Открытие офтальмологического кабинета
Описание процесса создания офтальмологического кабинета, специфика и значение предоставляемых услуг. Оценка конкуренции и маркетинг, характеристика организационной структуры управления офтальмологическим кабинетом. Определение безубыточного объема услуг.
Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
Вид | бизнес-план |
Язык | русский |
Дата добавления | 08.09.2015 |
Размер файла | 62,6 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
ООО Офтальмологический центр
БИЗНЕС-ПЛАН
«Открытие офтальмологического кабинета»
Содержание
Резюме
Описание организации
Описание услуг
Оценка конкуренции и маркетинг
Организационный план
Производственный план
Финансовый план
Эффективность проекта
Резюме
Цель проекта: открытие в городе Салавате офтальмологического кабинета.
Предоставляемые услуги будут ориентированы на клиентов со средним доходом.
Организационно-правовая форма предприятия: Общество с ограниченной ответственностью.
Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта: 888,0 тыс.руб. Схема финансирования: Необходимые денежные средства для реализации проекта предусматривается привлечь в виде кредита. Плата за использование кредита взята на уровне 27% годовых. Полный возврат кредита предусматривается осуществить в течении 12 месяцев.
Материально-техническая база реализации проекта: для организации работы офтальмологического кабинета предполагается аренда помещения площадью 50 кв.м. в центре города. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения подобных учреждений. Создаваемое предприятие комплектуется новым оборудованием, мебелью и иными активами за счет полученного кредита и личных средств.
Финансовые результаты проекта:
Общий объем капиталовложений - 888,0 тыс. руб.
Прогнозируемая выручка (за год) - 4 892,55 руб.
Ежегодная чистая прибыль составит - 1 465,9 руб.
Затраты на оплату труда в год - 2 412,0 руб.
Аренда помещения в год - 180,0 руб.
Прочие расходы - 516,0 руб.
Срок окупаемости проекта - 18 месяцев.
Рентабельность проекта - 46%.
Описание предприятия
По статистике Минздрава население нашей страны с каждым годом видит все хуже, в коррекции зрения нуждается каждый третий. Достаточный повод для того, чтобы ответить на спрос достойным предложением - открытием офтальмологического кабинета по оказанию медицинской помощи населению при заболевании глаза, его придаточного аппарата и орбиты.
Наше население перестает экономить на здоровье, и это радует.
Диагностика зрения - это наиболее важный этап в борьбе за здоровье глаз! Существуют серьезные глазные заболевания, оказывающие значительное влияние на зрение. Это катаракта, глаукома, отслойка сетчатки, ряд воспалительных и инфекционных заболеваний. Ранняя диагностика и лечение этих заболеваний являются основным способом предупреждения частичной потери зрения, а иногда и слепоты. Более того, в результате диагностики можно по глазным проявлениям обнаружить на начальных стадиях такие общие заболевания, как: гипертоническая болезнь, сахарный диабет, атеросклероз, туберкулез, ревматизм, шейный остеохондроз, болезни щитовидной железы и многие другие.
Помещение предусматривается оформить в соответствии с принятыми техническими требованиями к данным помещениям.
Местонахождение салона: ул.Островского, 58/2.
Предусматривается разместить офтальмологический кабинет в местах стабильного потока жителей, в удобном и доступном для посетителей месте, обязательно наличие парковки для автомобилей.
Предполагаемое название: ООО «Офтальмологический кабинет».
Рассмотрим структуру офтальмологического кабинета площадью 50 м2, в котором присутствуют:
- зона приема клиентов - 10 м2;
- два кабинета для оказания услуг - 28 м2;
- вспомогательные помещения (комната отдыха персонала, туалет) - 12 м2.
Описание услуг
Специалисты офтальмологического кабинета предложат квалифицированную помощь при оказании следующих услуг:
1. Визометрия
Острота зрения является одной из основных функций глаза, исследуемых офтальмологом на приёме. Она может понижаться из-за аномалий рефракции, глазных заболеваний и травм, неврологических заболеваний. Метод исследования остроты зрения называется визометрией.
