Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес план

«СОЗДАНИЕ ПРОИЗВОДСТВА ПО ИЗГОТОВЛЕНИЮ ДЕКОРАТИВНЫХ СВЕЧЕЙ РУЧНОЙ РАБОТЫ, МАГНИТИКОВ НА ХОЛОДИЛЬНИК И ДРУГИХ СУВЕНИРОВ»

(Самарская область, Сергиевский район, п.Серноводск, ул.Советская 70,здание «Культовары»)

Разработчик проекта:

Скворцова Ирина Николаевна

Проект разработан для населения и

гостей п.Серноводск-санаторий

«Сергиевские Минеральные Воды»

ФГУ ФМБА России

г. Самара, 2011 г.

СОДЕРЖАНИЕ

РЕЗЮМЕ

1 СОДЕРЖАНИЕ ПРОЕКТА

1.1 Общие условия проекта

1.2 Цели и задачи проекта

1.3 Условия реализации проекта

1.4 Показатели проекта

1.5 Обоснование проекта

2 УЧАСТНИКИ ПРОЕКТА

3 ПРОДУКЦИЯ И ПРОИЗВОДСТВО

3.1 Описание продукции

3.2 Производство

4 МАРКЕТИНГ

4.1 Описание рынка и характеристика конкурентов

4.2 Продажа продукции

5 ОРГАНИЗАЦИЯ ПРОИЗВОДСТВА

5.1 График работ по проекту

5.2 Оборудование

5.3 Персонал

6 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

6.1 Финансовая модель

6.2 Объем и направление финансирования

6.3 Себестоимость продукции

6.4 Структура стоимости

6.5 Прогноз объемов реализации продукции

6.6 План доходов и расходов по проекту

6.7 План возврата инвестиционных средств

6.8 Показатели эффективности проекта

Список использованных источников

РЕЗЮМЕ

Декоративное свечное производство в России сейчас развивается ударными темпами, но предлагаемая мною программа отличается от общей тенденции развития рынка тем, что открывает новые горизонты производства и сбыта продукции. Для увеличения финансовой устойчивости фирмы предлагается расширить ассортимент выпускаемой продукции еще и магнитиками на холодильник и сувенирами из прозрачной смолы. Эксклюзивом производства и сбыта являются спецэффекты, которые будут на продукции (свечение в темноте до 8 часов, изменение цвета), данные спецэффекты будут как на свечах, так и на магнитиках и изделий из смолы. Кроме того свечи будут пахнуть приятными запахами при горении.

Это мир свечей - мир магии огня, аромата желаний и гармонии уюта! Свечи, подсвечники, аксессуары свечной тематики...

«Легче зажечь одну маленькую свечу, чем клясть темноту» - говорил Конфуций. И действительно, огонь свечи вселяет оптимизм, дает ощущение душевного равновесия, спокойствия и легкость восприятия окружающего нас мира! Зажгите свечу. Полюбуйтесь игрой света и тени, понаблюдайте за изменениями самой свечи... На огонек свечи можно смотреть часами это завораживает и успокаивает.

Почувствуйте, как наполняется Ваш дом теплом, уютом и атмосферой волшебства!

Свеча с древних времен была символом тепла, уюта и романтики. В древние времена свечи были единственным источником света темными вечерами. Свечки зажигали в доме для того, чтобы отогнать темных духов. Сегодня, в век, когда повальная электрификация лишает нас даже маленького налета романтизма, свеча стала символом чего-то теплого, родного и домашнего. Свечи и подсвечники ставят на стол во время ужина для двоих. Если вам нужно сделать небольшой подарок-сувенир близкому человеку, то можно просто купить свечу. Специальные свечки для ванной комнаты создадут незабываемую ауру для принятия душа и полного расслабления. Аромасвечи создадут атмосферу далеких восточных стран и путешествий. Купить свечу любого формата и размера вы можете в Бутике свечей. Этот магазин свечей порадует вас разнообразием предлагаемой продукции.

1. Содержание проекта

1.1 Общие условия проекта

Наименование проекта: создание предприятия по выпуску декоративных свечей ручной работы.

Инициатор проекта: Скворцова Ирина Николаевна

Автор проекта: Скворцова И.Н.

Исходные данные по проекту:

- данные об отечественных и иностранных производителях свечей декоративных.

данные о стоимости и себестоимости декоративных свечей.

