Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

Кузбасский государственный технический университет

Филиал ГУ Куз ГТУ в г. Новокузнецке

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Бизнес-планирование»

на тему: «Разработка бизнес-плана проката горнолыжного инвентаря»

Выполнил: студентка

гр. ФКТ-71

Степаненко Ольга Николаевна

(107760)

Руководитель:

Мельникова Е.Н.

Новокузнецк 2009г.

Содержание

1. Резюме

2. История предприятия

3. Описание продукции

4. Анализ рынка (описание дел в отрасли)

5. Конкуренция

6. Маркетинговый план

7. План производства

8. Организационный план (план менеджмента)

9. Финансовый план

10. Оценка рисков

Вывод

Литература

1. Резюме

В основу концепции деятельности фирмы заложен принцип максимизации прибыли за счет удовлетворения постоянных социальных потребностей общества, связанных с туризмом и отдыхом. Для практической реализации выбранной стратегии необходимо решение следующих целей и задач.

Основной целью проекта является создание проката горнолыжного инвентаря для получения доходов на вложенный капитал и капитализацию активов.

Таким образом, целями представленного бизнес-плана являются:

- разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивно-развлекательные услуги, определение её организационно-правовой формы,

- определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши),

- описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям,

- анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности,

- выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач,

- разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.

Настоящий бизнес план является описанием коммерческого проекта по организации проката горнолыжного инвентаря. Общая стоимость проекта от 2 500 000 рублей, необходимых для закупки качественного импортного оборудования и материалов.

Предполагаемая организационно правовая форма - общество с ограниченной ответственностью под контролем пяти учредителей. Необходимую сумму в размере - 2500000 руб.

2. Описание предприятия

Предприятие “Фри-райдер” представляет собой общество с ограниченной ответственностью и ведет свою деятельность на основе Гражданского кодекса РФ, принятого Госдумой РФ от 21.10.94 г. и одобренного Советом Федерации. Общество является юридическим лицом и действует на основе Устава, имеет собственное имущество, самостоятельный баланс и расчетный счет. ООО “ Фри-райдер ” создано частным индивидуальным предприятием на основе частной собственности. Размер уставного капитала - 2 500 000 рублей.

Основной вид предполагаемой деятельности - прокат инвентаря (сноуборды, горные лыжи, велосипеды).

В прокате широко представлен горнолыжный и велосипедный инвентарь фирмы «Россиньол» (Rossignol) в полном объеме размерного ряда и ростовок, в том числе для самых маленьких лыжников. Размеры ботинок - от 22 до 30,5, лыжи - от 93 до 180 см.

3. Описание продукции (услуг)

Наши услуги более востребованы.

Каждый сезон появляется все больше туристов, посещающих Горную Шорию, с разных отдаленных городов, которые понимают и выбирают предоставляемые им преимущества:

- не нужно везти с собой неудобный и негабаритный багаж - лыжи или сноуборд, а также возможно платить за «перевес»; - не нужно переживать, если вдруг авиакомпания потеряет часть Вашего багажа, в которой находилось горнолыжное оборудование;

- на курорте не сложно найти наш пункт проката с высоким уровнем сервиса, так как расположен по дороге на гору «Зеленая», в котором без проблем можно арендовать лыжи или сноуборд последней модели в отличном состоянии, т.к. за ними бережно и грамотно ухаживают;

- все лыжи, которые предлагаются Вам в пункте проката, обновляются каждый год, и Вы сможете также протестировать последние модели ведущих фирм-производителей;

- пользоваться услугами проката в последнее время гораздо выгоднее, чем покупать собственные лыжи 1 раз в 2-3 года;

- весь спортивный инвентарь уже застрахован от кражи и повреждений.

Для удобства туристов в некоторых пунктах проката существует услуга онлайн бронирования необходимого спортивного оборудования.

Необходимым атрибутом проката является «хорошая» музыка. Клиент, приходя в этот прокат, получает целый комплекс услуг, которые в данный момент предлагаются частично немногими подобные местами. Расположившись в зоне отдыха на мягком диване, клиенту будут предложены горячий чай или кофе.

Прокат должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т.е. поставлять на рынок конкурентоспособную услугу.

Т.к. спрос на спортивные развлечения является постоянным, но зависит от сезонности, то вопрос занятия клубом части сегмента рынка развлечений является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке.

Таблица 1.

