Випуск євро-огорож

Размещено на http://www.allbest.ru/

Випуск євро-огорож



Зміст

Вступ

1. Характеристика продукції

2. Оцінка ринку збуту

3. Конкуренція

4. Стратегія маркетингу

5. План виробництва

6. Організаційний план

7. Оцінка ризиків і страхування

8. Фінансовий план

Список літератури



Вступ

Я, Петрик Сергій Вікторович, ретельно проаналізувавши ринок будівельної продукції Сумської області, вирішив зайнятися випуском євро-огорож. огорожа збут виробництво страхування

Для забезпечення фінансової сторони даного проекту мною буде взято кредит у розмірі 183560 грн. під 30% річних строком на 2 роки. Діапазон цін буде встановлено в залежності від виду послуг, що надаються. Одна секція євро-огорожі буде коштувати 455,12 грн. (2 стовпчика і 3 декоративних плити). Планується випускати 2640 секцій у рік, що несе чистий прибуток 146295,00 грн. у рік. Стартовий капітал окупиться за 1 рік 4 місяці. Рентабельність дорівнює 18%, така рентабельність свідчить про те, що одна грошова одиниця витрат приносить 0,18 одиниць прибутку, тобто 1 гривня витрат приносить 18 копійок.

У цілому заснований мною вид діяльності є перспективним, що й підтверджує представлений мною бізнес-план.



1. Характеристика продукції

Завжди, за весь час свого існування, люди намагалися захистити свої землі, будинки, володіння, і наші сучасники не є винятком. Свої будинки люди захищали парканами, частоколами або живими огорожами. Все це займало багато часу і вимагало чимало сил, не дивлячись на те що ми робимо, будуємо паркан або вкопуємо частокіл, але тепер, коли прогрес зробив крок далеко вперед, ми маємо можливість будувати гарні, витончені загородження, не докладаючи особливих зусиль. Власникам земельних ділянок сьогодні немає нужди самостійно і по натхненню зводити огорожі навколо своїх дач - адже тепер у них є можливість скористатися послугами фірм, для яких виготовлення і установка огорожі - основний вид діяльності. Рішенням даної проблеми стали євро-огорожі - легкі у виготовленні, транспортуванні, і не вимагають ніяких зусиль по монтажу. Євро-огорожі - це декоративні залізобетонні вироби. Такі паркани легко монтуються без застосування спец техніки, з огляду на те, що вони складаються з опорних стовпів і панелей, нагадуючи собою якийсь конструктор. Євро-огорожі володіють підвищеною міцністю, оскільки виготовляються з якісного цементу, піску і дрібного щебеню, маючи в своїй конструкції сталеву арматуру і спеціальні пластифікатори, що підвищують міцність.

Мета створення власного бізнесу - постачання на споживчий ринок євро-огорож різних кольорових конфігурацій і орнаментів. Потенційними споживачами послуг можуть бути самі широкі верстви населення, які потребують в недорогому, якісному паркані. Ознайомлення потенційних споживачів з наданням послуг планується через оголошення на "Дошках оголошення" в місті, а потім за умови якісного виконання робіт, прийнятні для споживачів ціни, поширення інформації про послуги, що надаються, самими споживачами.



2. Оцінка ринку збуту

Потенційними замовниками можуть бути найширші верстви населення, що потребують недорогої, якісної і красивої огорожі. Оскільки постійним місцем проживання являється місто Тростянець, Сумської області, то продукція поширюватиметься в межах Сумської області.

Попит на цю продукцію є, оскільки згідно з даними Державного комітету статистики індекс об'єму виконаних будівельних робіт за 2009-2010 рр. зайняв середні позиції (Рис 1)

Рисунок 1- Індекс об'єму виконаних будівельних робіт в Сумській області.

Також згідно з даними по об'ємах зроблених елементів збірних конструкцій для будівництва з цементу, бетону або штучного каменю (Рис 2) можна упевнено сказати, що продукція розкуповуватиметься споживачами, адже згідно з графіком, об'єми продукції що виробляється - ростимуть.

Рисунок 2- Об'єм елементів збірних конструкцій для будівництва з цементу, бетону або штучного каменю, тис.м3. дані взято за 2009-2010 рр.