2. Рефрактометрия
Орган зрения человека - это постоянно изменяющийся сложно компонентный оптический прибор, выполняющий свою функцию на протяжении всей жизни. Под воздействием различных факторов зрительные характеристики глаз могут изменяться. С целью диагностики характеризуют преломляющую силу оптической системы органов зрения, что определяет физическую рефракцию глаза. Измерения производят в условных единицах - диоптриях.
3. Тонометрия контактная и бесконтактная
Тонометрия - это измерение внутриглазного давления. Сегодня офтальмологические компании предлагают широкий спектр приборов для измерения внутриглазного давления. Все их можно разделить на две группы контактные, при измерении которыми происходит непосредственный контакт с поверхностью роговицы глаза и бесконтактные.
4. Офтальмоскопия
Офтальмоскопия - метод исследования диска зрительного нерва, сетчатки и хориоидеи (сосудистой оболочки) в лучах света, который отражается от глазного дна. Офтальмоскопия дает наиболее полные данные при широком зрачке.
5. Биомикроскопия
Биомикроскопия (микроскопия живого глаза) -- детальное исследование структур глаза, проводимое с помощью специального оптического прибора -- щелевой лампы. Биомикроскопия дает возможность выявить мельчайшие изменения в глазу, обнаружить мелкие инородные тела и определить глубину расположения патологического процесса.
6.Перимитрия компьютерная
Периметрия- это метод исследования границ полей зрения с их проекцией на сферическую поверхность. При помощи данного метода исследования можно судить о характере изменения поля зрения, по которому нужно судить о локализации патологического процесса.
7.Гониоскопия
Гониоскопия- это метод контактной диагностики в офтальмологии, который позволяет провести точный осмотр передней камеры глаза.
8.Проба Ширмера
Слезная пленка покрывает роговицу и конъюнктиву тонким слоем, толщиной в среднем 10 мкм и состоит из 3х слоев - муцинового, непосредственно контактирующего с роговицей и конъюнктивой, среднего - водянистого и наружного - липидного, контактирующего с внешней средой. Каждый слой слезной пленки выполняет свою чрезвычайно важную функцию. Нарушение любого из них приводит к разрыву пленки, оголению роговицы, местному ее высыханию, поражению и появлению жалоб. Таким образом, для нормального омывания глаза имеет значение не только достаточное количество продукции слезы, что определяется пробой Ширмера, но и качество слезы и слезной пленки, определяемое с помощью индикаторной пробы Норна (с применением флюоресцеина-натрия).
9.Исследование форм и преломляющей силы роговицы
Роговица - это передний прозрачный отдел наружной капсулы глазного яблока, выполняющий функцию главной оптической преломляющей среды. Офтальмолог может видеть внутренние структуры глаза. Изменения формы и преломляющей силы роговицы (близорукость, дальнозоркость, астигматизм), корригируются с помощью очков, контактных линз или рефракционных операций (Lasik, IntraLasik).
10. Диагностирование внутренних патологий
Диагностика зрения - это, пожалуй, наиболее важный этап в борьбе за здоровье глаз. При тщательном обследовании возможно обнаружение различных патологий: патологии радужки, патологии хрусталика, патологии стекловидного тела, патологии сетчатки, патологии зрительного нерва, патологии глазницы.
11.Определение электрической чувствительности сетчатки и электрической лабильности зрительного нерва
При воздействии на глаз электрического тока возникает световое ощущение, напоминающее вспышку света, - так называемый электрический фосфен. Он и используется в медицинской практике для диагностики различных заболеваний сетчатки и зрительного нерва.
12. Консервативное лечение
Многие глазные заболевания удается вылечить при помощи консервативного (терапевтического) лечения. Для этого применяется как местное лечение: глазные капли, мази, иногда инъекции в ткани, окружающие глазное яблоко, так и общее лечение: таблетки, внутримышечные и внутривенные инъекции.
