Строительство автовокзала в г. Приморско-Ахтарск

Размещено на http://www.allbest.ru/

Администрация муниципального образования

Приморско-Ахтарский район

г. Приморско-Ахтарск, ул.50 лет Октября, 63

Период разработки бизнес-плана: июль 2011 года

Инициатор проекта: Администрация муниципального образования Приморско-Ахтарского района

БИЗНЕС-ПЛАН

«Строительство автовокзала в г. Приморско-Ахтарск»

УТВЕРЖДАЮ

Глава муниципального образования

Приморско-Ахтарский район

Ю.Н. Пожидаев



Оглавление

1. Общие сведения о претенденте

2. Резюме проекта

3. Описание отрасли

3.1 Общая характеристика потребности в услугах и объем их производства в России. Значимость данного производства

3.2 Характер отрасли

3.3 Основные организации - участники рынка

4. Производственный план

5. Маркетинговый план

5.1 Общая стратегия маркетинга предприятия. Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки

5.2 Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества

5.3 Планируемые мероприятия стимулирования сбыта

5.4 Стратегия в области качества

6. Организационный план

7. Финансовый план

8. Оценка бюджетной эффективности

9. Точка безубыточности

10. Анализ основных рисков проекта

11. Основные предположения, допущения и ограничивающие условия



1. Общие сведения о претенденте

Администрация муниципального образования Приморско-Ахтарский район.

Краснодарский край, г. Приморско-Ахтарск,

ул. 50 лет Октября, № 63

Контактное лицо - заместитель главы муниципального образования Приморско-Ахтарский район, начальник управления экономического развития - Оголь Наталья Андреевна

Тел/факс (86143) - 3-12-25, 3-12-50

Тел. (86143)-3-12-14

e-mail:pr_ahtarsk@list.ru

Сайт: www.prahtarsk.ru

Заявление о конфиденциальности

Настоящий бизнес-план содержит информацию, характеризующую финансово-экономическую, организационную и маркетинговую стороны проекта.

Информация, представленная в настоящем документе, носит конфиденциальный характер и является собственностью. Данный документ предназначен только для лиц, получивших его с согласия владельца информации. Передача, копирование или разглашение содержащейся в данном бизнес-плане информации без письменного согласия владельца запрещается.



2. Резюме проекта

Сущность предполагаемого проекта и место реализации

Суть проекта. Проектом предусмотрено строительство автовокзального комплекса, включающего в себя: здание автовокзала, посадочные площадки, площадки отстоя автотранспорта, гостиничный комплекс, автосервис, торговый центр.

Характер строительства

Требуемый объём инвестиций - 82 418 тыс. руб., финансирование проекта планируется за счет привлечения средств инвестора в полном объеме необходимых средств.

Для размещения планируемого автовокзала, включая территорию необходимую для его обслуживания, требуется земельный участок ориентировочной площадью 16 000 кв.м., расположенный в г.Приморско-Ахтарск Краснодарского края.

Строительство автовокзала планируется осуществить в течение 12 месяцев. В рамках реализации проекта планируется создание 21 рабочего места.

Планируемый автовокзал будет оказывать услуги по реализации автобусных билетов на междугородние маршруты.

Так же предлагаемый проект предполагает проведение работ по проведению инженерных сетей и необходимых коммуникаций, проведение работ по озеленению и благоустройству прилегающей территории.

Общая стоимость проекта

Общая стоимость проекта - 82 418 тыс.руб.

Требуемый объем инвестиций - 82 418 тыс. руб.

Источники финансирования проекта

Финансирование проекта планируется за счет средств инвестора в полном объеме.

Дата начала реализации проекта (осуществления инвестиций), сроки строительства

Дата начала реализации проекта - 1 квартал 2012 года.

Надежность инвестиций в проект обеспечивается спросом, доступностью, качеством, квалифицированным штатом сотрудников, стабильным получением доходов, умелой политикой планирования, хорошим менеджментом.