Виходячи з вищезгаданих даних можна спрогнозувати об'єми продукції, що буде випускатися (Таб 1):

Таблиця 1 - прогноз випуску продукції

Найменування	Кількість вироблених секцій паркана в місяць	Кількість вироблених секцій паркана в рік
Євро-паркан(секція 2х2х0.04м)	220	2640

3. Конкуренція

Виконавши глибокий аналіз ринку збуту аналогічної продукції,ми дійшли висновку, що конкурентів по виробництву євро-огорож достатня кількість, і вони виробляють свою продукцію у великій кількості. У зв'язку з цим нам буде важко пробитися на цей ринок. Але, поліпшивши якість продукції і понизивши ціни, ми постараємося зміцнити своє позиції на цьому ринку.

Ґрунтуючись на вищезгаданому скористаємося даними про одну з Сумських фірм, діяльності, що займається подібним видом, для виявлення потенціалу наших можливих конкурентів (табл. 2).

Таблиця 2

ПП "Новий паркан"	ЧП "Червяков"
Вид продукції:	Ціна послуги,грн.:	Вид продукції	Ціна послуг, грн.:
1. Декоративна плита євро-огорожі	91,5	Декоративна плита євро-огорожі	100
2. Стовпчик гладкий для євро-огорожі	90,5	Стовпчик гладкий для євро-огорожі	100,5
Щомісячний об'єм продукції, що випускається:
220	540

Як видно з приведеної таблиці 2 заснований мною бізнес має довгострокові перспективи і може приносити стабільний дохід.

Якщо говорити про євро-огорожі, які продаються на території області, то наш товар має якість на порядок вище.

Тому, для завоювання ринку ми зможемо використовувати як чинники які впливають на якість товару, так і інші чинники впливу.

4. Стратегія маркетингу

Для здійснення діяльності фірмою буде знятий склад по вулиці Горького, площею 200 кв.м., з них 115 кв.м. для виробничих цілей, 60 кв.м - під складське приміщення, 25 кв.м. - під офіс. Вибір району обумовлений тим, що він знаходиться біля залізничного вокзалу, прилягає до шосе Суми-Полтава, яке прямує до інших районів.

Для вибору найбільш прийнятної стратегії ціноутворення розглянемо ситуацію, що складається, з різних точок зору.

· Ціноутворення моєї фірми будуватиметься на підставі понесених витрат і зроблених витрат, передбачаючи їх покриття і забезпечення стійкої норми прибутку ціною послуги.

· Формована ціноутворююча політика припускає гнучке реагування на усі зміни кон'юктури, ринку. Так з одного боку наявність послуги новинки дозволяє фірмі встановлювати будь-яку ціну, навіть з наміром отримання надприбутків, з іншого боку для залучення клієнтів і відповідно розширення їх кола, ціна має бути мінімальною.

У цій ситуації фірма обрала "золоту середину" з наміром відкоригувати ціноутворення після закінчення терміну виплати кредиту і відповідно у вивільненні частини грошових коштів у бік становлення гнучкої системи скидок і націнок. Як і будь-який товар наш потребує реклами, її інтенсивність і вартість вказані в таблиці 3.

Таблиця 3- Витрати на рекламу

Засіб масової інформації	Тижнева вартість	Інтенсивність, разів в місяць	Місячна вартість, грн.	Річна вартість, грн.
1.Газета"Ваш шанс"	30.0	4	120.0	1440.0
2.Газета"Данкор"	24.0	4	96.0	1152.0
3.Безкоштовні газетні оголошення	-	4	-	-
4. Газета "Сумщина"	20.0	4	80.0	960.0
Всього	74.0	-	296.0	3552.0

5. План виробництва

Як було вказано вище, ПП "Новий паркан" буде розташоване по вулиці Горького. Усі витрати по оренді і утриманню приміщення вказані в Таблиці 4



Таблиця 4 - Витрат на оренду і утримання приміщення

Тип приміщення	Площа,	Ставка орендної плати, грн.//міс.	Сума орендної плати, грн./міс.	Річна вартість, грн.
Загальна площа	200	-	3625,00	43500,00
-офісне приміщення	25	40,00	1000,00	12000,00
-виробниче приміщення	115	15,00	1725,00	20700,00
-складське приміщення	60	15,00	900,00	10800,00

Також розглянемо витрати на електроенергію, які наведені в Таблиці 5.