Данные предприятий аналогов.

Данные маркетингов исследования.

Данные патентов и технологической литературы.

Бизнес - план разработан в соответствии с общепринятыми стандартами для данного типа документов, на оснований требований UNIDO.

При составлении представляемого бизнес - плана использованы расчеты в рублях.

1.2 Цели и задачи проекта

Бизнес - план описывает основные положения проекта по организации производства сувенирной продукции на территории Краснодарского края.

Описанный в данном бизнес - плане проект преследует следующие цели:

получение максимальной прибыли на основе развития высокорентабельного производства:

развитие производства сувенирной продукции:

стимулирование инвестиционного процесса в Краснодарском крае направленного на развитие туризма и отдыха, развитие мелкого и среднего бизнеса.

повышение уровня конкурентоспособности выпускаемой продукции за счет улучшения ее потребительских качеств, внешнего оформления и уменьшения цены и себестоимости продукции.

Увеличение занятости инвалидов в реальном секторе производства и торговли.

Достигнуть поставленные цели предполагается за счет осуществления следующих стратегии:

Стратегия 1.

Поиск инвестора способного внести в уставный капитал 50 000$ c получением контрольного пакета акции будущего предприятия.

Стратегия 2.

Организация производства.

Осуществление бизнес - плана «создание предприятия по выпуску декоративных свечей ручной работы, магнитиков и изделий из прозрачной смолы» предполагает решение таких задач.

Выпуск продукции следующей номенклатуры:

Свечи с запахом.

Свечи с изменяющимся цветом.

Декоративные свечи.

Декоративные свечи в таре.

Фото на свечах.

Магнитики на холодильник.

Светящиеся в темноте магнитики на холодильник.

Магнитики с изменяющимся цветом.

Изделия из прозрачной смолы.

Светящиеся элементы в изделиях из прозрачной смолы.

Изменения цвета в изделиях из прозрачной смолы

Внедрение современных технологий.

Организация устойчивого производства и сбыта указанной продукции на рынках России и зарубежном рынке, обеспечение возврата полученных средств.

Стратегия 3.

Развитие предприятия - увеличение производственных мощностей и освоения новых производств, за счет собственных средств из прибыли, полученной в результате осуществления данного проекта.

1.3 Условия реализации проекта

Факторы внешней среды реализации проекта.

Анализ макроэкономического состояния экономики России и положение дел сувенирном производстве, в санаторно-курортном и медицинском направлениях в Сергиевском районе Самарской области свидетельствуют о намечающихся благоприятных тенденциях в развитии.

Каждый год (начиная с официального открытия курорта с 1833г.) идет постепенное увеличение числа приезжающих на отдых и лечение в санаторий «Сергиевские Минеральные Воды», много людей уже посетило наш санаторий на протяжении всей истории курорта.

Таким образом на сувенирную продукцию каждый год идет увеличение спроса. В данном случае сувениры будут продаваться не только как «сувениры с юга». Сувениры для имиджа фирм, подарочные и праздничные, детские и эротические.

Развитие новых направлений в производстве и продаже сувенирной продукции даст стабильность производства и продаж продукции постоянным клиентам - выпуск сувениров с логотипами фирм или в виде их эмблем, юмористическое направление и продажа свечей в специализированные магазины согласно их профилю работы.

Развитие ситуации предполагает достаточно высокую потребность в продукции в России, и достаточно высокую вероятность успешной реализации предлагаемого проекта с точки зрения наличия спроса на продукцию.

Кроме того, новые технологии обеспечат выпуск широкой номенклатуры продукции, что гарантирует быстрый переход на выпуск новой, пользующейся максимальным спросом продукции на данный конкретный момент.

Возможность выпуска конкурентоспособной продукции дает возможность продавать ее как фирмам посредникам, так и непосредственно крупным и средним предприятиям, специализирующимся в разных областях деятельности.

Факторы внутренней среды реализации проекта.

Факторы, обеспечивающие успех проекта с точки зрения внутреннего потенциала инициатора проекта, могут быть охарактеризованы следующим образом:

1. Наличие деловых связей и доступа к сырьевой базе.

2. Относительно свободный рынок.

3. Наличие новых технологий по изготовлению свечей, которых на рынке России еще нет.

1.4 Показатели проекта

Информация для общей оценки перспективности и выгодности проекта сведена в таблице.