Эффективность реализации проекта

№	ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОЕКТА	Ед.из.	Итого
1.1.	Выручка от реализации	тыс. руб.	170 376
1.2.	Валовая прибыль	тыс. руб.	110 420
1.3.	Прибыль до налогообложения	тыс. руб.	103 078
1.4.	Чистая прибыль	тыс. руб.	82 463
1.5.	Общий объем инвестиций	тыс. руб.	82 418
2	ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПОЛНЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ЗАТРАТ
2.1.	Ставка сравнения (дисконтирования)		13%
2.2.	Чистая текущая стоимость (NPV)	тыс. руб.	6 236
2.3.	ВНД		17%
2.4.	Простой срок окупаемости	Лет	4,25
2.5.	Дисконтированный срок окупаемости	Лет	5,75
3	БЮДЖЕТНАЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬ
3.1.	Доходы бюджетов		85 527
3.2.	Суммарные денежные потоки федерального бюджета	тыс. руб.	54 914
3.3.	Суммарные денежные потоки территориального бюджета	тыс. руб.	30 612

Расчетный срок окупаемости проекта

Простой срок окупаемости 4,25 года

Дисконтированный срок окупаемости 5,75 лет

Бюджетный эффект и сопутствующие эффекты (социальные, экологические) от реализации проекта

общий бюджетный эффект - 85 527 тыс. руб. за 6 лет;

краевой бюджетный эффект - 30 612 тыс. руб. за 6 лет;

Общее количество новых рабочих мест - 21.



3. Описание отрасли

3.1 Общая характеристика потребности в услугах и объем их производства в России. Значимость данного производства

В 2010 году автомобильным транспортом (преимущественно автобусами) во всех видах сообщения перевезено более 22,4 млрд. пассажиров или 52% от всего объема пассажирских перевозок страны. Наибольшую долю из них составляют маршрутные автобусные перевозки пассажиров в городском и пригородном сообщении. Основные направления развития таких перевозок предусмотрены в подпрограмме «Реформирование городского пассажирского транспорта» ФЦП «Модернизация транспортной системы России».

Крупными недостатками в развитии городских и пригородных перевозок пассажиров автобусным транспортом являются: крайне изношенный парк автобусов; наличие неоправданно высокой доли «льготных» пассажиров (свыше 60%); дотационный характер функционирования; слабое взаимодействие с другими видами городского транспорта; ухудшение нормативных показателей качества обслуживания пассажиров.

Международные перевозки. Значительная доля международных перевозок пассажиров выполняется в регулярном автобусном сообщении. По регулярным автобусным маршрутам (всего более 480) перевозки пассажиров осуществляются с 18 странами Европы и Азии, в том числе: с Украиной - по 135 маршрутам, с Казахстаном - по 86, с Германией - по 75, с Польшей - по 14, с Финляндией - по 11 маршрутам.

Объем международных перевозок пассажиров автобусами в 2010 году по сравнению с 2000 г. увеличился более чем в 8 раз и достиг 8,9 млн. чел. Доля российских перевозчиков составила 46,5%. Объем перевозок со странами СНГ составил 4,6 млн. чел., что на 23% больше, чем в 2000 году.

Используемый российскими перевозчиками парк автобусов для осуществления международных перевозок пассажиров не в полной мере соответствует установленным международным требованиям, из-за отсутствия достаточного количества автобусов не обеспечивается паритет на регулярных маршрутах. Не применяется унифицированная нормативно-правовая база по регулированию этих перевозок, а также по социальной защите пассажиров. Подписанные правительствами государств-участников СНГ Конвенция о международных автомобильных перевозках пассажиров и багажа (1997г.) и Соглашение об обязательном страховании пассажиров при международных автомобильных перевозках (1999г.) до настоящего времени в России не ратифицированы.

Междугородные перевозки. Междугородные перевозки пассажиров автобусами, в отличие от перевозок в городском и пригородном сообщении, представляют собой высокорентабельный вид деятельности. В стране действуют более 6100 междугородных автобусных маршрутов общей протяженностью около 1,2 млн. км, более 200 автовокзалов и 1200 автостанций. Маршрутными автобусами в междугородном сообщении обслуживаются более 78 тыс. населенных пунктов. Однако, количество перевезенных пассажиров по междугородным маршрутам за последние 10 лет сократилось в 4 раза и составило 175 млн. чел.

