Разработка бизнес-плана создания и распространения мобильного робота в военно-промышленном комплексе
Особенности разработки бизнес-плана производства мобильного робота с целью распространения в военно-промышленном комплексе. Расчет запаса финансовой прочности для достижения безубыточности. Себестоимость устройства и его цена. План маркетинговых действий.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | реферат |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.06.2013 |
| Размер файла | 42,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Размещено на http://www.allbest.ru/
Содержание
- 1. Экономическое обоснование проекта
- 1.1 Концепция бизнеса
- 1.2 Маркетинговая ориентация
- 1.3 Исследование и анализ рынка
- 1.4 Производственный план
- 1.5 Расчет затрат
- 1.6 Определение себестоимости устройства и его цены
- 1.7 План маркетинговых действий
- 1.8 Потенциальные риски
- 1.9 Финансовый план
- 1.10 Расчет безубыточности
1. Экономическое обоснование проекта
1.1 Концепция бизнеса
Для бизнеса предлагается система обнаружения опасных объектов с применением мобильного робота. Автономность и мобильность проектируемого объекта позволит сократить количество обслуживающего персонала до двух человек.
Целью бизнеса является получение прибыли за счет создания и распространения мобильного робота в военно-промышленном комплексе. Целью настоящего бизнес-плана является рассмотрение предлагаемого продукта с позиции маркетингового синтеза и принятие решения для стратегического планирования его внедрения.
Для налаживания производства мобильного робота необходимы капиталовложения в размере 1632000. рублей, который может быть погашен в течение двух лет, и уже в 2007 году возможна капитализация прибыли.
Достижение безубыточности возможно при запасе финансовой прочности 42113 руб.
маркетинговый бизнес план себестоимость
1.2 Маркетинговая ориентация
Размещено на http://www.allbest.ru/
Рисунок 16 - Маркетинговая ориентация.
Проведенные маркетинговые исследования по предлагаемой продукции свидетельствуют о существовании спроса на выпускаемое устройство.
1.3 Исследование и анализ рынка
Проектируемое устройство предназначено для одной определенной отрасли и без внесения серьезных конструктивных изменений не может быть использовано в других областях науки и техники, следовательно, для начала производства изделия нужен целевой заказ. В настоящее время участились случаи террористических актов по всему миру. Министерство обороны и министерство внутренних дел должны решать задачи связанные с обеспечением безопасности простых граждан, а также военнослужащих и сотрудников спецслужб, участвующих в обезвреживании взрывоопасных объектов. Разрабатываемая система служит для обнаружения таких объектов.
Потенциальными потребителями изделия могут быть как министерство обороны Российской Федерации, так и страны третьего мира. Ориентировочная сегментация потребителей приведена в таблице 5.
Таблица 5 - Потенциальные потребители.
|
Сегменты рынка |
Планируемые объемы продаж по годам |
|||||||
|
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
||||||
|
1кв |
2кв |
3кв |
4кв |
1 п/г |
2 п/г |
За год |
||
|
Потребители (министерство обороны РФ) |
2 |
3 |
10 |
10 |
20 |
30 |
50 |
|
|
Потребители (страны третьего мира) |
2 |
3 |
5 |
10 |
15 |
20 |
40 |
|
|
Итого |
4 |
6 |
15 |
20 |
35 |
50 |
90 |
1.4 Производственный план
Процесс изготовления устройства состоит из следующих этапов:
постановка задачи,
проектирование узлов и блоков устройства,
проектирование привода,
проектирование корпуса робота,
изготовление корпуса робота,
установка в корпус узлов и блоков устройства,
разработка принципиальной схемы,
разработка печатной платы,
изготовление печатной платы,
изготовление корпуса под печатную плату,
установка микросхем и других элементов на печатную плату,
пайка элементов,
сборка устройства,
разводка электрических цепей устройства,
проверка работоспособности, настройка параметров, проведение испытаний, устранение неисправностей,
выпуск руководства по эксплуатации,
изготовление упаковки,
проведение антикоррозийных работ,
упаковка.