13. Обследование и консультация
· Подбор очков
· Подбор контактных линз и обучение
· Диагностика и консультация офтальмолога
Примерные цены на услуги:
№ п/п |
Наименование услуги |
Стоимость в руб. |
|
1. |
Диагностика и консультация офтальмолога |
550,00 |
|
2. |
Повторная диагностика и консультация офтальмолога (6 м-в) |
400,00 |
|
3. |
Консультация к.м.н., профессора |
700,00 |
|
4. |
Визометрия |
50,00 |
|
5. |
Рефрактометрия |
50,00 |
|
6. |
Тонометрия контактная и бесконтактная |
50,00 |
|
7. |
Офтальмоскопия |
200,00 |
|
8. |
Биомикроскопия |
200,00 |
|
9. |
Перимитрия компьютерная |
330,00 |
|
10. |
Гониоскопия |
200,00 |
|
11. |
Проба Ширмера |
300,00 |
|
12. |
Исследование форм и преломляющей силы роговицы |
150,00 |
|
13. |
Диагностирование внутренних патологий |
150,00 |
|
14. |
Определение электрической чувствительности сетчатки и электрической лабильности зрительного нерва |
200,00 |
|
15. |
Инъекции в ткани, окружающие глазное яблоко |
50,00 |
|
16. |
Внутримышечные и внутривенные инъекции |
50/100 |
Оценка конкуренции и маркетинг
Анализ данной сферы услуг показывает, что офтальмологический кабинет - это своего рода новинка для нашего города. Если сравнивать крупные города, то для них открытие нового офтальмологического кабинета не вызвало бы особый интерес. Для нашего города открытие салона, специализирующегося исключительно на медицинских услугах при заболеваниях глаза, его придаточного аппарата и орбиты является новшеством.
Оценим основных конкурентов нашего офтальмологического кабинета по нескольким критериям и выделим сильные стороны.
Параметр |
ООО «Медсервис» |
ИП Белова Диагностический кабинет |
Поликлиника №1,2 ГБУЗ РБ ГБ г.Салават |
|
Уровень обслуживания |
Высокий |
Высокий |
Высокий |
|
Место расположения |
Центральный район (ул.Октябрьская,39) |
Южная часть города(ул.Ленинградская,59) |
Северная и южная части города (ул.Чапаева, Б.С.Юлаева) |
|
Наличие автомобильной парковки |
Нет |
Нет |
нет |
|
Уровень цен |
Высокий |
Средний |
Средний |
|
Рекламная активность |
Высокая |
Средняя |
Средняя |
|
Сильные стороны |
Обслуживание пациентов в рамках государственных гарантий бесплатной медицинской помощи по линии ОМС. |
Высокий уровень врача-специалиста. |
Обслуживание пациентов в рамках государственных гарантий бесплатной медицинской помощи по линии ОМС. |
Наш офтальмологический кабинет будет расположен на пересечении улиц Октябрьской и Островского, то есть будет рядом с одним из основных конкурентов. Кроме того, наш офтальмологический кабинет будет иметь небольшую парковку для удобства наших клиентов.
Конкурентные преимущества нашего офтальмологического кабинета: индивидуальный подход к каждому клиенту, высокий уровень обслуживания, стабильные цены, активная рекламная политика, различные программы для пожилых людей.
Специально для занятых людей наш офтальмологический кабинет планирует разработать соответствующий режим работы (понедельник-пятница: с 8.30 до 19.30, суббота с 09.00 до 16.00).
Клиентами офтальмологического кабинета являются взрослое население города. Цены салона ориентированы на клиентов со средним достатком. Общество предполагает сохранить цены стабильными. Офтальмологический кабинет оказывает услуги на высоком уровне по приемлемым ценам, актуальные, пользующиеся большим спросом.
Офтальмологический кабинет расположен в центре города в одном из подразделений лечебного учреждения. Вокруг в достаточном количестве присутствуют офисные помещения, учреждения социально-культурной сферы, учебные заведения, остановки общественного пассажирского транспорта и жилые дома.
