Производство натуральных соков

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

Производство натуральных соков ООО «Престиж»

Разработали:

Е.А. Карпова

Г.Ф. Гилязова

В.И. Муллагалеева

Ю.С. Кропотова

г. Йошкар-Ола

2004 г.

Содержание

Введение

1. История организации

2. Анализ отрасли

3. Анализ конкуренции

4. План маркетинга

5. Производственный план

6. Финансовый план

7. План риска

Резюме

Приложение

Введение

В 2000 году скачок в экономическом развитии налицо. По единодушному мнению экономистов, 2000 год был едва ли не лучший с точки зрения развития экономики аж с 1985 года. Однако при этом мало кто выражает оптимизм по поводу дальнейших экономических перспектив страны. По предварительным оценкам в последнем году XX столетия ВВП увеличился в России на 17% и составил 4908.8 млрд. руб.

Объём продукции сельского хозяйства увеличился на 2.2% и составил 844.9 млрд. руб., оборот розничной торговли увеличился на 5.3% и составил 2251.4 млрд. руб., внешнеторговый оборот составил 134.4 млрд. долларов С.Ш.А, в том числе, экспорт товаров 94.9 млрд., импорт - 39.5 млрд. руб. При этом важнейшей чертой экономического развития 2000 года был рост инвестиций, которые возросли почти на 20%. Экономический подъём сопровождался ростом доходов и внутреннего потребления. За 10 месяцев они увеличились более чем на 9%. Очень успешной была для России внешнеэкономическая деятельность, которая во многом и обусловила экономический подъём. В 2000 году положительное внешнеэкономическое сальдо побило все рекорды, за 10 месяцев оно составило 49 млрд. долларов С.Ш.А. При этом общий объём экспорта перевалил за 100 млрд. Такие результаты дали возможность впервые обеспечить профицит бюджета, что позволяет говорить об обретённой экономикой определённого уровня стабильности. Только валютные резервы не могли не укрепить позиции рубля, хотя Ц.Б. всячески сдерживал этот процесс, понимая недовольство экспортёров развитием ситуации по такому сценарию.

Однако если рассматривать экономику страны не с точки зрения отдельных, даже самых радостных показателей, то ситуация не выглядит столь замечательной. За 2000 год почти не изменились в положительном направлении основополагающие тенденции в экономической и финансовой сфере. Доллары продолжают бегство из страны, по предварительным данным их стало меньше на 25 млрд. Особенно тревожит экономистов то, что рост валютных резервов сопровождался набуханием рублёвой массы, которая не находила в полном объёме применение в стране. Финансовый рынок мучился от непонимания, куда же ему вкладывать деньги. На сегодняшний день в России практически полностью отсутствуют инструменты для размещения избыточного капитала. Рынок гос. бумаг в развалинах, индексы корпоративных акций то и дело срываются вниз, проценты по депозитам во многом благодаря "подрывной" и не слишком разумной политике Сбербанка имеют отрицательное значение. Дальнейшие перспективы экономической стабильности и роста главным образом зависят от инвестиций. В 2000году экономисты даже заговорили об инвестиционном буме. Но причин для радости не так уж и много. Во - первых, около половины всех инвестиций поглотил ТЭК и, прежде всего его нефтяной сектор. Второе место заняли капвложения в транспорт. Но эти 2-а сектора производят лишь 20% ВВП.

Основные средства для развития в 2000 году дала нефть. Однако нефтеэкспортёры, несмотря на наличие большого количества свободных средств, не проявили большого стремления вкладывать их в другие сектора экономики, предпочитая оставлять "лишние" деньги за рубежом. Крайне негативным фактором развития инвестиционного процесса является пассивное участие в нём банков. Их доля - примерно 3% от всех внутренних капиталовложений в реальный сектор - ничтожно мала. А это означает, что в России не существует кругооборота денег в экономике, не работает механизм по перетоку временно свободных капиталов. А это очень сильно сдерживает возможности экономического развития, так как не проходит аккумуляция национального капитала.

В современной быстроменяющейся экономической ситуации невозможно добиться положительных результатов, не планируя своих действий, и не прогнозируя последствий. Сегодня, в условиях перехода к рыночным отношениям, предприятие вынуждено искать новый подход к внутрифирменному планированию, которое обеспечивало бы максимальную эффективность принимаемых решений.

Оптимальным вариантом достижения таких решений является новая форма плана - бизнес - план. В развитых странах с развитой рыночной экономикой бизнес - планы давно заняли достойное место. Россия только накапливает опыт разработки этих планов так необходимых и для получения финансирования, и для формулировки собственных идей в части бизнеса, и для оценки жизнеспособности предлагаемого объекта. Бизнес - план входит в практику российского предпринимательства как инструмент стратегического планирования и необходимый инструмент для ведения деловых переговоров с инвесторами и кредиторами, а также как информация для государственных управляющих органов.