№	Показатели	Ед.измер.	Значение
1	Общая сумма проекта	Руб.	1 700 000
2	Привлекаемые инвестиции	Руб.	1 700 000
3	Собственные средства	$	0
4	Срок инвестирования	Соучередительство.
5	Срок окупаемости проекта	Мес.	24
6	Среднегодовая рентабельность	%	40%

1.5 Обоснование

Наличие в санатории «Сергиевские Минерельные Воды» ФГУ ФМБА России большого количества отдыхающих и проходящих санаторно - курортное лечение.

-большого количества фирм которым нужна сувенирная продукция.

- специалистов.

- связей с поставщиками сырья.

- необходимых технологий и рецептур.

- свободного рынка сбыта.

Все вышеизложенное позволяет надеяться на успех и достижение поставленных целей в ходе выполнения проекта, при условии соблюдении положенных в основу предложений организационного и экономического характера.

2. Участник проекта

Скворцова Ирина Николаевна.

Паспорт: 3608 972233

выдан Отделением УФМС России по Самарской области в Сергиевском районе 03.02.2009г.

Проживающий: Самарская область, Сергиевский район, пос.Серноводск ул.Ленина 3 кв. 2

Инвестор, входящий в проект в качестве соучредителя с контрольной долей в организуемом предприятии.

3. Производство продукции

3.1 Описание продукции

Парафиновые свечи с разным запахом

Свеча может быть как фигурной, так и простой формы, с расцветкой на наружной части свечи так и без нее. Главное ее достоинство это запах. В свечах находятся натуральные масла, при сгорании свечи они выделяются во внешнюю среду, производя благоухание.

Свеча, изменяющая свой цвет.

Свеча выполнена в виде фигуры, имеющая один из цветов: красный, зеленый, синий.

При зажигании фитиля происходит нагревание ложа свечи, и в месте повышения температуры происходит изменения цвета. Красный меняется на желтый, зеленый на белый, а синий на зеленый. При остывании свечи цвета возвращаются в исходное состояние. Описываемые свечи сделаны по двум разным технологиям, которые дают разный эстетический эффект:

1. Свеча при горении начинает менять цвет и отекать, при скатывании капелек свечи, удаляясь от ложа, начинают на глазах заново меняет свой цвет.

2. Свеча при горении не отекает и сохраняет свою форму до конца, изменение цвета происходит в месте нагрева.

Фигурные свечи.

Самый большой раздел в виде технологий и форм свечей.

Здесь рассказано только о некоторых формах свечей которые будут производиться.

1. Свеча "Грунге"

Свеча выполнена в виде кекса, раскрашенная коричневой краской. Поверх краски на нее нанесем тонкий слои порошка кофе, и сверху вся конструкция залита тонким слоем вспененного парафина который выглядит как глазурь. При зажигании свечи выделяется запах кофе. Вместо кофе могут находиться любые злаковые культуры, а для гурманов любящих запах "свежего утра" используется сырой речной песок.

2. Свеча "Хлестающая"

Сделана также как и свеча "Грунге" только без добавок кофе или других зерновых.

3. Свеча в виде фигурки.

Свеча выполнена в виде фигурки (ежик, кролик, медведь и т.д.) имеющая разный цвет, но разукрашенная согласно тематики.

4. Свеча "Столб"

Выполнена в виде столба определенного цвета на котором имеются пятна разноцветные.

5. Свеча "Столб-1"

Выполнена в виде столба определенного цвета на котором имеются пятна коричневого цвета, при сгорании свеча выделяет запах цветов.

6. Свеча "Марблизед"

Выполнена в виде столба определенного цвета на котором имеется рисунок "мраморный".

7. Цветочная свеча.

Свеча имеет форму кекса, края свечи могут быть ровными или зубчатыми.По краям свечи виднеются вплавленные в нее искусственные цветы. При сгорании свечи, сгорает только середина края свечи не горят и в это время отчетливо видны цветы в плавленые в свечу.

8. Свеча "Зимний узор"

Свеча находится в таре (стакан) имеющая определенный цвет, на внутренней стороне стенки тары виден неповторимый зимний рисунок, свеча может иметь трещины.

9. Свеча "Сувенирная"

Свеча выполнена в таре(графин или стеклянная ваза) внутри находится искусственный большой цветок находящийся в прозрачном твердом или жидком веществе (выбор вещества зависит от эстетических качеств которых необходимо добиться).

