Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Кузбасский государственный технический университет

Филиал ГУ Куз ГТУ в г. Новокузнецке

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Бизнес-план»

на тему: «Разработка бизнес-плана стоматологической поликлиники»

Выполнил: студентка

гр. ФКТ-71

Украинцева Ольга Викторовна

(107764)

Руководитель:

Мельникова Е.Н.

Новокузнецк 2010г.

Содержание

1. Резюме

2. Описание предприятия

3. Описание услуг

4. Анализ рынка

5. Конкуренция и конкурентное преимущество

6. План маркетинга

7. Производственный план

8. Организационный план

9. Финансовый план

10. Оценка рисков

Список использованной литературы

Приложение

1. Резюме

В основу концепции деятельности фирмы заложен принцип максимизации прибыли за счет удовлетворения постоянных социальных потребностей общества, связанных с медицинским обслуживанием. Для практической реализации выбранной стратегии необходимо решение следующих целей и задач.

Основной целью проекта является создание стоматологической клиники для получения доходов на вложенный капитал и капитализацию активов.

Цели на ближайший период

а) организация на базе, вновь созданного предприятия, устойчивого и самоокупаемого бизнеса.

б) разработка управленческой и финансовой методологи успешного функционирования частной стоматологической практики.

Среднесрочные цели

а) экстенсивное расширение деятельности.

б) внедрение наработанных методик во вновь открываемые стоматологические отделения (кабинеты) с целью их развития или перепродажи.

Долгосрочные цели

а) достижение максимального участия на рынке стоматологических услуг в Новокузнецк и Кемеровской области.

б) проникновение на рынке потенциально привлекательных географических регионов.

Поставленные задачи.

1.Поиск стратегического инвестора для начального и дальнейшего финансирования проекта.

2.Привлечение стартового капитала в размере 300000 руб. для приобретения основных средств, материальных активов и финансирования организационного периода деятельности.

3.Регистрация юридического лица и оформления прав собственности на вкладчиков, в соответствии с действующим законодательством.

4.Набор служащего персонала с максимально высокой квалификацией.

5.Создание организационной бизнес структуры, способной к практической реализации проекта.

6.Календарное планирование финансовых бюджетов и связанных с ними комплекса управленческих мероприятий.

7.Получение лицензии на предоставляемые услуги.

8.Выход на точку безубыточности в максимально короткие сроки.

Настоящий бизнес план является описанием коммерческого проекта по организации частной стоматологической практики. Общая стоимость проекта от 3000000 рублей, необходимых для закупки качественного импортного оборудования и материалов.

Предполагаемая организационно правовая форма - общество с ограниченной ответственностью под контролем пяти учредителей. Необходимую сумму в размере - 3000000 руб. планируется взять в качестве банковского кредита на один год (предполагаемый годовой процент - 12%).

Концепция бизнеса базируется на удовлетворении постоянной потребности общества в стоматологических услугах. Маркетинговая стратегия нацелена на обслуживание средне и высоко обеспеченных слоев населения и захват пятипроцентной доли рынка в городе Новокузнецк в течение 3 лет.

Предполагаемый срок возврата кредита - 1 года.

Цифровые показатели в бизнес плане указаны в рублях.

Бизнес план подготовлен при содействии Ассоциации негосударственных стоматологических клиник г. Новосибирск. Финансовый консультант - Сбербанк РФ г. Новокузнецк. Юридическая поддержка "АУДИТ-КОНТАКТ" г. Новокузнецк.

Имена учредителей: Петрова К.В., Рычкова И.В., Лапин С.А., Зорькин А.В., Федорова Е.В.

2. Описание предприятия

Предполагаемой организационно-правовой формой предприятия будет общество с ограниченной ответственностью. Необходимость создания отдельного предприятия обусловлено следующим:

В первую очередь это связано с изменившимся законодательством о государственной регистрации предприятий и процедурой получения лицензии на стоматологическую деятельность, которая предусматривает регистрацию самостоятельного юридического лица по месту осуществления основной деятельности. Филиалам и подразделениям лицензия не выдается.

Во вторых, затраты на создание нового предприятия относятся на себестоимость. Юридическая и финансовая самостоятельность позволит фирме в кратчайшие сроки достичь окупаемости вложенного капитала. При неблагоприятном варианте развития событий, инвестор, являясь собственником, может продать фирму как "готовый бизнес под ключ".

На усмотрение инвестора, не исключена юридическая регистрация в зонах с льготным налогообложением, так называемых внутренних российских офшорах, что позволит минимизировать налогообложение и проводить гибкую политику в ценообразовании. Упрощенная процедура получения лицензий и согласований с государственными структурами в таких зонах, экономит время. Снижаются риски внеплановых вмешательств контролирующих органов в хозяйственную деятельность.

Этапы учреждения ООО «Стоматон»:

1. ООО «Стоматон» имеет в собственности обособленное имущество (стоматологическое оборудование и др.), учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Общество может иметь гражданские права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных федеральными законами

2. ООО «Стоматон» считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации (24.09.03).

3. Общество несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом.

4. Участниками общества являются граждане.

5. Участники общества вправе:

участвовать в управлении делами общества в порядке, установленном настоящим Федеральным законом и учредительными документами общества;

получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном его учредительными документами порядке;

принимать участие в распределении прибыли;

продать или иным образом уступить свою долю в уставном капитале общества либо ее часть одному или нескольким участникам данного общества в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом и уставом общества;

в любое время выйти из общества независимо от согласия других его участников;

получить в случае ликвидации общества часть имущества, оставшегося после расчетов с кредиторами, или его стоимость.

Участники общества имеют также другие права, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

6. Участники общества обязаны:

вносить вклады в порядке, в размерах, в составе и в сроки, которые предусмотрены настоящим Федеральным законом и учредительными документами общества;

не разглашать конфиденциальную информацию о деятельности общества.