Бизнес-план включает в себя:

Разработку цели и задач, которые ставятся перед предприятием на ближайшую и дальнюю перспективу

Представление того уровня, которого предприятие собирается достичь

Оценка текущего состояния экономики

Анализ рынка и информацию о клиентах

Возможности рынка, его слабые стороны и подробности функционирования предприятия в этих условиях

Оценка сильных и слабых сторон производства

Понимание общего состояния дел на данный момент

Планирование процесса перехода из одного состояния в другое

Бизнес - план позволяет показать выгодность предполагаемого проекта и привлечь инвесторов.

Наконец, в нём даётся оценка ресурсов, необходимых для достижения целей в условиях конкуренции. Кроме того, бизнес - план может быть хорошей рекламой для предлагаемого бизнеса, создавая деловую репутацию и являясь своеобразной визитной карточкой предприятия.

В этой работе мы составили бизнес-план ООО "ПРЕСТИЖ" по производству соков.

1. История организации

рынок клиент маркетинг

Юридический статус предприятия.

Предприятие "Престиж" является обществом с ограниченной ответственностью. ООО "Престиж зарегистрировано в Государственной регистрационной палате города Йошкар-Ола, свидетельство о регистрации № 620777 от 15.09.94 года.

Юридический адрес: 115 243, г. Йошкар-Ола,

ул. Советская, д. 40/2, телефон 21-55-53,

факс 836221-55-53

Учредители:

Карпова Елена Александровна

Гелязова Г.Ф.

Муллаголеева В.И.

Кропотова Ю.С.

Предприятие занимает земельный участок площадью 3 га. Общая производственная площадь предприятия составляет 150 кв. м.

ООО " Престиж" специализируется на выпуске соков и нектаров.

Производство соков относится к консервной промышленности, которая перерабатывает скоропортящиеся продукты с целью сохранения их на длительное время и выпускает готовые к употреблению соки и нектары в герметически закрытой таре. В консервной промышленности для производства соков и нектаров длительного хранения используются следующие методы консервации: стерилизация и пастеризация. ООО "Престиж" при изготовлении соков и нектаров длительного хранения используют лишь стерилизацию.

ООО "Престиж" было образовано в 2004 году в результате выделения цеха розлива молока из Йошкар-Олинского молочного завода.

2. Анализ отрасли

ООО "Престиж " специализируется на производстве соков и нектаров и выпускает следующие виды продукции:

Нектар "Апельсин-персик".

Этот нектар обладает необыкновенным бархатным вкусом и ароматом. В нём бодрящая свежесть апельсина и бархатная нежность персика. Нектар из 2-х любимых плодов прекрасно утоляет жажду и вдвойне богат витаминами. Вкус этого нектара далёк от вкуса горького апельсинового и приторно сладкого персикового соков. Именно сочетание кисловатого цитруса и сочного персика обеспечивает нектару мягкий, нежный и ароматный вкус.

Сок "яблочный".

Яблоки всегда были особенно любимы в России. Из них традиционно пекли пироги, варили варенье, делали компоты и множество др. вкусных и питательных блюд. Яблочный сок полезен всем и детям, и взрослым. Вкус яблок и яблочного сока - давно полюбившийся всем вкус.

Ароматный, прекрасно утоляющий жажду, он содержит весь комплекс витаминов, необходимых для здоровья. Сок производится из яблок лучших сортов, выращенных в наших широтах, поэтому содержат именно те витамины и питательные вещества, которые необходимы жителям средних широт.

Нектар "Мультифруктовый", изготавливаемый из экзотических фруктов тропиков, доносит до нас, жителей средних широт, неповторимое богатство знойных ароматов далёких южных стран. Этот нектар круглый год сохраняет, тепло яркого тропического солнца и обладает ни с чем не сравнимым вкусом. Апельсин и ананас, виноград, персики и бананы, плоды манго и гуавы - благодаря сочетанию этих фруктов нектар имеет приятный, незабываемый, изысканный вкус. Кроме того, изготавливается из высококачественного концентрированного сока, прекрасно сохраняющего все витамины и питательные вещества диковинных плодов и фруктов юга.

Нектары и соки ООО "Престиж" производятся из специально отобранных плодов без консервирующих добавок. Благодаря уникальной технологии производства и упаковке ТЕТРА ПАК, нектар долго сохраняет свежий вкус и аромат натуральных плодов, а также содержащиеся в нём витамины и питательные вещества. Нектары и соки прекрасно утоляют жажду в знойную жару и напоминают о солнце и лете в холодные долгие зимние вечера. Они служат хорошим дополнением к праздничному столу и повседневной трапезе. Нектары ООО "Престиж" густые и насыщенные ароматом и вкусом экзотических плодов, соки - обладают традиционным любимым всем вкусом. Уникальная упаковка ТЕТРА ПАК обеспечивает прочность и надёжность сохранения соков и нектаров. Это упаковка, пройдя даже сильнейшие деформации, легко и быстро подвергается восстановлению. Соки и нектары разливаются в удобные упаковочные пакеты по 200 мл. и 1 л.