Основной причиной значительного снижения объема перевозок пассажиров автобусами в междугородном сообщении является сокращение автобусного парка из-за его крайней изношенности и как следствие этого - закрытие многих регулярных междугородных автобусных маршрутов. Кроме того, в связи с увеличением парка личных легковых автомобилей существенная доля междугородных перевозок среди населения за последние годы перераспределилась с автобусного на легковой автотранспорт.

В настоящее время развитие междугородных автобусных перевозок контролируется недостаточно. Возникают проблемы при выработке условий организации перевозок между различными субъектами Федерации. Отсутствует правовая база, определяющая взаимоотношения перевозчиков с автовокзалами.

Нарастающий износ автобусов создает реальную угрозу для безопасности пассажиров и оказывает вредное воздействие на окружающую среду. На региональном и межрегиональном уровне не создана система гарантированного финансирования предприятий общественного транспорта для модернизации и обновления парка автобусов. Действующая система социальной защиты пассажиров на междугородных маршрутах на основе обязательного личного страхования имеет весьма существенные недостатки и нуждается в значительном изменении и совершенствовании. Уровень предоставляемых пассажирам дорожно-сервисных услуг из-за слабой инфраструктуры на соответствует нормам, принятым в европейских и других развитых странах мира.

Перевозки в сельской местности. Около 30% населения страны проживает в населенных пунктах сельской местности, половина из которых до настоящего времени все еще не соединены автомобильными дорогами с твердым покрытием и автобусными маршрутами. Вследствие сокращения автобусного парка закрыто значительное количество сельских маршрутов, увеличены интервалы движения автобусов на оставшихся маршрутах, что создает социальную напряженность в сельской местности.

Перевозки пассажиров таксомоторами. За годы реформ легковой таксомоторный транспорт почти перестал функционировать. Из 55 тыс. таксомоторов в настоящее время сохранилось 4,6 тыс., в 30 раз уменьшены объемы таксомоторных перевозок, почти в 450 городах таксомоторный транспорт полностью ликвидирован, а в оставшихся 103 городах годовая выработка на один автомобиль уменьшилась в 2,5 раза. При этом в городах, где еще сохранились такси, качество обслуживания пассажиров значительно ухудшилось. Этот вид транспортных услуг стал недоступным для большинства населения.

В настоящее время на всех уровнях управления осуществляется интенсивная работа по возрождению такси. Местные власти многих городов России заново создают таксомоторные предприятия и стараются обеспечить приемлемые экономические условия их функционирования.

Параллельно таксомоторным перевозкам, интенсивно развивается так называемый лимузинный сервис, то есть аренда легковых автомобилей с водителями. Этот вид автотранспортной деятельности законодательно никак не регулируется, благодаря чему он функционирует, в значительной степени, в «теневой» сфере экономики.

Ключевым вопросом в решении проблемы возрождения такси является защита "официальных" перевозчиков, имеющих лицензию, от недобросовестной конкуренции со стороны владельцев личных автомобилей, которые в настоящее время в большинстве городов России фактически выполняют функцию такси, не выплачивая при этом налоги в местные бюджеты.

Развитие туристского бизнеса. Весьма эффективным источником доходов в местные бюджеты является развитие туристского бизнеса с использованием автобусов и легкового автотранспорта. При этом особое внимание должно быть уделено международному автотуризму, получившему широкое распространение в большинстве европейских и других странах мира. В некоторых из них доля доходов, связанных с туристическим бизнесом, в бюджете государства составляет до 30% и более. В России автотуризм, в том числе международный, осуществляется пока в небольших размерах.

3.2 Характер отрасли

Российский рынок автобусных перевозок чрезвычайно емок - по самым скромным явно заниженным официальным данным его можно оценить минимум в 250 млрд. рублей. В долговременной перспективе нет и особых причин для беспокойства и по поводу возможного уменьшения спроса. Абсолютное большинство россиян живет в городах, а только увеличивающееся отставание развития улично-дорожной сети от уровня автомобилизации делает все более затруднительным использование личного автомобиля не только в мегаполисах, но и в гораздо меньших городах. Поэтому, дальнейшее развитие общественного транспорта, предоставления ему приоритета в движении является безусловной необходимостью. В тоже время отсутствие видимых финансовых проблем у крупных частных перевозчиков и их все возрастающие инвестиционные аппетиты свидетельствует о прибыльности бизнеса. Да и безуспешные попытки некоторых частных перевозчиков получить доступ к дотируемым перевозкам льготных пассажиров говорит о том, что далеко не всегда эти дотации недостаточны.

