Размещено на http://www.allbest.ru/

Содержание

• Введение

1. Характеристика предприятия и выполняемых услуг

2. Организационная структура и персонал предприятия

3. Анализ рынка транспортно-экспедиционных услуг

3.1 План маркетинга

4. Риски и страхование

5. Финансовый план

Вывод

Содержание

Введение

Перевозка грузов, организуемая и осуществляемая через терминалы, называется терминальной перевозкой. В роли организаторов терминальных перевозок выступают, как правило, транспортно-экспедиционные фирмы, использующие уникальные или специализированные терминалы и терминальные комплексы.

Грузовым терминалом называется специальный комплекс организационно взаимосвязанных сооружений, персонала и технических устройств, предназначенных для выполнения логистических операций, связанных с приемом, погрузкой-разгрузкой, хранением, сортировкой, грузопереработкой различных партий грузов, а также коммерческо-информационным обслуживанием грузополучателей, перевозчиков и других логистических посредников.

Универсальные терминалы представляют собой группу складов с дистрибутивным центром. Основные функции этих терминалов:

1. Маркетинговые исследования рынка транспортно-логистического сервиса;

2. Оформление договоров с клиентами, прием и обработка заявок;

3. Сбор и развоз грузов;

4. Краткосрочное хранение;

5. Консолидация, разукрупнение, сортировка, комплектация и другие операции грузопереработки;

6. Информационно-компьютерная поддержка сервисных услуг терминала.

В последние годы на крупных терминалах осуществляются операции длительного хранения и таможенной обработки («очистки») грузов.

Настоящий бизнес-план призван ознакомить потенциальных инвесторов со спецификой деятельности фирмы и с перспективами его развития.

За счет рекламы фирма предполагает привлечь как можно больше клиентов. Возможно намеренное расширение рынка своих услуг в течение 3 лет.

Также целями предприятия являются увеличение капитала терминала в течение 1,5 лет, освоение новых видов транспортно-экспедиционных услуг, изменение парка транспортных средств, а также расширение занимаемой терминалом площади.

1. Характеристика предприятия и выполняемых услуг

услуга перевозка груз маркетинговый

ООО «АвтоТрейд» основано 18 ноября 1990 года.

Место нахождения общества (юридический адрес): 364720, Иркутская обл., Иркутск г., ул. Промышленная,2.

Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТрейд" уже в течение 12 лет имеет обширный опыт международных, а также внутренних грузоперевозок по России.

Основными направлениями деятельности компании являются транспортно-экспедиционные услуги и обслуживание внешнеторговых грузов России, предоставление логистических услуг, а также услуг по декларированию и таможенному оформлению грузов. За время существования компания вовремя и качественно доставила своим клиентам огромное количество различных грузов и товаров.

Компания располагает собственным офисным зданием в г.Иркутск, оборудованным современными средствами связи и оргтехники, а также парком автомобилей и погрузочно-разгрузочной техники, необходимых для обеспечения производственной деятельности.

Осуществляя свою деятельность на международном рынке транспортно-экспедиционных услуг, компания уделяет значительное внимание использованию альтернативных транспортных коридоров и новых маршрутов. Тщательный анализ и наличие подробной информации о возможностях автомобильных перевозчиков позволяет компании предоставлять грузовладельцам широкий спектр услуг с учётом выбора наикратчайшего пути следования грузов.

В 1997 году фирма была принята в Международную федерацию экспедиторских ассоциаций (FIATA).

Занимаемая площадь терминала составляет 12220 кв. м. Из них приходится на:

- офисное здание 2220 кв.м;

- парковка для автомобилей 8360 кв. м;

- столовая 640 кв. м;

- диспетчерская 20 кв. м;

- сервисное обслуживание 980 кв. м

В настоящее время развитие рыночной экономики в области транспорта характеризуется приоритетным развитием сферы услуг по сравнению со сферой доставки грузов и товаров, расширением сферы транспортно-экспедиционного обслуживания, введением новых видов обслуживания потребителей.

Согласно принятому Уставу предприятие может осуществлять следующие виды деятельности:

- перевозку грузов и транспортно-экспедиционное обслуживание по РФ;

- международные перевозки;

- предоставление логистических услуг;

- услуги по декларированию и таможенному оформлению грузов.

Любые манипуляции с грузом не могут осуществляться без погрузочно-разгрузочных машин и механизмов, поэтому вспомогательным видом деятельности предприятия является - погрузка-разгрузка грузов с помощью погрузочно-разгрузочных машин и механизмов.

Предприятие сильно своим персоналом. Грамотные руководители и квалифицированные исполнители могут вывести из прорыва даже самое неэффективно работающее предприятие, а плохие кадры, наоборот, - разорить процветающее.

