Формування маркетингового механізму кредитування підприємств агропромислового комплексу

Размещено на http://www.allbest.ru/

Формування маркетингового механізму кредитування підприємств агропромислового комплексу

маркетинговий агропромисловий комплекс кредитування

В умовах інтеграції економіки України до Європейської Спільноти та постійних структурних перебудов в аграрному секторі економіки країни особливо актуальними нині є питання подальшого розвитку й удосконалення механізму кредитного забезпечення галузі, вирішення яких має не тільки дати можливість для створення сприятливих умов щодо нарощування конкурентоспроможності сільськогосподарської продукції на внутрішніх і на європейських ринках, але й гарантувати продовольчу безпеку держави.

Для підприємств АПК питання налагодження фінансових відносин у сучасних умовах господарювання виявилися складними через ряд об'єктивних та суб'єктивних причин. Сільськогосподарські товаровиробники мають реальний попит на фінансові й кредитні ресурси через специфіку свого виробництва, досить високу плату за користування кредитними коштами та не завжди вдалі взаємовідносини з фінансовими установами, що склалися історично.

Аналіз наукових літературних джерел показав, що були проведені досить ґрунтовні теоретичні дослідження і практичні розробки проблем та умов розвитку маркетингу вітчизняними й іноземні науковцями, серед яких значний теоретичний внесок здійснили: Т. Армстронг, Т. Амблер, Л.Д. Балабанова, А.В. Войчак, С.С.Гаркавенко, Є.П. Голубков, Е. Дихтль, Ф. Котлер, А.О. Старостіна, В.Б. Захожай та інші. Безпосередньо проблеми розвитку маркетингу в сільському господарстві досліджували такі науковці: П.Г. Гайдуцький, Й.С. Завадський, Д.Я. Карич, В.М.Лисий, О.П. Луцій, Ю.А. Ципкін, С.І. Чеботар та інші. Відомими також є наукові розробки теоретичних і прикладних проблем та умов формування механізму фінансового забезпечення підприємств АПК: В.М. Алексійчука, О.М. Бандурка, В.В. Глущенка, М.Я. Дем'яненка, С.А. Кравченка, П.А. Лайка, Д.С. Мо-лякова, П.Т. Саблука, Л.М. Худолій та інших. У їхніх наукових працях було обґрунтовано системи організації, ціноутворення, правового забезпечення, оподаткування, та формування фінансової інфраструктури для агропромислової галузі.

Разом з тим, важливі управлінські й маркетингові аспекти ефективного функціонування механізму фінансового забезпечення підприємств АПК не знайшли належного висвітлення. Подальшого розвитку й розробки заслуговують теоретичні засади маркетингової діяльності на аграрних підприємствах, особливо форм, методів і механізмів фінансового забезпечення суб'єктів господарювання, проведення досліджень та аналізу стану фінансового й кредитного задоволення галузі, побудови моделі визначення ефективності механізмів залучення фінансово-кредитних ресурсів та джерел фінансових ресурсів, обґрунтування основних каналів надходження кредитів для аграрної сфери економіки. Недостатнє висвітлення означених проблемних питань, а також їх методична й практична значущість визначають актуальність і важливість теми дослідження, мету, завдання та зміст цієї дисертаційної роботи.

Зв'язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Дисертаційну роботу виконано відповідно до плану науково-дослідної роботи Національного аграрного університету і вона є складовою науково-дослідної теми: „Розробка методичних та організаційних аспектів маркетингової діяльності підприємств АПК України» (номер державної реєстрації 0107U002454). Мета і завдання дослідження. Метою дисертаційного дослідження є обґрунтування доцільності, необхідності й ефективності впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення підприємств АПК, розробка пропозицій щодо удосконалення механізму фінансово-кредитного забезпечення діяльності агропромислових підприємств через застосування маркетингових інструментів та принципів у сучасних умовах господарювання.

Для досягнення даної мети в дисертаційній роботі було поставлено й вирішено наступні завдання:

- узагальнити теоретичні та методологічні засади маркетингу, визначити зміст і роль, мету і завдання маркетингового механізму кредитування аграрних підприємств;

- узагальнити та обґрунтувати методологічні підходи фінансування підприємств АПК з позицій маркетингу;

- визначити й обґрунтувати особливості маркетингових досліджень на ринку кредитних ресурсів;

- охарактеризувати сучасний стан, тенденції і проблеми розвитку ринку кредитних ресурсів для АПК, оцінити вплив державної політики на діяльність агровиробників щодо залучення кредитних ресурсів; визначити основних кредиторів підприємств АПК та умови надання кредитів;

- здійснити аналіз діяльності маркетингових підрозділів підприємств АПК та витрат на маркетингові заходи;

- узагальнити досвід зарубіжних країн щодо застосування принципів, методів, заходів та інструментів маркетингу на ринку кредитних ресурсів для АПК;

- обґрунтувати методичні підходи до формування результативної системи маркетингу на основі маркетингового механізму кредитування та засобів комплексу маркетингу щодо залучення необхідних кредитних ресурсів;

- визначити економічний ефект від впровадження маркетингового механізму кредитування підприємств АПК.