3.3 Основные организации - участники рынка

Главной дорожной магистралью района является государственная дорога Краснодар -- Приморско-Ахтарск. На территории района находятся железнодорожная ветка Тимашевск -- Приморско-Ахтарск. Автовокзал в Приморско-Ахтарске принимает междугородние автобусы всех направлений. В районе действует 8 автозаправочных станций, 2 станции техобслуживания и диагностики и многочисленные частные пункты ремонта автотехники. Протяженность автодорог общего пользования 240 км. Для обслуживания населения и предприятий в районе имеется пассажирское автотранспортное предприятие.

производственный безубыточность план бюджетный



4. Производственный план

Обоснование объема капитальных вложений по проекту

Общий объем капитальных вложений по проекту составляет 82 418 тыс. руб. Структура капитальных вложений представлена в приложении Таблица 1.

График реализации проекта включает в себя ряд этапов.

1. Проектные работы, разработка проектно-сметной документации.

2.Подготовка инфраструктуры предприятия, что предполагает подготовку площадей в соответствии с предъявляемыми к ним требованиями. Этот этап предполагает необходимость осуществления следующих работ:

- строительство здания автовокзала,

- строительство инженерных сетей,

- организация коммуникаций,

- монтаж оборудования,

- проведение отделочных работ.

Оценка потребности проекта в оборотных средствах

По проекту предусмотрен объем инвестиций на оборотные средства в размере 1 388 тыс. руб.

Мощности организации по проекту, характеристика производимой продукции (работ, услуг), ее свойства, назначение, соответствие общепринятым стандартам

Предполагаемые к передаче в аренду площади - 850м2.

Пассажиропоток - 365 тыс.чел. в год.

Арендуемые основные средства

нет

Описание технологического процесса

В рамках реализации проекта предусматривается размещение автовокзала междугороднего сообщения в г. Приморско-Ахтарск, включающего:

- здание автовокзала,

- стоянка автотранспортных средств транзитных автобусов,

- стоянка легковых автотранспортных средств.

В рамках проекта предполагается реализация билетов на междугородние направления и сдача в аренду площадей для коммерческой деятельности.

В процессе коммерческой деятельности автостанции со всеми перевозчиками и арендаторами будут заключены договоры на реализацию билетов.

Программа производства и реализации продукции

В рамках проекта предусматривается сдача в аренду коммерческих площадей и реализация билетов.

Годовая производственная мощность производства составляет:

Аренда площади - 10 200м2.

Пассажиропоток - 365 тыс.чел.

Программа реализации продукции (оказание услуг) составлена на основании маркетинговых исследований рынка и подробно представлена в приложении таблица 3.

Расчет материальных затрат на производство продукции (работ, услуг)

Материальные затраты составляют 5,51 руб. в расчете на реализацию 1 билета. Расчет прямых материальных затрат представлен в приложении Таблица 4.

Численность персонала, расходы на оплату труда

В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам.

Очень важно, чтобы персонал соответствовал предъявляемым требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял рабочие задания. Персонал организации в большой степени обеспечивает предприятию успех и стабильность.

Общая численность составит 21 человек.

Таблица 2 - Штатное расписание

Должность	Численность (чел.)	Ежемесячный оклад (руб.)	Расходы на оплату (тыс. руб.)
Административно-управленческий персонал
Сотрудники аппарата управления	3	20 000	60
Основной персонал
Основные рабочие	12	15 000	180
Вспомогательный персонал
Рабочие и служащие, не занятые непосредственно производством продукции	6	15 000	90
ИТОГО:	21	-	330

Таким образом, расходы на заработную плату персонала составляют 3 960 тыс. руб. в год, начисления на зарплату - 1 346 тыс. руб. в год.

Необходимая штатная численность по каждой категории персонала обуславливается потребностью в персонале для осуществления производственной деятельности. Размеры ежемесячных окладов по каждой группе работников обусловлены сложившимся на сегодняшний день уровнем оплаты труда на рынке труда Краснодарского края.