Сок в пакете по 200 мл. - предназначен для индивидуального быстрого употребления. Сок в таком пакете всегда можно приобрести в дороге, и по пути утолить жажду, т.к. к упаковке прилагается палочка для мгновенного потребления напитка.

Сок в пакете по 1л. - эта упаковка предназначена для запасливых хозяев и хозяек. Сок в таких пакетах рекомендуется закупать для потребления дома, на даче, на пикнике.

Упаковку ТЕТРА ПАК ООО "Престиж" закупает через посредническую фирму в Москве у немецкого завода TETRA BRIK, продукция которого пользуется широким спросом во всём мире.

ТЕТРА ПАК обеспечивает надёжность и прочность упаковки, а также хранить соки до 9 месяцев, не открывая пакета.

Клейкий апликатор прочно соединяет упаковочный лист, каждый из пакетов по 1 л. имеет в верхней части упаковки удобную крышечку, воспользовавшись этой крышечкой, не приходится рвать пакет и обрезать уголок ножницами. Упаковка сделана так, чтобы обеспечить максимальное удобство для покупателей. Качество продукции подтверждается мировым опытом компаний по производству упаковок и соков.

Для поддержания физической и моральной формы каждому человеку необходим ежедневный комплекс витаминов и минеральных веществ. Именно этот фактор учитывает при создании соков и нектаров ООО "Престиж".

Соки и нектары рассчитаны для ежедневного потребления людьми всех возрастов. Соки и нектары, безусловно, нравятся и взрослым и детям, а приемлемая цена обеспечивает спрос со стороны всех категорий граждан.

ООО "Престиж" планирует реализацию своей продукции в городе Йошкар-Ола, а также в пределах Московской области. В перспективе предприятие надеется завоевать рынки соседних Московских областей - Тульской, Калужской, Тверской, Рязанской и др.

Мы надеемся выйти на рынок благодаря тому, что наша продукция дешевле зарубежных и отечественных аналогов. Качество, надёжность и необыкновенный вкус обеспечат широкий спрос на нашу продукцию.

3. Анализ конкуренции

Рынок, на который планирует выйти ООО "Престиж" обладает большим количеством конкурентов как отечественных, так и зарубежных. Часть из них достаточно неустойчива и быстро покидает рынок. Часть же, наоборот, в течение нескольких лет утвердилась на рынке, и держит значительную его часть в своих руках. Приведём сравнительный анализ трёх наиболее крупных конкурентов.

А. Компания "Сокос" в течение последних 5 лет занимает устойчивые позиции на рынке. Компания зарекомендовала себя с положительной стороны. Имеет хорошую репутацию. Отличается огромным ассортиментом и высокой ценой на продукцию.

Б. ООО "Апельсин" на рынке данной отрасли с 2001 года. Имеет постоянных клиентов по всей России. Отличается небольшим ассортиментом и средней ценой на продукцию. В последнее время качество продукции значительно снизилось, наметились серьёзные колебания в объёме продаж.

В. Компания "Эрнест" на рынке появилась недавно с 2002 года. Отличается небольшим ассортиментом, проведением широкой рекламной агитации и достаточно высоким уровнем цен. В настоящий момент завоевала рынки крупных городов России.

Таблица 1. Сравнительный анализ конкурентов

Сравниваемые факторы	Мы	Конкуренты	Приоритет
		А	Б	В
1. Ассортимент продукции	4	5	4	4	А
2. Цена	5	3	4	4	ООО "Престиж"
3. Дизайн упаковки	5	5	4	4	ООО "Престиж", А
4. Качество упаковки	5	4	4	4	ООО "Престиж"
5. Качество продукции	5	5	4	4	ООО "Престиж", А
6. Сертификация	5	4	5	4	ООО "Престиж", Б
7. Репутация продукта	4	5	5	4	А, Б
8. Реклама	4	4	4	5	В
9. Стабильность продаж	5	5	4	4	ООО "Престиж", А
10. Доставка продукта	5	4	4	3	ООО "Престиж"
11. Место расп-я продаж	5	4	4	4	ООО "Престиж"
ИТОГО	52	48	46	44	ООО "Престиж"

Из таблицы 1 видно, что основным конкурентом ООО "Престиж" является Компания "Сокос".

ООО Престиж" планирует следующие направления улучшения своих конкурентных позиций:

Расширение ассортимента продукции до 7 видов

Расширение наименования тары и упаковки: в ближайшей перспективе соки планируется реализовывать в пакетах по 500 мл. и по 2 л.