Участники общества несут и другие обязанности, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

7. Учредители ООО «Стоматон» заключили учредительный договор и утвердили устав общества. Учредительный договор и устав общества являются учредительными документами общества.

Учредители общества избрали генеральным директором Петрову К.В.

8. Учредительный договор определил состав учредителей общества: 5 членов: Петрова К.В., Лапин С.А., Рычкова И.В., Зорькин А.В., Фёдорова Е.С., размер уставного капитала 3000000 руб., взят из банка под 12% годовых, состав вкладов: денежные.

Наименование: ООО «Стоматон»

адрес: г. Новокузнецк, пр. Суворова, 3.

Город Новокузнецк является южным центром Кемеровской области, именно сюда очень часто приезжают люди с ближайших городов, чтобы обратиться за помощью к врачам, полечиться, так как среди городов области более всего медицина развита в Новокузнецк, а стоматология является неотъемлемой частью. Именно это является большим преимуществом для успешного развития нашей фирмы.

ООО «Стоматон» располагается в Центре. Этот район является центром жизнедеятельности всего города, куда каждый день приезжают люди с других районов на работу, учёбу и т.д. Географическое месторасположение кабинета должно учитывать удобство подъезда, места автостоянки и даже экологическую ситуацию. Следовательно, центр города является наиболее привлекательным для открытия там фирмы районом. Единственным недостатком является высокая сумма арендной платы, но выгодное местоположение покрывает эти большие затраты.

После кризиса 1998 г. наблюдалось значительное сжатие рынка стоматологических услуг, падение цен и уменьшение количества клиник. Это было связано с увеличением рублевых цен на импортные расходные материалы и оборудование.

Ретроспективный анализ показал, что наименьший урон понесли престижные стоматологические клиники, ориентированные на высоко обеспеченные слои населения. Уровень цен в рассматриваемых клиниках поддерживался за счет постоянных клиентов, предпочитающих качественное обслуживание. Качество обслуживания достигалось за счет использования импортного оборудования и расходных материалов, высокой квалификации специалистов и внедрением современных методик.

Стоматологический бизнес, как и любой другой в сфере медицины достаточно устойчив, несмотря на негативные тенденции в экономике. Потребность в здоровье у человека проявляется постоянно и на любом социальном уровне. Распространенность во всем мире частных практик доказывает жизнеспособность именно такой формы бизнеса в жесткой конкурентной среде.

Россия сильно отстала от достижений современной стоматологии. Большинство ниш на рынке не заполнено, особенно на периферии, и такая тенденция в ближайшее время сохранится, создавая неплохие условия для инвестирования.

В последние годы в стоматологии происходит активное формирование негосударственного сектора. К числу основных факторов, способствовавших его становлению относится дефицит средств, которые выделяются на охрану здоровья населения бюджетами всех уровней. Уменьшение же зависимости стоматологических организаций (СО) от государственного и местных бюджетов при одновременном наращивании ими коммерческой деятельности сопровождается расширением пределов их финансово-хозяйственной самостоятельности и возрастанием роли творческой инициативы руководителей и трудовых коллективов СО. Руководители значительной части СО склонны рассчитывать на средства, получаемые ими самостоятельно из дополнительных источников финансирования.

Между государственным и частным секторами (государственными и частными клиниками) стоматологической службы, с одной стороны, а также между государственными СО, успешно приспособившимися к рыночным условиям, и организациями, которым сделать это не удалось, - с другой стороны, растет конкуренция, усиливается борьба за платежеспособного пациента.

Для стоматологической службы характерны три типа структурных элементов амбулаторной сети: стоматологические поликлиники, отделения при соматических поликлиниках и стоматологические кабинеты.

Самостоятельное и важное место в реформировании стоматологической службы занимает ее негосударственный сектор. Интенсивное развитие этого сектора (альтернативного государственному) проявляется преимущественно в образовании частных кабинетов, оказывающих все виды стоматологической помощи населению. И как показывает практика, это достаточно прибыльное и перспективное дело. Малый стоматологический бизнес, имеющий свой устойчивый и сбалансированный рынок, уверенно конкурирует как с чисто государственным, так и с хозрасчетным секторами.

К другой категории субъектов, действующих на рынке стоматологических услуг, относятся малые частные клиники (на 2-4 кресла). Для них характерно разделение труда специалистов, наличие менеджеров и обслуживающего персонала. В занимаемых ими помещениях нередко располагаются специализированные магазины и киоски, торгующие сопутствующими товарами (зубными щетками, пастой и т.п.). На базе более крупных клиник (на 5-20 кресел) иногда создаются учебно-методические центры.

В ближайшее время следует ожидать значительного роста числа таких клиник, в первую очередь, за счет расширения и изменения структуры частных стоматологических кабинетов.

В городе Новокузнецк работает около 12 государственных СО, около 15 частных кабинетов, порядка 6 малых частных клиник и одна более крупная клиника («Новодент»). Наша фирма намеренна выйти на рынок стоматологических услуг города Новокузнецк, с уверенностью рассчитывая успешно конкурировать с государственными СО, частными кабинетами, а в ближайшем будущем и с малыми частными клиниками.

Миссия компании: «Безопасная, комплексная стоматологическая помощь и профилактика индивидуально для каждого пациента такого высокого качества, какое позволяют обширные знания, многолетний опыт и мощная технологическая база»

3. Описание услуг

Основные направления деятельности ООО «Стоматон»:

1. Лечении кариеса;

2. Выполнение хирургических операций;

3. Гигиена зубов;

4. Удаление зубного камня;

5. Профессиональная чистка зубов.

Профессиональная гигиена в настоящее время является важнейшим элементом комплексного лечения заболеваний тканей пародонта, а также неотъемлемой составляющей терапии всех основных стоматологических заболеваний.

Гигиена зубов - это профессиональная чистка зубов путём удаления зубного камня (над- и под дёсенных зубных отложений) и сглаживание поверхности корня, что препятствует образованию зубного налета в дальнейшем.