Если наполнитель жидкий то цветок смотрится как живой.

Если наполнитель твердый то цветок смотрится как застывшая картинка.

10. Свеча "Слоистая"

Свеча сделана в виде геометрической фигуры с разноцветными слоями, свеча может быть и в таре.

11. Свеча с фото.

На свечу будет наноситься фотоснимок. Данные свечи будут предлагаться фирмам для нанесения на них эмблем фирм, фотостудиям для нанесения изображения на свечи. Кроме того предполагается наладить производство свечей с фото для Загсов.

12. Магнитики на холодильник.

Магнитики будут производиться по разным темам:

- с изображением эмблем фирм.

- праздничные темы.

- подарочные темы.

- сувенир с моря.

По заказу будет наноситься люминофор или термокраска.

13. Изделия из прозрачной смолы.

Изделия представляют из себя столбики, внутри которых находятся фигурки или надписи. Которые могут менять свой цвет или светиться в темноте.

3.2 Производство

Существует много технологий производств декоративных свечей.

В данном разделе описывается основа производства с ее разветвлениями, производство закругляется на изготовление конечной продукции- декоративных свечей..

В самом начале цикла компоненты кладут в емкость которая вставляется в термошкаф. После разогревания компонентов в емкость вливают добавки (масла и краску, твердые цветные кусочки парафина, воск).

Свечную массу вливают в подготовленные формы со вставленными фитилями. После остывания свечей формы снимают. На этом этапе прекращается производство фигурных свечей.

Дальше идет разброс технологий по производству конечного продукта разного эстетического качества.

Схема производства декоративных свечей

Схема производства магнитиков на холодильник

Размещено на http://www.allbest.ru/

Схема производства изделий из прозрачной смолы

Размещено на http://www.allbest.ru/

4. Маркетинг

4.1 Описание рынка и характеристика конкурентов

Свечи ручной работы и другая сувенирная эксклюзивная продукция в нашей стране производятся в недостаточном количестве, и рынок сбыта огромен так как он никем не охвачен полностью. Наш покупатель еще не привык покупать красивые сувениры для подарков , поэтому рынок сбыта сувениров будет проблематичен для населения через магазины с самого начала. У населения большой спрос просыпается на данную продукцию только перед новым годом. Поэтому необходимо на первом этапе, сбыт сувениров для населения, не ставить в приоритеты. Но и забрасывать не стоит это направление, так как оно в дальнейшем принесет свои плоды. Необходимо помнить что жители юга России сильно политизированы, это показывают проценты голосующих жителей на выборах всех уровней, поэтому в первую очередь необходимо начинать завоевывать рынок через продажу статуэток бывших и нынешних руководителей государства. Следующее направление которое сразу же даст продажи - производство сувениров в виде знаков зодиака. Для этого необходимо сотрудничать с оптовыми покупателями (оптовые фирмы, оптовые рынки). Необходимо сразу же приучать деловых партнеров расплачиваться за продукцию сразу на месте покупки, с оптовыми покупателями это возможно, с магазинами работать на прямую нет смысла так как они берут продукцию только под реализацию и расплачиваются плохо.

Большой рынок сбыта для сувениров представляется в общественных пунктах отдыха и питания местных жителей и приезжих отдыхающих (кафе, бары, клубы). Многие рестораны начинают ставить свечи на столы, создавая тем самым для своих посетителей иллюзию домашнего комфорта, умиротворенности, спокойствия. В данном случае наша продукция подойдет всем, и на любой вкус. Благодаря тому что продукция производится вручную и имеются возможности для изготовления любых форм: размеров ( до 1,5 кг.), 8 разных цветов, прозрачных, около 100 разных запахов - мы можем удовлетворить практически любую прихоть наших покупателей. Возможно изготовление эксклюзивных свечей и сувениров для каждого ресторана, бара, кафе. Это направление должно стать вначале приоритетным в сбыте продукции, так как пункты общественного питания работают круглый год, посетители (клиенты) приходят ежедневно значит и свечи будут гореть ежедневно от 10 до 50 шт. - в каждой торговой точке.