Об'єктом дослідження є маркетингова діяльність підприємств АПК на ринку кредитних ресурсів. Поглибленні дослідження здійсненні на матеріалах підприємств Ніжинського району Чернігівської області, Тальнівського району Черкаської області, Врадіївського району Миколаївської області, Балаклійського району Харківської області.

Предметом дослідження є теоретичні, методичні та практичні аспекти маркетингової діяльності підприємств АПК на ринку кредитних ресурсів.

Методи дослідження. Теоретичною та експериментальною основою досліджень є наукові праці вітчизняних та іноземних вчених з питань організації маркетингу та управління кредитними ресурсами на підприємствах АПК, законодавчі та нормативно-правові акти, що регламентують діяльність підприємств аграрного сектору економіки, методичні рекомендації з кредитування. Системні маркетингові дослідження та аналіз розвитку, сучасних тенденцій, складових та стану фінансування аграрного сектору економіки, дали можливість комплексно дослідити всі аспекти зростання ефективності залучення фінансово-кредитних ресурсів для агропромислового виробництва, його розвитку та розширення. У дисертації використано загальнонаукові й спеціальні методи дослідження, що забезпечили вирішення поставлених завдань.

Для теоретичних і практичних розробок застосовували такі методи: теоретичний пошук та контент-аналіз, які використали для дослідження наукової проблематики з питань фінансового забезпечення; економіко-статистичні (монографічний, графічний, порівняння, групування) та традиційний аналіз, польові дослідження (опитування, спостереження, панель), глибинне інтерв'ю, анкетування, кількісні дослідження, моніторинг, які покладено в основу аналітичної оцінки кредитування підприємств, визначення масштабів і глибини кризових явищ у фінансуванні аграрних підприємств; математичного моделювання й статистичного аналізу при визначенні взаємозв'язку між показниками економічної ефективності впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення і фінансового стану аграрних підприємств 4-х досліджуваних районів; та при побудові моделі структурно-динамічного організаційно-функціонального маркетингового механізму кредитного забезпечення підприємств АПК й моделі ефективності впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення; діалектичного методу, який дозволив провести теоретичні й методологічні узагальнення та сформулювати висновки.

Інформаційною базою дослідження стали матеріали Державного комітету статистики України, Національного Банку України, Міністерства аграрної політики України, Міністерства фінансів України, управління агропромислового розвитку Балаклійської райдержадміністрації Харківської області, управління агропромислового розвитку Врадіївської райдержадміністрації Миколаївської області, управління агропромислового розвитку Ніжинської райдержадміністрації Чернігівської області, управління агропромислового розвитку Тальнівської райдержадміністрації Черкаської області, Закони України, Укази Президента України, постанови Уряду, результати власних досліджень (анкетування) проведених автором у 2004 - 2007 рр.

Наукова новизна одержаних результатів полягає у систематизації та поглибленні теоретико-методологічних основ і визначенні нових термінів, у розробці практичних пропозицій щодо розробки та впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення аграрних підприємств і розкривається сукупністю таких положень:

вперше:

- запропоновано нове поняття «маркетинговий механізм кредитного забезпечення підприємств» як форма ефективного залучення коштів, подано його авторське визначення, розкрито його сутність, мету, завдання, функції та принципи (С. 6);

- визначено економічний ефект впровадження маркетингового механізму кредитування підприємств АПК на основі авторської моделі ефективності маркетингового механізму кредитування (С. 14-15);

удосконалено:

- методику та інструментарій аналізу ринку кредитних ресурсів для АПК на сучасному етапі на основі проведення комплексного маркетингового дослідження з урахуванням особливостей функціонування цього ринку (С.8-11);

- систему організації маркетингової діяльності підприємств АПК на ринку кредитних ресурсів на основі обґрунтування загальних рис та специфічних особливостей маркетингу, пов'язаного з залученням фінансово-кредитних ресурсів, здійсненого за допомогою розроблених автором програм анкетування керівників сільськогосподарських та агропромислових підприємств через розкриття таких питань, як: причини стримування розвитку маркетингу на селі; перешкоди розвитку банківського кредитування сільськогосподарських товаровиробників; обізнаність й ставлення керівників господарств до банківських продуктів; а також особливостей агровиробництва та обігу фінансових ресурсів у сільському господарстві (С. 6, 13);

набули подальшого розвитку:

- напрями маркетингових досліджень на підприємствах АПК на ринку кредитних ресурсів серед яких: умови надання кредитних ресурсів всіма фінансовими установами; фінансова стабільність і надійність джерел кредитування; шляхи фінансування конкурентів; достовірність наявної інформації; ефективність маркетингових досліджень, аналізу і стратегій (С. 7);

- методичні підходи до визначення тенденцій розвитку сучасного маркетингу й маркетингових підрозділів на підприємствах АПК, враховуючи економічні інтереси агровиробників, спеціалістів з маркетингу та галузі в цілому на основі маркетингового аналізу стану маркетингових служб та витрат на маркетингові заходи (С. 12-13);

- методичні розробки щодо формування маркетингового механізму кредитування й комплексу маркетингу на основі використання досвіду високорозвинених зарубіжних країн щодо використання маркетингових інструментів й методів залучення кредитних ресурсів, засобів державної підтримки механізму кредитування агровиробництва та сільського господарства в цілому з позиції маркетингу (С. 13);

- напрямки подальшого формування системи установ й інститутів в Україні для забезпечення розвитку кредитних механізмів на основі маркетингу в аграрному секторі економіки (С. 13).