Компания располагает разнообразными транспортными средствами общего назначения для погрузки, разгрузки и перевозки почти всех видов грузов: автомобили объемом от 5 до 120 м³ - для легких грузов, грузоподъемностью от 1,5 до 20 тонн - для тяжелых грузов.

Для погрузки и разгрузки используется кран, авто и электропогрузчики. Рассмотрим более подробно погрузочно-разгрузочные механизмы и машины.

На территории предприятия существует ж/д тупик, кроме того существует ж/д полотно по которому перемещается козловой кран, который разгружает и загружает крупногабаритные грузы. Для более точечной работы, а именно укладка груза на стеллажи, снятие со стеллажей, погрузка в местах, недоступных или неудобных для козлового крана «К-18», используются :

· 2 дизельных автопогрузчика;

· 6 электропогрузчиков.

Основные параметры автопогрузчика CPCD30:

Грузоподъемность - 3000 кг;

Высота подъема - 3000-6000 мм;

Внешний радиус поворота - 2400 мм;

Масса погрузчика - 3850 кг.

Основные параметры погрузчика EV687:

Грузоподъемность - 1000 кг;

Радиус поворота - 1500 мм;

Высота до защитной крыши - 2080 мм;

Длина по спинке вил - 1840 мм.

Обе модели погрузчиков обеспечивают необходимые маневренность и надежность работы. Компактная конструкция, оптимальный габарит. Работа в узких проездах с высокой скоростью движения. Большая энерпгоемкость. Эффективный район действия до 200 м.

2. Организационная структура и персонал предприятия

Для ООО «АвтоТрейд» характерна бесцеховая организационная структура, при которой все функции по управлению сосредоточены в аппарате управления предприятия.

Руководство предприятием осуществляет директор по транспорту, которому подчиняются начальник отдела эксплуатации, планово-экономический отдел, бухгалтерия и главный инженер. Директор является руководителем предприятия. Он распоряжается всеми средствами предприятия, осуществляет подбор и расстановку кадров, контролирует деятельность подразделений, несет ответственность за выполнение плана и соблюдение финансовой дисциплины.

Директор по транспорту подчиняется генеральному директору ООО «АвтоТрейд».

В обязанности директора по транспорту входят:

- знать инструктивные документы, регламентирующие работу автомобильного и взаимодействующего с ним видов транспорта,

- организовывать четкую работу всех звеньев предприятия в соответствии с единым технологическим процессом работы автомобильного транспорта;

- обеспечивать качественное выполнение договорных обязательств, своевременное планирование, правильное ведение учета и представление отчетности, подбор и расстановку кадров предприятия;

- контролировать выполнение планов, соблюдение трудовой и финансовой дисциплины, соблюдение правил техники безопасности и противопожарной безопасности;

- требовать от клиентуры и станции нормальных условий работы автомобильного транспорта, своевременного приема и выдачи грузов, а также правильного оформления документов.

Главный инженер предприятия возглавляет техническую службу и несет ответственность за техническое состояние подвижного состава, состояние и развитие технической базы, материально-техническое снабжение. Для выполнения возложенных обязанностей главный инженер имеет два основных производственных подразделения: мастерские, возглавляемые начальником мастерских, и гараж, возглавляемый начальником гаража. В мастерских имеются зоны технического обслуживания и ремонта, где выполняется соответствующий комплекс работ, таких как ежедневное обслуживание и ТО-1 на специально оборудованных линиях технического обслуживания. В зоне ремонта располагается разборочно-сборочный цех, в котором осуществляются ТО-2 и текущие ремонты, и производственно-вспомогательные цехи, в которых ремонтируются агрегаты, узлы или отдельные детали.

Кроме главных производственных звеньев (мастерских и гаража), главному инженеру подчинен ряд подразделений и служб, занимающихся технической подготовкой производства, эксплуатацией и ремонтом зданий, сооружений и технических средств, материально-техническим снабжением. На ООО «АвтоТрейд» применяется структура управления, при которой все виды ТО и ремонта отдельных агрегатов (или группы агрегатов) автомобилей осуществляются определенной бригадой рабочих. Это структурное подразделение называется производственным участком. Руководит участком мастер или бригадир. За подготовку всего парка к выпуску на линию отвечает диспетчер производства, которому подчинены мастера производственных участков, а диспетчер подчинен начальнику производства (мастерских).

Службой эксплуатации руководит начальник отдела эксплуатации. Ему непосредственно подчиняется отдел перевозок. В состав отдела входят следующие три группы: оперативного планирования и маршрутизации перевозок; диспетчерского руководства работой автомобилей на линии; перспективного планирования, заключения договоров, учета и анализа. Также имеются диспетчерские группы, состоящие из дежурных диспетчеров, старшего диспетчера и инженера по эксплуатации.