Проведение стимулирования продаж

Расширение размера рынка - выход на рынки Тульской, Калужской, Тверской, Рязанской, Ярославской областей.

4. План маркетинга

План маркетинговых исследований охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую и сбытовую политику.

Товарная политика ООО "Престиж"

ООО "Престиж" предусматривает:

Учёт требований покупателей к дизайну, качеству упаковки и продукции

Выбор оптимального первоначального ассортимента продукции. Мы выбрали для начала своего производства три наиболее любимых, наиболее часто покупаемых вида соков. Этот выбор позволит создать имидж нашей фирмы. Покупатель будет придерживаться мнения, что наш продукт - лучший выбор среди многообразия соков и нектаров.

В ближайшей перспективе предприятие планирует расширение ассортимента продукции.

Ценовая политика ООО "Престиж"

Наша фирма планирует установить цены на свои товары в среднем на 2-3 рубля ниже, чем у конкурентов. Устанавливая более низкую цену, чем у наших конкурентов мы планируем создать большой потребительский спрос на нашу продукцию и тем самым увеличить объём продаж, завоевать отличную репутацию и захватить как можно большую долю рынка. Цена на нашу продукцию низка, доля прибыли в цене минимальна. Эта стратегия позволит нам увеличить масштабы производства уже в ближайшей перспективе, привлечь внимание к нашему товару, завоевать покупателей высоким качеством продукции. С расширением объёмов производства, мы планируем снизить издержки, увеличить суммы прибыли. Завоёванные позиции позволят выйти на рынки др. областей.

Цена на наш товар ниже, чем у наших конкурентов потому что:

Мы используем более дешёвое и качественное сырьё

У нас меньше затраты труда

Точность поставок сырья обеспечивают бесперебойное снабжение производства, и снижает потери времени при простоях.

Наш товар относится к группе товаров с неэластичным спросом: при незначительном росте цены (но не выше цены основных конкурентов) объём продаж изменится незначительно. Это объясняется тем, что соки относятся к продуктам питания и для значительной части потребителей являются необходимыми товарами. При повышении цены основная часть покупателей не будет (в силу привычек, статуса, предпочтений) отказывать себе в нашем товаре.

Оставшиеся покупатели лишь снизят потребление данного вида продукции. Такая ситуация незначительно повлияет на объём продаж. В случае снижения цены на конкурирующие товары фирма планирует не изменять цену на свой товар, а лишь повысить эффективность методов стимулирования объемов продаж, будет стараться не потерять своих заказчиков в сложившейся ситуации за счёт совершенствования сбытовой стратегии и повышения доверия к нашему товару.

Сбытовая стратегия ООО" Престиж" заключается в создании и регулировании прочных и надёжных связей с первоначальными заказчиками.

Поставка товара осуществляется благодаря услугам АТП "Волга", которое находится в городе Серпухове и является нашим надежным партнёром.

Все наши заказчики находятся в разных регионах. Товар со склада доставляется поставщику посредством АТП "Волга", которому мы полностью доверяем. В результате мы полностью несём ответственность за регулярность поставок, соблюдение сроков транспортировки, за качество транспортировки. В пределах района (40-50 км) товар поставляется на грузовой автомашине "Газель" (грузоподъёмность 1,5 т), за пределами района доставка будет осуществляться на Зиле-130 (грузоподъёмность 6т) и на Зиле-5103 (грузоподъёмность 3т)

Схема транспортных доставок разработана так, чтобы обеспечить минимальный расход топлива и затрат времени, но при этом и максимально быстро и точно поставить товар.

Каналы сбыта:

Оптовые базы райцентров

Крупные торговые точки райцентров

Школы, детские сады, детские оздоровительные комплексы

крупные дома отдыха, санатории, профилактории, частные больницы

крупные предприятия для снабжения столовых

Рекламная деятельность

Цель рекламной стратегии ООО "Престиж":

донести информацию о товаре до потребителей и убедить их в качестве продукции, тем самым завоевать определённую часть рынка

создать престиж предприятия, доверие к фирме и товару

расширить сбыт продукции и увеличить объём продаж

Для достижения этих целей ООО "Престиж" планирует:

Выпустить календари на 2005 год с рекламой нашей фирмы, карманные и настольные (2 видов: перелистные и однолистные). Для производства календарей ООО "Престиж" воспользуется услугами ЗАО "Принт-Сервис", которое предлагает печатную продукцию по след. ценам:

наименование товара	цена за шт. руб.	планируемый заказ	стоимость заказа
карманные календари	1	100.000	100.000
перелистные календари	10	7.000	70.000
однолистные календари	6	20.000	120.000
рекламные буклеты	2	50.000	100.000
ИТОГО:			390.000

50% календарей предприятие планирует реализовать в Московской области по цене:

карманные календари 2 руб. за шт.

перелистные календари 14 руб. за шт.