Производство устройства, изготовление основ для плат, корпусов, упаковки планируется на базе РНИИРС, а основные работы и выпуск документации - на базе ОАО "Опытно-механический завод", который специализируется на производстве, ремонте и обслуживании систем. ОАО "ОМЗ" оснащен современным электронным оборудованием и станками с ЧПУ, его работники имеют высокую квалификацию.
Потребность в инвестициях определяется необходимостью оборотного капитала, дополнительный оборот, НИОКР в виде производственных запасов материалов и комплектующих, и средств, вкладываемых в незавершенное производство. С этой целью определяется стоимость комплектующих на одно устройство, средства на оплату труда и накладных расходов (для расчета стоимости незавершенного производства, а также для дальнейшего определения себестоимости и цены разрабатываемого устройства).
Закупка комплектующих для производства устройства будет производиться в фирмах г. Ростова-на-Дону, занимающихся торговлей электронными элементами и электротехническими устройствами.
1.5 Расчет затрат
Потребность в комплектующих в расчете на один экземпляр приведена в таблицах 6 - 9 /16/.
Таблица 6 - Потребность в интегральных микросхемах.
|
Тип устройства |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
|
|
PIC16F874 |
150 |
1 |
150 |
|
|
КР174ХА35 |
30 |
1 |
30 |
|
|
КД1407УД3 |
45 |
1 |
45 |
|
|
Итого |
225 |
Таблица 7 - Потребность в электротехнических устройствах.
|
Тип устройства |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
|
|
ДПУ-200 |
2600 |
2 |
5200 |
|
|
Амперметр |
50 |
1 |
50 |
|
|
Вольтметр |
50 |
1 |
50 |
|
|
Кабель |
200 |
2 |
400 |
|
|
Итого |
5700 |
Таблица 8 - Потребность в готовых электрических схемах.
|
Тип устройства |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
|
|
ШИП |
2000 |
1 |
2000 |
|
|
предварительный усилитель |
2000 |
1 |
2000 |
|
|
схема датчика скорости, |
200 |
2 |
400 |
|
|
металлодетектор |
150 |
1 |
150 |
|
|
радиопередатчик |
50 |
1 |
50 |
|
|
Ультразвуковой датчик |
150 |
1 |
150 |
|
|
Итого |
4750 |
Таблица 9 - Потребность во вспомогательных материалах.
|
Наименование |
Цена за единицу, руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
|
|
Подшипник качения |
10 |
8 |
80 |
|
|
Колеса |
150 |
4 |
600 |
|
|
Болты |
2 |
20 |
40 |
|
|
Гайки |
2 |
20 |
40 |
|
|
Гайки накидные |
4 |
4 |
16 |
|
|
Шпонки |
5 |
4 |
20 |
|
|
Шайбы |
1 |
24 |
24 |
|
|
Кольца упорные |
2 |
8 |
16 |
|
|
Припой ПОС-61 |
20 |
0,4 |
8 |
|
|
Флюс КЭ |
150 |
0,2 |
30 |
|
|
Итого |
883 |
Капиталовложений подразделяются на первоначальные, которые вкладываются на первоначальной стадии реализации проекта, и дополнительные, необходимые для реализации проекта по периодам.
Определение потребности в капиталовложений приведено в таблице 10.
Таблица 10 - Потребность в капиталовложений.
|
Направленность инвестиций |
2005г. |
2006г. |
2007г. |
|||||
|
1кв |
2кв |
3кв |
4кв |
1п/г |
2п/г |
За год |
||
|
Показатели |
||||||||
|
Общая Потребляемость капиталовложений |
641000 |
|||||||
|
Затраты по НИР |
40000 |
|||||||
|
Технологическая подготовка производства |
6404 |
|||||||
|
Пополнение оборотных средств |
13869 |
20804 |
52011 |
69348 |
121359 |
173370 |
312066 |
|
|
Затраты на маркетинг |
4020 |
6030 |
15075 |
20100 |
35176 |
50252 |
90453 |
|
|
Всего Капиталовложений. |
1631341 |
Балансовая стоимость оборудования за первый год определяется по формуле:
(188)
где Цi=150000 - стоимость оборудования, руб,
Si=10 - количество оборудования, ед.