Задачей старшего диспетчера является обеспечение своевременного планирования работы отдела по единому технологическому процессу.

Старший диспетчер отдела эксплуатации ООО «АвтоТрейд» обязан:

- знать инструктивные документы, регламентирующие организацию транспортно-экспедиционного обслуживания, перечень договорных предприятий и особенности их работы, правила и порядок планирования работы отдела по единому технологическому процессу, принципы разработки рациональных маршрутов движения автомобилей;

- организовывать работу по своевременному планированию сменно-суточных объемов завоза (вывоза) грузов, определению типа и потребного количества автомобилей и механизмов, разработке оптимальных маршрутов движения автомобилей, а также подготовке транспортных документов;

- обеспечивать своевременную и качественную разработку сменно-суточного плана работы отделения, выдачу заявок на автомобили, подготовку транспортных документов.

В обязанности товарного кассира входят:

- знать порядок и правила расчетов за перевозки соответствующими видами транспорта и другие услуги, правила оформления товарно-транспортных документов и порядок расчетов чеками и инкассации выручки;

- производить прием заявок от клиентуры на завоз грузов на транспортный узел и оформление накладных на эти грузы, расчеты за перевозки и другие услуги, таксировку товарно-транспортных накладных;

- правильно применять тарифы и прейскуранты, своевременно вносить в них поправки, изменения, дополнения в соответствии с решениями вышестоящих органов, а также обеспечивать сохранность денежных средств и документов.

Таблица 2.1 Организационная структура ООО «АвтоТрейд»

Должность	ФИО	Квалификация	Заработная плата, руб.
Директор	Хохлов И.В.	Высшее экономическое образование	35000
Секретарь	Панкратова И.А.	Среднее специальное образование	8000
Главный инженер	Хохлов В.А.	Высшее техническое образование	12000
Начальник отдела эксплуатации	Васильева П.О.	Высшее техническое образование	13000
Бухгалтер	Мейснер В.В.	Высшее экономическое образование	15000
Техник по снабжению	Порогов И.Т.	Высшее экономическое образование	11500
Кладовщики (4)		Среднее специальное	6000*4=24000
Начальник мастерских	Морозов П.А.	Высшее техническое образование	12600
Мастера (10)		Среднее специальное образование	12000*10=120000
Главный механик	Кутузов П.П.	Высшее техническое образование	18000
Начальник ПТО	Икаев Г.Р..	Высшее экономическое образование	13750
Начальник гаража	Жержов К.К.	Высшее техническое образование	12350
Дежурные механики (12)		Высшее техническое образование	12000*12=144000
Начальники колонн (4)		Среднее специальное образование	9700*4=38800
Водители(128)		Среднее специальное образование	14000*128=1792000
Начальник ПЭО	Егоров И.Л.	Высшее экономическое образование	18000
Диспетчера (15)		Среднее специальное образование	10000*15=150000
Начальник отдела планирования и подготовки грузов	Ступина О.Д.	Высшее экономическое образование	13600
Инженер по эксплуатации	Соловьева В.В.	Высшее техническое образование	9900
Старший диспетчер	Добрынин Р.С.	Среднее специальное образование	11000
Экономист	Чумакова В.И.	Высшее экономическое образование	18000
Бухгалтер-кассир	Долгова Т.П.	Среднее специальное образование	9700

В таблице 2.2 перечислены отделы организации и функции, выполняемые ими

Таблица 2.2 Перечень отделов ООО «АвтоТрейд» и их функции

Наименование отдела	Руководитель	Основные функции
Отдел снабжения	Коркина А.С.	Выполняет оперативные планы
Отдел главного механика	Кутузов П.П.	Обеспечение технической готовности подвижного состава
Производственно-технический отдел	Икаев Г.Р.	Техническая подготовка производства
Отдел эксплуатации	Васильева П.О	Планирование и маршрутизация перевозок, выпуск автомобилей на линию, заключение договоров, учет и анализ
Бухгалтерия	Мейснер В.В.	Осуществляет учет материальных и денежных средств, расчеты за перевозки и другие услуги, расчеты с рабочими, учет всей деятельности предприятия в денежном выражении, контроль над законностью и целесообразностью хозяйственных операций, составляет бухгалтерские отчетности.
Планово-экономический отдел	Журавлев Б.Ю.	Осуществляет перспективное, годовое и квартальное технико-экономическое планирование, доводит плановое задание до производственных подразделений, анализирует деятельность предприятия.

