ученика 21 группы экстерната (11 класс)

вечерней (сменной) школы № 90

Какоткина Василия

Москва 2004

1. Краткое изложение

I. Цель плана:

1. Привлечение инвесторов и кредиторов.

2. Разработка операционного плана для оптимизации хозяйственной деятельности.

II. Анализ рынка.

1. Характеристики сектора рынка (демографические, географические и пр.)

2. Размер рынка обслуживания оргтехники

III. Фирма.

1. Потребности которые намерена удовлетворить фирма ''Matrix products''

2. Предлагаемые нашей компанией товары и услуги для удовлетворения данной потребности.

IV. Маркетинг и сбыт.

1. Стратегия маркетинга.

2. Стратегия сбыта.

3. Ключевые факторы в конкурентной борьбе.

V. Роль исследовательских и конструкторских работ при подготовке продукта, услуг.

1. Определяющая роль.

2. Периодические усилия по внедрению новых разработок.

VI. Организационная структура и персонал.

1. Основные управляющие и владельцы предприятия.

2. Ключевые исполнители.

VII. Финансовые данные.

1. Источники и направления использования средств.

2. Ретроспективная финансовая отчётность.

3. Прогнозируемые формы финансовой отчётности (включая краткое обоснование предполагаемых уровней реализации).

2. Основные данные

Название фирмы: ''Matrix products

Логотип фирмы:

Юридический адрес: ул. Тверская, д.5, офис 118

Фактический адрес: ул. Новослободская д.17

3. Анализ рынка

Резюме фирмы

Фирма ''Matrix products'' работает на рынке продажи компьютеров и оргтехники. Деятельность фирмы будет заключаться в предоставлении клиентам целого комплекса услуг по продаже и послепродажному обслуживанию компьютеров и оргтехники ведущих мировых производителей. Осуществление гарантийного и послегарантийного ремонта оргтехники, также фирма ''Matrix products'' будет оказывать услуги по установке, настройке и последующему сопровождению широкого спектра программного обеспечения фирм 1С, BEST, Консультант Плюс. Услуги будут предоставляться самому широкому кругу пользователей оргтехники: от физических лиц (домашних пользователей) до корпоративных объединений. География услуги: город Москва.

Деятельность фирмы состоит из двух частей. Первая - удовлетворение потребностей организаций и частных лиц в компьютерной технике мирового уровня качество и обслуживание которой будет на уровне мировых стандартов, а цены по некоторым позициям будут ниже цен аналогичных компаний города Москва. Комплектация и стоимость оргтехники будет заранее обговариваться с клиентом. Услуги по сборке, доставке компьютерной и оргтехники и гарантийному обслуживанию, для заказчика, являются бесплатными. Инженеры ''Matrix products'' будут заниматься разработкой и монтажом корпоративных компьютерных сетей любой сложности.

Вторая часть деятельности - услуги по внедрению и последующему сопровождению широкого спектра программного обеспечения фирм 1С, BEST, Консультант Плюс. Важнейшими конкурентными преимуществами компании является достаточно низкая цена ее услуг (не выше услуг аналогичных крупных компаний г. Москва), гибкая ценовая политика и всё это при высоком качестве сервиса. Географическая близость компании к потребителю также является большим конкурентным преимуществом, ведь гораздо удобней обратиться к региональному представителю крупной компании, коей будет ''Matrix products'', где клиент сможет получить любое сервисное обслуживание оргтехники, а также решить проблемы, возникающие в процессе эксплуатации программного обеспечения. Следует отметить, что в городе Москва на сегодняшний день существует множество фирм занимающихся комплексным обслуживаем оргтехники и программного обеспечения. При таком положении дел, на сегодняшний день у фирмы огромное количество конкурентов.

Проект планируется реализовывать в самом долгосрочном периоде, но первая его стадия займет около года, после чего планируется открытие магазинов и сервис - центров ''Matrix products'' в городах Московской области: Домодедово, Красногорске, Звенигороде и Ступино, которые сулят большую прибыль.

Рынки сбыта

С развитием информационных технологий, компьютер стал очень востребованным в повседневной жизни, причём не только для специалистов (бухгалтеров, юристов и т.д.), но и для рядового человека. На данный момент, наиболее крупным потребителем нашей продукции является малый бизнес. В связи с масштабной рекламной кампанией, к нам стали обращаться представители среднего и крупного бизнеса, а также рядовые граждане. Поскольку наша фирма планирует открытие филиалов в других городах, мы надеемся на расширение географической зоны.

Размер рынка оргтехники растёт с каждым днём. Именно поэтому нашей фирме необходимо занять прочное место, стать конкурентоспособной с такими крупными компаниями как ''Formoza'', ''Белый Ветер''. Для достижения данной цели, нам придётся проводить гибкую ценовую политику, широкую рекламную кампанию и т.д.

Значительная часть продаж отечественного рынка компьютерной и оргтехники не только в благополучной Москве, но и в небогатых регионах приходится на цивилизованную розницу и благоустроенные рыночные павильоны. На этом рынке еще велика доля мелких фирм, а сильных игроков, претендующих на общероссийский масштаб или на первенство в столице, немного.