Следующее направление которое даст большой рынок для нашей продукции является изготовление сувениров в форме эмблем фирм, в данном случае это очень хорошая рекламная продукция. Основными покупателями ее являются крупные оптовые организации продающие и перепродающие нефтепродукты, продавцы бытовой техники, продавцы автомобилей и просто крупные и средние фирмы желающие постоянно покупать сувениры в виде своей эмблемы (символики) для дополнительной рекламы своего бизнеса.

В отдельное большое направление следует отнести продажу свечей с натуральными запахами. В данной продукции сильно заинтересованы медицинские коммерческие центры для реализации направления в лечении своих пациентов - ароматерапия.

Имеются и второстепенные направления:

1.Свадебные свечи - продажи производятся через свадебные салоны.

2.Свечи для саун и бань.

3.Свечи и другие сувениры направления «камасутра».

Благодаря тому, что санаторий «Сергиевские Минеральные воды» ФГУ ФМБА России является единственным в своем роде курортом России,но и центром отдыха граждан в летний сезон прогнозируется два пика продаж нашей продукции для населения ( вместо одного ), это летний сезон ( июнь, июль, август и половина сентября) и зимний сезон (перед новым годом).

В летний сезон хорошо будет продаваться продукция в виде недорогих сувениров весом 100-250 гр.с надписями «санаторий СМВ - 2011», «Серное озеро санатория «Сергиевские Минеральные Воды»» в виде достопримечательных памятников и фигур, и т. д.

На территории санатория «СМВ» необходимо проводить политику продаж, только необходимо учитывать специфику данного курорта. В санаторий «СМВ» едут отдыхать также круглый год, но в зимний период санаторный комплекс заполнен обычно на 30%, . В осенне-зимне-весенний период в «СМВ» отдыхают в основном пенсионеры, ветераны и люди из малообеспеченных семей. Поэтому в данный период необходимо продавать продукцию малых размеров и по низким ценам.

Не стоит сбрасывать с внимания весенние праздники (23 февраля, 8 марта, 1 и 9 мая), в том числе и новые, 14 февраля ( день святого Валентина) - перед наступлением очередного праздника за 1 месяц необходимо начинать производство тематических сувениров.

Среди церковных праздников необходимо выделить пасху, из крашеного парафина получаются прекрасные пасхальные яйца.

На данный момент конкурентами на рынке декоративных свечей по России являются:

Фирма «Свечной двор» г. Москва. «Свечной двор» производит свечи из парафина и геля. Их цены на 30-50% выше предлагаемых в этом бизнесплане.

«Общество инвалидов по зрению»г. Ростов - на Дону. Производят фигурные свечи из парафина по Московским ценам.

«АМПС» г. Новосибирск. Производят свечи в промышленных масштабах без учета потребностей индивидуальных покупателей.

«Волгоградская епархия Русской Православной Церкви» - в основном специализируются на церковных свечах для своего региона.

4.2 Продажа продукции

1.Необходимо создание своей дилерской сети по Сергиевскому району и г.Самаре . Начинать необходимо с Краснодарского края и республики Адыгея. Есть предварительная договоренность с предполагаемыми будущими дилерами в городах - Самара, Тольятти, Сызрань, Нефтегорск, Челябинск . За пределами района проявляют заинтересованность с городов Уфа, Ставрополь, Минеральные Воды ,Пермь.

2. Есть заинтересованность в данной продукции в северных городах, и на эти города есть выходы (Сургут, Норильск и т.д.). Необходимо воспользоваться данной ситуацией и продвигать продукцию на север.

3. Реализацию продукции следует проводить через крупные, средние и мелкие фирмы.

Среди средних фирм следует выделять фирмы по роду деятельности.

Оптовая продажа канцелярских товаров.

Оптовая продажа бытовой химии.

Оптовая продажа игрушек.

Оптовая продажа сувенирной продукции.

Ресторанный бизнес.

Согласно виду деятельности фирм и предлагать им тематическую продукцию.

Среди мелких фирм следует выделить фирмы по виду деятельности и типу налогообложения, а также сюда необходимо внести и частных предпринимателей находящихся на вмененном налоге. Необходимо к каждому покупателю подходить индивидуально по выполнению его заявки, тат как они лучше знают что смогут у себя продать, и они рискуют своими небольшими деньгами.

Средние и мелкие фирмы лучше привлекать через местных дилеров.

4. Продажа сувениров через интернет.