3. Анализ рынка транспортно-экспедиционных услуг

Наиболее высокий уровень конкуренции сегодня отмечается в сегменте транспортно-экспедиторских услуг, что связано с большим количеством компаний, работающих в сфере организации грузоперевозок, и достижением относительного баланса между спросом и предложением на рынке. В сегменте комплексной логистики, развитие которого началось лишь в последние годы, спрос существенно опережает предложение. Повышение конкуренции ожидается лишь в среднесрочной перспективе, после ввода в оборот новых складских площадей и роста предложения услуг по хранению и дистрибуции товаров.

В 2011 году на рынке грузоперевозок значительно выросла конкуренция. Имеются тенденции к укрупнению транспортных компаний. Отчетливо проявляется стремление привести свои услуги в соответствии с международными нормами, а также оказывать полный комплекс транспортно-логистических услуг. В борьбе за клиента, который требует поставки груза в нужном количестве, в нужное время и место, компании вводят новые услуги, лояльные тарифы, стремятся обеспечить более высокое качество перевозок.

Так как в настоящее время рынок транспортно-экспедиционного обслуживания растет и развивается, ООО «АвтоТрейд» необходимо быть в первых рядах среди фирм-конкурентов, а следовательно расширить свой спектр услуг и увеличить парк автомобилей новым подвижным составом, отвечающим всем требованиям заказчика услуги и государственным стандартам.

В таблице 3.1 отражены сегменты рынка, охватываемые ООО «АвтоТрейд».

Таблица 3.1 Сегменты рынка, охватываемые ООО «АвтоТрейд»

	Юридические лица	Физические лица	Государственные учреждения	Завод «Рубин»	Производственные комбинаты
Складирование		+		+	+
Декларирование		+		+
Таможенное оформление грузов			+	+
Экспедиционные услуги	+			+

Проанализировав таблицу 4, можно прийти к выводу, ООО «АвтоТрейд» охватывает не многие сегменты рынка. В будущем, за счет увеличения производственных мощностей, компания планирует охватить все сегменты рынка.

Сравним качества выполнения услуг терминалом по сравнению с конкурентами. (табл.3.2)

Таблица 3.2 Анализ конкурентов

	ООО «АвтоТрейд»	ООО ТЭК «Сервис-Транс»	«НТЛ-Батайск»	ОАО «ЮгТранс»	ООО «Автолизинг»
Количество услуг	5	4	4	3	4
Площадь территории	12220	30000	45000	22000	35000
Количество транспортных средст	128	132	146	115	138
Средства погрузки-разгрузки	кранами	кранами	кранами	кранами	кранами
Характеристика транспортных средств	старые	новые+старые	новые	новые+старые	новые
Диапазон услуг	По РФ	По региону	По региону	По региону	По региону

Проведя анализ конкурентов, можно сделать следующие выводы:

1. Площадь территории ООО «АвтоТрейд» самая наименьшая.

2. По количеству и качеству транспортных средств ООО «АвтоТрейд» занимает последнее место..

3. Способ погрузки-разгрузки у всех предприятий одинаков.

4. По диапазону услуг ООО «АвтоТрейд» занимает лидирующее место.

В связи с тем, что рассматриваемое предприятие занимает лидирующее место по диапазону услуг, что немало важно, необходимо увеличить число транспортных средств и для этого необходимо расширение территории предприятия.

3.1 План маркетинга

На основе общей миссии формулируются и устанавливаются цели предприятия - конкретные конечные состояния или желаемый результат, которого стремится достигнуть организация.

Цели любой организации определяются с позиций его доходности, рентабельности, материалообеспечености, количества его клиентуры (и степени ее финансовой обеспеченности), структуры и направлений ее деятельности.

Основная цель любого предприятия (имеется в виду, конечно, коммерческое) - получение прибыли. И наша фирма в данном случае не является исключением.

Не менее важной задачей является обеспечение фирмы постоянными клиентами. Так как самые благоприятные клиенты организаций, частные лица. При работе с клиентами стоит учитывать как бы “принцип весов” : на одной чаше количество работы а на другой время оплаты. Существует так же работа которая обеспечивает постоянный прирост денежных средств - эта торговля.

Увеличение собственного капитала - задача, которая стоит перед фирмой на протяжении всего периода ее деятельности. Величина собственного капитала определяет его возможности в наборе персонала, закупки более качественных материалов, приобретение нового (современного) оборудования и т.п.

Отдел маркетинга (ОМ) является самостоятельным структурным подразделением предприятия и находится в непосредственном подчинении заместителя директора по маркетингу.

Основные задачи:

1. Разрабатывать коньюктурный обзор потребностей рынка.

2. Оценка целесообразности производства услуг.

3. Изучение общеэкономических тенденций рынка транспортно-экспедиционных услуг.

4. Разработка организационно-технических мероприятий с целью повышения конкурентоспособности и спроса на услугу.

5. Комплектование портфеля заказов и планирование сбыта услуги.