однолистные календари 10 руб. за шт.

Оставшаяся часть календарей и все буклеты будут раздаваться нашим заказчикам, работникам предприятия, на презентациях.

Затраты на данный вид рекламы окупятся за счёт прибили, полученной от продажи календарей. Календари будут красочными и привлекающими интерес к фирме.

2 вид рекламы - это реклама на транспорте и наружная реклама

Реклама на транспорте

название района	кол-во используемого транспорта	цена за 1 месяц, руб.	кол-во месяцев	стоимость заказа, руб.
Сернурский	2	400	1	800
Мари-Тур	2	400	1	800
Медведевский	1	400	2	800
Советский	1	400	2	800
Парангинский	2	400	2	1600
Куженерский	3	400	2	2400
ИТОГО:				7200

Наружная реклама

Мы планируем разместить рекламу на 3 рекламных щитах на наиболее крупных трассах Приволжского района, тем самым заинтересовать значительную часть жителей Подмосковья, ведущих активный образ жизни и работающих за пределами своего района

Затраты на рекламные щиты:

цена в месяц за 1 шт., руб.	кол-во месяцев	кол-во щитов	общие затраты, руб.
550	2	3	3300

Итого затраты на рекламу:

7.200 руб. + 3.300 руб. =10.500 руб.

Кроме того, нами предусмотрена внутрифирменная реклама, направленная на поддержание постоянного состава коллектива работников, их доверия к нашему предприятию (различные льготы, премии, создание благоприятного микроклимата, льготный отдых во время отпуска и многое другое)

3. Для стимулирования сбыта мы предусматриваем создание системы скидок при покупке наших товаров:

скидка на платёж наличными (2%)

скидка за превышение стандартного размера закупаемой партии (1,5% стоимости заказа)

Представленную выше разработку маркетинговой стратегии ООО "Престиж" планирует реализовать полностью и в результате достигнуть поставленных целей.

5. Производственный план

Для начала производственной деятельности ООО "Престиж" имеет необходимую производственную площадь, которая составляет 150 кв. м. Для того, чтобы начать выпускать свою продукцию, нам необходимо заменить поточную линию фирмы "ЕЛЕНА" (действующая, линия предназначена для розлива горячих пастеризованных соков) на две линии "Тетра Пак". Первая поточная линия предназначена для розлива стерилизованных соков в ёмкости 0,2 л., имеет производительность 1,2 т/ч. Вторая поточная линия предназначена для розлива стерилизованных соков в упаковку ёмкостью 1 л., имеет производительность 6 т/ч.

В дальнейшем в бизнес - плане будут применяться следующие условные обозначения для поточных линий:

Линия 1 - поточная линия (производительность 6 т/ч) для розлива соков в упаковку 1 л.

Линия 2 - поточная линия (производительность 1,2 т/ч) для розлива соков в упаковку 0,2 л.

Для продукции:

А 1 - нектар " Мультифруктовый" соки и нектары в упаковке

Б 1 - нектар " Апельсин - персик" 1 литр

В 1 - сок " Яблочный"

А 2 - нектар " Мультифруктовый" соки и нектары в упаковке

Б 2 - нектар" Апельсин - персик" 0,2 литра

В 2 - сок "Яблочный"

В дальнейшем предприятие ООО "Престиж" планирует монтаж ещё одной линии "Тетра Пак". Установку линии "Тетра Пак" будет проводить филиал шведской фирмы "Тетра Брик", который находится в Москве. Эта фирма зарекомендовала себя на российском рынке с положительной стороны и предлагает наиболее усовершенствованную модель поточной линии. Поточные линии, предлагаемые этой фирмой, позволяют выпускать соки в качественной, прочной, удобной в обращении упаковке. Многократные испытания, которые проводились над этой тарой, доказали её надёжность.

Для производства продукции нам необходимо следующее сырьё:

Концентраты и ароматизаторы - главные составляющие соков и нектаров. От их качества зависит качество производимых напитков. Их планируется заказывать у отечественной фирмы " Камелия" (г. Волжск). Поставщик сотрудничает с ООО "Престиж". Концентраты и ароматизаторы этой фирмы по своему качеству не имеют аналогов на российском рынке. Регулярные и точные поставки наших поставщиков будут способствовать бесперебойному снабжению и течению процесса производства. Кроме этой фирмы данный вид сырья предлагает на российском рынке ещё несколько фирм:

ЗАО "Аромат" (г. Чебоксары), ООО "Сластёна" (г. Альметьевск), ОАО "Российские концентраты" (г. Звенигово). С этими поставщиками у нас также налажены связи и в случае прекращения связей с Волжским заводом, мы установим контакт с одной из этих фирм.

Сахар закупается напрямую у завода изготовителя (ООО "Сахарный рай") в Москве. Проблем с этим сырьём не возникает.