В процессе развития пародонтита в около зубных тканях происходят воспалительные и деструктивные изменения, которые могут привести к потере зуба. Многими учеными в настоящее время признано, что основной причиной заболеваний пародонта является зубной налет, содержащий большое количество микроорганизмов.

Образование зубных отложений

Образование зубного налета начинается с отложения органических веществ на поверхности зуба. По мере взаимодействия со слюной на зубном налете фиксируются бактерии, которые в процессе своей жизнедеятельности синтезируют вещества, способствующие формированию твердой основы зубных отложений.

Даже при регулярном уходе за зубами достаточно сложно обеспечить полноценную чистку зубов - боковых поверхностей и межзубных промежутков, вследствие чего в этих зонах происходит активное накопление зубного налета. На легкодоступных для чистки поверхностях зубов, при условии надлежащей индивидуальной гигиены, условий для формирования зубной бляшки нет. Образование наддесневого зубного налета создает условия для формирования поддесневых отложений, которые провоцируют разрушение тканей пародонта за счет воздействия микроорганизмов и выделяемых ими токсинов.

С течением времени происходит кальцификация зубного налета, который превращается в зубной камень. Зубной камень, в свою очередь, служит «убежищем» для бактерий, защищая их от механического и химического воздействия, что создает благоприятные условия для их размножения и роста. Профессиональная чистка зубов и удаление зубного камня просто необходимы, иначе в тканях пародонта может наблюдаться хронический воспалительный процесс, который неизбежно заканчивается потерей зуба.

Профессиональная гигиена зубов - это комплекс диагностических и лечебных мероприятий, направленных на выявление зубных отложений и выбор оптимального метода их удаления. Кроме того, пациента обучают принципам индивидуальной гигиены зубов, которые в наибольшей степени соответствуют имеющемуся у него виду зубных отложений, и при необходимости дают ему рекомендации по использованию дополнительных лекарственных средств в виде аппликаций, полосканий и т. п., которые будут способствовать регенерации тканей пародонта. В настоящее время профессиональная гигиена полости рта (в том числе удаление зубного камня) проводится с вспомогательной оптикой - бинокулярами, увеличивающими рабочую поверхность в 3,5 раза. Данная методика позволяет не только более качественно удалять зубные отложения и налет, но и способствует ранней диагностике пародонтологических заболеваний, что зачастую помогает избежать хирургического вмешательства.

Инструменты удаления зубного камня

В нашей клинике перед проведением профессиональной гигиены проводится определение вида зубных отложений и их локализации. После этого гигиенист определяет оптимальный метод удаления зубного камня или других отложений.

В нашей клинике для этого могут использоваться:

- ручные инструменты;

- ультразвуковые скейлеры;

- а также воздушно-абразивная система Air-Flow (EMS).

Для снятия болевых ощущений в процессе удаления зубного камня используются аппликационная, инфильтрационная или проводниковая анестезия?. Кроме того, по желанию пациента профессиональная гигиена может осуществляться с премедикацией и медикаментозной седацией?. В этом случае пациент во время выполнения врачебных манипуляций по удалению зубного камня не испытывает никакого дискомфорта и находится в состоянии сна. бизнес проект стоматология стратегическая цель

Профессиональная гигиена зубов складывается из двух основных процедур: скейлинга и сглаживания поверхности корня. Под скейлингом понимают, непосредственно профессиональную чистку зубов - удаление над - и поддесневых отложений (зубного камня). Сглаживание поверхности корня препятствует образованию зубного налета в последующем, что является неотъемлемой частью профилактики заболеваний пародонта.

Наряду с ручными инструментами, удаление зубного камня и прочих отложений может осуществляться при помощи электромеханических скейлеров, которые могут быть пневматическими, ультразвуковыми или пьезоэлектрическими. Ультразвуковые скейлеры, работающие с частотой 25 000 - 30 000 Гц, помогают значительно сократить время процедуры удаления зубного камня и других отложений, кроме того, в процессе их работы создается эффект кавитации, который оказывает антимикробное воздействие. Однако в труднодоступных участках качество снятия зубных отложений ультразвуковым скейлером всегда контролируется ручным инструментом.

Полировка зубов

После чистки зубов, удаления зубного камня или других отложений проводится полировка поверхности зуба при помощи:

- специальных резиновых чашечек,

- торцевых щеток,

- полировочных полос,

- флоксов? и полировочных паст.

Мягкие резиновые чашечки могут быть полыми, с выступами, перемычками, они фиксируются в угловом наконечнике, заполняются абразивной полировочной пастой, и при скорости вращения 2 000 - 5 000 оборотов производится полировка поверхности зубов. В процессе работы резиновая чашечка прижимается к поверхности зуба таким образом, что ее край разгибается, при этом происходит полировка во всех углублениях и в поддесневой области. Полировка апроксимальных поверхностей зубов производится с помощью покрытых оксидом алюминием полировочных полос, плоских зубных нитей или флоссов.

Удаление зубного камня при помощи системы Air-Flow (EMS)

Воздушно-абразивная система Air-Flow (EMS) используется для удаления:

- зубного камня,

- окрашенных отложений с поверхности зуба, включая «налет курильщика»,

- очистки поверхности зуба перед фиксацией брекетов,

- очистки поверхности эмали перед герметизацией фиссур? и т. д.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Применение Air-Flow (EMS) наиболее оправдано для удаления зубного камня и прочих отложений из труднодоступных областей зуба. Принцип работы данного прибора основан на воздействии смеси воды и соды, подающихся под давлением. Для удаления зубного камня, над- и поддесневых зубных отложений и полировки поверхности корня в нашей клинике используются новейшие разработки ведущих мировых производителей стоматологического оборудования.