Практичне значення одержаних результатів роботи полягає в тому, що основні положення, пропозиції і рекомендації цієї праці доцільно використовувати з метою удосконалення механізму кредитного забезпечення підприємств АПК як на макро-, так і на мікрорівнях господарювання і управління АПК.

Результати дослідження використовуються у практичній діяльності агропромислових підприємств Ніжинського й Бобровицького району Чернігівської області (акт впровадження від 3 грудня 2007 р. №86; акт впровадження від 10 жовтня 2007 р. №172);а також при розробці маркетингових стратегій й тактики та при впровадженні маркетингового механізму кредитного забезпечення на всіх підприємствах АПК України (довідка Міністерства аграрної політики України від 14.03.2007р. №315/18) і в навчальному процесі Національного аграрного університету при викладанні курсів „Стратегічний маркетинг», „Маркетингова товарна політика» для студентів денної форми навчання ОКР „Магістр» напряму: 8.050108 „Маркетинг» (акт впровадження від 13.12.2007р.).

Особистий внесок автора. Дисертаційна робота є науковою працею, в якій викладено авторський підхід до вирішення методологічних і практичних питань формування й впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення підприємств АПК для забезпечення стабільного розвитку аграрного виробництва.

Апробація результатів дисертації. Основні наукові результати й висновки дисертаційної роботи викладені автором у доповідях і повідомленнях на Між народній науково-практичній конференції присвяченій 55-річчю економічного факультету та 10-річчю факультету аграрного менеджменту НАУ: „Євроінтеграція та конкурентоспроможність продукції агропромислового комплексу України» (м. Київ, НАУ, 5 - 6 жовтня 2006 р.), Міжнародній науково-практичній конференції „Ефективність використання ресурсного потенціалу в умовах сталого розвитку сільського господарства» (м. Харків, ХНАУ ім. В.В.Докучаєва, 1 - 2 березня 2007р.), Всеукраїнській науково-практичній конференції „Конкурентоспроможність продукції АПК України та вимоги СОТ» ( м. Київ, НАУ, 4 - 5 жовтня 2007 р.).

Публікації. За результатами досліджень опубліковано 5 одноосібних наукових праць у фахових виданнях обсягом 1,72 друк. аркуша.

Обсяг і структура дисертації. Основний зміст дисертації викладено на 186 сторінках комп'ютерного тексту. Робота складається із вступу, трьох розділів, висновків, додатків, списку використаних джерел, що налічує 185 найменувань. Дисертація включає 37 таблиць, 17 рисунків і 15 додатків.

У вступі обґрунтовано актуальність теми дисертації, сформульовано мету, завдання, об'єкт і предмет дослідження, визначено наукову новизну та практичне значення одержаних результатів.

У першому розділі «Теоретично - методологічні основи маркетингового механізму кредитування підприємств АПК» розкрито сутність та функціональне призначення маркетингу в контексті еволюційного розвитку, методологічні основи маркетингової діяльності аграрних підприємств на ринку фінансових ресурсів, виділено особливості цього ринку.

Сучасний маркетинг розглядається автором як універсальна система, гнучка в застосуванні щодо різних сфер та рівнів управління, концепція функціонування як окремих суб'єктів ринку, так і всієї економічної системи зорієнтованої на потреби і запити споживачів.

Найважливішим завданням маркетингу є забезпечення максимально можливої врівноваженості в діяльності підприємства, планомірного розвитку і досягнення стратегічних цілей. І це є правомірним, на нашу думку, оскільки головною рисою маркетингової діяльності має бути комплексність. Врахування інструментів і принципів маркетингу вітчизняними підприємствами АПК є стратегічно важливою умовою досягнення конкурентних переваг на ринку фінансових ресурсів, особливо в умовах глобалізації світової економіки і запланованого приєднання України до Європейської спільноти.

Ринкові умови господарювання ускладнюють процес прийняття управлінських рішень з огляду на мінливість і непрогнозованість аграрного ринку, тому напрямом забезпечення динамічної рівноваги між попитом і пропозицією на фінансово-кредитні ресурси має стати маркетинг як основа сучасного управління ринковими процесами. Маркетингову діяльність аграрних підприємств на ринку фінансових ресурсів відображено як послідовність певних етапів та заходів, дотримання яких дозволяє підприємству досягти поставленої мети щодо фінансового забезпечення. Виходячи з цього, запропоноване визначення маркетингового механізму кредитного забезпечення підприємств АПК - сукупність взаємопов'язаних послідовних, сприйнятливих до впливу зовнішніх і внутрішніх чинників процесів та етапів, відповідних маркетингових заходів, інструментів і процедур, які спрямовані на удосконалення й оптимізацію діяльності стосовно залучення необхідних кредитних ресурсів.