Вода для производственных нужд очищается на установке для очистки воды в химической лаборатории и после проведения всех необходимых анализов пускается в производство.

Упаковочный материал будет закупаться у фирмы " ТЕТРА БРИК" в Москве.

Контроль над качеством продукции будет производиться в лаборатории, находящейся на территории завода, оборудованной необходимыми приборами и инструментами. В случае возникновения брака в производстве (несклейки аппликаторов, краёв и уголков пакетов) сок отправляется на переработку и во 2-ой раз участвует в производственном процессе. На качестве продукции это никак не отразится, т.к. процесс производства полностью стерилен.

Основой нашего производства является поточная линия. Линия состоит из:

оборудования перемешивания (6 т.)

оборудования стерилизации (10 т.)

автоматической машины.

Первоначально, основное сырьё помещается в оборудование перемешивания, затем, по трубам, перекачивается в оборудование стерилизации, где 6 - и тонная масса доводится до 10 - и тонной массы, разбавлением очищенной водой и нагреванием до 100-127 С. Затем эта масса передаётся на автомат, где соки разливаются в упаковочные пакеты и с помощью пульта пробивается дырка, клеится плёнка и фольга, затем клеится крышечка или соломка, пакеты упаковываются в лотки, затем циклопом оверлочиваются и снимаются.

Расчет капитальных затрат.

Расчёт стоимости оборудования представлен в таблице:

наименование оборудования	кол-во, шт.	цена за ед. тыс. руб.	затраты на транспорт и монтаж	первоначальная стоимость единицы оборудования, тыс. руб.	стоимость всего оборудования, т. руб.
I Технологическое
а) линия розлива сока ёмкостью 0,2	1	21.000.000	1.050.000	22.050.000	22.050.000
а) линия розлива сока ёмкостью 1л	1	19.600.750	1.176.045	20.776.795	20.776.795
в) автопогрузчик	2	300.000	30.000	330.000	660.000
г) установка для очистки воды	1	50.000	5.000	55.000	55.000
II Вычислительная техника
компьютер Pentium	1	15.000	750	15.750	15.750
III Силовое оборудование
Зарядное устройство	1	1.100.000	55.000	1.155.000	1.155.000
ИТОГО:					44.712 545

План производства в натуральном и стоимостном выражении

наименование продукции	количество тонн	цена за 1 т. тыс. руб.	стоимость продукции тыс. руб.
	в смену	в сутки	за год
А 1	16,6	33	12.045	13,1	157789,5
Б 1	17,7	35,4	12.921	13,1	169265,1
В 1	19	38	13.870	12,8	177536
ИТОГО:			38.836		504590,6
А 2	3,51	7,02	2562,3	14	35872,2
Б 2	3,46	6,92	2525,8	14	35361,2
В 2	3,42	6,84	2496,6	13,5	33704,1
ИТОГО:			7584,7		104937,5
ВСЕГО:			46.420,7		609528,1

Потребность в основном сырье продукции А

номер п/п	наименование	количество, кг	цена, руб.	сумма, руб.
1	сахар	512716,23	12	6152594,76
2	концентрат "мультифрактовый"	1592414,81	27,98	44555766,37
3	вода подготовленная	11968564,29	5,053	60477155,37
	ИТОГО	14073695,33		111185516,5

Потребность в основном сырье продукции Б

номер п/п	наименование	количество, кг.	цена, руб.	сумма, руб.
1	сахар	543727,36	12	6524728,32
2	концентрат "Апельсин"	1060422,82	19,03	20179846,26
3	концентрат "Персик"	1382612,17	22,4	30970512,6
4	вода подготовленная	11897001,79	5,053	60115550,04
	ИТОГО	14883764,14		117790637,2

Потребность в основном сырье продукции В

номер п/п	наименование	количество, кг	цена, руб.	сумма, руб.
1	ароматизатор	16366,6	73,5	1202945,1
2	концентрат "Яблочный"	2642060,238	18,87	49855676,66
3	вода подготовленная	13722903,1	5,053	69341829,35
	ИТОГО	16381329,94		120400451,1

Потребность во вспомогательных материалах для соков в упаковке 1 литр (продукция А 1, Б 1, В 1)

номер п./п.	наименование	количество	цена, руб.	сумма, руб.
1	упаковочный пакет, шт.	39030180	1,8	70251324
2	коробка, шт.	3262224	2,8	9134227,2
3	клей, кг.	1165,08	13,8	16078,1
4	перекись водорода, кг.	27185,2	25,64	697028,53
5	лента, кг	6990,48	5,6	39146,69
6	фольга, м.	563122	3,1	1745678,2
7	крышечки, шт.	38175788	0,25	9543947
8	чернила для маркировки, кг.	310,688	1550,5	481721,74
9	спирт этиловый, л.	19,418	35,8	695,16
10	моющие средства, кг.	77710,836	10,3	800421,61
11	марля, м.	271,852	1,81	492,05
	ИТОГО:			92710760,28