После профессиональной чистки зубов (удаления зубного камня и пр. отложений) и полировки поверхности зуба происходит полное или частичное удаление поверхностного слоя, обогащенного фторидами, поэтому после полировки поверхность зуба покрывают фторсодержащими препаратами. Эта процедура, как правило, проводится в два-три посещения.

Профессиональная гигиена зубов должна проводиться периодически, только в этом случае соблюдается принцип профилактики заболеваний зубов и пародонта. В зависимости от вида зубных отложений, исходного состояния тканей пародонта частота посещений гигиениста варьирует от 3 до 6 месяцев.

4. Анализ рынка

Тип рынка, который является сферой деятельности ООО «Стоматон»: внутренний рынок медицинских услуг.

Фирма «Стоматон» предполагает выйти на рынок стоматологических услуг в г. Новокузнецк. Этот выбор обусловлен тем, что данный рынок является наиболее привлекательным, так как в настоящее время спрос на стоматологические услуги превышает предложение, и он постоянно растёт.

ООО «Стоматон» оказывает следующие услуги: терапия и профилактика заболеваний полости рта, которые пользуются наибольшим спросом на рынке стоматологических услуг (это связано с тем, что данные заболевания являются наиболее распространёнными среди населения).

Основные сегменты потребительского рынка:

В категорию индивидуальных клиентов входят лица в возрасте от 14 до 60 лет, относящиеся к средне- и высоко обеспеченным слоям населения, предпочитающие качественные товары и услуги.

Корпоративными клиентами являются производственные коллективы. Основное внимание будет уделено отделам руководства коммерческих предприятий и государственных учреждений.

Личный врач стоматолог также важен для человека, как и личный адвокат, парикмахер, портной. К нему привыкают и становятся постоянными клиентами. Завоевав однажды доверие определенного контингента пациентов, можно гораздо меньше беспокоиться о завтрашнем дне бизнеса.

Общее число потенциальных клиентов составляет около 700-800 человек, с доходами от 3000 рублей в месяц. В период освоения этого рынка, параллельно будут предприняты усилия по продвижению услуг на другие рыночные сегменты.

5. Конкуренция и конкурентное преимущество

В целом, число частных стоматологических практик незначительно. Это не говорит о том, что такого рода бизнес обречен на неудачу, скорее это связано со спецификой бизнеса, отсутствием квалифицированного менеджмента и отсутствием необходимой информации у инвесторов. В большинстве случаев профессиональные стоматологи сталкиваются с отсутствием финансов, а финансисты не имеют достаточного опыта ведения бизнеса в медицинской сфере.

В большинстве регионов России, лидирующее место на рынке стоматологических услуг по прежнему занимают государственные стоматологические учреждения. Городские и областные поликлиники зачастую работают в несколько смен, обслуживая большую часть населения. Основная сильная сторона этой категории конкурентов - низкие цены на услуги. К недостаткам следует отнести безнадежно устаревшее оборудование и низкое качество расходных материалов. Конкурентную борьбу с ними, фирме следует строить на предложении сервисных и эксклюзивных услуг, делая упор на удобство, комфорт и качество обслуживания, удовлетворяя "скрытый" спрос именно на эти параметры.

Количество коммерческих стоматологических структур неуклонно возрастает благодаря большой эластичности спроса, но до конкурентной войны еще далеко. Пока емкость российского рынка позволяет фирмам занять свою нишу и достигнуть необходимой рентабельности без дополнительных усилий. Внедрение новых методик, современное техническое оснащение, профессионализм в менеджменте и высокая квалификация работников является залогом успешного противодействия конкурентам.

В городе Новокузнецк существует большое количество конкурентов нашей фирме (как частных, так и муниципальных поликлиник). Все они давно утвердились и прочно обосновались на рынке стоматологических услуг. Точнее говоря это фирмы пережившие август 1998года, поэтому достаточно устойчивые и завоевавшие доверие населения.

1. Стоматологическая клиника “УЛЫБКА” в течение последних лет занимает устойчивые позиции на данном рынке, завоевала хорошую репутацию у потребителей. Достаточно квалифицированные специалисты и качественное оборудование обеспечивают большое количество клиентуры и постоянный доход.

2. Муниципальные поликлиники отличаются низкими ценами, однако предлагают не полный ассортимент услуг, которые не всегда бывают качественными (старое оборудование, некачественные материалы, нежелание врачей хорошо работать из-за низкой заработной платы). Услуги более высокого качества можно получить только за дополнительную плату, взимающийся неофициально. Плюс к этому обслуживание в данных поликлиниках не всегда бывает на высшем уровне.

3. Частные стоматологические кабинеты имеют своих постоянных посетителей и работают с качественным оборудованием, но уровень их цен достаточно высок. Однако они также не предоставляют всех стоматологических услуг, например ортопедию, хирургию и имплантацию зубов.

Для улучшения своих конкурентных способностей наша фирма планирует в дальнейшем провести следующие действия:

- Расширение ассортимента предоставляемых услуг

- Проведение рекламной кампании

- Внедрение новых технологий

- Расширение штата хорошо квалифицированных сотрудников

- Увеличение количества оборудования

- Создание новых стоматологических кабинетов в других районах города.