Общий объем российского рынка компьютеров, по данным аналитического агентства ITResearch, в 2002 году составил около 2,9 млн штук, или $1865,5 млн. Эксперты компании ASTERA Research оценили объем импорта в Россию компьютерной техники в 2002 году в $5,5 млрд. Согласно информации, предоставленной аналитиками розничной сети «Техносила», рынок компьютеров за январь-июнь 2002 года увеличился на 15% по сравнению с январем-июнем 2001 года, во втором полугодии прошлого года по сравнению с аналогичным периодом 2001-го -- на 33%, а в целом за год рост рынка составил 27%. По предварительным прогнозам, в 2003 году рост рынка компьютеров и оргтехники достигнет 46%.

Специфика товара определяет структуру и организацию торговли на рынке компьютеров и оргтехники. Обновление модельного ряда, появление новинок и усовершенствованных модификаций тех или иных комплектующих происходит несколько раз в год -- новые модели становятся «вчерашним днем» уже через несколько месяцев после вывода на рынок, и цена на них стремительно падает -- в среднем стандартный компьютер дешевеет за год на 25-30%. Таким образом, ритейлерам необходимо иметь отлаженную сбытовую систему, грамотную рекламную поддержку, регулярно проводить маркетинговые мероприятия по стимуляции продаж. Например, некоторые компании предоставляют услугу money back -- принимают обратно непонравившийся товар, а также зачет сданного в магазин старого компьютера в цену нового. Другая особенность рынка -- проданный товар нуждается в последующей технической поддержке. Поэтому возникает необходимость организации продавцами собственной постоянной сервисной службы. У компании «Формоза» - крупнейшего игрока на рынке -- работает сеть из 100 сервис-центров по всей России.

Эти факторы в значительной степени повлияли на структуру российского розничного рынка компьютерной и оргтехники. «Основные места продаж компьютеров -- магазины и павильоны на так называемых цивилизованных рынках, а также интернет-магазины, -- рассказывает президент РАТЭК Александр Пляцевой. -- В этом смысле торговля компьютерами идет на шаг впереди, например, торговли бытовой техникой, где продажи на открытых рынках все еще занимают значительную долю в общем обороте».

Цивилизация для всех

В настоящее время соотношение цивилизованной и нецивилизованной форм торговли компьютерами и оргтехникой в Москве составляет 90% к 10%. Структура рынка такова: чуть более десятка специализированных сетей, большое количество одиночных магазинов, иногда с достаточно узкой специализацией, магазины бытовой техники и электроники и рынки. По оценкам компании «Техносила», одиночные и специализированные компьютерные магазины занимают 45% рынка, сетевые магазины -- 15%, а рынки -- 40%.

Самая большая столичная сеть, специализирующаяся на торговле компьютерной техникой -- в ее число входит 5 салонов и 10 магазинов, - принадлежит компании «Формоза -- Волшебный мир компьютеров». За ней по числу магазинов следуют сети Polaris (13 торговых точек), «КИТ» и «Техмаркет Компьютере» (по 11 магазинов), «Белый ветер» (10), «Цифра» (7), R-Style и «Электрон-сервис» (по 6), «ПортКом» (5), ISM Computers и «Респект» (по 4). Кроме того, с 2000 года на российском рынке работает сеть «Вобис», принадлежащая компании «Во-бис Компьютер» и насчитывающая 7 магазинов в Москве. «Вобис Компьютер» входит в состав европейской компании Vobitek, имеющей собственные магазины в Австрии, Швейцарии, Голландии и Польше. Кроме того, в столице работает большое количество одиночных магазинов, специализирующихся на торговле компьютерами и оргтехникой. Например, компания Force Computers, присутствующая на рынке с 2000 года, только начинает создание собственной торговой сети. Второй магазин компании -- один из крупнейших специализированных салонов в Москве площадью 2 тыс. кв. м -- начал работу в конце августа прошлого года.

Львиная доля продаж компьютерной техники на московском рынке приходится на одиночные специализированные магазины, например, Flash Computers, «Олди», «Компьютер для дома», Exciland computers, «Ручные компьютеры» и многие другие, и так называемые цивилизованные рынки -- «Савеловский», «Буденовский», «Горбушка», на которых, кстати, работают павильоны многих крупных сетей, таких как «Белый ветер», «Вобис», «КИТ». Из больших открытых рынков, где торговля осуществляется из палаток или контейнеров, а кассовые аппараты отсутствуют, можно назвать только «Митинский». Сейчас этот рынок более популярен у мелких оптовиков, нежели у частных лиц. Компьютерная техника присутствует в магазинах всех крупных столичных сетей электроники и бытовой техники, таких как «М.видео», «МИР», «Партия», «Техносила» и «Эльдорадо». Однако, по словам директора по связям с общественностью компании «М.видео» Марии Белан, компьютеры, мониторы, ноутбуки и прочее в сетях бытовой техники представлены скорее не как значимая категория в структуре продаж, а для поддержания широкого ассортимента.