Данные о персонале и расходах на оплату труда предприятия отражены в Приложении в таблице 5.

Затраты на производство и сбыт продукции

В составе текущих затрат проекта выделяются и обосновываются:

материальные затраты;

затраты на оплату труда;

амортизация;

прочие расходы.

Общая ежегодная величина текущих, в том числе общепроизводственных и общехозяйственных расходов, на конец периода планирования составляет 12 015 тыс. руб. в годовом исчислении и представлена в Приложении в таблице 7.

Мероприятия и затраты на обеспечение экологической и технической безопасности

Согласно Федеральному закону от 10 января 2002 г. N 7-ФЗ «Об охране окружающей среды» охрана окружающей среды представляет собой деятельность органов государственной власти Российской Федерации, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, общественных и иных некоммерческих объединений, юридических и физических лиц, направленная на сохранение и восстановление природной среды, рациональное использование и воспроизводство природных ресурсов, предотвращение негативного воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду и ликвидацию ее последствий.

Согласно указанному закону к методам экономического регулирования в области охраны окружающей среды относятся:

установление лимитов на выбросы и сбросы загрязняющих веществ и микроорганизмов, лимитов на размещение отходов производства и потребления и другие виды негативного воздействия на окружающую среду;

проведение экономической оценки природных объектов и природно-антропогенных объектов;

проведение экономической оценки воздействия хозяйственной и иной деятельности на окружающую среду.

Негативное воздействие на окружающую среду является платным.

Формы платы за негативное воздействие на окружающую среду определяются федеральными законами.

К видам негативного воздействия на окружающую среду относятся:

выбросы в атмосферный воздух загрязняющих веществ и иных веществ;

сбросы загрязняющих веществ, иных веществ и микроорганизмов в поверхностные водные объекты, подземные водные объекты и на водосборные площади;

загрязнение недр, почв;

размещение отходов производства и потребления;

загрязнение окружающей среды шумом, теплом, электромагнитными, ионизирующими и другими видами физических воздействий;

иные виды негативного воздействия на окружающую среду.

Внесение платы, указанной выше, не освобождает субъектов хозяйственной и иной деятельности от выполнения мероприятий по охране окружающей среды и возмещения вреда окружающей среде.

Для исключения или минимизации возможного вредного воздействия отходов, ожидаемых в период строительства на окружающую среду и здоровье людей условия сбора, временного накопления на территории предприятия и дальнейшего размещения (утилизации) отходов должны соответствовать требованиям следующей нормативной документации:

- СанПиН 2.1.7.1322-03 «Гигиенические требования к размещению и обезвреживанию отходов производства и потребления»;

- ГОСТ 12.1.004-91 «Пожарная безопасность. Общие требования».



5. Маркетинговый план

5.1 Общая стратегия маркетинга предприятия. Наиболее эффективные механизмы продвижения продукции (работ, услуг) на целевые рынки

Высокая конкурентоспособность планируемого автовокзала междугороднего сообщения будет обеспечиваться рядом факторов:

- высоким качеством оказываемых услуг,

- отсутствие конкурентов в области предлагаемых услуг,

- техническими преимуществами современного оборудования, а также, высоким уровнем проектных и строительно-монтажных работ,

- наличием удобной парковки автотранспорта,

- наличием развитой инфраструктуры.

Для эффективного функционирования предприятия должна существовать профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга, предполагающая:

-стратегию сбыта,

-оптимизацию ценообразования,

-широкое проведение мероприятий по рекламе и продвижению выпускаемой продукции.

5.2 Политика послепродажного обслуживания и предоставления гарантий качества

Гарантии качества подтверждаются сертификатами ГОСТа, а также добровольным участием производителя в мероприятиях по контролю над качеством своих услуг стандартам сторонних организаций, таких как стандарты серии ISO 9000:2001.



5.3 Планируемые мероприятия стимулирования сбыта

Планируется проведение ряда маркетинговых и рекламных акций, направленных на ознакомление потенциальных потребителей с предприятием:

*проведение целенаправленной рекламной кампании в местных средствах массовой информации - газетах, журналах, на радио и телевидении;

*изготовление и установка рекламных щитов и транспарантов с описанием предлагаемого комплекса услуг.