=1.1 - коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж оборудования.
Стоимость сборочного места за первый год определяется по формуле:
(189)
где Цплзд=250 - стоимость 1м3 производственного помещения, руб;
Р=100 - площадь, занимаемая оборудованием, м2;
h=5 - высота производственного помещения, м;
Si=10 - количество комплектов оборудования, шт.
Стоимость служебно-бытовых помещений:
(190)
где
Цплсл=300 - цена 1м2 служебно-бытовых помещений, руб;
Рр=7 - площадь, приходящаяся на одного рабочего, м2;
Роб=10 - общее число рабочих, чел.
1.6 Определение себестоимости устройства и его цены
Расходы по производству и реализации продукции отображаются в ее полной себестоимости и рассчитываются по статьям, представленным в таблице 11.
Таблица 11 - Калькуляция затрат на производство мобильного робота.
|
Сырье, основные материалы, комплектующие |
11558 |
Руб. |
|
|
Зарплата основных производственных рабочих |
9405 |
Руб. |
|
|
Отчисления на социальные нужды основных производственных рабочих |
2445 |
Руб. |
|
|
Общепроизводственные расходы |
25126 |
Руб. |
|
|
Общехозяйственные расходы |
3015 |
Руб. |
|
|
Коммерческие расходы |
1005 |
Руб. |
|
|
Итого |
50252 |
Руб. |
Необходимо учесть, что расчет себестоимости приведен для объема производства 2004 года. По 2005 г. и 2006 г. себестоимость будет изменяется за счет инфляции и увеличения производственной программы. Для определения цены рассчитывается плановая прибыль. Предположим, что будет обеспечена рентабельность Р = 35%, тогда прибыль составит:
(191)
где С=50252 - себестоимость устройства, руб. Определяется оптовая цена устройства по формуле:
(192)
Свободная отпускная цена (цена продажи) определяется по формуле:
(193)
где - налог на добавочную стоимость, руб.
Примем цену продажи равной Цпр = 80051руб.
1.7 План маркетинговых действий
План маркетинга - это план мероприятий по достижению намеченного объема продаж и получению максимальной прибыли путем удовлетворения рыночных потребностей. В данном разделе отражаются: цена продаж, ценовая, сбытовая политика и сервисное обслуживание.
Товарная политика предусматривает:
высокое качество товара, которое обеспечивается применением прогрессивной технологии и высоким профессионализмом кадров;
постоянную работу по совершенствованию объекта производства;
выпуск различных модификаций устройства
Ценовая политика предусматривает
Получение максимальной прибыли и увеличение объемов продаж с помощью следующих мероприятий по снижению цены устройства:
снижение цены после полной окупаемости;
установка гибких системных скидок в зависимости от модификации и комплектации устройства.
Сбытовая политика предусматривает:
сбыт продукции непосредственно предприятием-изготовителем;
размещение информации об устройстве в сети INTERNET;
рекламную деятельность (выпуск рекламных проспектов и их рассылка потенциальным потребителям);
участие в тематических выставках;
Сервисное обслуживание:
Сервисное обслуживание предложенного к рассмотрению устройства включает в себя следующий комплекс мероприятий:
консультирование по эксплуатации устройства;
устранение неисправностей в гарантийный и постгарантийный сроки обслуживания;
калибровка и настройка рабочих параметров при смене сезона;
информирование о вносимых изменениях, о появлении новых модификаций.