Таблиця 5 - Витрати на електроенергію.

Вид устаткування	Кількість шт.	Споживча потужність, кВт/ч	Кількість працюючих годин на добу	Кількість працюючих днів в місяць	Загальна потреба в ел.енергії, кВт/міс.	Тариф, грн./кВт	Витрати на ел. енергію, грн./міс	Витрати на ел. енергію, грн./год.
Ел. лампочки	8	0,02	5	22	17,6	0,6	10,56	126,72
Комп'ютер	2	0,035	5	22	7,7	0,6	4,62	55,44
Бетонозмішувач	1	5,5	3	22	363,00	0,6	217,8	2613,6
Вібратор	1	0,9	2	22	39,6	0,6	23,76	285,12
Разом:	256,74	3080,88

В таблиці 6 представлені витраті на комунальні послуги.

Таблиця 6 - Витрати на комунальні послуги

Комунальні послуги	Кількість,	Вартість, /грн./міс.	Загальна вартість, /грн./міс.	Річні витрати, /грн.
Водопостачання	0,5	8,6	94,6	51,6
Каналізація	0,1	4,0	8,8	105,6
Разом	-	-	103,4	1240,8

Для початку і ведення діяльності мною будуть придбані основні фонди, перераховані в таблиці 7.

Таблиця 7- Основні фонди і амортизаційні відрахування.

Найменування об'єктів основних фондів	Кількість, шт	Вартість об'єкту , грн./шт	Загальна вартість, грн.	Річна норма амортизації, %	Річна сума амортизаційних відрахувань
Основні фонди 2-ї групи:
Столи	2	800,00	1600,00	25	400,00
Стільці	4	150,00	600,00	25	150,00
Шафа	1	900,00	900,00	25	225,00
Настільна лампа	2	75,00	150,00	25	37,5
Автомобіль (Газель)	1	117600,00	117600,00	25	29400,00
Вантажний візок	1	5012,00	5012,00	25	1253,00
Сейф	1	1840,00	1840,00	25	370,00
Разом ОФ 2 групи	-	-	127702,00	25	31835,5
Основні фонди 3-ї групи:
Бетонозмішувач ПБС-250	1	7500,00	7500,00	15	1125,00
Вібростіл універсальний	1	5500,00	5500,00	15	825,00
Вібратор ИВ 98Е	1	2325,00	2325,00	15	348,75
Форма парканна (2000х50)	3	1400,00	4200,00	15	630,00
Форма під стовп (на 3 секції)	3	1300,00	3900,00	15	585,00
Разом ОФ 3 групи	-	-	23425,00	15	3513,00
Основні фонди 4-ї групи:
Комп'ютер	2	4500,00	9000,00	45	4050,00
Телефон	2	200,00	400,00	45	180,00
Принтер	1	500,00	500,00	45	225,00
Разом ОФ 4 групи	-	-	9900,00	45	4455,00
Разом ОФ	-	-	161027,00	-	39803,5

Основні фонди III групи планується придбати у Кіровоградській фірмі ЗАТ "УкрСтройДом", основні фонди II групи планується придбати у місцевих постачальників. Сумарні транспортні витрати і витрати на налагодження устаткування складуть 600 грн.

Виходячи з даних технології виготовлення євро-огорож, ми отримуємо схему витрат будматеріалів на виготовлення 1 секції, оскільки в день ми будемо випускати 10 секцій, то схема витрат на будівельні матеріали, для даної кількості секцій, показана в таблиці 8.

Таблиця 8-Схема витрат на будматеріали.

Назва сировини	Кількість витрат(на 10 секцій)	Вартість	Витрати в день, грн.	Витрати в місяць, грн.	Витрати в рік, грн.
Цемент	1,2 т	700 грн./т.	840,00	18480,00	221760,00
Пісок	3,875 т	50 грн./т.	193,75	4262,5	51150,00
Вода	400 л	8.6 грн./	3,44	75,68	908,16
Пластифікатор	6 кг	7,8 грн./кг.	46,8	1029,6	12355,2
Фібра	5 кг	9 грн./кг.	45,00	990,00	11880,00
Пігмент	3.6 кг	16 грн./кг.	57,6	1267,2	15206,4
Дріт ВР-1	180м/0.216 т	3850 грн./т.	831,6	18295,2	219542,4
Разом	2018,19	44400,18	532802,16

Затрати на паливо представлені в таблиці 9.