Данная область не освоена , и каких результатов можно ожидать - неизвестно. Но этим следует заниматься, так как в таком случае легче выходить на крупных и средних клиентов по всей территории бывшего СССР.

Основываясь на маркетинговых исследованиях и производственной мощности оборудования предполагаемого к установке, планируется следующий объем выпуска продукции в месяц и его реализационная стоимость.

5. Организация работ по проекту

5.1 График работы по проекту

Организационный план создания производства включает в себя следующие этапы.

1. Поиск инвестора.

2. Получение инвестиционных средств.

3. Закупка оборудования, его перевозка и монтаж.

4. Проведение ремонтных работ в помещении.

5. Закупка сырья.

6. Оформление документации на открытие производства.

7. Пуск производства.

Календарный график работ по проекту

П/н

мероприятие

1 мес

2 мес

3 мес

4 мес

5 мес

6 мес

7 мес

8 мес

9 мес

10 мес

11 мес

12 мес

Прединвестиционные исследования и подготовка проекта

Поиск партнера и реклама продукции

Получение инвестиций

Заключение договоров , закупка оборудования и сырья

Монтаж оборудования и пусконаладочные работы

Наем и обучение персонала.

Пуск производства

Освоение производства

5.2 Оборудование

Одним из основных этапов организации производства является закупка оборудования, его перевозка и монтаж.

Наименование	количество	Цена руб.	Сумма руб.
Термошкаф	4	25 000	100 000
Вытяжные шкафы	1	10 000	10 000
Электроплита	4	3 000	8 000
Весы настольные	2	1 500	3 000
Столы	10	800	8000
Автомобиль «Газель»	1	220 000	220 000
Биговщик	1	40 000	40 000
Итого:			369 000
Без НДС			302780

5.3 Сотрудники

Для организации и реализации бесперебойного производства сувениров в объемах прогнозируемого спроса необходим следующий штат сотрудников предприятия:

Штат фирмы:

АУП - 4 ЧЕЛОВЕК

РОС - 11 ЧЕЛОВЕК

Итого: 15 человек

Зарплата АУП

Заработная плата ИТР
Директор	20000
Зам.директора	15000
Бухгалтер	10000
скульптор	10000
	55000
Итого
36% соц.налоги	8280
Всего	63280

Зарплата ХОЗ

Рабочая сетка					36% налоги	сумма
Рабокники в цех
2 чел. Лаборанты		7500	15000		3970	18970
1 чел упаковка		6000	6000		1590	7590
1 чел разнорабочий		6000	6000		1590	7590
2 чел художник		6500	13000		3440	16440
3 мастера по магнитикам	6000	1800		4770	22770
2 мастера на сувенир из смол	6000	12000		3180	15180
Итого:						88540

6. Финансовый план

6.1 Финансовая модель

Оценка эффективности инвестиций в проект, являющийся предметом настоящего бизнес-плана, а также способность предприятия обслужить денежные средства, осуществлена с помощью финансовой модели.

Периодом планирования (шагом расчета) модели является месяц.

Расчетный период проекта составляет 1 год.

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

Объем необходимых инвестиций составляет 1 700 000 руб.

Источником инвестиций в полном объеме является инвестор.

Бухгалтерский баланс на начало проекта принимается нулевым.

Все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом возврата инвестиций.

Доля выплат , которая может финансироваться за счет поступлений того же месяца равна 100% ( т.е. все поступления текущего месяца используются на покрытие затрат, осуществляемых в том же месяце.)

Цены на сырье (при расчетах затрат и доходов ) взяты с учетом коньюктуры соответствующих внутреннего и внешнего рынков.

Цены но готовую продукцию взяты на 15-30% меньше чем цены на внутреннем рынке.

При расчете амортизации приобретенных активов в рамках данного проекта приняты следующие условия:

Амортизация 1-го года эксплуатации оборудования 10%

Срок ликвидации оборудования принят -10лет.

Ликвидационная стоимость активов принимается за 0%

Несмотря на это, модель демонстрирует высокую эффективность проекта, что подтверждается следующими показателями:

Срок окупаемости проекта 24 месяцев.

Внутренняя норма доходности 32,3%

Все расчеты и графики представлены далее.

6.2 Объем и направление финансирования

В настоящем разделе определены размеры, направления использования и освоения инвестиций, необходимых для реализации проекта.

Финансирование. Общая потребность в капитале - 1 700 000 руб.