При выборе канала массовой информации основными являются следующие критерии их оценки:

- охват,

- доступность,

- стоимость,

- авторитетность.

В зависимости от целей рекламной кампании, периода деятельности, конъюнктуры и финансового состояния компании рекламирование должно эффективно сочетать различные типы и виды рекламы и использовать различные каналы информации. Неизменным является единственное правило: реклама достигает успеха, только если имеет регулярный характер.

5.4 Стратегия в области качества

Стратегия предприятия в области качества ориентирована на сертификацию производственных и управленческих процессов и полное соответствие работы компании требованиям ISO 9000:2001. Для этого предполагается ведение таких регулярных мероприятий как:

Курсы повышения квалификации для производственных работников;

Тренинги и семинары для работников ИТР;

Мероприятия по поддержанию лояльности покупателей с сотрудниками отдела продаж;

Организация системы постпродажного и гарантийного обслуживания;

Проведение анкетирования и интервьюирования клиентов с целью определения слабых мест работы компании;

Совершенствование технологического цикла.



6. Организационный план

Сведения об инициаторе инвестиционного проекта.

Администрация муниципального образования Приморско-Ахтарский район.

Распределение обязанностей между членами руководящего состава

Размещено на http://www.allbest.ru/

Генеральный директор - общий контроль над предприятием.

Для организации с планируемым штатом сотрудников, занимающейся гостиничным бизнесом, такая организационная структура будет оптимальной.

Предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта

Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта - общество ограниченной ответственностью, с применением общего режима налогообложения.

Наличие поддержки проекта на государственном и международном уровне

Не планируется.

Основные партнеры и их ожидаемое участие в проекте

Партнеры будут выбраны на конкурсной основе.

7. Финансовый план

Объем финансирования проекта по источникам

Финансирование проекта планируется за счет собственных средств инвестора в полном объеме.

Общая сумма привлекаемых средств составляет 82 418 тыс. руб.

Расчеты сумм налогов и сборов по проекту

Налоговое окружение описывается в нижеследующей таблице. Данные принимаются в соответствии с Налоговым кодексом РФ, федеральными законодательными актами и актами субъекта РФ, действующими на 1 января 2011 года.

№ п/п	Наименование	Ставка, %	Налогооблагаемая база	Период начисления, дней
1	2	3	4	5
1.	НДС	10,0 /18,0	Денежные средства	30
2.	Налог на прибыль	20,0	Прибыль	30
3.	Налог на имущество	2,2	Среднегодовая стоимость имущества	90
4.	Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС	34,4	ФОТ	30
5.	НДФЛ	13,0	ФОТ	30

Расчет сумм налогов и сборов в бюджет при реализации инвестиционного проекта представлен в таблице 8 Приложения.

Расчет прибылей (убытков) по проекту

План прибылей и убытков отражает результаты деятельности компании в определенные периоды времени (квартал, год). Из плана прибылей и убытков можно определить прибыльность предприятия, реализующего проект.

Анализ планируемой прибыли важен для определения экономической целесообразности и эффективности проекта. Важно, чтобы произведенные затраты не только окупили вложенный капитал, но и принесли дополнительный доход в виде прибыли. При этом размер полученной прибыли всегда, в конечном итоге определяет эффективность вложений в проект, так как все расчеты эффективности базируются на сравнительном анализе размера полученной прибыли и привлеченных средств.

Исходя из планируемых объемов реализации, приведенных в предыдущих разделах настоящего бизнес-плана, выручка без учета НДС планируется в размере 35 869 тыс. руб. в последний год планирования.

Чистую прибыль планируется получать с первого года реализации проекта. Соотношение выручки и себестоимости оказываемых услуг позволяет рассчитать прибыль от реализации этих услуг.

Таблица 4. Расчет прибыли от продаж за весь период

Выручка от реализации без НДС (тыс. руб.)	Затраты (тыс. руб.)	Прибыль от продаж (тыс. руб.)
170 376	59 956	109 620

Итого, прибыль от продаж составит 109 620 тыс. руб.

Ожидаемые годовые объемы прибыли от эксплуатации объекта представлены в приложении таблица 9.

План движения денежных потоков

План денежных поступлений и выплат представлен в таблице 10 Приложения.