Преимущества по сравнению с конкурентами	Недостатки	Меры но преодолению недостатков
1. Комплексное предложение услуг 2. Удобство парковки автомобиля, близость к автотранспортным магистралям 3. Оригинальность интерьера 4. Четкое определение сегмента рынка на который ориентированы услуги	1. Отсутствие некоторых видов сервесного обслуживания	1. Дальнейшее развитие и расширение деятельности.

Создание такого рода клуба предполагает учреждение общества с ограниченной ответственностью "Фри-райдер", с минимальным уставным капиталом, составляющим 2 500 000 руб. Учредителями указанной фирмы выступают:

- 000 "Фокус-Центр",

- гражданка Степаненко О.Н.

Доли учредителей в уставном капитале распределяются следующим образом:

- 000 "Фокус-Центр" - 875000 руб. т.е.35%

- гражданка Степаненко О.Н.- 1625000 руб.т.е.65%.

В качестве потенциальных потребителей предоставляемых прокатом услуг можно рассматривать все население страны, а так же за ее пределами, в любом возрасте. Предлагаемый комплекс услуг на существующем рынке, будут пользоваться практически всем группы населения, не имеющих спортинвентарь.

4. Анализ рынка

Анализ будущего рынка сбыта - это один из важнейших этапов подготовки бизнес-планов, и на такую работу нельзя жалеть ни средств, ни сил, ни времени. Опыт показывает, что неудача большинства провалившихся со временем коммерческих проектов, была связана именно со слабым изучением рынка и переоценкой его емкости.

Самыми первыми сведениями, которые могут потребоваться, является информация о:

- потенциальных клиентах;

- положении на рынке и его конъюнктуры;

Нет ничего ошибочней, чем полагать, что достоинства вашего товара и услуг столь очевидны, что его захотят все арендовать.

Анализ необходимо начать с оценки потенциальной емкости рынка, т.е. общей стоимости товаров, которые клиенты определенного региона могут арендовать за определенный период времени. Она зависит от многих факторов: социальных, национально-культурных, климатических а главное - экономических, в том числе от уровня доходов (или заработков потенциальных клиентов), структуры их расходов (в том числе ссуд, сбережений или инвестиций), темпов инфляции, наличия ранее купленных товаров аналогичного назначения и т.д.

Конечно, сам набор учитываемых факторов зависит от характера самого проекта.

Вторым этапом является оценка потенциальной суммы аренды, т.е. той доли рынка, которую мы надеемся захватить, и соответственно той максимальной суммы реализации, на которую мы можем рассчитывать на наших возможностях.

Третий этап - прогноз объемов проката. На этом этапе оценивается реальность проката определенного количества инвентаря.

При анализе рынка и основных конкурентов определяются размеры (емкость) рынка, степень насыщенности рынка, тенденции изменения этих параметров на ближайшую перспективу, выявляются наиболее перспективные рынки сбыта и обосновываются причины предпочтения, производится анализ и оценка основных конкурентов.

5. Конкуренция

Говоря о конкуренции, необходимо отметить, что целесообразно отнести к числу конкурентов проката, предоставляющие услуги, аналогичные услугам проката. Детальный анализ конкурентов в нашем случае проводится по следующим позициям месторасположение, время работы, качество и стиль обслуживания, наличие, стоимость спортивного инвентаря, цены, наличие рекламы.

коммерческий проект конкуренция прокат инвентарь

Таблица 2. Оценка конкурентов

№	Факторы конкурентоспособности	Названия прокатов Основные конкуренты
		Небосвод	Эксперт	Фри-райдер
1	Месторасположение	Пос. Шерегеш	4	У подножья горы «Зеленая»	5	200м до горы «Зеленая»	4
2	Время работы	9.00-18.00	4,5	09.00-17.00	4,5	08.00-18.00	5
3	Кач-во стиль интерьера		4		4		5
4	Сноуборд - цена руб./сутки	550выходной 450 будни		700выходной 550 будни		500выходной 500будни
5	Лыжи - цена руб./сутки	550выходной 450 будни		700выходной 550 будни		500выходной 500будни
6	Экипировка Гор. костюм руб./сутки	250		250		250
7	Сноутьюбинг	-		-		200 руб./час	5
8	Реклама	вывеска, печат	4	ТВ, печать	4	вывеска, печать, ТV	5
9	Сервисное обслуживание	-		+	5	+	5
10	ИТОГО:		16.5		23,		29

План производства.