Помимо вышеперечисленных розничных сетей, на московском рынке работают около 150 мелких фирм, специализирующихся на сборке компьютеров в основном под заказ и торговле бывшей в употреблении техникой, но доля мелких компаний неуклонно сокращается Существует несколько специализированных московских рынков «Савеловский», «Митино», «Горбушка».Но доля компьютерной техники, продаваемой здесь, всегда была незначительной, а за последние 3 года акцент сместился с перепродажи компьютерных комплектующих на розничную продажу мобильных телефонов и аксессуаров, а также пиратских CD и DVD. С 2000 года количество магазинов марок «Кей» и «Компьютерный мир» увеличилось более чем в два раза -- с 4 и 5 соответственно до 10 и 13. Также наметилась тенденция к укрупнению формата торговли. Торговая площадь девятого, самого большого магазина компании «Кей», открывшегося в конце 2002 года, составляет 1 тыс. кв. м, тогда как площадь первого составляла 150 кв. м. Средняя торговая площадь магазинов «Компьютерный мир» составляет около 200 кв. м, но эта сеть открыла в августе 2003 года новый объект торговой площадью 600 кв. м.

Mосковские дистрибьюторы, такие как «Формоза: «Квазар» «Элко», «РСС», в последние годы: усилили активность в регионе, открыв в Петербурге свои представительства.

Вдалеке от столиц

Однако несмотря на то, что существенная доля продаж компьютерной и офисной техники приходится на Москву, налицо тенденция к росту провинциального рынка. «Рост регионального рынка идет примерно в пять раз бьстрее увеличения продаж в столице, -- полагают эксперты компании «Техносила», -- что объясняется ненасыщенностью рынка в регионах, а также ростом платежеспособного спроса покупателей. Кроме того, ценовые предложения в регионах привлекательнее, так как средства, которые население готово тратить на покупку электроники, в провинции ограничены, а коммерческие издержки продавца ниже, чем в Москве». С этим мнением согласен вице-президент группы компаний «Формоза» Владимир Шаров. «Сейчас наша компания делает значительную часть оборота в регионах, в то время как продажи в Москве почти не растут уже не первый год», -- рассказывает он.

Надо заметить, что тенденция роста региональных продаж пока верна для сегментов ПК и наиболее ходовой периферии (принтеров, сканеров, ЭЛТ-мониторов), конкуренция в которых наиболее жесткая. Другие сегменты рынка -- ноутбуки, ЖК-мониторы, оборудование для презентаций -- показывают высокую динамику продаж только в Москве. Например, профильный товар сети «Белый ветер» -- ноутбуки, -- по информации компании, в регионах продается в небольших объемах, в то время как продажи в Москве дают высокие показатели. Среди столичных сетей наиболее развитую региональную сеть имеет «Формоза» -- 150 магазинов этой компании работают в 120 городах России. У R-Style открыто 9 региональных магазинов, у сети Polaris -- 6, у «Вобис» и «Техмаркет Компьютерс» -- по одной торговой точке. А вот компания «Белый ветер» еще в 1998 году продала свою региональную сеть из 7 магазинов по соображениям коммерческой целесообразности. «Строительство региональной сети под единым брендом требует от компании более значительных затрат, чем открытие магазинов в Москве, -- поясняет ситуацию коммерческий директор сети «Белый ветер» Татьяна Степина. -- Серьезные вложения необходимы в поддержку бренда. Не обеспечив жестких механизмов осуществления контроля за качеством и культурой обслуживания покупателей, мы приняли решение пока отказаться от региональной экспансии».

Другой движущей силой на региональном рынке являются местные оптовые компании, создающие свои розничные подразделения. Например, в Чите работает сеть компьютерных салонов «Вавилон», в Екатеринбурге -- «Матрица» и «Интерстэк», в Ижевске -- «Миллениум», в Бресте -- Zodiak, в Новосибирске -- «Арсиситек», в Оренбурге -- «База 25».

При этом цивилизованные формы розницы в регионах еще не слишком развиты. «Основной тормоз перехода регионов к цивилизованной розничной торговле -- низкий уровень доходов населения, -- считает Владимир Шаров. Этим обусловлено то, что покупатели готовы мириться с неудобствами ради порой совсем небольшой экономии, забывая о дополнительных расходах на самостоятельную транспортировку и установку товара, не говоря уже о большом риске приобрести некачественный товар, не получить техническую поддержку, сервис, возможность обмена или возврата».