6. Подготовка рекламы об услугах и их распространение через различные источники (издательство, радио, телевидение и т.д.)

7. Контроль за оплатой услуги заказчиком.

.При разработке маркетинговой стратегии фирма приняла концепцию «Совершенствования товара». Данная концепция утверждает, что на рынке найдет, сбыт услуги, отличающаяся наивысшим качеством и лучшими характеристиками.

При формировании метода установления цен следует исходить из объективно следующих факторов:

- способности оказывать услуги на высоком уровне, то есть производить услугу высокого качества.

- постоянного роста стоимости ГСМ, а также роста цен на аренду помещений.

Исходя из этого, стратегией ценообразования на ближайший год является: высокое качество - высокая цена.

Для полноценной работы и дальнейшего развития фирмы необходимо предпринять следующее:

- продолжение глубокого изучения спроса основного сегмента на данную услугу;

- поиск дополнительных сегментов для выяснения потребностей потребителя;

- расширение вида оказываемых услуг;

- неустанно собирать и изучать материалы по осуществлению предоставляемых услуг;

- для большего профессионализма заниматься дальнейшим самообразование.

План маркетинга ООО «Автотрейд»:

1. Меры по активизации сбыта услуги:

а) поставить для работников коммерческих служб систему оплаты труда в зависимость от результатов их деятельности (поступление денег на расчетный счет за реализованную продукцию). Это особенно важно, чтобы был стимул зарабатывать деньги вместе с предприятием, а не за счет него;

б) включение представителей инвестора в разработку и реализацию стратегии развития предприятия;

в) пересмотр структурных подразделений, способных приносить прибыль, и выделение их в самостоятельные юридические лица, а также придание оставшимся статуса центров финансовой ответственности;

г) после исследования региональных рынков сформировать политику взаимодействия “представительство - дилер”.

2. Меры по ориентации предприятия на Потребителя:

а) по возможности провести анализ неудовлетворенного спроса и причин, по которым он не был удовлетворен. Наложить структуру спроса на структуру производства;

б) подбирать персонал в коммерческие службы на конкурсной основе;

в) создание эффективной технологии обслуживания Потребителей;

3. Мероприятия по сбору коммерческой информации:

а) произвести оценку потенциальной емкости рынка. Проводить сегментацию не только по региональному признаку, но и по потребительскому уровню;

б) сбор информации по потребителям услуги (командировки, телефонный опрос, анкетирование);

в) сбор информации по конкурентам.

4. Предложения по ценообразованию:

а) приведение цен предприятия в соответствие с требованиями рынка (в отличие от стандартной ситуации - возможно повышение цен). Для этого необходимо изучение цен конкурентов, изучение желания Потребителей заплатить ту или иную цену и анализ издержек;

б) более широкое использование возможностей бартерных, взаимозачетных и вексельных схем для роста финансовой эффективности работы предприятия в целом, а также снижение транспортных тарифов);

в) фиксация ценовой политики с учетом данных, полученных службой маркетинга (а не сбыта), но не в ущерб финансовому состоянию предприятия в целом.

4. Риски и страхование

При выполнении погрузочно-разгрузочных операций может произойти переворачивание, опрокидывание, рассыпание грузов. Все эти риски предусматривает страхование грузов. Вероятность повреждения и утраты груза существует на каждом этапе долгого пути: во время перевозки, перегрузки с одного транспортного средства на другое или при промежуточном складировании. Однако возможные потери не должны стать преградой для развития бизнеса предприятий и организаций. Эффективное распределение финансовых средств -- основа современного бизнеса. Уже сегодня можно заглянуть в завтрашний день с уверенностью и спокойствием, заключив договор страхования грузоперевозок.

Объекты страхования:

· любые виды грузов, перевозимые всеми видами транспорта по всему миру;

· транспортные и накладные расходы, связанные с перевозкой;

· ожидаемая прибыль от реализации товаров в пункте назначения.

Страхование грузов осуществляется при перевозках автотранспортом; авиа-, железнодорожным и водным (речным и морским) транспортом. Также осуществляется страхование мультимодальных перевозок, т.е. перевозок груза различными видами транспорта.

Компания ООО «АвтоТрейд», сотрудничая со страховой группой «Желдорстрахование» предлагает любые виды страхования груза. Страховые риски при страховании грузов подразделяются на четыре вида в зависимости от объема защиты предлагаемого страхованием:

1. Договор с ответственностью за все риски предусматривает ответственность страховщика за убытки от гибели или повреждения груза, независимо от причин произошедшего.

2. Договор с ответственностью за частную аварию -- это гарантия того, что страховая компания оплатит убытки от повреждения или гибели груза, произошедших в результате аварии или стихийного бедствия, пропажи транспортного средства без вести.