Прокат инвентаря начинает работу с января 2010 г. Планируется обслуживать 700-900 клиентов ежемесячно. С марта 2010 г. количество обслуживаемых клиентов должно увеличиться на 50 %.

Производственная программа в таблице 3.

Таблица 3.

Показатели	Октябрь-ноябрь 2009г.	Ноябрь-декабрь 2008г	Декабрь-январь 2008г.
	коэф. роста	кол-во клиентов	коэф. роста	кол-во клиентов	коэф. роста	кол-во клиентов
Бильярд, дартс, бар	1,0	600	1,5	900	1,7	1020
ИТОГО:		600		900		1020

6. Маркетинговый план

Целями и задачами Общества являются:

- создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка в пос. Шерегеш.

- окупаемость капитальных вложений за 1 год,

- получение дохода на вложенные средства не менее 80% в год.

- создание новых рабочих мест.

Целью маркетинга является создание условий для работы фирмы, при которых она может успешно выполнить свои задачи.

В комплекс мероприятий по маркетингу обычно входят следующие мероприятия:

- изучение потребителя услуги фирмы,

- анализ рыночных возможностей фирмы,

оценка предлагаемой услуги и перспектив развития, анализ формы сбыта услуги,

- оценка, используемых фирмой методов ценообразования, исследование мероприятий по продвижению услуги на рынке, изучение конкурентов, выбор «ниши» (наиболее благоприятный сегмент рынка). Рыночные возможности фирмы определяются максимальным количеством клиентов, потребности которых фирма может удовлетворить за определенный период времени. Рыночная возможность напрямую зависит от площади помещения, в котором будет располагаться прокат, так как необходимо ограничить посещаемость проката максимальным количеством людей, при котором будет сохраняться комфортная обстановка. Точное число будет определено в архитектурном плане. При расчетах берется средняя цифра 5 человек в час.

При анализе ценообразования необходимо учитывать:

- себестоимость услуг,

- цены конкурентов на аналогичные услуги или услуги заменители,

- уникальность данной услуги,

- цену, определяемую спросом на данную услугу.

При создании имиджа престижного проката необходимо поддерживать цены на относительно высоком уровне, они должны быть выше, чем у конкурентов. Ценовая политика фирмы должна строится на принципе высокое качество -- высокая цена. Для максимального использования возможностей фирмы необходимо рассмотреть возможность введения скидок, льготного времени и т.д. Ценовая политика фирмы, таким образом, должна учитывать следующие моменты:

1. Средние валовые издержки для производства (услуги) в час. (Постоянные затраты + переменные затраты) 1 кол-во раб, часов

2. Цены.

- Сноуборд -- 500 руб. в сутки

- Горные лыжи - 500 руб. в сутки

Сущность ценовой политики данного предприятия заключается в вытеснении конкурента за счет снижения цены, а так же максимальное предоставления услуг и качественное сервисное обслуживание.

Для успешного продвижения этих услуг на рынке необходимо применять методы стимулирования проката, которые создают дополнительные преимущества для нашей фирмы перед конкурентами. В качестве одного из них можно рассмотреть:

- скидки для постоянных клиентов (или дополнительные услуги, предлагаемые бесплатно);

- действует гибкая система скидок для семей с детьми

Важным фактором стимулирования продаж услуг является стимулирование работы персонала фирмы.

Говоря об имидже проката, необходимо отметить, что реклама очень тесно связана с процессом установления имиджа проката. При создании рекламы и имиджа необходимо акцентировать внимание на спортивно-развлекательных возможностях проката. На здании должен быть установлен интересный световой щит, сообщающий о прокате, который было бы хорошо видно с прилегающих автодорог. Задача рекламной компании -- обеспечить посещаемость с первых дней работы «Фри-райдера».

7. План производства

В качестве места для организации проката можно рассматривать специальный деревянный дом в поселке Шерегеш, находящийся по пути на горнолыжные трассы «Медвежонок» и горы «Зеленая». Арендная плата составляет 50 000 в месяц.

- не может быть не замечен проезжающими туристами, так как его расположение находиться возле дороги.

- удобный подъезд к прокату

- построен из экологически чистого сырья

- близость к автобусной остановке

- для оказания услуг нам потребуется произвести ремонт, приобрести оборудование.