Национальные особенности

Из-за сокращения маржи и жесткой конкуренции розничная торговля компьютерами и оргтехникой становится все менее прибыльной. Чтобы удержаться на плаву, крупные московские компьютерные компании давно превратились в многопрофильные холдинги. Так, например, компания «Белый ветер» начинавшая свою деятельность с создания розничной сети, со временем, слившись с компанией DVM Computer, стала развивать собственное компьютерное производство под маркой Rover. По мнению большинства специалистов, тенденция к укрупнению и сокращению числа игроков на компьютерном рынке продолжится. Буквально на днях о слиянии объявили московские компании NT Computer (сеть магазинов Polaris) и «Техмаркет Компьютерc». В результате сделки будет образована компания с потенциальным оборотом около $400 млн в год, владеющая 33 магазинам в столице и регионах. «Развитие всех существующих направлений деятельности обеих компаний продолжится, при этом «Техмаркет» будет в основном специализироваться на корпоративных продажах, производстве компьютеров серверов и Интернет-торговле, a NT Computer -- на построении дистрибьюторских, оптовых розничных сбытовых сетей», -- сообщил пpeзидент NT Computer Сергей Бестужев.

Особенностью российского рынка компьютеров является большая доля серого импорта и так называемых товаров no name. Hепрозрачность российского рынка, высокие таможенные пошлины удерживают иностранные компании от активного присутствия на рынке, заставляя отдавать дистрибуцию на откуп местным дилерам. Большая представленность товаров no name объясняется тем, что их первичные покупатели -- сборщики, а не конечный потребитель.

Появление новых крупных игроков в секторе торговли компьютерной техникой, по мнению операторов рынка, невелико. «Прежде всего это связано с высоким порогом вхождения на рынок, -- полагает Татьяна Степина. -- В среднем открытие одного хорошего магазина с учетом арендных ставок, стоимости торгового оборудования и прочих расходов обходится в $100-200 тыс., а при условии инвестиций в недвижимость стартовая сумма возрастает на несколько порядков».

А иностранные компании, решающие создать в России крупную торговую сеть, будут вынуждены строить свои сборочные цеха (в противном случае они будут сильно проигрывать местным компаниям по цене) либо торговать техникой местных производителей. Впрочем, такой вариант специалисты не исключают.

4. Анализ конкурентов

В настоящее время в Москве отсутствуют конкуренты по полному спектру предоставляемых фирмой ''Matrix products'' услуг. Поэтому будем рассматривать конкуренцию по отдельным видам деятельности, заданными настоящим бизнес-планом.

В Москве существует множество фирм работающих на рынке информационных технологий. Мы рассмотрим наиболее крупные шесть фирм. Все они были исследованы на предмет предоставляемых услуг. Использовался метод прямого опроса. А также личный двухлетний опыт работы в сфере информационных технологий в городе Москва.

5. Маркетинг и сбыт

Стратегия проникновения на рынок

В нашей фирме мы будет использовать стратегию медленного и уверенного продвижения на рынок. К сожалению, на нашем рынке большое количество конкурентов. Пробиться и удержаться ''на плаву'' нам удастся только за счёт повышения качества техники и работ и понижения цен.

Стратегия роста

На основе исследований, портфельного анализа, была выбрана стратегия ''Hold'' т.е. стабилизировать положение ''дойных коров'' (перспективных товаров, спрос на которые более-менее постоянен), а также ускорить продажу ''вопросительных знаков'' (товаров, будущее которых неизвестно).

Немаловажное условие выживания - это поглощение других фирм. Однако, пока у нас только начинающий бизнес, наша фирма не может себе этого позволить. Наша компания стремится как к вертикальному (поставка продукции через разные уровни системы сбыта), так и к горизонтальному росту (поставка аналогичных продуктов различным потребителям).

Каналы сбыта

''Matrix products'' распространяет товар, как через оптовые сети, так и в розницу (сеть из 5 фирменных магазинов в Москве). Мы преимущественно разместили свои торговые точки в новых районах.

Системы связи

Основным фактором продвижения нашей фирмы на рынке, является реклама. Около 50 % приходится на телерекламу (с 10.00 до 22.00). 30 % приходится на радио, печатную, рекламу в каталогах и интернет - рекламу. И наконец 20 % - на созданные брошюры.

Организация сбыта

Предложения по проведению работ в области маркетинговых мероприятий и по стимулированию сбыта (отранжированных по значимости):

1) политика обслуживания, обучение персонала;

2) политика ценообразования (рассмотрено в разделе Ценообразование);

3) создание фирменных проспектов и прайс-листов;

4) Public relations:

* определение границ общественной приемлемости цены и качества услуг;

* объективность рекламы;

* стиль работы и поведения работников компании;

* организация выступления руководителей в печати, на телевидении и т.п.;

* спонсирование общественно-значимых мероприятий (конкурсы, олимпиады студентов и школьников и т.п.), а также бюджетных организаций, ориентированных на защиту населения (органы милиции, здравоохранения, комитеты по экологии и т.п.); доведение фактов спонсирования до широких масс населения;

5) создание фирменного стиля.

Очевидно, что хотя с точки зрения практики маркетинга это минимально необходимый объем действий, все же его реализация потребует значительных затрат и времени, поэтому необходимо выделить из перечисленного те мероприятия, которые наиболее необходимы, и начать с их реализации (ограничив затраты на проведение маркетинговых мероприятий).