Офтальмологический кабинет предполагает сделать обширную рекламу своих услуг в средствах массовой информации, в интернете (на сайте города) и в социальных сетях, для привлечения большего количества клиентов. Планируется сделать заказ визитных карточек офтальмологического кабинета. Еще один способ стимулирования сбыта - это прием заказов по телефону, т.е. по записи.
Также салон планирует применять такие методы стимулирования продаж услуг, как:
- наличие особых скидок для беременных женщин, инвалидов, пожилых людей.
Организационный план
Организационная структура управления предприятия имеет следующий вид (Рисунок 1).
Представленная структура является линейно-функциональной, что полностью отвечает потребностям гибкого и оперативного руководства малого предприятия в данном бизнесе.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 1 ? Организационная структура управления офтальмологического кабинета
Основные функции управленческого персонала определяются действующим законодательством РФ, Учредительными документами предприятия, трудовыми договорами и должностными обязанностями и имеют следующий вид.
Директор реализует следующие функции:
организует всю работу предприятия;
несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;
представляет предприятие во всех учреждениях и организациях;
распоряжается имуществом предприятия;
заключает договора;
осуществляет поиск поставщиков расходных материалов;
разрабатывает и реализует сбытовую и ценовую политику предприятия;
издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;
применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия.
Планируется, что бухгалтер будет работать по совместительству.
Бухгалтер подчиняется непосредственно Директору, является его заместителем по экономическим вопросам и отвечает за следующие функции:
руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы;
проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия;
разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии;
осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами;
устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией услуг, приобретением необходимых материалов, получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом;
организует и ведет на предприятии бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с требованиями действующего законодательства и утвержденной учетной политикой предприятия.
Администратор будет выполнять следующие функции:
- обеспечение жизнедеятельности салона: управление системой оплаты услуг, а так же учетом финансовых и материальных средств;
- фиксирование медицинских услуг в журналах учета;
- ответы на телефонное обращение клиента;
- направление клиента в кабинет для оказания услуг.
Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе в сроки, определенные графиком реализации проекта и в соответствии с требованиями, установленными нормативными документами.
Производственный план
офтальмологический услуга безубыточный конкуренция
Определим примерное количество посетителей и месячный доход офтальмологического кабинета (Таблица 1).
Дневной фонд рабочего времени - 660 минут.
Время, которое уходит на медицинскую услугу, связанную с подготовкой клиентов, составляют в среднем 150 минут в день.
Таким образом, максимально возможное время для диагностики - 510 минут.
При полной загрузке наш офтальмологический кабинет способен обслуживать около 25 клиентов ежедневно.
С точки зрения сезонности пик спроса приходится на зиму, когда люди активно начинают заниматься своим здоровьем.
Таблица 1 - Расчет дохода с учетом сезонности спроса
Месяц |
Кол-во рабочих дней в месяце |
Клиентов в день |
Средний чек, руб. |
Прогнозная выручка, тыс. руб. |
|
Январь |
27 |
25 |
650 |
438,75 |
|
Февраль |
24 |
25 |
650 |
390,0 |
|
Март |
27 |
25 |
650 |
438,75 |
|
Апрель |
26 |
23 |
650 |
388,7 |
|
Май |
27 |
22 |
650 |
386,1 |
|
Июнь |
26 |
22 |
650 |
371,8 |
|
Июль |
27 |
23 |
650 |
403,65 |
|
Август |
27 |
22 |
650 |
386,1 |
|
Сентябрь |
26 |
23 |
650 |
388,7 |
|
Октябрь |
27 |
25 |
650 |
438,75 |
|
Ноябрь |
26 |
25 |
650 |
422,5 |
|
Декабрь |
27 |
25 |
650 |
438,75 |
|
Итого за год |
317 |
4 892,55 |
Определим затраты предприятия, такие как:
- затраты на оплату труда;
- затраты на аренду помещения;
- прочие затраты.