Окреслено основні характеристики маркетингового механізму кредитного забезпечення. Шляхом узагальнення виділено основну мету маркетингового механізму кредитного забезпечення - забезпечення прийняття економічно вигідних оптимальних рішень стосовно залучення кредитних ресурсів повною, необхідною, достовірною, оперативною інформацією методом проведення маркетингових досліджень, аналізу та маркетингових заходів.

Також окреслено завдання маркетингового механізму кредитного забезпечення:

допомога в розумінні ринку - опис, аналіз, вимірювання і прогнозування попиту на кредитні ресурси і чинників, які його визначають;

допомога в контролі впливу - передбачає не лише технічний збір інформації, а й надання аналізу отриманих даних та обґрунтування доцільності проведення подальших маркетингових заходів;

допомога в прийнятті рішень - визначення оптимальних джерел кредитування, забезпечення прийняття позитивного рішення як підприємством, так і фінансовою установою (кредитором).

Та принципи маркетингових досліджень для забезпечення роботи маркетингового механізму кредитного забезпечення:

комплексності - врахування й аналіз усіх діючих елементів і чинників у їх динаміці та взаємозв'язку;

постійності - безперервний збір інформації й моніторинг ринку;

системності - послідовність й логічна обґрунтованість дій;

об'єктивності - незалежність від суб'єктивних оцінок та висновків;

надійності - точність і достовірність отриманих результатів;

економічності - перевищення вигоди від маркетингової діяльності в результаті реалізації прийнятих рішень над витратами, пов'язаними із проведенням маркетингових досліджень;

своєчасності - надходження даних не повинно затримувати прийняття управлінських рішень.

Виділено функції маркетингового механізму кредитного забезпечення: дослідницька; дійова; соціальна; регулювальна.

Водночас розроблено задачі маркетингових досліджень як основи маркетингового механізму кредитного забезпечення: визначення потреб у необхідній інформації; вибір змінних, які треба виміряти; забезпечення вірогідності інформації. Крім цього окреслено цілі маркетингових досліджень на ринку кредитних ресурсів:

розвідувальні - збір інформації, необхідної для більш точного визначення проблем та шляхів їх вирішення;

описові - опис аспектів реальної маркетингової ситуації;

експериментальні - обґрунтування причинно-наслідкових зв'язків між двома подіями.

Так, додаткова маркетингова діяльність щодо забезпечення роботи маркетингового механізму кредитного забезпечення має включати сегментування ринку; формування маркетингової політики комунікацій (реклама, публік рілейшнз, спонсоринг); проведення дослідження поведінки суб'єктів ринку фінансових ресурсів; дослідження альтернативних видів фінансових ресурсів; організація структури служби маркетингу;

Крім того, зміст напрямків діяльності щодо забезпечення роботи маркетингового механізму кредитного забезпечення передбачає: налагодити роботу 4 підсистем однойменних з функціями (дослідною, дійовою, соціальною, регулювальною функцією) маркетингового механізму кредитного забезпечення.

Відправним моментом маркетингової діяльності підприємств АПК на ринку фінансових ресурсів є маркетингові дослідження (рис. 1.), за допомогою яких здійснюється аналіз ринкових проблем і можливостей підприємства знайти свою конкурентну позицію на даному ринку, оскільки в умовах зростаючої конкуренції необхідно володіти оперативною ринковою інформацією про попит, пропозицію, умови, рівень цін, місткість потенційного ринку.

У процесі дослідження було визначено специфічні риси маркетингу на ринку фінансових ресурсів, пов'язані з особливостями сільськогосподарського виробництва, попитом на фінансово-кредитні ресурси, гостротою конкуренції серед комерційних банків через ідентичність та специфічність товарів, високим рівнем плати за користування кредитними ресурсами, зумовленим неврахуванням вимог підприємств АПК; недостатністю інформації про даний ринок, а також відсутністю стратегії ефективного просування банківської продукції серед підприємств аграрної сфери.

Вибір ефективного напряму чи каналу забезпечення підприємства фінансовими ресурсами за визначеною маркетинговою стратегією вимагає обов'язкової реалізації наступних етапів:

- збір маркетингової інформації, аналіз даних та поточної ситуації на підприємстві щодо фінансового забезпечення підприємства для забезпечення роботи всіх підсистем маркетингового механізму кредитування підприємства;

- визначення надійного та найвигіднішого нового (чи чинного) джерела кредитування підприємства;

- вибір маркетингової стратегії залучення фінансових ресурсів для кожного окремого підприємства галузі згідно з напрямком діяльності та загальними маркетинговими й виробничими цілями підприємства.

У другому розділі «Аналіз середовища впровадження маркетингового механізму кредитування на агропромислових підприємствах в сучасних умовах» здійснено аналіз сучасного стану та розвитку ринку фінансових ресурсів для АПК, факторів державної підтримки галузі, маркетингового середовища цього ринку в Україні з метою визначення основних проблемних питань й напрямів маркетингової діяльності.