Потребность во вспомогательных материалах для соков в упаковке 200 мл (продукция А 2, Б 2 ,В 2)

номер п./п.	наименование	количество	цена, руб.	сумма, руб.
1	упаковочный пакет, шт.	38075194	0,28	10661054,32
2	лоток, шт.	3162819	0,25	790704,75
3	клей, кг.	151,694	16,5	2502,951
4	перекись водорода, кг.	3792,35	25,64	97235,854
5	лента, кг	606,776	5,6	3397,9456
6	соломка, шт.	36406560	0,03	1092196,8
7	чернила для маркировки, кг.	60,678	1550,5	94081,239
8	спирт этиловый, л.	3,792	35,8	135,7536
9	моющие средства, кг.	14183,389	10,3	146088,9067
10	марля, м.	53,093	1,81	96,09833
	ИТОГО:			12887494,62

6. Финансовый план

Долю рынка, которую наше предприятие собирается завоевать своей продукцией в ближайший 2001 год, может охарактеризовать такой показатель как объём реализованной продукции. Запланированный объём продаж на 2001 год установлен на уровне 609. 528, 1 тыс. руб., в 2002 году - 612843,5 тыс. руб., в 2003 году - 620 000 тыс. руб.

Наиболее важным показателем эфф-ти деятельности предприятия на рынке является прибыль, оставшаяся в распоряжении предприятия после уплаты всех налогов.

Для расчёта прибыли необходимо иметь такие данные, как доходы предприятия, его расходы, уровень налоговой ставки по налогу на прибыль (30% от валовой прибыли предприятия).

Таблица доходов и затрат на ООО "Престиж" на 2001 год

№ п/п	показатели	сумма, тыс., руб.
1	доход	609528,1
2	затраты	484370,5
3	прибыль от реализации продукции	125157,6
4	налог на прибыль	37547,1
5	чистая прибыль	87610,5

Предполагаемая прибыль от реализации продукции в 2001 году составляет 125157, 6 тыс., руб.

После уплаты налога на прибыль в распоряжении предприятия остается 87610,5 тыс., руб.

Валовая прибыль предприятия полностью складывается только из прибыли от реализации продукции. Никакой другой деятельностью предприятие не занимается. Т.о. валовая прибыль предприятия равна 125157,6 тыс. руб.

Показателем, характеризующим эфф-ть реализации продукции, является рентабельность продукции. На ООО "Престиж" рентабельность продукции 25,84% (125157,6 т. руб./484370,5 т. руб.* 100%)

Т.о. производство продукции нашим предприятием достаточно эффективно, что создаёт предпосылки для дальнейшего развития деятельности предприятия.

Для повышения эфф - ти деятельности на предприятии ведётся курс на понижение с/с выпускаемой продукции, эфф. использование производственных фондов и др.

Стратегия финансирования

Текущая деятельность предприятия ООО "Престиж"обеспечивается почти полностью за счёт собственных средств.

Для реализации данного проекта потребуется 97354483 руб. З кап = 52712545 руб. а сумма потребностей в оборотных средствах, достаточная для организации производства и начала выпуска 1 - ой партии продукции, составляет 44641938,56 руб.

Источником получения необходимых финансовых средств явл-ся:

Собственные средства. Т.к. ООО "Престиж" работает и стабильно получает прибыль с 1994 года, финансовое состояние фирмы позволяет вложить основную сумму средств для реализации данного проекта.

Привлечение средств участников общества и вступление в общество новых участников (привлечение их средств).

Для того, чтобы узнать, когда можно ожидать полного возврата вложенных средств производится оценка сроков возвращения ср-в.

7. План риска

На нашем предприятии, как и на многих других существует опасность возникновения рисков, которые могут повлиять на производство и ожидаемую прибыль.

Перечень возможных рисков

№ риска	вид риска	влияние на ожидаемую прибыль	вес
1	неплатежеспособность покупателя	необходимость получения заёмных средств и снижение чистой прибыли из-за выплат % по кредиту	0,2
2	появление альтернативного продукта	падение спроса, уменьшение прибыли	0,14
3	увеличение производства у конкурентов	падение продаж или снижение цен	0,14
4	рост цен на сырьё и материалы	снижение прибыли из-за роста цен	0,14
5	рост налогов	уменьшение чистой прибыли	0,14
6	новизна технологий	увеличение затрат на освоение	0,1

Оценку вероятности наступления рисков ООО "Престиж" осуществляет методом экспертных оценок. Для проведения этой работы наше предприятие пригласило 3- х высококвалифицированных экспертов, которые хорошо знакомы с существом проблемы.