6. Ценообразование

Сформулируем три основные цели ценообразования, которые являются наиболее важными создаваемой фирмы:

* поддержание имиджа;

* получение mах прибыли;

* стать лидером по качеству услуг (оргтехника и программы).

Исходя из целей, будем придерживаться стратегии: высокое качество -- приемлемая цена.

Первоначально цена будет устанавливаться исходя из существующих на сегодня цен на рынке оргтехники и программного обеспечения г. Москва.

Ценовая политика будет базироваться не на получении основной прибыли за счет увеличения цены услуг, а на получении прибыли за счет уменьшения входной цены на расходные материалы, комплектующие и программное обеспечение. Входная цена для ''Matrix products''на расходные материалы, комплектующие и программное обеспечение будет снижена за счет заключения дилерских договоров с крупными фирмами - поставщиками.

При заключении дилерских и партнерских соглашений с поставщиками, входная цена на расходные материалы, комплектующие будет снижена на 20 - 40 %. Входные цены на программное обеспечение для фирмы будет снижена на 40 - 65%. Цена услуг ''Matrix products'' по ремонту техники и ее сервисному обслуживанию будет определена исходя из цены аналогичных услуг по городу Москва.

В дальнейшем на основании маркетинговых исследований предполагается возможное повышение цен на основе определения эластичности (чувствительности) спроса на данные виды услуг, в т.ч. в зависимости от:

* присутствия на рынке аналогичных услуг конкурентов (в т.ч. низкого качества);

* возможной реакции потребителей на относительно небольшое либо большое изменение цен, связанное с изменением (либо без изменений) качества услуг.

Будет также рассмотрен вопрос о предоставлении скидок постоянным клиентам на уровне 5-15% (что соответствует мировой практике).

Персонал

Количественный состав сотрудников составляет около 50 человек, но он повышается с распространением деятельности фирмы. Мы стараемся подбирать только профессиональные кадры. Также мы проводим постоянное обучение и повышение квалификации наших сотрудников.

Тактика сбыта

График тенденции сбыта показывает, что компания ''Matrix products'' будет расти и в ближайшее время не разорится. В связи с успешным ростом прибыли компании, было замечено, что её акции тоже стремительно растут. Среднее число реализованных заявок: 860, при этом средняя цена реализации составляет: 350 $.

5. Продукты и услуги

Особых преимуществ у наших продуктов и услуг нет, если не считать высокого профессионализма нашего обслуживания. На данный момент компания ''Matrix products'' способна удовлетворить потребности заказчиков, однако с каждым днём количество заказчиков становится всё больше и больше, поэтому нам приходится расширять список поставщиков. Конкурентные преимущества состоят в том, что при таком же качестве продуктов и услуг, цены значительно ниже конкурентских, также у нас несколько более широкий ассортимент. Текущее состояние можно охарактеризовать как стабильное: компания ведёт разработки по улучшению дизайна принтеров и сканеров, мы уже выпустили опытную партию размером 50 штук.

В настоящее время мы ведём исследовательские и конструкторские работы в области производства принтеров, сканеров и прочей ''периферии'' для компьютеров. Возможно, в последующем долгосрочном проекте фирма наладит их производство под собственной маркой - ''Matrix products'' соответственно.

6. Операции

I. Система поставок продукции и услуг

Система поставок осуществлена простым образом: продажа ведётся в сети розничных фирменных магазинов, также заявки на покупку и обслуживание принимаются по телефону и электронной почте. Также возможно распространение наших товаров через внешних подрядчиков.

Запланированный запас производственных возможностей: к сожалению фирма ''Matrix products'' довольно молода, её акции только месяц назад стали подниматься в цене. Поэтому пока в нас не вкладывают почти никаких инвестиций.

Преимущества производственной системы: технико-технологические (при выпуске своей пробной партии принтеров, мы использовали новейшие технологии); снижения прямых, а также накладных расходов.

Таблица 1. Поставщики

Риск срыва поставок критических позиций практически минимален. Это происходит потому, что мы работаем только с известными, ответственными компаниями. На данный момент у нас заключены годовые контракты на поставку оборудования и программного обеспечения со всеми этими компаниями. Прогнозируется, что мы будем сотрудничать с ними и дальше.

7. Руководство и собственность

Структура органов управления

1. Организационная структура управления.

Это штабная структура организации.

2. Словесное описание схемы.

При штабной структуре у генерального директора (Какоткина Василия Николаевича) появляется штаб, состоящий из функциональных ячеек, отделов, бюро, групп, отдельных специалистов, которые отвечают за конкретные функции управления, но решения принимает непосредственно руководитель предприятия. Эта структура является наиболее распространённой. Непосредственно директору подчиняются заместитель директора, главный бухгалтер, директор по маркетингу, главный менеджер и директор по экономике.

3. Основные руководители.

Председатель акционерного собрания, главный учредитель, а также председатель правления фирмы, имеющий контрольный пакет акций - Какоткин Василий Николаевич. Основные обязанности - утверждать или отвергать решения учредительного собрания акционеров. Заработная плата - 24000 $ в год.