Таблиця 9 - Затрати на паливо.

Автомобіль	Витрати палива, л/100км.	Ціна бензину (А-95), грн	Кілометраж за добу, км(середній)	Витрати на добу, грн	Витрати в місяць, грн
Газель	10,5	10,15	70	74,6025	1641,255

В таблиці 10 розраховано норму виробничого запасу.



Таблиця 10 - Розрахунок норми виробничого запасу.

Показники	Розрахунок	Види сировини і матеріалу
		цемент	пісок	пластифікатор	фібра	пігмент	Дріт ВР-1
Норма страх. запаса на 1 од. пр., т	Нр	0,12	0,3875	0,0006	0,0005	0,00036	0,0216
Середня добова потр.	ПСМ=Нр*Q/T	1,2	3,875	0,006	0,005	0,0036	0,216
Інтервал між поставками	Ип	22	22	22	22	22	22
Запас поточний, т	Зтек=ПСМ*Ип	26,4	85,25	0,132	0,11	0,0792	4,752
Норма страх. запаса, %	L	10	10	10	10	10	10
Запас страх,т	Hстр=Зтек/L	2,64	8,525	0,0132	0,011	0,00792	0,4752
Норма вироб-го запасу	Нпр=Зтек+Нстр	29,04	93,775	0,1452	0,121	0,08712	5,2272
Ціна, грн	Р	700	50	7,8	9	16	3850
Витрати	Р*Q	20328	4688,75	1,13256	1,089	1,39392	20124,7
Разом	-	-	-	-	-	-	45145,07

6. Організаційний план

Для успішного ведення справи в цій сфері, нам будуть потрібні працівники таких профілів: директор, робітники, монтажники, охоронець водій.

Частина посад буде сполучена, для раціонального використання трудових ресурсів. Працівники будуть найняті на постійну роботу з фіксованою заробітною платою.

Організаційна структура європарканів має такий вигляд:



Схема 1

Основні обов'язки працівників підприємства:

Директор:

· організовує усю роботу підприємства;

· несе повну відповідальність за його стан і стан трудового колективу;

· представляє підприємство в усіх установах і організаціях;

· розпоряджається майном підприємства;

· укладає договори;

· видає накази по підприємству відповідно до трудового законодавства, приймає і звільняє працівників;

· застосовує заходи заохочення і накладає стягнення на працівників підприємства;

· відкриває у банках рахунки підприємства;

· шукає постачальників матеріалу;

· відповідає за збут продукції.

Робітники:

· займаються замісом бетону;

· виготовленням парканів;

· установлення їх на скад;

· прибирання свого робочого місця.

Монтажники:

· навантаження і розвантаження продукції;

· установкой парканів у клієнтів (якщо клієнт згоден на цю послугу).

Водій: відповідає за доставку товару до споживача.

Охоронець: відповідає за охорону підприємства.

Графік роботи підприємства представлений в таблиці 11.

Таблиця 11 - Графік роботи підприємства.

День тижня	Час роботи	Перерва
Понеділок	з - до	з - до
Вівторок	з - до	з - до
Середа	з - до	з - до
Четвер	з - до	з - до
П'ятниця	з - до	з - до
Субота	з - до	з - до
Воскресіння	Вихідний	Вихідний

Стосовно оплати праці, передбачається наступний розподіл заробітної плати відносно займаних місць:

Таблиця 12 - Розподіл оплати праці.

Посада	Кількість, працівни-ків	Заробітна праця одного працівника, грн./міс.	Фонд заробітної плати, грн./міс.	Відрахування до соціальних фондів (38%), грн.
Директор	1	2500,00	2500,00	950,00
Робітник	4	1400,00	5600,00	2128,00
Монтажник	6	1100,00	6600,00	2508,00
Водій	1	1200,00	1200,00	456,00
Охоронець	3	1100,00	3300,00	1254,00
Разом	15	-	19200,00	7296,00

Таким чином, після аналізу цієї таблиці, робимо висновок, що фонд заробітної плати на місяць складає 19200,00 гривень, відрахування до соціальних фондів складає 7296,00 гривень.