Таблица 2 - Затраты на оплату труда
Должность |
Количество штатных единиц |
Заработная плата за месяц, руб. |
Заработная плата за год, тыс. руб. |
|
Директор |
1 |
32000 |
384,0 |
|
Бухгалтер |
1 |
7 000 |
84,0 |
|
Администратор |
2 |
12 000 |
288,0 |
|
Врач |
2 |
40% от выручки В среднем 38 000 |
912,0 |
|
Медсестра |
2 |
30 % от выручки В среднем 28 000 |
672,0 |
|
Уборщица |
1 |
6 000 |
72,0 |
|
Итого |
9 |
2 412,00 |
В арендную плату (по договору аренды) включены коммунальные платежи.
Ставка арендной платы арендодателя ? 300 руб. за 1 мІ за месяц.
Арендная плата за месяц составит 300 руб. *50 мІ=15 000 руб.
Итого арендная плата за год 15 000 руб.*12 мес. = 180 000 руб.
В прочие расходы включаются:
- представительские расходы - 5000 руб. в месяц (оплата транспортных услуг, закупка специализированных печатных изданий для кабинета);
- расходы на рекламу - 12 000 руб. в месяц;
- расходные материалы - 20 000 руб. в месяц;
- прочие непредвиденные расходы - 6 000 руб. в месяц.
Прочих расходов за месяц: 43 000 руб.
Итого прочих расходов за год: 43 000 руб. *12 мес. = 516 000 руб.
Для организации работы офтальмологического кабинета необходимы затраты капитального характера (первоначальные инвестиции).
К капитальным затратам относятся: ремонт помещения, приобретение оборудования, приобретение мебели, приобретение инвентаря.
Затраты на ремонт включают в себя:
- замена сантехнического оборудования;
- ремонт и отделка помещений зала и кабинетов;
- установка систем освещения и вентиляции.
Затраты капитального характера представлены в таблице 3.
Таблица 3 - Единовременные расходы на открытие офтальмологического кабинета
Статья |
Кол-во, шт. |
Стоимость единицы, руб. |
Сумма, руб. |
|
1) Ремонт помещения (5 тыс.руб. за квадратный метр) |
- |
- |
200 000,00 |
|
2) Мебель в холл: |
||||
диван |
1 |
30000 |
30000 |
|
журнальный столик |
1 |
4000 |
4000 |
|
шкаф-купе |
1 |
11000 |
11000 |
|
стойка администратора |
1 |
31000 |
31000 |
|
Компьютер в сборе |
1 |
35000 |
35000 |
|
телевизор |
1 |
30000 |
30000 |
|
кофе-машина |
1 |
4200 |
4200 |
|
телефонный аппарат |
1 |
1300 |
1300 |
|
кассовый аппарат |
1 |
15500 |
15500 |
|
3) Мебель в кабинеты: |
||||
Стол |
2 |
7000 |
14000 |
|
Стул винтовой |
2 |
3000 |
6000 |
|
Табурет винтовой |
4 |
2500 |
10000 |
|
Микроволновая печь |
1 |
2000 |
2000 |
|
4) Оснащение кабинетов: |
||||
рабочее место офтальмолога |
1 |
16500 |
16500 |
|
набор пробных линз с пробными оправами и принадлежностями |
1 |
24500 |
24500 |
|
автоматический проектор знаков с принадлежностями |
1 |
48000 |
48000 |
|
Таблицы для определения цветоощущения |
1 |
450 |
450 |
|
Автоматический рефрактометр |
1 |
300000 |
300000 |
|
Набор скиаскопических линеек |
1 |
7000 |
7000 |
|
Щелевая лампа с принадлежностями |
1 |
45000 |
45000 |
|
Электрический офтальмоскоп |
1 |
8000 |
8000 |
|
Диафаноскоп |
1 |
7800 |
7800 |
|
Автоматический пневмотонометр |
1 |
572000 |
572000 |
|
Тонометр аппланационный Маклакова |
1 |
1350 |
1350 |
|
Экзофтальмометр |
1 |
30400 |
30400 |
|