Исполнительный директор, президент компании Миронович Александр Васильевич. Основные обязанности - нахождение и заключение контрактов с поставщиками. Заработная плата - 18000 $ в год.

Старший вице-президент компании, владелец блокирующего пакета акций - Бардников Сергей Викторович. Основные обязанности - замещать президента компании в его отсутствие, предлагать рациональные идеи пол изменению структуры управления. Заработная плата - 12000 $ в год.

Финансовый директор фирмы Абрамов Виктор Вячеславович. Основные обязанности - собирать все финансовые данные, контролировать бухучёт. Заработная плата - 8000 $ в год.

Организационно-правовая форма

''Matrix products'' является акционерным обществом отрытого типа. Уставной капитал фирмы составляет 2 млн. $. Собственниками компании являются:

1. Какоткин Василий Николаевич, главный учредитель, внёс 1 млн. $ в уставной капитал. Форма собственности: обыкновенные и привилегированные акции - 51 % всех акций.

2. Бардников Сергей Викторович, второй учредитель, внёс 500 тыс. $ в уставной капитал. Форма собственности: обыкновенные акции - 21 % всех акций.

Остальные акции выпущены в свободную продажу.

8. Финансовый план

Существует незначительное различие между стандартами, используемыми в CНГ и Европейском Союзе. С учетом изменений, происходящих в системе бухгалтерского учета CНГ и тенденции ее сближения с западными стандартами, было решено использовать в этом бизнес-плане европейский стандарт. Приведенная ниже методика составления финансового раздела бизнес-плана разработана в рамках проекта Тасис Европейским Союзом для Новых Независимых Государств /13/. Хочу также отметить, что приведенные ниже таблицы являются неотъемлемой частью данного раздела бизнес-плана, а именно расчетами финансового плана и могут быть отнесены к приложениям лишь по оформительским причинам.

9. Слабые и сильные стороны проекта

10. Экологическая и нормативная информация

Экологическое соответствие требованиям мировых стандартов, а также требованиям санитарных норм РФ будет подтверждено в ОАО ''Matrix products'' сертификатами соответствия. Все оборудование, продаваемое фирмой будет иметь сертификат соответствия международному стандарту безопасности «MPR II», также вся техника будет обеспечена сертификатами соответствия новому шведскому стандарту безопасности «ТСО - 99».

Сертификаты соответствия санитарным нормам РФ и мировым санитарным будут предоставлены фирмами - поставщиками техники.

С юридической точки зрения процесс подготовки и реализации бизнес-проектов регламентируется системой правовых актов, которые включают в себя прежде всего Конституцию Российской Федерации, законы РФ, указы Президента РФ, акты Правительства РФ и иных органов федеральной исполнительной власти, а также решения представительных и исполнительных органов государственной власти субъектов Федерации. Также мне, как разработчику бизнес-плана (будущему собственнику или арендатору формируемого имущественного комплекса) полезно знать, как начать дело, зарегистрировать предприятие и действовать в условиях рыночной среды. В своей деятельности фирма будет руководствоваться: федеральным законом «О статусе предпринимателей различных видов деятельности» от 18.12.1994 года, «Гражданский Кодекс РФ» действует с 01.01.1995 года, Закон «О защите прав потребителей» от от 20 мая 1997 года. Вышеназванными законами и подзаконными актами регулируются права, обязанности, взаимоотношения хозяйствующих субъектов.

11. Возможные риски

I. Структура рисков и меры по их минимизации

Политические риски. Связаны нестабильностью хозяйственного, налогового, банковского, земельного и других законодательств в РФ, отсутствием поддержки или противодействием государственных чиновников и т. п.

Меры по снижению рисков:

* активное участие учредителей во взаимодействии с властными структурами;

* придание фирме статуса предприятия городского масштаба.

Юридические риски. Связаны с несовершенством законодательства, нечетко оформленными документами, двоякими трактовками законодательства, затягивание сроков поставок поставщиками.

Меры по снижению риска:

* четкая и однозначная формулировка соответствующих статей в документах;

* привлечение для оформления документов специалистов, имеющих практический опыт в этой области;

Производственные риски. Связаны со сложностью компьютерной техники, быстро движущийся технический прогресс в сфере информационных технологий, недостаточно высоким качеством предоставляемых услуг.

Меры по снижению риска:

* подбор профессиональных кадров;

* постоянное обучение персонала, поощрение (моральное и материальное) повышения квалификации работников;

* разработка и использование продуманной системы контроля качества услуг;

* своевременное выделение достаточных финансовых средств для приобретения необходимого оборудования и приспособлений;

Маркетинговые риски. Связаны с возможными задержками выхода на рынок, неправильным (без учета потребностей рынка) выбором услуг, ошибочным выбором маркетинговой стратегии, ошибками в ценовой политике и т.п.

Задержки выхода на рынок могут быть вызваны различными причинами рассмотренными выше, но следует сказать, что для обоснования выхода на рынок был составлен данный бизнес-план.