3. Договор без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения предусматривает ответственность страховщика за убытки в случае крушения или столкновения тран¬спортных средств, перевозящих застрахованный груз, между собой или со всяким неподвижным или плавучим предметом (включая лед), посадка судна на мель, неблагоприятные по метеоусловиям посадки самолета, пожара или взрыва на судне, самолете или другом транс¬портном средстве.

4. Договор с ответственностью за риски хранения -- по этому условию Страховщик возмещает убытки от гибели, утраты или повреждения всего или части груза, возникшие во время хранения груза.

Дополнительно могут быть застрахованы рефрижераторные риски. Договор может заключаться как на разовую перевозку, так и на ряд однотипных перевозок по генеральному договору, что упрощает порядок расчетов, снижает стоимость страхования.

Составим таблицу наиболее специфических и характерных, для данного вида транспортно-экспедиционных услуг рисков.

Таблица 4.1 Виды рисков

Вид риска	Способ уменьшения отрицательных последствий
Коммерческий:
низкие объемы реализации ПРУ	Более тщательное сегментирование рынка транспортно-экспедиционных услуг Оптимальный выбор целевых рынков методом ранжирования.
неудовлетворительное выполнение заказчиками договорных условий	Внимательный отбор клиентуры ТЭП на основе ее более глубокого изучения, получения банковских и аудиторских справок о деловой порядочности и другой информации, характеризующей клиентов-заказчиков.
противодействие конкурентов	Предвидение возможной реакции конкурентов на деловую активность ТЭП. Планирование контрмер в соответствующем разделе бизнес-плана.
падение спроса на ПРУ ТЭП	Прогнозирование сезонных и других колеба ний конъюнктуры рынка транспортно-экспедиционных услуг, их учет в производственных и инвестиционных планах, принятие других антикризисных мер на уровне ТЭП.
изменение цен на топливно-энергетические и другие ресурс	Более тщательное прогнозирование в кратко- и среднесрочном плане. Использование фьючерсных сделок на ГСМ, запчасти и другие материалы и подвижной состав.
Финансовый:
неплатежи за ПРУ	Включение 100 %-ной денежной предоплаты или по бартеру в расчеты тю договору перевозки или тю разовым заявкам. Возмездная передача права требования платежа по договору факторинговой фирме.
неоптимальное распределение финансов при планировании производства ПРУ	Тщательная аналитическая проработка решений при определении приоритетных направлений деятельности ТЭП. Предварительная оценка рентабельности ПРУ. Диверсификация деятельности ТЭП на основе реализации мероприятий, не требующих дополнительных инвестиций (сдача в аренду лишних производственных и административных помещений, шющадей и подвижного состава), а также расширения как традиционных (перевозка, погрузка, разгрузка, экспедирование), так и нетрадиционных (ремонтных, моечных, покрасочных, сварочных, диагностических, коммерческих и др.) работ и услуг.
Внутрифирменный:
утечка коммерческой информации	Объявление приказом по ТЭП информации, являющейся коммерческой тайной. Четкая регламентация, кому, как и когда давать эту информацию. Разработка мероприятий по защите коммерческой тайны. Тщательная проверка специалистов и служащих ТЭП на "склонность к компромиссам". Тщательный контроль за оборотом документов и отчетности ТЭП.
недовольство работников ТЭП	Разработка конкретных и действенных социально-экономических программ, понятных работникам ТЭП. Создание благоприятного психологического климата в коллективе.
ошибки менеджеров	Более тщательный подбор менеджеров среднего и высшего звена, эффективная мотивация и стимулирование их деятельности. Профессиональная подготовка и переподготовка управленческих кадров.

5. Финансовый план

Финансовое состояние характеризируется системой показателей, отражающих состояние капитала в процессе его кругооборота и способность субъекта хозяйствования финансировать свою деятельность на фиксированный момент времени.

Финансовое состояние может быть устойчивым, неустойчивым и кризисным.

Финансовое состояние характеризуется обеспеченностью финансовыми ресурсами, необходимыми для нормального функционирования предприятия, целесообразностью их размещения и эффективностью использования, финансовыми взаимоотношениями с другими юридическими и физическими лицами, платежеспособностью и финансовой устойчивостью.

Способность предприятия своевременно производить платежи, финансировать свою деятельность на расширенной основе, поддерживать свою платёжеспособность в неблагоприятных обстоятельствах свидетельствуют о его устойчивом финансовом состоянии.

ООО «АвтоТрейд» осуществляет учет выполненных услуг по фактической себестоимости. Реализация услуг и выручка от них учитывается при формировании финансовых результатов по мере выполнения услуги, а для целей налогообложения по мере оплаты выполненных услуг.