1.8 Потенциальные риски
Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставки сырья, материалов, комплектующих изделий. Как правило, мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль за ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем дублирования поставщиков, применения импортозамещающих комплектующих и прочие меры.
Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынков, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.).
Мерами снижения коммерческих рисков могут быть:
систематическое изучение конъюнктуры рынка;
создание дилерской сети;
соответствующая ценовая политика;
образование сети сервисного обслуживания;
реклама и т.д.
Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобщими неплатежами, колебаниями валютных курсов и пр. Они могут быть снижены благодаря созданию системы эффективного финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами на условиях предоплаты и т.д.
Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (от смены политического курса страны до забастовок и землетрясений). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.
Для снижения общего влияния рисков на эффективность предприятия необходимо предусмотреть коммерческое страхование по действующим системам (страхование имущества, транспортных перевозок, рисков, заложенных в коммерческих контрактах на заключаемые сделки, перестрахование и пр.).
1.9 Финансовый план
Финансовый план содержит обоснование экономической эффективности затрат, произведенных в связи с разработкой и реализацией проектируемого устройства /17/.
Предполагаемые доходы от продаж определяются по формуле:
(194)
где N - объем продаж по периодам, шт;
Цпр - цена продажи (без НДС).
Таблица 12 - Доходы и затраты.
|
Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
|||||
|
1 кв |
2кв |
3 кв |
4кв |
1 п/г |
2 п/г |
За год |
||
|
Объем продаж |
4 |
6 |
15 |
20 |
35 |
50 |
90 |
|
|
Доходы от продаж |
320204 |
480306 |
1200765 |
1601020 |
2801785 |
4002550 |
7204590 |
|
|
Издержки производства |
201008 |
301512 |
753780 |
1005040 |
1758820 |
2512600 |
4522680 |
|
|
Прибыль |
119196 |
178794 |
446985 |
595980 |
1042965 |
1489950 |
2681910 |
|
|
Налог на прибыль |
28607 |
42910 |
107276 |
143035 |
250311 |
357588 |
643658 |
|
|
прибыль |
90589 |
135883 |
339708 |
452944 |
792654 |
1132362 |
2038251 |
В таблице 13 рассчитывается возможность погашения капитала.
Таблица 13 - Расчет возможности погашения капитальных вложений
|
Показатели |
2005 г. |
2006 г. |
|||||
|
1кв |
2кв |
3кв |
4кв |
1 п/г |
2 п/г |
||
|
Сумма инвестиционного Капитала |
1631341 |
||||||
|
ожидаемая чистая прибыль |
90589 |
135883 |
339708 |
452944 |
792654 |
1132362 |
|
|
Дисконтир. чистая прибыль |
74282 |
111428 |
278560 |
371414 |
649976 |
928536 |
|
|
непогашенный остаток капитальных вложений на конец периода |
15557058 |
1445633 |
1167072 |
795658 |
145680 |
- |
|
|
Остаток чистой прибыли на конец периода |
- |
- |
- |
- |
- |
782856 |
Погашение кредита возможно в конце 2-го полугодия 2006 года, после чего возможна капитализация прибыли. Срок возврата капиталовложений 24 месяца.
1.10 Расчет безубыточности
Для определения точки безубыточности рассчитываются постоянные и переменные затраты. К переменным затратам относятся следующие расходы:
затраты на сырье и основные материалы;
затраты на оплату труда основных производственных рабочих;
текущий ремонт приспособлений и инструмента.
отчисления на социальные нужды основных производственных рабочих.
К постоянным затратам относят прочие накладные расходы /17/.
Переменные затраты:
ПЗ=1155 8+9405+2445=23408 руб.
Постоянные затраты:
W = С - ПЗ=50252-23408=26844 руб, (195)
где С - себестоимость товара.
Объем безубыточности рассчитывается по формуле:
(196)
где Q - объем от продаж, руб.