12. Анализ эффективности деятельности предприятия

Анализ чувствительности и прибыльности

Размер прибылей и убытков в значительной степени зависит от уровня продаж, который обычно является величиной, трудно прогнозируемой с определенной точностью. Для того, чтобы знать, какой потребуется уровень продаж для достижения прибыльности предприятия, необходимо провести анализ некоторых факторов.

Анализ прибыльности предоставляет важную информацию для любого нового предприятия. Он позволяет менеджеру определить количество единиц продукции или услуг, которое необходимо продать, для того чтобы достичь точки безубыточности - работа без прибыли и убытка. В дополнении, точка безубыточной продажи единиц продукции может быть использована для определения объемов производства, которые должны быть использованы для достижения точки безубыточности.

На рисунке 1 дано графическое изображение анализа прибыльности проекта по отношению к затратам (вариант 1).

Анализ чувствительности заключается в определении значений ключевых параметров, которые могут подвергнуть сомнению успех бизнеса.

Очень важно установить, какие изменения могли бы повлиять на ожидаемую прибыльность, например, предположим 25 % - ое увеличение цены на комплектующие и расходные материалы, и 20 %-ое уменьшение объема выполненных услуг.

Рис. 1. Прибыльность проекта

Точка безубыточности, как видно из рисунка, преодолевается в первый месяц проекта из-за применяемой ценовой политики предприятия. Будет практиковаться предоплата за услуги 100%, лишь в некоторых случаях мелких ремонтов и оказания недорогих сервисных услуг оплата будет производиться по факту выполнения работ.

Рис. 2 Предполагаемый вариант 2

На рисунке 2 представлено графическое изображение анализа чувствительности проекта к следующим факторам: (вариант 2 - предположим 25%-ое увеличение цены на закупаемые комплектующие и расходные материалы).

На рисунке 3 дано графическое изображение анализа чувствительности проекта: (вариант 3 - предположим 25%-ое уменьшение цены продажи услуг фирмы на все виды сервисного обслуживания).

Рис. 3 Предполагаемый вариант 3

Расчёт показателей эффективности проекта

Наиболее общими коэффициентами эффективности проекта являются следующие /12/:

1. Коэффициент ликвидности - коэффициент, характеризующий платежеспособность фирмы, ее потенциальную возможность возвращать полученные взаймы средства. Численно определяется в виде соотношения частей актива и пассива баланса (1).

Текущий коэффициент = Текущие активы/ текущие пассивы (1)

Текущий коэффициент на первый месяц = (5805+1500)/(1080+1797+3520)=1,14

Текущий коэффициент на конец года =14476/(3757+9244+3058)=0,91

2. Соотношение собственных и заемных средств: отношение общей задолженности к доле собственного капитала в общей сумме активов, формула (2).

Отношение общей задолженности к доле собственного капитала в общей сумме активов = (Текущие пассивы + долгосрочный долг)/ Собственный капитал (2)

Отношение общей задолженности к доле собственного капитала в общей сумме активов (на первый месяц) = (1797+3520+1080)/1500=4,26

Отношение общей задолженности к доле собственного капитала в общей сумме активов (на конец года) = (3058+12244+3757)/1500=4,0

3. Коэффициенты прибыльности. Это отношение результата к выручке от продажи, выраженное в процентах. Коэффициент прибыльности - отношение чистой прибыли предприятия к объему реализации (выручке от продаж) или капиталу предприятия. А именно рассчитаем следующие коэффициенты: прибыль на общие активы (3), прибыль на собственный капитал (4), затраты по отношению к доходам (5).

Прибыль на общие активы = (Чистая прибыль после выплаты налогов + расходы на выплату процентов - налоговые льготы на выплату процентов)/ сумма активов (3)

Прибыль на общие активы (на первый месяц) = 3734/(1500+5805) = 0,51 = 51%

Прибыль на общие активы (на конец года) = 7334/14476= 0,64 = 64%

Прибыль на собственный капитал = Чистая прибыль в распоряжении учредителей/ собственный капитал (4)

Прибыль на собственный капитал (на первый месяц) = 3734/(1500+90+176) = 2,11 = 211%

Прибыль на собственный капитал (на конец года) = 9313/1500= 4,40 = 440%

Затраты по отношению к доходам = затраты (до выплаты налогов)/ Доходы (5)

Затраты по отношению к доходам (на первый месяц) = 1689/(1500+5805) = 0,23 = 23%

Затраты по отношению к доходам (на конец года) = 2893/14476= 0,17 = 17%

4. Коэффициенты оборачиваемости капитала. Коэффициент оборачиваемости - показатель, характеризующий скорость оборота средств или обязательств. Вычислим следующие коэффициенты: оборот суммы активов (6), оборачиваемость запасов (7).