Расчет денежных потоков используется для определения текущего остатка имеющихся в распоряжении предприятия денежных средств. Этот остаток формируется за счет притока (доходов от реализации) и оттока (затрат на производство продукции, общих издержек предприятия, налоговых и других выплат) денежных средств.

Все поступления и платежи отображаются в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей, т.е. с учетом времени задержки оплаты за реализованную продукцию или услуги, времени задержки платежей за поставку сырья, условий реализации продукции (в кредит, с авансовым платежом). На протяжении всего периода планирования предприятие имеет свободные денежные средства.

Оценка экономической эффективности проекта

При заложенном в расчетах уровне доходов и затрат проект необходимо признать как эффективный. Рассматриваемая инвестиционная идея характеризуется следующими показателями:

простой срок окупаемости составляет 4,25 года;

дисконтированный срок окупаемости с учетом номинальной годовой ставки сравнения 13% составляет 5,75 лет;

внутренняя норма доходности (IRR) 17%

чистая текущая стоимость проекта (NPV) при ставке сравнения 13% годовых и интервале планирования 6 лет составляет 6 236 тыс. руб., положительная величина NPV подтверждает целесообразность вложения средств в рассматриваемый проект.

Расчет данных показателей представлен в приложении таблица 11.

Обоснование ставки дисконтирования:

Коэффициент дисконтирования -13% был получен следующим путем.

Была рассчитана ставка дисконтирования без учета риска проекта (d). Она определяется в долях единицы как отношение ставки рефинансирования (r), установленной Центральным банком Российской Федерации, и объявленного Правительством Российской Федерации на текущий год темпа инфляции (i):

1 + d = (1 + г/100) / (1 + i/100).

Ставка рефинансирования на июнь месяц 2011 года - 8,25%

1+d=(1+8.25/100)/(1+6/100)

d=0.0212

Поправку на риск определим исходя из типовых и специфических рисков проекта. Величина типового риска по данным проекта оценивается как низкая. Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта (D), определяется в процентах по формуле:

D = d x 100 + P,

где Р - поправка на риск. В проекте Р=10.9%. Эта ставка была определена эмпирическим путем из расчета того, что при реализации данного проекта будет выпускаться не новый вид продукции, но при помощи новой технологии.

Следовательно, ставка дисконтировнаия равна 13%: D=0.031*100+10.9%=13%



8. Оценка бюджетной эффективности

Основным показателем бюджетной эффективности является чистый доход консолидированного бюджета края. Бюджетный эффект инвестиционного проекта определяется как сальдо поступлений и выплат из бюджета в связи с реализацией данного проекта. В таблице за расчетный период приводятся суммы поступлений и выплат реализации проекта.

общий бюджетный эффект - 85 527 тыс. руб. за 6 лет;

краевой бюджетный эффект - 30 612 тыс. руб. за 6 лет.



9. Точка безубыточности

Анализ безубыточности необходим для определения степени рискованности производственного процесса и представляет собой выявление объема продаж, который предприятие должно осуществить, чтобы покрыть свои текущие издержки.

То есть точка безубыточности представляет собой минимальный объем производства, обеспечивающий равенство выручки от реализации и затрат при заданном уровне цен и себестоимости.

Исходными данными для анализа безубыточности является выручка и затраты от производства и реализации продукции на выбранный период проектирования.

В данном проекте анализ безубыточности произведен с точки зрения обеспечения безубыточности производственного процесса и с точки зрения полной безубыточности производственной деятельности.

В результате проведенного расчета, выявлен объем продаж, обеспечивающий полную безубыточность производства.

Анализ безубыточности

п/п	Наименование показателей	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	Всего за период
1	Объем продаж	0	26 901	35 869	35 869	35 869	35 869	170 376
2	Переменные издержки, в том числе:	384	11 512	12 015	12 015	12 015	12 015	59 956
2.1	Прямые материальные затраты	384	11 512	12 015	12 015	12 015	12 015	59 956
3	Прибыль от реализации	-384	15 389	23 854	23 854	23 854	23 854	110 420
4	Уровень дохода от объема продаж		57,21%	66,50%	66,50%	66,50%	66,50%	64,81%
5	Постоянные издержки, всего	384	6950	6950	6950	6950	6950	35 135
6	Обобщенная точка безубыточности для всех видов продукции, тыс. руб.	0	3976	4622	4622	4622	4622	22 771
7	Запас прочности, тыс. руб.	0	22926	31247	31247	31247	31247	147 605
8	Объем продаж, соответствующий точке безубыточности		14,78%	12,89%	12,89%	12,89%	12,89%	13,52%
9	Диапазон безопасности производства		85,22%	87,11%	87,11%	87,11%	87,11%	86,48%