Аналіз ринку кредитних ресурсів в Україні ускладнюється відсутністю офіційних статистичних даних щодо різних індивідуальних умов і договорів кредитування різних комерційних банків. Тому на сучасному етапі основним джерелом інформації є маркетингові дослідження та аналіз кредитних договорів кожного господарюючого суб'єкта. На першому етапі комплексного маркетингового дослідження застосовано метод аналізу документів, за допомогою якого було обґрунтовано основні тенденції розвитку ринку кредитних ресурсів. Наступним кроком була оцінка факторів маркетингового середовища (державна політика, розмір облікової ставки НБУ, кількість комерційних банків та банківських продуктів для підприємств галузі, особливості сільськогосподарського виробництва, рівень прибутковості підприємств АПК, стан страхування підприємств галузі та ін.), що впливають на рівень і обсяги кредитування підприємств АПК, а також розробка й апробація програми та інструментарію проведення польових маркетингових досліджень (анкетне опитування, фокус-група) з метою дослідження стримуючих факторів й поведінки підприємств АПК на даному ринку і розробки ефективної стратегії впровадження маркетингового механізму кредитування.

При дослідженні окремо взятих областей, районів, підприємств випливає безліч проблем, складностей і перешкод в розвитку кредитного механізму на селі. Нами було детально проаналізовано стан і динаміку кредитування комерційними банками, умови надання кредитів, напрямки використання кредитів, задоволеність і побажання підприємств АПК щодо банківських продуктів 4-х районів. З метою охоплення всіх проблем, що виникають на селі в різних природо-кліматичних та географічних зонах і якомога більш повної картини кредитування підприємств аграрної сфери для дослідження було обрано з північних районів - Ніжинський район Чернігівської області, з центральних - Тальнівський район Черкаської області, з південних районів - Врадіївський район Миколаївської області, з східних - Балаклійський район Харківської області. Обрані райони відрізняються не лише географічним розташуванням й природно-кліматичними зонами, що відповідно впливає на спеціалізацію сільськогосподарського виробництва, а й розмірами, як району, так і обласного й районного центру, віддаленістю від обласного центру, великих міст, м. Києва; площею с.-г. угідь, кількістю населення та агропромислових підприємств. В роботі проаналізовано вплив всіх цих факторів на розвиток фінансово-кредитних відносин на селі. У структурі кредитування підприємств АПК найчастіше зафіксовано ситуацію, коли найвагомішою є частка короткострокових кредитів наданих агропереробним підприємствам, меншою є частка короткострокових кредитів - сільськогосподарським підприємствам, та частка довгострокових кредитів наданих агропереробним підприємствам, та найменшою є частка довгострокових кредитів наданих сільськогосподарським підприємствам.

Крім цього, третя частина підприємств досліджуваних районів взагалі не зверталися до банківського кредитування, причиною цього, керівники господарств, називають віддаленість установ банків і відсутність необхідної і своєчасної інформації про наявні умови кредитування, що свідчить про багато спільних проблем у аграріїв та практичну відсутність працюючого маркетингового механізму кредитування на селі на сьогоднішній день.

В аналізі динаміки кредитування досліджуваних підприємств відмічено тенденцію до збільшення обсягів кредитування галузі з усіх видів кредитів. Хоча в більшості випадків така ситуація зумовлена збільшенням обсягів кредитування окремих господарств, а не збільшенням кількості кредитів.

Негативною тенденцією в кредитуванні підприємств АПК є те, що частка кредитів, наданих підприємствам галузі в структурі кредитних портфелів банків на кінець минулого року зменшилася в порівнянні з 2005 роком та коливається від 0,2% до 14% (табл. 1)

Таблиця 1. Деякі відомості про структуру кредитних портфелів комерційних банків

Результати досліджень комерційних банків, що надали кредити підприємствам АПК, їх регіональної мережі та методів просування власних банківських продуктів і послуг свідчать: кількість комерційних банків, що співпрацюють з підприємствами галузі за досліджуваний період не змінилась; кількість відділень зазначених банків поступово збільшується, проте є не достатньою в досліджуваних районах; інформація про послуги й продукти комерційних банків розповсюджується не задовільно, про що свідчить дані проведеного автором анкетування та той факт, що жодне з 132 досліджуваних підприємств не одержало кредити за найнижчими кредитними ставками, що діяли на момент укладання договорів. Результати аналізу 92 кредитних договорів досліджуваних підприємств, свідчать: плата за кредитні ресурси за останні два роки не зазнала відчутних змін і коливається в межах 16-24%, залежить від терміну кредитування, суми кредиту, дати укладання договору, значення підприємства для банку, водночас помітна тенденція до зменшення комісій комерційних банків за оформлення кредитів (табл.2). Типові умови кредитування підприємств АПК Промінвестбанком, 2004-2006рр. Більшість кредитів підприємствам АПК оформлені з залученням державної компенсації за кредитними ставками. Аналіз сум кредитів, кількості наданих кредитів та кількості підприємств, що одержали кредити в кожному банку, дав можливість зробити висновки про політику комерційних банків щодо підприємств АПК: перевага надається великим агропереробним підприємствам, що оформляють кредити без державної компенсації за кредитними ставками, в останню чергу надаються кредити малим сільськогосподарським підприємствам, які потребують кредитів з залученням державної компенсації за кредитними ставками, що призводить до несвоєчасного надходження фінансових ресурсів до суб'єкта господарювання, а при специфіці сільськогосподарського виробництва фактор своєчасності є надважливим. Дослідження наявності й структури маркетингових підрозділів на підприємствах АПК та посадових обов'язків спеціалістів з маркетингу (табл. 3) свідчить про вузьке та однобоке розуміння функцій маркетингу: ніде на підприємствах галузі, до функцій маркетолога не входить вивчення ринку фінансових ресурсів, й поряд з розробкою плану реалізацій продукції розробка плану залучення фінансово-кредитних ресурсів. Така ситуація склалася через нерозуміння поняття маркетингу в цілому й непродуманість посадових обов'язків на місцях. Розробка реклами на практиці для підприємств галузі - це розміщення на місцевих радіохвилях та в місцевих періодичних виданнях повідомлень про реалізацію того чи іншого виду продукції.