Оборот суммы активов = Продажи/ Средняя сумма активов (6)

Оборот суммы активов (за первый квартал) = (5805+863)/ ((5805+6302+6843): 3) = 1,05

Оборот суммы активов (за четвертый квартал) = (12239+1726)/( (12239+13309+14476):3) = 1,03

Оборачиваемость запасов = Продажи/ Средняя сумма запасов (7)

Оборачиваемость запасов (за первый квартал) = (5805+863)/((90+97+105+176+190+205):3) = 23,18

Оборачиваемость запасов (за четвертый квартал) = (14476+1726)/((180+194+210+352+380+410):3) = 28,16

Полученные значения расчета коэффициентов можно прокомментировать следующим образом.

Текущий коэффициент ликвидности на первый месяц равен 1,14 - что говорит о возможности фирмы ответить по своим обязательствам перед клиентами, а текущий коэффициент ликвидности на конец года равен 0,91 - что свидетельствует о снижении уровня ликвидности, но в связи с этим надо сказать, что это связано со спецификой деятельности фирмы на рынке компьютерной техники, где практикуется предоплата за услуги 100%.

Отношение общей задолженности к доле собственного капитала в общей сумме активов на начало года равно 4,26. Что означает, что долги фирмы на начало года превышают собственный капитал фирмы в 4 раза, что опять же связано с маркетинговой политикой фирмы, направленной на удовлетворение потребностей клиентов за счет их средств, а не за счет средств фирмы. Общая задолженность по отношению к доле собственного капитала в общей сумме активов на конец года несколько снижается и равна 4,0 что свидетельствует о некотором накоплении средств к концу года.

Важнейшими финансовыми показателями результатов деятельности для коммерческой фирмы являются коэффициенты прибыльности. Коэффициент прибыли на общие активы на начало года равен 51%. Это значит, что прибыль на общие активы на первый месяц составит 51%. Для первого месяца работы очень хороший результат финансовой деятельности. Коэффициент прибыли на общие активы к концу года возрастет до 64%, т.е. прибыль на общие активы возрастет на 13%, что свидетельствует об эффективной деятельности фирмы.

Прибыль на собственный капитал на первый месяц составит 211%, это реально означает, что на каждый вложенный рубль собственного капитала на конец первого месяца будет получено 2,11 рублей прибыли. Прибыль на собственный капитал на конец года составит 440%, это реально означает, что на каждый вложенный рубль собственного капитала к концу года прибыль возрастет до 4,4 рублей.

Затраты фирмы по отношению к доходам на первый месяц составят 23% или 23 копейки с каждого рубля. Затраты фирмы по отношению к доходам к концу года будут равны 17% или 17 копеек с каждого рубля. Рассчитанные выше коэффициенты прибыльности доказывают выгодность вложения капитала в данную фирму.

Коэффициенты оборачиваемости капитала. Оборот суммы активов за первый квартал равен 1,05. К концу года, за четвертый квартал, оборот суммы активов будет равен 1,03. Что является вполне удовлетворительным результатом.

Что касается коэффициента оборачиваемости запасов, то за первый квартал он составит 23,18, а за четвертый квартал будет равен 28,16. Такие большие значения оборачиваемости запасов планируемой маркетинговой политикой фирмы и спецификой деятельности компании в сфере услуг по обслуживанию оргтехники.

Оценка риска проекта

В настоящее время на рынке города Москва отсутствует фирма, предоставляющая клиенту полный комплекс услуг по продаже и послепродажному обслуживанию оргтехники (продажа техники - установка и настройка лицензионного программного обеспечения, консультации - гарантийный и послегарантийный ремонт). На данный момент существует несколько мелких и средних компаний, которые занимаются продажей оргтехники и одна компания занимается обслуживанием и мелким ремонтом, однако объем оказываемых услуг по обслуживанию, по оценкам экспертов, явно недостаточен для удовлетворения рыночных потребностей. Как правило, фирмы конкуренты не делают упор на продажу оргтехники и забывают о дальнейших проблемах пользователей, относящихся к программному обеспечению. Конкуренты используют рекламу, в основном в печатных изданиях. Но, как уже было замечено, комплексным обслуживанием не занимается ни одна фирма-конкурент. Благодаря сложившейся ситуации конкурентоспособный потенциал нашей фирмы по отношению к конкурентам, составляет, как оценивают эксперты, по меньшей мере 2.5/1 (на данный момент).

Исходя из оценок экспертов была проведена оценка риска, согласно методике, приведенной в /13/. Оценка вероятности риска и приоритет представлены в таблице.

Таблица 2.

Отношение веса первого приоритета ко второму f=3

Веса групп:

W2=2/K*(f+1)=0.25 (где К - № приоритета = 2)

W1=(W2*(K-1)*f+1-1)/K-1=0.75

Веса простых рисков в первой приоритетной группе равны 0.75/3=0.25

Во второй группе: 0.25/6=0.042. Подсчет баллов, полученных для каждого риска представлен в таблице.

Таблица 3. Баллы по видам рисков

Принимая показатель ИТОГО за 100 баллов, находим значения рисков в баллах, а также ранжируем риски по баллам таблица:

Таблица 4. Значение рисков в баллах и ранжирование