Выручка за год определяется по формуле:

В=Ц_а*р (4.10)

где, Ц,- тариф за перевозку 1 тонны груза (установлен предприятием в размере 15 рублей и 45 рубля в базовом и проектируемом вариантах, соответственно); р- объем перевозок, тонн.

В=15*610000

В=9150 тыс. руб.

Доход (нетто-выручка) за год определяется по формуле:

D=В/1,18 (4.11)

D=610000/1.18

D=5160000

Аналогично производим расчет для проектируемого варианта

Прибыль от продаж равна разнице дохода и себестоимости работ, услуг. Коммерческие расходы на предприятия составят 100000 руб/.год К операционным доходам относятся поступления от продажи основных средств и иных активов (по данной статье доходы равны 0). К операционным расходам относится налог на имущество Налог на имущество составляет 2,2% от остаточной стоимости основных средств. Прибыль (убыток) до налогообложения равна разнице сумме доходов и сумме расходов. Налог на прибыль составляет 24% от прибыли. Чистая прибыль определяется как разница прибыли и налога на прибыль. Все расчеты сведены в таблице 9.1 отчета о прибылях и убытках.

Таблица 5.1 Отчет о прибылях и убытках в базовом и проектируемом вариантах

Показатели	2011 г. (базовый)	2012г. (проектируемый)
Доход, тыс. руб.	5160000	7150000
Себестоимость работ и услуг, тыс. руб.	3205000	3558140
Прибыль от продаж, тыс. руб.	2894222	4178800
Коммерческие расходы	0	100000
Операционные доходы и расходы, тыс. руб.
Операционные доходы, тыс. руб.	0	0
Операционные расходы, тыс. руб.	130334	148770
Внереализационные доходы	0	0
Внереализационные расходы	153680	165578
Прибыль(убыток)до налогообложения, тыс. руб.	128926852	317926853
Налог на прибыль, тыс. руб.	3942440	769871
Чистая прибыль, тыс. руб.	125830967	240876754

Из таблиц 5.1 видно, что чистая прибыль «при условии реформирования» на конец рассчитанного периода составляет 240876754 рублей.

По данным таблицы 5.1 определяем потоки денежных средств от производственной деятельности и сводим в таблицу 5.2.

Таблица 5.2 Потоки денежных средств

Показатели	2011г. (базовый)	2012г. (проектный)
Приток
Доход от продаж, тыс. руб.	5160000	7150000
Отток
Расходы (без АО), тыс.руб.	3205000	3558140
Налог на прибыль, тыс. руб.	3942440	769871
Поток СРгек, тыс. руб.	187830	235467
Чистая прибыль, тыс. руб.	125830967	240876754

Для определения эффективности участия предприятия в проекте необходимо построить график безубыточности. Для этого необходимо определить сумму переменных затрат (ТFС), сумму постоянных затрат (ТFС) и общую сумму затрат (ТС) В таблице 5.3 приведены затраты (постоянные и переменные) в базовом и проектируемом вариантах. К постоянным затратам относятся затраты не зависящие от объема производства (накладные расходы, операционные расходы). К переменным затратам относятся затрата зависящие от объема производства.

Таблица 5.3 Затраты в базовом и проектируемом варианте

Показатели	2011г.базовый	2012г. проект
Переменные затраты, тыс	руб.	1248819	1338235
Постоянные затраты, тыс.	руб.	121058	132456
Общая сумма затрат, тыс.	руб.	2245877	2370691
Доход, тыс. руб.	5160000	7150000
Грузооборот, тыс. ткм.	156325	234568

Таблица 5.4 Анализ общей суммы затрат

Статьи расходов	Планируемая сумма расходов, руб.
затраты на оплату труда, отчисления на социальные нужды, материальные затраты, амортизация основных фондов, прочие затраты	20541109 2230655 5473911 250013 456342

Таблица 5.5 Прогноз доходов, расходов и прибыли на три года, руб.

Год, месяц	Доход	Расход	Прибыль
Первый год, всего В том числе: Январь Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Второй год, всего в том числе: 1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал Третий год, всего	7150000 564387 571098 571070 581086 556237 562987 554739 608965 617493 610381 543278 598375 8234645 1896540 1975618 2135649 2437659 8609534	3558140 220899 259873 298371 245729 278630 247298 398740 298728 299948 298374 299873 294354 3913954 786943 876430 947290 993245 4305345	2408767 195748 198378 199274 200121 199872 199928 187263 223719 210928 236519 209854 213423 2649645 564892 665429 675493 698356 2987451

По формуле 4.13 определяем точку безубыточности, для этого необходимо найти средняя доходная ставку и удельные переменные затраты.