7. Оцінка ризиків і страхування

Для даного підприємства можна виділити такі види ризиків:

1.Комерційні риски:

ь Ризик, пов'язаний з реалізацією товару.

ь Ризик, пов'язаний з доставкою товару.

ь Зниження загальної купівельної спроможності населення.

ь Підвищення цін на сировину.

2.Політичні риски:

ь Ризик, пов'язаний з політичною обстановкою в країні(страйки).

3.Джерела виникнення ризиків:

ь Недостатнє вивчення ринку збуту.

ь Недооцінка конкурентів.

4. Загальнодержавні чинники:

ь Можливі зміни в податковій політиці держави.

ь Погіршення економічного стану країни.

5. Природні чинники:

ь Стихійні лиха(пожежа, і т.д.)

Виділення ризиків дає нам можливість вжити необхідні заходи по їх скороченню, а саме:

ь Детальне вивчення ринку.

ь Аналіз фінансово-господарської діяльності підприємства.

ь Страхування майна.

ь Розширення круга постачальників сировини.

ь Проведення заходів, спрямованих на зниження собівартості продукції, зменшення кількості витрат в процесі виробництва і транспортування.

ь Проведення профілактичних робіт для зниження вірогідності великих поломок устаткування.



8. Фінансовий план

Первинний капітал для моєї фірми складе позика банку строком на 2 роки в сумі 183560 під 30% річних, кредит видається за умови що мій капітал складе 30% необхідної суми, тобто 78668,75 грн., оскільки необхідна сума складе 262229,18 грн.

Отримані кошти будуть розподілені таким чином:

1. Закупівля устаткування - 161027 грн.

2. Оренда приміщення - 43500 грн.

3. Оплата реклами - 3552 грн.

4. Засоби особистої гігієни робітників - 50 грн.

5. Витрати на будівельні матеріали - 44400,18 грн.

6. Одноразові витрати:

ь Доставка і налаштування устаткування - 600 грн.

ь Відкриття фірми - 1500 грн.

ь Одяг для робітників (комбінезони) - 2400 грн.

ь Піддони для готових виробів (60 шт = 60 кв.м) - 5000 грн.

ь Канцелярія для офісу - 200 грн.

Разом: 262229,18 грн.

Витрати на утримання устаткування:

1. Амортизація устаткування - 39803,50 грн./рік

Разом: 39803,50 грн.

Інші місячні витрати складаються з:

1. Орендна плата - 3625,00 грн.

2. Засоби особистої гігієни - 50,00 грн.

3. Комунальні послуги - 103,40 грн.

Разом: 3778,4

Інші витрати підприємства складаються з:

1. Витрати на рекламу (Таблиця 3) - 296,00

2. Дрібне канцелярське приладдя - 200,00

Разом: 496,00

Погашення кредиту і терміни представлені в таблиці 13.

Таблиця 13 - Терміни погашення кредиту.

№ Виплати	Тіло кредиту	Відсоток по кредиту	Платіж
1м	5674,36	4589,00	10263,36
2м	5816,26	4447,1	10263,36
3м	5961,66	4301,7	10263,36
II кв.	18794,18	11995,9	30790,08
II пів.	42034,66	19545,5	61580,16
2 рік	105279,32	17881,00	123160,32
Разом	183560,00	62760,2	246320,2

Загальний платіж по кредиту складає 246320,2 гривень. Середньомісячний відсоток по кредиту: 62760,2/24 = 2615,00 грн.

Представимо розрахунки попередніх розділів у вартісному вираженні.

Таблиця 12 - Розрахунок собівартості відпускної ціни продукції.