Запас финансовой прочности рассчитывается по формуле:
ЗФП = Q - Qб=80051-37937=42113 руб. (197)
Таблица 14 - Расчет безубыточности.
|
Показатели |
Ед. измерения |
2005 г. |
|
|
1. Объем продаж |
РУБ. |
80051 |
|
|
2. Переменные затраты |
РУБ. |
23408 |
|
|
3. Постоянные затраты |
РУБ. |
26844 |
|
|
4. Удельный вес переменных затрат в объеме продаж |
0.21 |
||
|
5. Объем безубыточности (порог рентабельности) |
РУБ. |
37937 |
|
|
6. Запас финансовой прочности |
РУБ. |
42113 |
%. (198)
Вывод: С установленной ценой равной 20015 руб, погашение капитализации возможно в 2 полугодии 2006 г. В 2-м полугодии второго года выпуска возможна капитализация прибыли. Срок возврата капиталовложений 24 месяцев.
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Этапы разработки бизнес-плана: анализ рынка, план производства, стратегия маркетинга, охрана окружающей среды, оценка рисков, стратегия финансирования и инвестирования. Релизация бизнес-плана на примере предприятия по производству теплового оборудования.
дипломная работа [197,9 K], добавлен 03.07.2010Цели разработки и особенности бизнес-плана. Состав бизнес-плана. Виды товаров и услуг. Обеспечение конкурентоспособности. Оценка рынка сбыта. Сведения о конкурентах. План маркетинга, производства, юридический. Оценка риска и страхование. Финансовый план.
курсовая работа [48,9 K], добавлен 23.04.2002Понятие бизнес-плана. Цели и функции бизнес-планирования. Создание бизнес-плана для собственного предприятия. Методики разработки бизнес-плана. Структура бизнес-плана. Бизнес-план для различных направлений бизнеса.
реферат [21,0 K], добавлен 21.01.2004Понятие бизнес-плана, цели, задачи и особенности его составления. Структура и содержание бизнес-плана, его признаки. Разработка бизнес-плана деятельности общества с ограниченной ответственностью. Направления и принципиальные положения планирования.
курсовая работа [80,6 K], добавлен 01.06.2015Сущность и задачи бизнес-плана, его структура и содержание, последовательность разработки. Методология бизнес-плана. Особенности разработки бизнес-плана компании "Астрой". Этапы планирования товарооборота, финансовый план и стратегия финансирования.
дипломная работа [73,6 K], добавлен 31.10.2012Разработка бизнес-плана для создания предприятия ООО "Пиццерия". Описание услуг и оценка рынка сбыта продукции фирмы. Организационно-управленческий план фирмы. Производственный, маркетинговый и финансовый план, расчет точки безубыточности проекта.
бизнес-план [90,8 K], добавлен 14.11.2010Структура и содержание бизнес-плана, его место в системе планирования. Макет разработки бизнес-плана ресторанно-гостиничного комплекса в г. Звенигороде, задачи проектирования. Основные финансовые показатели проекта, расчет его экономической эффективности.
дипломная работа [107,9 K], добавлен 08.06.2010Понятие бизнес-плана, его функциональное значение, этапы реализации и задачи. Резюме проекта: деятельность ООО "Альянс", цели разработки бизнес-плана. Технико-экономическое обоснование бизнес-плана ООО "Альянс", оценка его эффективности и окупаемости.
дипломная работа [476,6 K], добавлен 11.07.2011Методика разработки бизнес-плана. Исследования и анализ рынка. План маркетинга, производства и технической доработки продукта. Предложения по уровню финансирования. Разработка бизнес-плана "Организация предприятия по пошиву медицинских халатов".
дипломная работа [204,9 K], добавлен 27.03.2009Процесс бизнес планирования. Титульный лист и резюме бизнес-плана. Анализ отрасли и бизнес-среды организации. Разработка плана продаж (сбыта). План доходов и расходов, движения денежных средств. Оценка эффективности проекта и страхование рисков.
реферат [92,5 K], добавлен 24.05.2009