Средняя доходная ставка определяется:

D_Ср=D/Р (4.12)

D_срб=5160000/156325=4.2руб/ткм

D_срп=7150000/234568=12,6 руб/ткм

Удельные переменные затраты:

АVС=ТVС/Р (4.13)

АVС₆= 1248819 /156325= 11,5 руб/ткм

АVСn =1338235 /234568=10,7 руб/ткм

Точка безубыточности рассчитывается по формуле :

Р₆=ТFС/(D_ср-АVС) (4.14)

Рбб=121058 /(4,2 -11,5)=-3240тыс. ткм

Р_6п=132456 /(12,6 -10,7)=17082 тыс. ткм

Далее определяем рентабельность перевозок.

Себестоимость единицы транспортной продукции по формуле :

S=ТС/Р (4.15)

S₆=2245877 /156325=11,3 руб/ткм

S_П=2370691 /234568=11,7 руб/ткм

Рентабельность перевозок:

R_пер=(D_с-S)/S (4.16)

R_пер6=(4,2-11,3)/11,3 = 62%

R_перп=(12,6-11,7)/11,7=8%

Рентабельность перевозок на 2011 год в проектируемом варианте составляет 8%. Рассчитанная точка безубыточности на 2012 год равна 17082 тыс.ткм. При анализе рисунка 5.1 видно, что плановый грузооборот, равный 234568 тыс. ткм, находится в зоне прибыли. В базовом варианте деятельность предприятия является убыточной.

Вывод

В любом бизнесе есть не определённый риск. В любом деле есть свои издержки, а значит, есть и риск, в любой момент могут случиться непредвиденные случаи, которые могут привести к гибели всего дела. Для снятия риска на значительный процент из всего возможного риска в предпринимательстве и составляется тщательно рассчитываемый Бизнес-план, но всё рассчитать в точности, как говорится, до миллиметра, не возможно. У данной фирмы имеются сильные конкуренты, но фирма их обгоняет дешевизной своей услуги. Поэтому фирме «Долина Грёз» в этом отношении идёт большой плюс. И поэтому самое большое препятствие это - маленькая покупательная способность людей страны в данном виде предлагаемой услуги. Это будет тормозить развитие фирмы в целом и расширению ранка сбыта в другие регионы и в другие страны. Но, тем не менее покупатели есть и они будут постепенно появляться из-за развития страны и естественно повышения экономики, а следовательно и повышению уровня жизни граждан РФ.

В настоящее время экономическое положение предприятия стабильно. Остаток свободных средств позволяет расширить объем предоставляемых услуг. Вместе с тем, их уровень и набор оказывается недостаточным. Если рассматривать их с точки зрения жизненных циклов услуги, то наступил завершающий из них, а именно спад. Следовательно сохранение достигнутого уровня не позволит предприятию выжить в коммерческой борьбе на рынке грузоперевозок.

Эти соображения и послужили отправной точкой для принятия решения о диверсификации предприятия. Проведенные маркетинговые исследования и SWOT анализ выявил возможные направления диверсификации:

-расширение спектра услуг клиентам фирмы;

-используя отработанную технологию оказания услуг по грузоперевозкам материальную базу, а также сложившиеся партнерские связи с многими регионами России и коммерческими структурами организовать международные перевозки.

Основными мероприятиями по повышению эффективности деятельности Транспортно-экспедиционного предприятия являются:

1. Повышение производительности подвижного состава за счет улучшения организации перевозок.

2. Строгое соблюдение режима экономии в расходовании материальных и денежных средств на основе внедрения прогрессивных норм расхода топливно-смазочных материалов, запасных частей, автомобильных шин, а также за счет ликвидации бесхозяйственного расходования и потерь материальных ценностей.

3. Улучшение организации материально-технического снабжения, нормирования и планирования.

4. Своевременное заключение договоров с клиентурой на автомобильные перевозки и с организациями на поставку материальных фондов, а также строгое соблюдение установленного порядка расчетов за автомобильные перевозки и поставки материальных ценностей.

5. Снижение времени простоя подвижного состава в ТО-2 и текущих ремонтах способствует сокращению незавершенного производства, что в свою очередь также благоприятствует повышению эффективности деятельности предприятия.

6. Меры по экономии топлива

Задачами терминала является - осуществление бесперебойной транспортировки всех грузов в соответствии с производственным процессом, содержание транспортных средств в исправном и работоспособном состоянии, снижение издержек на транспортные и погрузо-разгрузочные работы.

Список литературы

Плужников К. И. Транспортное экспедирование. - М.: РосКонсульт, 1999 г.-576 стр.

Бизнес - план. Методические материалы. Под редакцией Маниловского Р. Г. -М.: Финансы и статистика, 1996 г.

Основы транспортно-экспедиционного обслуживания. Методические указания для выполнения курсового проекта для студентов специальности 240100. Составила Тарханова Н. В.

Размещено на Allbest.ru