Таблица: Сравнительные характеристики конкурентов

Показатели	Стом. клиники уровня фирмы “Улыбки”	Стом. Кабинеты среднего класса	Замечания об особенностях ООО “Стоматон”
Качество	Высокое, соответствует евростандарту (хотя очень часто отзывы о качестве оказанных услуг являются негативными)	Хорошее, отвечает большинству требований	Использование новейших технологий наиболее современных методик, наличие первоклассных специалистов гарантирует превосходное качество услуг.
Эксклюзивность обслуживания	Большое количество разнообразных услуг (например: экстренная помощь ночью, виртуальные очки и т.д.)	Стандартные услуги	Хотя наша фирма относиться к среднему классу, мы предоставляем огромное количество эксклюзивных услуг (такие, как клубная система обслуживания, возможность оплаты по пластиковым картам VISA, Сбер. карт и др.)
Уровень цен	Очень высокий уровень цен (клиники объясняют это высоким качеством обслуживания)	Выше среднего. Чаще всего цены завышены (из-за стремления окупить бизнес в наиболее кратчайшие сроки)	Цены доступны более низкие, чем у конкурентов, что обусловлено хорошей организацией фирмы выгодными условиями поставки оборудования, материалов и др.
Ассортимент (широта оказываемых услуг)	Широкий спектр услуг (включая: терапию, ортопедические услуги, удаление зубов, имплантацию)	Стандартные услуги: терапия, профилактика	Широкий спектр услуг (кроме: имплантации, протезирования зубов). Большое количество преимуществ, например: помощь психолога и др.
Надёжность услуг	Пользуется высоким доверием населения, что обусловлено наличием врачей -специалистов, качественным оборудованием. Иногда результаты работы приводит к неоправданному доверию (по результатам опроса населения города)	Достаточно хороший уровень надёжности, что зачастую подкрепляется долгим сроком гарантии сказанных услуг.	Наличие врачей специалистов с многолетним опытом работы, опытом стажировки за рубежом, постоянное повышение квалификации, использование передовых технологий, новейшее европейское оборудование, стремление завоевать доверие пациентов обуславливают высокую надёжность оказываемых нами услуг.
Удобство местоположения	Располагаются в удобных районах	Располагаются, как правило, в недостаточно удобных районах	Располагается в самом центре города, удобном для любого автотранспорта. Дорогая арендная плата оправдывает себя.
Доступность услуг	Рассчитаны на высоко обеспеченного потребителя	Доступны только хорошо обеспеченному потребителю	Доступны для всех слоёв населения
Гарантии и обслуживание при последующих посещениях	Гарантия 1 год	Гарантия 1 год	Гарантия 1,5 года послегарантийное обслуживание в течение 3 месяцев, 40% скидка)реальная самооценка)
Услуги в комплексе	Полный комплекс услуг, которые имеют хорошее качество, очень высокие цены, наиболее разнообразны, доступны немногим	Традиционные услуги по ценам среднего уровня. Не удовлетворяют всех интересов пациентов	ООО “Стоматон” отличается широким спектром высококачественных медицинских услуг при относительно низких ценах доступности для всех слоёв населения, также уютной доброжелательной обстановкой
Вежливое обращение	В данных клиниках вежливое обслуживание вам обеспечено, но часто излишняя самоуверенность служит причиной того, что вы чувствуете себя некомфортно	Персонал достаточно вежлив. Иногда большое количество работы в небольших фирмах приводит к невнимательности к клиенту	Индивидуальный подход к каждому пациенту, доброжелательность обеспечивает очень вежливое обслуживание. Интерьер клиники способствует спокойствию комфорту пациента. В просторном холе вы можете отдохнуть, почитать прессу

6. План маркетинга

1.ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА

Действующее законодательство не регламентирует ценообразование в стоматологическом бизнесе. По сравнению с мировыми, российские цены, пожалуй, остаются на самом низком уровне. Плановые цены на услуги будут устанавливаться исходя из текущей себестоимости и цен конкурентов на аналогичные услуги. На услуги повышенного спроса и новые методики устанавливаются более высокие цены. В ежедневном прейскуранте указывается рублевая цена.

Фактическая цена для каждого пациента устанавливается индивидуально и является плавающей. Низкие цены не должны становиться конечной целью ценовой политики. Наоборот, в некоторых случаях, высокая цена служит атрибутом эксклюзивности, что немаловажно для фирмы, которая собирается позиционировать свои услуги, как "услуги хорошего класса".

Стоматологические услуги имеют следующую специфику, которая в значительной степени влияет на ценообразование: цена услуги во многом зависит не от стоимости материалов, но от квалификации и опыта врачей, так как при оказании некоторых услуг (около 1/3 от их общего количества) вообще не требуется использование материалов. Цены на сырьё и материалы при установлении цен, конечно же, будут играть большую роль. Также при ценообразовании мы будем учитывать цены конкурентов на данные услуги. Нами был подсчитан средний уровень цен по городу на стоматологические услуги и, проанализировав условия создания нашего предприятия, мы пришли к вполне обоснованному решению: мы можем позволить себе установить в нашей клинике первоначально низкие цены, по сравнению с конкурентами, и это будет разумно в плане прибыльности и расширения нашего бизнеса. Это делается для того, чтобы увеличить спрос на наши услуги и тем самым привлечь больше пациентов. Высокое качество наших услуг позволит завоевать отличную репутацию и захватить как можно большую долю рынка. Посредством повышения спроса мы рассчитываем получить большую прибыль, что в ближайшем будущем позволит нам расширить объём нашей деятельности и конкурировать с остальными фирмами. В дальнейшем мы планируем повысить цены для окупаемости нашего предприятия. Мы считаем, что качество наших услуг позволит повысить цены, и наши клиенты спокойно отреагируют на это.

Что касается политики скидок, то для начала мы считаем возможным установить пост гарантийное обслуживание в течение 3 месяцев с 40% скидкой.

Рентабельность предприятия: 27,6%

С прейскурантом цен на наши услуги вы можете ознакомиться в приложении.

2.МАРКЕТИНГОВАЯ СИСТЕМА В НАШЕЙ ФИРМЕ

Основу маркетинговой системы ООО «Стоматон» образуют подсистемы:

потребителей услуг;

производства и сбыта услуг;

продвижения услуг к потребителям;

конкуренции;

обучения;

информационного обеспечения;

маркетингового управления.

Все вышеперечисленные подсистемы функционально и информационно взаимосвязаны и направлены на решение основных маркетинговых задач фирмы. Маркетинг внешний определяет работу по разработке, внедрению и производству стоматологических услуг, определению цен на новые услуги, корректировке действующих цен, распределению и доведению услуг до потребителя (покупателя) и т.д. Внешний маркетинг направлен на потребителей стоматологических услуг.