Бинокулярный офтальмоскоп для обратной офтальмоскопии с налобной фиксацией |
1 |
150000 |
150000 |
|
Набор диагностических офтальмологических линз для непрямой офтальмоскопии |
1 комплект |
5500 |
5500 |
|
Диагностическая офтальмологическая универсальная трехзеркальная линза для офтальмоскопии |
1 |
14000 |
14000 |
|
Периметр |
1 |
25000 |
25000 |
|
Офтальмологический фонарик |
1 |
500 |
500 |
|
Шкафы металлические для размещения, хранения лекарственных средств, перевязочных материалов и других изделий медицинского назначения |
2 |
15000 |
30000 |
|
Стол инструментальный |
1 |
24000 |
24000 |
|
Стол манипуляционный |
2 |
3800 |
7600 |
|
Гониоскоп |
1 |
10000 |
10000 |
|
Пинцеты офтальмологические |
5 |
210 |
1050 |
|
Тест-полоски для прибора Ширмера |
10 |
2000 |
20000 |
|
Колье |
5 |
300 |
1500 |
|
Набор магнитов |
1 комплект |
8500 |
8500 |
|
Набор для промывания слезных путей |
2 комплекта |
2000 |
4000 |
|
Скальпель микрохирургический |
5 |
150 |
750 |
|
Ножницы микрохирургические |
3 |
200 |
600 |
|
Векорасширитель |
2 |
1800 |
3600 |
|
Векоподъемник |
2 |
200 |
400 |
|
Холодильник |
1 |
18000 |
18000 |
|
Ширма |
2 |
5000 |
10000 |
|
4) Полотенца, простыни |
- |
- |
4000 |
|
5) Расходные материалы |
- |
- |
40000 |
|
5) Стартовые расходы на рекламу |
- |
- |
36000 |
|
7) Прочие затраты |
-- |
- |
35000 |
|
Всего |
1905000 |
|||
В т.ч. основные средства |
1433850 |
Таким образом, первоначальная стоимость основных средств составит 1 433 850 руб.
Норма амортизации - 20 % в год.
Годовая сумма амортизационных отчислений = 1 433 850*0,2 = 60 000 руб.
Таблица 4 ? Себестоимость услуг (в расчете за год)
Элементы затрат |
За 1 год (тыс.руб.) |
|
Арендная плата |
180,0 |
|
Затраты на оплату труда |
2412,0 |
|
Амортизация |
60,0 |
|
Прочие затраты (в т.ч.затраты на рекламу) |
516,0 |
|
Итого себестоимость |
3168,0 |
Налогообложение
Предприятие как субъект малого бизнеса находится на упрощенной системе налогообложения.
Пунктом 4 статьи 346.13 НК РФ, определяющей порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения, установлено, что если по итогам налогового (отчетного) периода доход налогоплательщика превысит 15 млн. рублей или остаточная стоимость основных средств и нематериальных активов, определяемая в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете, превысит 100 млн. рублей, такой налогоплательщик считается перешедшим на общий режим налогообложения с начала того квартала, в котором было допущено это превышение.
Определение безубыточного объема услуг
За цену за единицу продукции примем среднюю цену за услугу.
Цед = 650 руб.
Qф = 7528 шт. (количество оказанных услуг)
К переменным затратам относятся затраты на заработную плату врачам, медсестрам и прочие расходы.
Vед = 2 100 000/7528=279 руб.
К постоянным затратам относятся арендная плата, амортизационные отчисления, затраты на заработную плату директору, администраторам, бухгалтеру и уборщице.
C = 1 068 000 руб.
С/с = 2 100 000+1 008 000=3 108 000 руб.
Qбез = С/(Цед - Vед) = 1 068 000/ (650-279) = 2 878,71 услуг (в год)
Выручка = 4 892 550 руб.