Основные средства, необходимые для организации работы:

1. Здания и сооружения:

в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 100 000 руб.

2. Оборудование:

10 комплектов оборудования для составления лыж, сноубордов и велосипедов приобретаем у фирмы "Ski-спортсервис". Стоимость одного комплекта

5 000руб.

осветительное оборудование; стоимость - 350 руб. за 10 шт.:

2 дивана -25000 руб. за 1 шт.;

Ковровые покрытия - 35000 руб.

Стойка: стоимость комплекта - 25 000руб:

аудио, видео техника: стоимость - 18 000 руб.;

оборудование для охраны: стоимость 5000 руб.

Таблица .3 Расчет количества и стоимости сырья

Наименование сырья	Количество, шт	Поставщик	Цена за 1 шт. (руб.)	Стоимость тыс. руб.
Сноуборд	15	Ski- спортсервис спортсервис	5000	75000
Лыжи	15	Ski-спортсервис	7000	105000
Крепления	30	Ski-спортсервис	2000	60000
Ботинки для лыж и бордов	30	Ski-спортсервис	3000	90000
Лыж. пали	15 пар	Ski-спортсервис	1500	22500
Костюмы	15	Ski-спортсервис	5000	75000
Сноутьюбинг	5	Ski-спортсервис	2000	10000
Шлемы	3	Ski-спортсервис	2500	7500
Очки	7	Ski-спортсервис	1500	10500
Велосипеды	10	Ski-спортсервис	12000	120000
Итого				575500

Таблица 4. Прогноз объема производства и реализации продукции

	Квартал месяц	Выручка тыс. руб.
	1-й квартал 2-й квартал 3-й квартал 4-й квартал	2 000 000 1 950 000 1 700 000 2 510 000

Определение суммы затрат, необходимых для реализации проекта:

-стоимость основных фондов- 762000руб.

- амортизация - 37300руб.

-Реклама - 125800руб.

- Прочие текущие расходы - 11000руб.

Общая сумма требуемых инвестиций составит: 762000+37300+125800+11000=936100

8. Организационный план

Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.

Генеральный директор осуществляет руководство работой проката, решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой проката, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития проката решаются совместно с учредителями фирмы.

Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу, совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.

Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.

Менеджеры в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятия спортом, осуществляют контроль за временем использования прокатного оборудования. Принимают в кассу деньги от клиентов. Подает заявки гл. менеджеру на выдачу определенного количества инвентаря, которые необходимы. Так же выполняют сервисное обслуживание: Ремонт скользящей поверхности лыж и сноубордов, заливка царапин, ремонт элементов лыж и сноубордов, шлифовка скользящей поверхности, заточка канта.

Уборщица осуществляют уборку в зале проката, вынос мусора. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.

Режим работы проката с 8.00 до 18.00 т.е. составляет 10 часов в сутки.

Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. менеджеру, бухгалтеру. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок.

Таблица: Штатное расписание

Наименование должности	Количество человек	Зарплата в мес. (тыс. руб.)	Годовой ФОТ
Директор	1	25000	300000
Бухгалтер	1	17000	202000
Гл. менеджер	1	13000	156000
менеджер	3	11000	396000
техничка	1	3500	42000
ИТОГО:			1096000

9. Финансовый план

Настоящий раздел рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования имеющихся денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогнозов реализации услуги в последующие периоды и дает ответы на следующие вопросы:

Сколько нужно средств для реализации предлагаемого проекта? Где можно получить необходимые средства, и в какой форме? Когда можно ждать возврата вложенных средств и получение дохода?

Для успешной работы на фирме целесообразно представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

Плановые отчеты готовятся совместно бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством. Определим численность персонала и заработную плату. Всем сотрудникам выплачивается установленная заработная плат. в зависимости от занимаемой должности и процента от прибыли (10%).

Начисления на зарплату складываются из отчислений в пенсионный фонд (20%), фонд соц. страхования (3,2%), фонд мед. страхования (2,1%)., территориальный и федеральный фонд (2,8%).

28% затрат на зарплату.

Определим стоимость основных производственных фондов.