Маркетинг внутренний - это работа по обучению и разработке эффективной мотивации всех работников ООО «Стоматон», нацеленная на повышение качества услуг и удовлетворения потребителей. Внутренний маркетинг включает осуществление найма работников всех категорий, обучение и стимулирование сотрудников организации высокому уровню лечения и обслуживания пациентов.

Маркетинг взаимодействия в сфере оказания стоматологических услуг определяет умение персонала (администратор, медперсонал) обслужить пациента на всех стадиях взаимодействия с ним.

В фирме " Стоматон " реализуются специальные программы обучения и аттестации персонала, занятого в процессе лечения и обслуживания пациентов, обратившихся за стоматологической помощью. Основные функции маркетинговой деятельности нашей фирмы призваны в комплексе обеспечить достижение поставленных целей. Эти элементы по сути дела и являются разделами маркетингового плана фирмы.

3.РЕКЛАМНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Рекламная политика фирмы заключается в позиционировании предлагаемых стоматологических услуг как "услуг хорошего качества" и по доступным ценам. Информацию о появлении новой стоматологической службы предполагается распространить среди корпоративных клиентов небольшим тиражом в виде буклета. Реклама с использованием масс-медиа для остальных слоев население возлагается на рекламное агентство. Немаловажным фактором, в условиях малонаселенного города, является передача информации "из уст в уста", поэтому особенно важно создать впечатление у первых клиентов дорогостоящим оборудованием, четкой работой персонала и интерьером кабинета.

В результате рекламной деятельности мы рассчитываем привлечь как можно больше потребителей и убедить их в высоком качестве наших услуг. Посредством рекламы мы надеемся создать позитивное впечатление о фирме, что в дальнейшем будет благоприятно влиять на её репутацию. За счет расширения круга клиентов увеличится объём нашей деятельности, возникнет доверие к нашей фирме. Для достижения этих целей мы планируем разместить рекламу на местном телевидении. Оно является самым популярным из всех средств массовой информации и обладает наибольшим количеством аудитории, поэтому даже за один день людей, узнавших об открытии нашей фирмы будет очень много. Тем самым мы заинтересуем значительную часть жителей города.

Таблица: Затраты на рекламу

Цена за один показ, руб.	Количество показов в месяц	Итого
238	21	4998

Конечно же, мы будем учитывать требования потребителей. В дальнейшем фирма планирует расширить ассортимент. В целом вся наша политика будет направлена на то, чтобы угодить потребителю, тем самым, завоевав его доверие.

Стимулирование продаж

Для стимулирования продаж планируется проведение следующих мероприятий: информирование населения соседних городов для увеличения числа потенциальных пациентов. Реализация абонементов на любой период стоматологического обслуживания, с учетом сложности предстоящего лечения. Планируемая стоимость абонементов в USD = 25; 50; 100; 150;. Также возможно заключение договора на рассрочку платежа, обслуживание в кредит. Использование дорогостоящего оборудования, дизайн стоматологического кабинета, применение импортных лекарственных материалов, внедрение современных методик окажет благоприятное воздействие на пациентов, стимулируя их к дополнительным затратам на своё здоровье.

Сбор информации

Мониторинг деятельности конкурентов на основе календарного плана, но не реже одного раза в месяц. Сравнительный анализ прейскурантов по объему и ценам на оказываемые услуги для обеспечения конкурентоспособности. Постоянное отслеживание новинок на рынке стоматологического оборудования и расходных материалов.

Изучение профессиональных стоматологических изданий, посещение российских и зарубежных выставок, симпозиумов и конференций - раз в год. Членское участие в стоматологических ассоциациях и объединениях. Повышение квалификации специалистов, изучение опыта работы передовых стоматологических клиник не реже одного раза за два года.

Создание клиентской базы данных и определение социального профиля типичного клиента, для выявление скрытых потребностей пациентов. Обзор интернет пространства и медийных источников для получения маркетинговой информации - постоянно.

Принятие решений

На основе анализа входящего информационного потока, на совещаниях учредителей принимаются решения по ассортименту услуг, формированию себестоимости и конкурентному ценообразованию. Принятые решения преобразуются в форму регламентированных документов, должностных инструкций на текущий календарный период. Документация утверждается советом учредителей. Коррекция утвержденных планов осуществляется по мере необходимости или при форс-мажорных обстоятельствах.

Таблица: Маркетинговый план

Основные виды расходов по маркетинговому плану	Значение, руб. в год
Реклама	60000
Услуги маркетинговой фирмы	18000
Итого	78000

7. Производственный план

ООО «Стоматон» создаётся для оказания стоматологических услуг, а именно: терапия и профилактика стом. заболеваний.

Терапевтические услуги:

- лечение кариеса, пульпита, периодонтита;

- художественная реставрация;

- депофорез;

- электроодонтодиагностика.

- Профилактические услуги:

- профилактика кариеса;

- профессиональная гигиена полости рта - профилактика заболеваний пародонта;

- обучение навыкам гигиены полости рта.

Терапевтические услуги удовлетворяют потребность населения в своевременном, качественном и безболезненном лечении заболеваний зубов; такая услуга, как художественная реставрация позволяет удовлетворить потребность в обеспечении эстетичного вида зубов, красивой улыбки, которая стала очень модной и просто необходимой в современной деловой жизни. Профилактические услуги удовлетворяют потребность в предотвращении возникновения стом. заболеваний и в овладении основными навыками по правильному уходу за полостью рта.

Перечисленные выше потребности являются наиболее важными и часто встречающимися, поэтому при организации кабинета мы ориентировались на эти нужды населения и постарались предоставить весь перечень необходимых услуг для удовлетворения этих потребностей. Спрос на данный вид услуг растёт в связи с увеличением удовлетворённости населения и осознанием целесообразности проведения профилактических мер для того, чтобы сохранить как свои деньги, так и своё здоровье. Также спрос на стом. услуги вырос в связи с улучшением экономической ситуации в стране, возрос и уровень жизни и доходов населения.