10. Анализ основных рисков проекта

При реализации любого проекта существует вероятность того, что реальный доход будет отличаться от прогнозируемого, т.е. существуют инвестиционные риски.

Общий инвестиционный риск является суммой систематического (не диверсифицируемого) и несистематического (подлежащего диверсификации) рисков.

Систематический риск возникает вследствие внешних событий (война, инфляция, стагнация и т.д.), его действие не ограничивается рамками одного проекта и его невозможно устранить путем диверсификации. По поводу этого риска можно лишь отметить, что он составляет от 2 до 5% по любым инвестиционным проектам.

Несистематический риск (риск, который можно устранить или сократить посредством диверсификации), связанный с реализацией предлагаемого проекта, включает в себя:

- риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта - 4,4%,

- риск отсутствия или падения спроса - 5,5%,

- риск неплатежей - 1%.

Максимальный размер рисков при реализации предлагаемого проекта составляет 10,9%. Такая величина рисков не оказывает значительного влияния на экономические показатели проекта.

Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:

- осуществлены детальные предпроектные проработки по каждому разделу проекта,

- достигнуты договоренности с надежными строительными организациями о поставке строительных материалов и оборудования высокого качества,

- осуществлен подбор участников строительства объектов, имеющих многолетний опыт ведения строительства различных объектов.

Риск отсутствия или падения спроса маловероятен вследствие того, что рынок продолжает развиваться. Высокое качество производимой продукции, высокий уровень спроса, позволяют свести этот вид риска к минимуму.

Риск неплатежей: в условиях кризиса платежеспособного спроса присутствует вероятность риска неплатежей. На сведение до минимума риска такого характера должна быть направлена маркетинговая программа компании, предусматривающая получение определенных гарантий оплаты, либо ориентированная на работу по предоплате.

Рассмотренный проект строительства автовокзала в г. Приморско-Ахтарск, его экономическое обоснование показывают перспективность развития этой деятельности в Краснодарском крае, экономическую эффективность реализации проекта. Приведенные в настоящем бизнес-плане данные и расчеты свидетельствуют об инвестиционной привлекательности предлагаемого проекта

11. Основные предположения, допущения и ограничивающие условия

1. Настоящий бизнес-план достоверен лишь в полном объеме. Понимается, что проведенный анализ и данные заключения не содержат полностью или частично предвзятые мнения.

2. В данной работе Эксперты основывались на информации отраслевой статистики, соответствующего рынка, экономических и финансовых данных, полученных за время проведения исследования, а так же вторичными источниками и информации, предоставленной предприятием. Эксперты исходили из того, что представленная им информация является точной и правдивой.

3. Результат полностью зависит от адекватности и точности используемой информации и от сделанных допущений. Вследствие этого, полученные величины в бизнес-плане носят вероятностный характер с определенными параметрами рассеивания, независимо от того выражена она одним числом, или в виде диапазона.

4. Эксперты не проводили специальные экспертизы - юридическую экспертизу прав собственности, строительно-техническую, технологическую экспертизу и экологическую экспертизу

5. Любые чертежи и рисунки, содержащиеся в отчете, могут отражать приблизительные размеры, и призваны помочь получить визуальное представление об объекте. Эксперты не проводили измерительные работы на местности и не принимают на себя ответственность за результаты таковых.

6. Бизнес-план содержит профессиональное мнение Экспертов относительно экономической эффективности и окупаемости проекта и не является гарантией того, что он будет реализован полностью в соответствии с указанными в данном бизнес-плане параметрами.

7. Анализ и планирование проекта проводился на основании технической и финансовой документации, предоставленной предприятием, проверка которых Экспертами не проводилась. Ответственность за достоверность предоставленной информации несет Заказчик.

Размещено на Allbest.ru