Финансовый план
Предполагается взять кредит в банке для финансирования капитальных затрат в сумме 888 000 руб. под 27% годовых.
Срок погашения кредита - 1 год.
Кредит предполагается погашать равными частями.
План погашения кредита представлен в таблице 5.
Таблица 5 - План погашения кредита
Период |
Остаток кредита в использовании, тыс.руб. |
Погашение основной суммы кредита, тыс.руб. |
Уплата % |
Итого выплат по кредиту |
|
1 |
888000 |
74000 |
19980 |
93980 |
|
2 |
814000 |
74000 |
18722 |
92722 |
|
3 |
740000 |
74000 |
17020 |
91020 |
|
4 |
666000 |
74000 |
15318 |
89318 |
|
5 |
592000 |
74000 |
13616 |
87616 |
|
6 |
518000 |
74000 |
11914 |
85914 |
|
7 |
444000 |
74000 |
10212 |
84212 |
|
8 |
370000 |
74000 |
8510 |
82510 |
|
9 |
296000 |
74000 |
6808 |
80808 |
|
10 |
222000 |
74000 |
5106 |
79106 |
|
11 |
148000 |
74000 |
3404 |
77404 |
|
12 |
74000 |
74000 |
1702 |
75702 |
|
Итого за год |
888000 |
132312 |
1020312 |
Наименование показателя |
Базовый период |
01.15 |
02.15 |
03.15 |
04.15 |
05.15 |
06.15 |
07.15 |
08.15 |
09.15 |
10.15 |
|
1. Инвестиции, руб. |
-888000,0 |
|||||||||||
2. Деятельность по производству и реализации, руб.: 2.1 Выручка от продаж |
+438750,00 |
+390000,00 |
+438750,00 |
+388700,00 |
+386100,00 |
+371800,00 |
+403650,00 |
+386100,00 |
+388700,00 |
+438750,00 |
||
2.2 Затраты на производство и реализацию(в т.ч.амортизация) |
-285120,00 |
-252531,00 |
-284097,00 |
-251689,00 |
-250006,00 |
-240746,00 |
-261369,00 |
-250006,00 |
-251689,00 |
-284097,00 |
||
2.3 Прибыль от продаж |
+153630,00 |
+137469,00 |
+154653,00 |
+137011,00 |
+136094,00 |
+131054,00 |
+142281,00 |
+136094,00 |
+137011,00 |
+154653,00 |
||
2.4 Налог на прибыль(15%) |
-23044,00 |
-20620,00 |
-23198,00 |
-20552,00 |
-20414,00 |
-19658,00 |
-21342,00 |
-20414,00 |
-20552,00 |
-23198,00 |
||
Коррекция 2.5 Амортизация |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
+5000,00 |
||
Сальдо от денежных поступлений и выплат, руб. |
-888000,0 |
+135586,00 |
+121849,00 |
+126455,00 |
+121459,00 |
+120680,00 |
+116396,00 |
+125939,00 |
+120680,00 |
+121459,00 |
+136455,00 |
|
3. Финансовая деятельность, руб.: 3.1 Получено кредитов |
+888000,0 |
|||||||||||
3.2 Выплата основного долга |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
-74000,0 |
||
3.3 Выплата % по кредиту |
-19980,00 |
-18722,00 |
-17020,00 |
-15318,00 |
-13616,00 |
-11914,00 |
-10212,00 |
-8510,00 |
-6808,00 |
-5106,00 |
||
Сальдо от финансовой деятельности |
+888000,0 |
-93980,00 |
-92722,00 |
-91020,00 |
-89318,00 |
-87616,00 |
-85914,00 |
-84212,00 |
-82510,00 |
-80808,00 |
-79106,00 |
|
Денежное сальдо по месяцам реализации проекта |
0 |
+41606,00 |
+29127,00 |
+35435,00 |
+32141,00 |
+33064,00 |
+30482,00 |
+41727,00 |
+38170,00 |
+40651,00 |
+57349,00 |
|
Накопленное денежное сальдо |
0 |
+41606,00 |
+70733,00 |
+106168,00 |
+138309,00 |
+171373,00 |
+201855,00 |
+243582,00 |
+281752,00 |
+322403,00 |
+379752,00 |
Движение денежных средств
Эффективность проекта
Расчет прибыли от продаж
Показатель |
Сумма, руб. |
|
Выручка от продаж |
4892550,00 |
|
Себестоимость услуг |
3168000,00 |
|
Прибыль до налогообложения |
1724550,00 |
|
Налог на прибыль (15%) |
258682,50 |
|
Чистая прибыль |
1465867,50 |
Рентабельность услуг ? отношение чистой прибыли к полной себестоимости
Рентабельность услуг = 46%
Рентабельность продаж - коэффициент рентабельности, который показывает долю прибыли в каждой заработанном рубле.