Таблица: Стоимость основных производственных фондов

№	Вид ОПФ	Кол-во ед., шт.	Стоимость за ед.,$	Стоимость всего, руб.
1	Держатели	10	5000	50 000
2	Диван	2	25000	50000
3	Стойка	1	25000	25000
4	Осветительное оборудование	10	350	3500
5	Охранное оборудование	-	5000	5000
6	Аудио, видеотехника	-	18000	18000
7	Корвалан			35000
8	ИТОГО:		-	186500

Планом предусмотрена реклама:

1) Реклама располагается на 2х рекламных щитах на срок 3 месяца на горнолыжных трассах «Медвежонок», «Зеленая» - стоимость за одну рекламу 20000 рублей в месяц.

2) Вывеска на прокате стоимость - 5800руб.

Расчет объема проката:

В среднем один клиент тратит за взятый в прокат инвентарь 800рулей.

С января по март количество клиентов составит 2500 человек. (2500чел.*800руб.=2000000). С апреля по май 2000человек. (2000*800=1600000руб.) В связи с летним сезоном количество клиентов сократиться в 2-3 раза и в период м мая до открытия сезона, ноябрь, составит (6мес.*750чел.)*800руб=3600000руб. В период открытия сезона количество клиентов снова возрастет до 900 человек в месяц. С Ноября по декабрь (1200*800руб.)=960000руб.

То есть сдача в прокат инвентаря, а так же сервисное обслуживания составит:8 160 000руб.

Сумма амортизационных отчислений исчисляется исходя из средней ставки амортизационных отчислений на полное восстановление основных фондов в размере 20 % балансовой стоимости

Таблица: Калькуляция расходов и доходов

№	Статьи расходов	Сумма, руб.
	Постоянные расходы
2	Заработная плата	1 096000
3	Электроэнергия	32000
4	Реклама	125800
5	Амортизационные отчисления по оборудованию за год	37300
6	Соц. Страх.	284960
7	Арендные платежи	600000
8	Текущие расходы	11000
	Переменные затраты
9	Инвентарь	575500
10	Оборудование	186500
	Итого расходов за год:	2949060
	Прибыль	8 160 000

ЧПД = ЧДП - ИЗ

ЧПД=8 160 000-2949060=5 210 940руб.

Налог на чистую прибыль=5 210 940руб *20%=1 042 188руб.

Т=ЧП/З

Т=1 042 188/936100=1.11

Срок окупаемости проекта достаточно мал 1,11 года.

10. Оценка рисков

Возможные риски в бизнесе можно разделить на три группы. К первой группе относятся риски, вероятность возникновения которых минимальная. Это всевозможные стихийные бедствия и прочие форс-мажорные обстоятельства, связанные с потерей или имущества. Их легко устранить страхованием имущества. Сезонность и климатические воздействия на функционирование бизнеса влияние не оказывают.

Ко второй группе следует отнести риски связанные с ухудшением макроэкономической ситуации и налогового климата в стране. Это может сказаться на выполнении финансовых и календарных планов, но вряд ли приведет к отсутствию спроса на стоматологические услуги. Основной защитой от резких колебаний конъюнктуры рынка должны служить высокая ликвидность активов, отсутствие дебиторской задолженности и минимальные складские запасы.

В случае угрозы банкротства или не окупаемости бизнеса, несмотря на усилия менеджмента, необходима быстрая ликвидация предприятия. Поэтому при приобретении активов (оборудования и пр.) особое внимание следует уделить их потенциальной ликвидности.

Выводы

В представленном бизнес-плане рассмотрена идея создания такого места отдыха, туристы могли бы приятно отдохнуть и провести свой досуг. Этим местом является Горная Шория, предоставляющая различные базы отдыхи, а так же горный туризм.

В бизнес-плане были представлены пути создания организации, предоставляющей спортивные и развлекательные услуги. Определена её организационно-правовая форма, определено предполагаемое место положения создаваемой организации на рынке (рыночная ниша), представлено описание услуг, которые организация будет оказывать потребителям, проанализирована целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности.

Список используемой литературы

1. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В. М. Попова и С. И. Ляпунова. - М.: Финансы и статистика, 2001. - 672 с.

2. Бизнес-планы. Полное справочное руководство / Под ред. И. М. Степнова - М.: Лаборатория базовых знаний, 2001. - 240 с.

3. Горемыкин В.А., Бугулов Э.Р., Богомолов А.Ю. Планирование на предприятии. - М.: Информационно-издательский дом «Филинъ», Рилант, 2000. - 328 с.

4. Бизнес-план. Методические материалы. Издание второе, дополненное. Под редакцией профессора Р. Г. Маниловского. 1997

Размещено на Allbest.ru