Проанализировав цены конкурентов наша фирма нашла возможным и целесообразным установить цены на стом. услуги ниже средних по городу.

В российском законодательстве содержится ряд статей поощряющих стоматологический бизнес, т.о. производимые нами услуги не только не противоречат законодательству, но и поддерживаются им.

ООО «Стоматон» планирует выйти на рынок стоматологических услуг города Новокузнецк, рассчитывая на средне и высоко обеспеченного потребителя. Предпочтение потребителей товарам нашей фирмы будет основываться на том, что формирование прайс-листа базировалось на учёте возможностей населения и предоставлении всего перечня необходимых услуг. Мы создаём максимальный комфорт для пациентов путём качественного обезболивания, работы профессионального персонала, использования новейшего оборудования, создания доброжелательной обстановки и индивидуального подхода к каждому пациенту. Наша клиника имеет очень удобное месторасположение в центре города. Мы отвечаем за качество наших услуг, так как лечение производится с помощью современных качественных материалов, оборудования, высококвалифицированными специалистами, использования методики «в четыре руки». По завершении работы с пациентом ему выдаётся гарантия на один год с пост гарантийной скидкой в 40% при лечении ранее вылеченных зубов.

Таблица: Расходы на оборудование

Оборудование	Кол-во	Стоимость
электромеханик. кресло, 4 программы "Technodent" (Германия)	1	110000
стул для ассистента	1	700
зубоврачебный стул KOVONAX	1	1500
радиовизиограф	1	220000
рентген аппарат	1	69000
столик для врача	1	3500
фото полимеризирующая лампа	1	18900
набор инструментов и наконечников	1	53000
стул и стол для регистратора	1	2000
телефон	1	500
компьютер	1	14000
прочие расходы		10000
итог		503100

Таблица: Амортизация оборудования

Стоимость оборудования	Срок эксплуатации (кол-во лет)	Отчисления (в год)	Отчисления (в месяц)
503100	5	100620	8385

Организаторы ООО «Стоматон» имеют большой опыт работы в стоматологическом бизнесе, что обуславливает их прочно установившиеся, очень надежные, проверенные временем связи с поставщиками, которые обеспечивают благоприятные условия для сделок. Среди фирм поставщиков, услугами которых пользуется ООО «Стоматон», вы найдёте только выгодных и надёжных партнеров таких, как всем известные: СтомДент, СтомХим и DentService. В следующих таблицах содержатся сведения о ежемесячных расходах ООО «Стоматон».

Таблица: Потребность в ресурсах. Средние ежемесячные расходы на сырьё и материалы:

Наименование	кол-во в единицах	цена единицы	Стоим-ть в рублях
призма фил	30	10	300
тетрик	30	10	300
харизма	20	10	200
лекарственные препараты при снятии зубных отложений	30	20	600
гидроокись Cu-Ca	10	10	100
мат-ал для пломбирования (отеч.пр-ва)	10	10	100
материалы для рас пломбирования	10	10	100
штифты	30	30	900
лечебная повязка	10	40	400
девитализирующие пасты	10	40	400
материал химического отвердения	30	15	450
"галлодент"	30	20	600
стеклоиономерный цемент	30	20	600
препараты для анестезии	10	5	50
герметик	30	5	150
фтор. Препараты	30	5	150
полотенца	10	20	200
вата	20	15	300
канцелярские товары	10	40	400
Итого	390	365	142350

Мы в месяц потребляем 390 единиц материалов, при этом надо учитывать, что около одной четверти оказываемых услуг не требует затрат на них сырья и материалов, т.к. они включают в себя только умение и навыки врача стоматолога, либо работу оборудования, именно поэтому существует такая большая разница между ценой услуги и затратами на данную услугу.

Виды ресурсов	Кол-во в штуках. единицах	Цена единицы продукции	Стоимость в руб.
Арендная плата	1	8000	8000
Прочие затраты			1000

8. Организационный план

ООО «Стоматон» является небольшим предприятием, оказывающим простые виды услуг стабильной номенклатуры и ассортимента, одновременно наша фирма нуждается в чёткой специализации управленческой деятельности для повышения качества принимаемых решений. Мы считаем, что для удовлетворения этих требований, а также для более эффективного достижения поставленных целей необходимо выбрать линейно-функциональную организационную структуру.

Выбранный тип структуры управления имеет ряд преимуществ, которыми мы и руководствовались:

1. Каждый руководитель единолично возглавляет порученный ему участок работы, самостоятельно принимает все необходимые решения и несет полную ответственность за результаты деятельности. Осуществляется специализация руководителей и структурных подразделений на различные функции управленческой деятельности.

2. Работники подчинены только своему непосредственному руководителю и только ему подотчетны.

3. Простота организационного построения, конкретность заданий и полномочий руководителей, соответствие прав и ответственности руководителей.

4. В задачу функциональных подразделений входит подготовка управленческих решений и профессиональная консультация линейных руководителей (в нашей фирме имеется один линейный руководитель - зав. стоматологией).

5. Функциональная основа организации позволяет решать сложные управленческие задачи, обеспечивает эффективность управления за счет его специализации и роста профессиональной квалификации работников управления.

6. Универсальность.

Ниже приведена схема организационной структуры нашей компании:

9. Финансовый план

1.Определяем вероятный объём продаж на плановый период на основе анализа прошлых продаж и исследования рынка. Ставка НДС 18%.

Месяц	Выручка от реализации	НДС	Объём продаж
1	291000	52380	343380
2	289500	52110	341610
3	288000	51840	339840
4	280000	50400	330400
5	270000	48600	318600
6	211285	38031	249316
7	280000	50400	330400
8	281000	50580	331580
9	282935	50928	333863
10	389500	70110	459610
11	390000	70200	460200
12	250000	45000	295000
Итого:	3503220	630579	4133799

2. Расходы на сырьё и материалы

В январе 291000 * 0,5 = 145500 , в феврале 289500 * 0,5 = 144750, и т. д.