Таблиця 3. Структура і функції підрозділів з маркетингу (спеціаліста з маркетингу) підприємств АПК Врадіївського району Миколаївської області, 2004-2006 рр.

Підприємства галузі практично не звертаються до телереклами та інших видів рекламування й просування своїх товарів та послуг, незначними є й витрати на різні маркетингові заходи пов'язані з просуванням товару, ціновою, товарною й інноваційною діяльністю Лише на деяких підприємствах до стратегічного планування підключають спеціалістів з маркетингу, відводячи їм лише роботу з реалізації й реклами.

При такому стані структурних підрозділів з маркетингу, незначними є й витрати на різні маркетингові заходи (табл. 4).

Динаміка витрат підприємств АПК на заходи пов'язані з маркетингом по Врадіївському району Миколаївської області в 2006р., тис.грн.

При такому стані структурних підрозділів з маркетингу завдання щодо впровадження маркетингового механізму кредитування для поліпшення фінансового стану підприємств галузі є непосильною без попереднього перегляду штату спеціалістів з маркетингу, їх оплати праці й функціональних обов'язків, витрат на маркетинг (аналіз ринків, рекламу, просування, товарну й інноваційну політику та ін.).

У третьому розділі «Вдосконалення забезпечення кредитними ресурсами підприємств АПК на основі маркетингу як напрям адаптації аграрного сектору економіки України до вимог європейських ринків» розглянуто досвід зарубіжних країн щодо впливу маркетинговими методами на функціонування фінансово-кредитного механізму сільського господарства та можливості їх адаптації до умов України; удосконалено діяльність суб'єктів господарювання на основі розробки стратегічного планування маркетингової діяльності на ринку фінансових ресурсів, а також визначено ефективність впровадження маркетингового механізму кредитування.

Важливе значення для стабілізації фінансової системи України має використання зарубіжного досвіду формування фінансово-кредитного механізму в аграрній сфері інструментами маркетингу, що дасть змогу визначити тенденції розвитку ринку фінансових ресурсів для АПК та суб'єктів господарювання. В цьому контексті розглянуто нормативно-законодавчу базу щодо кредитування сільськогосподарських виробників, формування державної політики стосовно агровиробників, що створюють правові та економічні умови для формування ринку фінансових ресурсів для АПК відповідно до принципів маркетингу.

Порівняльний аналіз розвитку фінансово-кредитного механізму в країнах Європи (Польщі, Угорщині, Німеччині, Великобританії, Греції, Франції, Нідерландах, Болгарії, Словаччині) та США й Китаю дав змогу виявити перспективні напрями розвитку маркетингових інститутів для нашої держави.

Аналіз тенденцій розвитку ринку фінансових ресурсів для АПК в зарубіжних країнах свідчить про те, що він безпосередньо залежить від величини та форм державної підтримки. Прямі фінансові виплати варіюють залежно від країни, її регіональних особливостей та виду стратегічно важливої продукції. Крім прямих дотацій з розрахунку на одиницю площі сільськогосподарських угідь або на голову худоби (Польща), агровиробники отримують додаткову підтримку за різними програмами кредитування, збереження та поліпшення агроландшафтів (США), фінансування Фонду спеціальних проектів й Служби розповсюдження досвіду роботи (Нідерланди), створення Сільськогосподарського банку (Греція), з фондів ЄС (Болгарія), субсидій Європейського Співтовариства тощо.

Запропоновано напрямки маркетингової діяльності на ринку фінансових ресурсів:

вивчення та аналіз стану і динаміки ринку кредитних ресурсів та попиту сіль господарських виробників на них, щоб планування та прийняття господарських рішень базувалися на одержаних економічно-обґрунтованих даних;

пристосування виробництва максимально до вимог ринку та фінансування лише економічно-вигідних та перспективних видів діяльності, з цією метою дослідження й аналіз ринку товарів, що виробляє підприємство повинен проводитися постійно й безперервно;

пошук та налагодження ділових відносин з новими фінансовими партнерами; напрацювання кредитної історії підприємства; розробка реклами господарства як привабливого позичальника та перспективного й прибуткового суб'єкта ринкової діяльності.