Рентабельность продаж = Чистая прибыль / Выручка
Рентабельность продаж = 30%
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Основные характеристики услуг, их классификация. Характеристика консультативно-оздоровительного кабинета "ИМАГО": структура управления, внешняя и внутренняя среда, непосредственное окружение. Рекомендации по совершенствованию рынка услуг "ИМАГО".
курсовая работа [250,7 K], добавлен 28.04.2011Необходимость, значение и содержание услуги как товара. Анализ динамики и структуры реализуемых туристических услуг ООО "Сибирь-Алтай", оценка факторов (цена, сезонность), влияющих на их объем и структуру. Пути повышения эффективности оказания услуг.
дипломная работа [82,4 K], добавлен 18.10.2010Общая характеристика и направления деятельности агентства маркетинговых коммуникаций "РеклаМедиа", особенности его организационной структуры, история создания и развития, миссия, цели. Описание предоставляемых услуг, определение их конкурентоспособности.
курсовая работа [39,7 K], добавлен 27.03.2011Общая характеристика и направления деятельности ООО "Здоровье", особенности его организационной структуры, определение места и значения на рынке. Описание продукции и услуг, предоставляемых предприятием. Формирование финансовой и маркетинговой стратегии.
бизнес-план [27,8 K], добавлен 24.04.2010Разработка бизнес-плана психологического кабинета с целью оказания разнообразных психологических услуг. Оценка сильных и слабых сторон предприятия. Анализ отрасли и основных конкурентов. Маркетинговый и финансовый план, оценка возможной прибыли.
бизнес-план [47,4 K], добавлен 27.06.2011Сущность понятия "социальный маркетинг". Маркетинг образовательных услуг. Перечень востребованных специальностей по перспективным направлениям развития экономики. Оценка факторов, влияющих на ценность курса обучения. Маркетинг медицинских услуг.
реферат [173,2 K], добавлен 02.04.2010Особенности конкурентной борьбы на глобальном и локальных рынках услуг. Виды конкуренции. Сущность и классификация услуг. Анализ ситуации на рынке молока и молочной продукции. Характеристика и оценка маркетинга предприятия ООО "Кубанские краски".
контрольная работа [396,8 K], добавлен 24.09.2013Специфика услуг как товаров. Континуум "товар-услуга" с различной степенью осязаемости. Теоретические модели маркетинга услуг, их представители. Основные факторы роста сферы услуг, их виды в сфере производства и обращения. Конкуренция на рынке услуг.
курсовая работа [238,6 K], добавлен 26.04.2013Планирование создания частного детского сада "Домовенок" и построение его финансовой модели. Описание предоставляемых услуг, маркетинговое исследование рынка и составление производственного плана. Схема организационной структуры малого предприятия.
бизнес-план [292,5 K], добавлен 07.12.2010Маркетинговая цель. Маркетинг услуг. Характерными признаками маркетинга услуг. Основные цели маркетинга услуг. Комплекс маркетинга услуг. Процесс разработки нового продукта. Маркетинг организаций. Маркетинг отдельных лиц. Маркетинг мест.
контрольная работа [28,3 K], добавлен 10.03.2007