3.Определяем расходы на заработную плату.

В организации работает 5 человек.

Чистая з/пл. (за год) - 600000 руб

Отчисление на соц. страх - 156000 руб

Сумма за 12 месяцев - 756000 руб

Сумма за 1 месяц -63000 руб

4. Накладные расходы.

Статьи расходов	Платежи
Зар. плата	756000
Аренда	96000
Реклама	60000
Страховые платежи	30000
Прочие затраты	12000
Сумма за 12 месяцев	954000
Сумма за 1 месяц	79500

5. Плата за кредит и прочие банковские расходы.

Размер кредита 3000000 рублей взят из банка под 12% годовых.

Плата за кредит	36000
Сумма за 12 месяцев	336000
Сумма за 1 месяц	28000

6. Рассчитываем амортизационные отчисления из срока службы ОФ.

Стоимость ОФ -2515500 р.

НДС (18%) - 503100 р.

Срок службы 5 лет

Ежегодные амортизационные отчисления 100620 р.

Ежемесячные амортизационные отчисления 8385 р.

8. Определяем, когда выплачиваются накладные расходы и % за кредит.

Зарплата (основных рабочих + вспомогательных) = 79500 руб.

Аренда за квартал = 24000 руб.

Реклама + др. платежи = 6000 руб.

% за кредит платим за квартал = 84000 руб.

9. НДС уплаченный. ( Используемые материалы * НДС + 6000 руб.* НДС).

135000*0,18 + 6000*0,18 = 25380 руб. и т. д.

10.

	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
НДС начис-ая	173700	115257	168787	205900
НДС уплач-ая		79729	87993	106550
В т.ч. по материалам	86850	76129	84393	102950
рекламе и др.	3600	3600	3600	3600
оборудованию	503100
Итого:	593550
НДС к оплате	-419850	35528	80794	99350

13. Основной капитал 2515500 руб.

Амортизационные отчисления 100620 руб.

Итого 2414880 руб.

14. Определяем материально товарные запасы.

Исходные запасы (январь)	Приобретённые	Заключительные запасы	Используемые матер за год.
135000	1741610	125000	17516100

15.Определяем дебиторскую задолженность на конец периода.

Продажа в ноябре 468000 руб.

Продажа в декабре 300000 руб.

Сумма 768000 руб.

16. Определяем кредиторскую задолженность организации в конце года по закупкам материалов.

Покупные материалы в ноябре 195000 руб.

Покупные материалы в декабре 125000 руб.

Итого: 320000*0,18 = 57600 руб.

320000 + 57600 = 377600 руб.

17. Определяем другие составные кредиторской задолженности.

В ноябре 6000 руб.

В декабре 6000 руб.

Итого: 12000*0,18=2160 руб.

12000+2160=14160 руб.

Сумма всей задолженности: 99350+14160=113510 руб.

18. Определяем задолженность организации кредиторам банка составляет: -2540065 руб.

19. Определяем чистый оборотный капитал и чистые текущие активы организации сравнивая текущие пассивы организации.

Текущие активы организации составляют: 768000+125000=893000 руб.

Текущие пассивы: 384000+113750+2540065=3037815 руб.

Чистые текущие активы: 893000-3037815=-2144815 руб.

20. Определяем чистые активы организации.

-2144815+2414880=270065 руб.

Таблица: Организационный баланс фирмы.

Активы	Сумма	Пассивы	Сумма
Основные средства	2414880	Текущие пассивы	3037815
Оборотные активы:	893000	В т.ч. расчёты с поставщиками	384000
В т.ч. запасы на конец периода	125000	Другие кредиторские задолженности	113750
Дебиторская задолженность	768000	Банковский кредит	2540065
Чистые текущие активы	2144815	Акционерный капитал	150000
Чистые активы	270065	Резервный фонд	120065

10. Оценка рисков

Возможные риски в бизнесе можно разделить на три группы. К первой группе относятся риски, вероятность возникновения которых минимальная. Это всевозможные стихийные бедствия и прочие форс-мажорные обстоятельства, связанные с потерей или имущества. Их легко устранить страхованием имущества. Сезонность и климатические воздействия на функционирование бизнеса влияние не оказывают.

Ко второй группе следует отнести риски связанные с ухудшением макроэкономической ситуации и налогового климата в стране. Это может сказаться на выполнении финансовых и календарных планов, но вряд ли приведет к отсутствию спроса на стоматологические услуги. Основной защитой от резких колебаний конъюнктуры рынка должны служить высокая ликвидность активов, отсутствие дебиторской задолженности и минимальные складские запасы.

Наиболее вероятны риски связанные с неправильным бизнес планированием, недостатком оборотных средств, неверная маркетинговая стратегия или судебные иски пациентов. Поэтому, предусмотрев изначально создание резервного фонда, в пределах 10% от стоимости активов, можно избежать незапланированных "сюрпризов".

В случае угрозы банкротства или не окупаемости бизнеса, несмотря на усилия менеджмента, необходима быстрая ликвидация предприятия. Поэтому при приобретении активов (оборудования и пр.) особое внимание следует уделить их потенциальной ликвидности.

Список использованной литературы

1. Байкалова А.И. Бизнес-планирование: Учебное пособие. ? Томск, 2004.

2. Эрик С. Зигель. Пособие по составлению бизнес-плана. М.: МТ-Пресс, Сирин, 2003.

3. Бизнес-план.Под редакцией проф. Р.Г.Маниловского Москва, “Финансы и статистика”, 2000

4. Предпринимательство: учебник/ Под ред. М.Г. Лапусты. - М.: ИНФРА-М, 2002.

Приложение

Размещено на Allbest.ru