Вибір адекватної системи комплексу маркетингу щодо кредитування підприємств АПК має ґрунтуватися на принципах ефективності й прибутковості. Обґрунтовано основні принципи впровадження маркетингового механізму кредитування, враховуючи особливості фінансових ресурсів як товару, на основі моделі економічної ефективності впровадження маркетингового механізму кредитування.

В основі даної моделі лежить гіпотеза, впровадження маркетингового механізму кредитування має нести позитивний економічний ефект, здійснюючи вибір маркетингової стратегії, суб'єкт господарювання прагне мінімізувати рівень затрат по залученню фінансових ресурсів. Запропонована автором модель - дає відповідь на питання доцільності впровадження цього механізму.

Таким чином, за допомогою методів математичного моделювання, розрахованих значень можливої економії витрат при фактичних обсягах одержаних кредитних ресурсах та маркетингового дослідження різних пропозицій на ринку фінансових ресурсів для АПК запропоновано таку модель економічної ефективності впровадження маркетингового механізму кредитування (формула) - економія за період дослідження).

При розрахунках за мінімальну (оптимальну) ставку по кредитах було обрано реальні ставки по кредитах у національній валюті комерційних банків на момент укладання договорів у 2004 р. - 14% («Укрсоцбанк»), у 2005 р. - 13,5% («Індекс-банк»), у 2006 р. - 13% («Укрсиббанк»). Для розрахунків оплати комісійних нарахувань взято комісійні для всіх банків максимально можливо несприятливі для підприємств позичальників, а саме 2,5% у 2004 р., 2% у 2005 р. та 1,5 у 2006 р.

Навіть за таких комісійних одержано позитивний ефект. по 92 досліджуваних підприємствах (від 2,18 до 30,16%), відповідно він є вагомішим при реальних комісіях банків відповідно до кредитних договорів. Застосування маркетингового механізму кредитування при залученні кредитних ресурсів є доцільним для всіх розглянутих підприємств.

Висновки

Відповідно до результатів проведеного дослідження сформовані наступні головні висновки та рекомендації:

1. У роботі запропоновано визначення терміну маркетинговий механізм кредитного забезпечення - сукупність взаємопов'язаних послідовних, сприйнятливих до впливу зовнішніх і внутрішніх чинників процесів та етапів, відповідних маркетингових заходів, інструментів і процедур, які спрямовані на удосконалення й оптимізацію діяльності стосовно залучення необхідних кредитних ресурсів.

2. Виділено наступні напрямки маркетингових досліджень на ринку фінансово-кредитних ресурсів для АПК: врахування потреби підприємства в фінансових ресурсах, визначення джерел залучення фінансових ресурсів, умов надання фінансових ресурсів, терміни надання фінансових ресурсів, фінансова стабільність і надійність джерел кредитування, шляхи кредитного забезпечення конкурентів, пільги, субсидії й державна допомога сільгоспвиробникам, достовірність наявної інформації, ефективність маркетингових досліджень, аналізу і стратегій.

3. Стосовно перешкод розвитку маркетингу на селі одержано наступні результати: головною причиною, яка перешкоджає розвитку маркетингової діяльності є дефіцит коштів для проведення досліджень ринку 52% респондентів; відсутність спеціалістів з маркетингу 40% респондентів; недостатність зовнішньої інформації 7%, а також було запропоновано шляхи подолання зазначених складностей.

4. Аналіз стану ринку фінансових ресурсів підприємств АПК, показав, що друге місце серед джерел фінансування, після власних коштів, займають кредити комерційних банків. Водночас через особливості функціонування підприємств АПК та зависокі для них ставки по кредитах можливість оформити позики має лише незначна кількість підприємств без запровадженої державної компенсації комерційним банкам відсоткових ставок по кредитах сільськогосподарських товаровиробників.

5. Аналіз фінансових звітів комерційних банків за 2006 р., дав можливість зробити наступні висновки, що при збільшенні обсягів кредитування галузі, частка кредитів, наданих агропромисловому комплексу у структурі кредитних портфелів банків, у порівнянні з 2005 р., в переважній більшості банків зменшилася, а частка кредитів, наданих підприємствам АПК в структурі кредитних портфелів банків на кінець минулого року коливається від 0,2% до 14%.

6. Одержано такі результати стосовно причин, які стримують розвиток банківського кредитування аграріїв: респондентами були відмічені наступні перешкоди - віддаленість установ банків 38% респондентів, відсутність необхідної й своєчасної інформації про наявні умови кредитування - 26% респондентів, незначні можливості банківської системи акумулювати довгострокові ресурси в сільськогосподарське виробництво - 9%, високі відсоткові ставки по кредитах - 11%, несприятливий інвестиційний клімат у країні та відсутність у агровиробників ліквідної застави - 8%, недовіра банківській системі країни й нерозвиненість ринку страхування на селі - 5%, незацікавленість у банківському кредитуванні - 3%.

7. Маркетинговий аналіз кредитування підприємств АПК 4-х досліджуваних районів показав: зростання рівня своєчасного погашення кредитів та помітні тенденції до збільшення обсягів кредитування з більшості видів кредитів на сільськогосподарських і на переробних підприємствах, що є позитивним і загальним показником для всіх досліджуваних підприємств.