Каждому эксперту, работающему отдельно, предлагается перечень рисков по всем стадиям проекта и предлагается оценить вероятность их наступления, руководствуясь следующей системой оценок:

0 - риск рассматривается как несуществующий

25 - риск, скорее всего не реализуется

50 - о наступлении события ничего определённого сказать нельзя

75 - риск, скорее всего, проявится

100 - риск наверняка реализуем

Основные мероприятия - противодействия

№ риска	вид риска	мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска
1	неплатежеспособность покупателей	поиск зависимостей по неплатежам и реализация многоходовых коммерческих сделок
2	появление альтернативного продукта	постоянная работа с покупателями, совершенствование своего товара, повышение качественных характеристик
3	увеличение производства у конкурентов	увеличение рекламной компании
4	рост цен на сырьё и материалы	работа с разными поставщиками комплектующих и материалов, заключение взаимовыгодных, долгосрочных договоров
5	рост налогов	реализация мероприятий, направленных на сокращение непроизводственных расходов
6	новизна технологий	формирование необходимых требований на стадии разработки технического здания, определение жесткой материальной ответственности в договоре на проведение работ

Таким образом, после проведения компенсирующих мероприятий отрицательное воздействие рисков снизится.

Резюме

ООО "Престиж" планирует производить стерилизованные соки и нектары высокого качества. Выбор вида выпускаемой продукции неслучаен и объясняется, прежде всего, наличием опыта работы в этой области у руководителей общества ООО "Престиж". Данный вид деятельности обеспечивает фирму устойчивой нормой прибыли за счёт правильной ориентации на потенциального потребителя со средним достатком.

ООО "Престиж" выпускает следующие виды продукции:

Нектар "Апельсин-Персик" (1 л., 200 мл)

Сок "Яблочный" (1 л., 200 мл)

Нектар "Мультифруктовый"(1 л., 200 мл)

Наше предприятие планирует реализацию своей продукции в городе Йошкар-Ола.

Нашими главными партнёрами являются школы, детские сады, санатории, дома отдыха, профилактории и т.д. Выбор партнёров объясняется тем, что у нас уже давно налажены с ними связи, они достаточно надёжны и в дальнейшем обеспечат устойчивый спрос на нашу продукцию.

Для начала своей производственной деятельности ООО "Престиж" имеет необходимую производственную площадь, которая составляет 150 кв. м. Для того, чтобы начать выпускать свою продукцию, нам необходимо заменить поточную линию фирмы "Элопак" (действующая, линия предназначена для розлива горячих пастеризованных соков) на две линии "Тетра Пак". Первая поточная линия предназначена для розлива стерилизованных соков в ёмкости 0,2 л., имеет производительность 1,2 т/ч. Вторая поточная линия предназначена для розлива стерилизованных соков в упаковку ёмкостью 1 л., имеет производительность 6т/ч. Для реализации данного проекта предприятию потребуется 97354483 руб. Источником получения необходимых финансовых средств являются:

Собственные средства. Т.к. ООО "Престиж " работает и стабильно получает прибыль с 1994 года, финансовое состояние фирмы позволяет вложить основную сумму средств для реализации данного проекта.

Привлечение средств участников общества и вступление в общество новых участников (привлечение их средств).

Планируемый объём выпуска готовой продукции на 2001 год-46420,7 тонн, на общую сумму 609528,1 тыс. руб. Себестоимость выпуска продукции 484370536,5 руб., прибыль от реализации продукции 125157,6 тыс. руб. Чистая прибыль составляет 87610,5 тыс. руб. Срок окупаемости вложений 0,5 года.

Мы надеемся добиться успеха благодаря тому, что к реализации данного проекта задействованы высококвалифицированные работники, благодаря установлению особых отношений с надёжными партнёрами, и главное, благодаря тому, что наша продукция завоюет рынок своим высоким качеством, удобством и низкой ценой.

Приложение

Итак, из рассмотренных выше разделов можно сделать вывод о том, что ООО "Престиж" за относительно небольшой период времени своей деятельности сумело завоевать значительное и устойчивое положение на рынке по объёму продаж. Продукция нашего предприятия пользуется успехом среди населения благодаря своим вкусовым качествам, а также доступной цене при сложившейся в нашей стране экономической ситуации. Т.О., запланированное увеличение объёма производства нашей продукции экономически обосновано и гарантировано.

Эффективность деятельности нашего предприятия на рынке г. Йошкар-Ола является самой высокой в городе. Это является основной предпосылкой для дальнейшего расширения производственных мощностей и завоевания в ближайшие годы основной доли рынка сбыта продукции. Быстрая окупаемость капитальных вложений в наше предприятие, а также стабильный выпуск продукции в течение 6 лет являются определяющими факторами привлечения, в случае необходимости, заемных средств для производственных нужд.

Основной целью коммерческой деятельности ООО "Престиж" является получение прибыли, необходимой для нормального функционирования предприятия на рынке.

Размещено на Allbest.ru