№	Статті витрат	На 1 секцію	На увесь об'єм (220 секцій), грн.	Усього витрат
1	Сировина і матеріали	201,8	44400,00	44400,00
2	Електроенергія	1.2	256,74	256,74
3	Комунальні послуги	0,47	103,40	103,40
4	Заробітна плата	87,3	19200,00	19200,00
5	Утримання устаткування	15,00	3300,00	3300,00
6	Інші щомісячні витрати	17,1	3778,4	3778,4
7	Виробнича собівартість	322,87	71031,4	71031,4
8	Позавиробничі витрати	2,25	496,00	496,00
9	Повна собівартість	325,12	71527,4	71527,4
10	Прибуток(40%)	130,00	28610,96	28610,96
11	Остаточна ціна	455,12	100138,36	100138,36

Фінансовий план ПП "Новий паркан" представлений у таблиці 14.



Таблиця 14 - Фінансовий план ПП "Новий паркан"

Показники	1 міс., грн	2 міс., грн	3 міс., грн	II квартал	II півріччя	Сума
Сировина і матеріали	44400,18	44400,18	44400,18	133200,54	266401,08	532802,16
Електроенергія	256,74	256,74	256,74	770,28	1540,44	3080,88
Оплата праці	19200,00	19200,00	19200,00	57600,00	115200,00	230400,00
Амортизація	3317,00	3317,00	3317,00	9951,00	19902,00	39803,5
Позавиробничі витрати	496,00	496,00	496,00	1488,00	2976,00	5952,00
Прибуток	100138,36	100138,36	100138,36	300415,08	600830,16	1201660,3
Податок на прибуток(10%)	10013,836	10013,836	10013,836	30041,508	60083,016	120166,03
Повернення кредиту	10263,36	10263,36	10263,36	30790,08	147794,04	123160,32
Чистий прибуток	12191,25	12191,25	12191,25	36573,75	73147,5	146295,00

Статті витрат	Постійні витрати	Змінні витрати
Сировина і матеріали		44400,00
Оплата праці працівників	19200,00
Електроенергія		256,74
Комунальні послуги		103,40
Відрахування в соц. фонди	7296,00
Інші щомісячні витрати	3778,4
Разом	30274,4	44760,14

10. Стратегія фінансування.

1) Термін окупності:

Т = / ЧП + А

де

Т - термін окупності

Ск - стартовий капітал

ЧП - чистий прибуток (річний)

А - амортизація

Т = 262229,18 /(146295,00+ 39803,5) = 1.4

Стартовий капітал окупиться за 1 рік 4 місяці.

2) Рентабельність діяльності:

Р = (ЧП / З)*100%

де

ЧП - чистий прибуток (річний)

З - витрати (річні)

Р = (146295,00/ 812038,54)*100% = 18,0%

Така рентабельність свідчить про те, що одна грошова одиниця витрат приносить 0,18 одиниць прибутку, тобто 1 гривня витрат приносить 18 копійок.

Точка беззбитковості характеризує обсяг випуску, при якому витрати на виробництво дорівнюватимуть прибуткам від наданих послуг. Такий об'єм можна розрахувати за формулою:

Де К - обсяг випуску, при якому витрати на виробництво дорівнюватимуть прибуткам від наданих послуг.

FC - постійні витрати, грн.

Р - ціна за одиницю товару, грн./шт.

VC - змінні витрати, з розрахунку на одиницю товару, грн./шт.

1. Постійні витрати(FC) включають орендну плату, заробітну плату, відрахування в соц. фонди + середньомісячне погашення кредиту.

FC = 3625 + 19200 + 7296 + 2615= 32736 грн.

2. Умовно змінні витрати (VC) включають сировину і матеріали, електроенергію, комунальні послуги витрати на рекламу.

VC = 201,8 + 1,2 + 0,47 + 16,1 = 219,57 грн.

3. Ринкова ціна (Р)

Р = 201,8 + 1,2 + 0.47 + 87,3 + 15,0 + 17,1 + 2,25+ 130,00= 455,12

К = 32736/(455,12-219,57) = 138,9

Цей показник показує, що при виготовленні 139 секцій в місяць, витрати на виробництво дорівнюватимуть прибуткам від наданих послуг.

Відобразимо точку беззбитковості графічно:

139 Q, шт.



Список літератури

1. Кредитний калькулятор - http://www.calculator.net.ua/

2. Технологія виготовлення євро-огорож - betonomeshalki.com.ua

3. Шпаків Н.Н. Бізнес-план підприємства. - Київ: Вища школа, 1995.

Размещено на Allbest.ru