8. Аналіз кредитних договорів 92-х підприємств АПК дав наступні результати: плата за кредитні ресурси за останні два роки не зазнала відчутних змін, та залежить від терміну кредитування, суми, наявності застави, дати укладання договору, значення підприємства для банку як позичальника, виду діяльності господарства; збільшилася частка пільгових кредитів; помітна тенденція до зменшення комісій банку за оформлення кредиту; проте, терміни кредитних договорів не перевищують трьох років. Вирішити ці питання пропонується через розвиток іпотечного кредитування та відповідного законодавства, факторингу і форфейтування, формування ф'ючерсного загальнодержавного ринку, системи державних ф'ючерсних сезонних закупівель сільськогосподарської продукції.

9. Виявлено, що більшість показників темпів зростання обсягів кредитування галузі є результатом кредитів на значні суми наданих кільком великим підприємствам в районі, а малі й середні сільськогосподарські підприємства, як не мали доступу до фінансових ресурсів, так і не мають. А показники збільшення обсягів кредитування галузі приховують реальну картину надання кредитів сільськогосподарським товаровиробникам, так кількість підприємств АПК, що одержали кредити в досліджувані роки не зросла: по Ніжинському району Чернігівської області навіть зменшилася (у 2004 р. - 63%, а у 2006 р. - 49% ).

10. Аналіз структурних підрозділів маркетингу та їх функціональності на підприємствах АПК досліджуваних районів показав, що стан розвитку маркетингу на селі є незадовільним і при теперішньому його розвитку, завдання впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення для покращення фінансового стану підприємств галузі є непосильним без попереднього перегляду штату спеціалістів з маркетингу, їх оплати праці й функціональних обов'язків, витрат на маркетингові заходи (аналіз ринків, рекламу, просування, товарну й інноваційну політику та ін.) та значення й можливості маркетингу для існування й подальшого розвитку галузі.

11. Поліпшити роботу кредитної системи на селі пропонується як шляхом розширення регіональної мережі комерційних банків, так і через розгортання в Україні мережі маркетингових установ чи маркетингових підрозділів для забезпечення агровиробників достовірною й оперативною інформацією щодо ринку кредитних ресурсів і проведення необхідних для цього маркетингових досліджень з метою подолання інформаційної ізоляції підприємств АПК, а також популяризація інформації в електронному вигляді в сільській місцевості. Перспективним напрямком, на нашу думку, є розробка вітчизняних центрів розповсюдників інформації (ЦРБД), основою яких є діалоговий доступ до БД таких, як Діалог інформейшен сервіс (Dialog Information Services Inc.) у США, Датастар (Datastar') у Швейцарії.

12. Розроблено авторську модель економічної ефективності впровадження маркетингового механізму кредитного забезпечення була апробована на досліджуваних підприємствах й одержано наступні результати: впроваджений механізм маркетингового кредитного забезпечення на досліджуваних підприємствах у 2004-2006 рр. міг дати значний економічний ефект та економію коштів господарств, чим більше кредитів оформляли підприємства АПК, тим більше збитків зазнали через відсутність спеціалістів з маркетингу, досліджень й аналізу ринку фінансових ресурсів.

13. Аналіз досвіду кредитного забезпечення аграрного сектора економіки зарубіжними країнами дав можливість розглянути різні шляхи вирішення цього питання методами прийнятними для України. З них ми рекомендуємо впровадження наступних: створення відповідних інститутів на засадах маркетингу - гарантійний фонд Міністерства сільського господарства, Фонд спеціальних проектів, Служба розповсюдження досвіду роботи (Нідерланди); Сільськогосподарської кредитної корпорації, Фермерської м'ясної корпорації (ФМК) (Великобританія), Аграрного комерційного банку (Греція); впровадження цільових програм: „Підтримка цін і доходів», „Страхування врожаю», „Сільськогосподарський кредит» (США).

Література

1. Левшукова Т.М. Проблеми і особливості забезпечення кредитними ресурсами підприємств АПК/ Т.М. Левшукова // Науковий вісник НАУ.- К., 2007.- Вип.105. - С. 268-273;

2. Левшукова Т.М. Особливості і проблеми організації маркетингових досліджень на ринку фінансових ресурсів для АПК/ Т.М. Левшукова // Вісник ХНАУ ім. В. В. Докучаєва. Серія „Економіка АПК і природокористування». - Харків, - 2007.- №4.- С. 156-161;

3. Левшукова Т.М. Маркетингова інформація в забезпеченні кредитними ресурсами підприємств АПК/ Т.М. Левшукова // Економіка АПК.- К., 2007.- №7. - С.153-156;

4. Левшукова Т.М. Особливості формування маркетингового механізму фінансування підприємств АПК як складової агромаркетингу/ Т.М. Левшукова // Науковий вісник НАУ. - К., 2007. - Вип.110. -Ч.2. - С. 359-363;

5. Левшукова Т.М. Перспективи розвитку маркетингу для забезпечення кредитними ресурсами підприємств АПК/ Т.М. Левшукова // Економіка АПК. - К., 2007. - №11. - С.131-134.

Размещено на Allbest.ru