Собственных средств -0

Потребность в финансировании данного проекта составляет -1 700 000 руб., которыми будут покрыты все инвестиционные издержки проекта и начальный оборотный капитал.

Основными направлениями использования инвестиций при реализации проекта являются :

Покупка помещения - 1 000 000 руб.

Покупка необходимого оборудования, его перевозка и монтаж: 300 000 руб.

Покупка сырья 170 000 руб

Оформление документов на организацию производства 20 000 руб.

Ремонтные работы 40 000 руб.

Расходы на организацию производства 30 000 руб.

Реклама 50 000 руб.

Оборотные средства 60 000 руб.

Непредвиденные расходы 30 000 руб

6.3 Себестоимость продукции.

Как уже отмечалось весь производственный цикл производства сувениров замкнут на конечную продукцию.

Себестоимость
	загрузка производства		40%	70%	100%
постоянные расходы			88314	88314	88314
заработная плата рабочих		88540	88540	88540
переменные расходы			75060	118606	170068
			Итого	251914	295460	346922

СЕБЕСТОИМОСТЬ

ПРОДУКЦИЯ БЕЗ СПЕЦЭФФЕКТОВ	Руб.	перем. расх.	пост.расх.	зар. пл. раб.
Свечи с фотографией	75,204	36,864706	18,570992	18,618367
Свечи: морская тема	62,67	30,720588	15,475827	15,515306
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы	62,67	30,720588	15,475827	15,515306
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые	18,801	9,2161765	4,6427481	4,6545918
Праздничные свечи большие	62,67	30,720588	15,475827	15,515306
Праздничные свечи малые	18,801	9,2161765	4,6427481	4,6545918
Сувенирные свечи в виде композиций.	75,204	36,864706	18,570992	18,618367
Сувенирные свечи в виде композиций малые.	18,801	9,2161765	4,6427481	4,6545918
магнитики без спец эфектов	3,7602	1,8432353	0,9285496	0,9309184
Производство изделий из текучих смол	27,5748	13,517059	6,8093639	6,8267347
Продукция со спецэффектами
Свечи с фотографией	81,804	40,1	20,250382	20,302041
Свечи: морская тема	68,17	33,416667	16,875318	16,918367
Свечи: эротическая тема	68,17	33,416667	16,875318	16,918367
Свечи эротическая тема малые	20,451	10,025	5,0625954	5,0755102
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы	68,17	33,416667	16,875318	16,918367
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые	20,451	10,025	5,0625954	5,0755102
Праздничные свечи большие	68,17	33,416667	16,875318	16,918367
Праздничные свечи малые	20,451	10,025	5,0625954	5,0755102
Сувенирные свечи в виде композиций.	81,804	40,1	20,250382	20,302041
Сувенирные свечи в виде композиций малые.	20,451	10,025	5,0625954	5,0755102
магнитики со спецэфектами	4,0902	2,005	1,0125191	1,015102
Производство изделий из текучих смол со спец. Эф.	29,9948	14,703333	7,4251399	7,4440816

6.4 Структура стоимости

№	наименование	себестоимость	Продажная цена	Чистая прибыль	Рентабельность %
1	ПРОДУКЦИЯ БЕЗ СПЕЦЭФФЕКТОВ
2	Свечи с фотографией	75,20	90	10,60	14,52972
3	Свечи: морская тема	62,67	100	24,41	40,146294
4	Свечи: фото в виде эмблемы фирмы	62,67	80	11,95	19,653035
5	Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые	18,80	35	10,44	57,22401
6	Праздничные свечи большие	62,67	95	21,30	35,022979
7	Праздничные свечи малые	18,80	35	10,44	57,22401
8	Сувенирные свечи в виде композиций.	75,20	100	16,83	23,068578
9	Сувенирные свечи в виде композиций малые.	28,80	45	16,67	91,379441
10	магнитики без спец эфектов	3,7602	8	2,7114186	74,301725
11	Производство изделий из текучих смол	27,5748		33,178669	123,98235
12	Продукция со спецэффектами
13	Свечи с фотографией	81,804	130	31,419251	39,479357
14	Свечи: морская тема	68,17	130	39,685376	59,839228
15	Свечи: эротическая тема	68,17	135	42,801376	64,53766
16	Свечи эротическая тема малые	20,451	55	21,876813	109,95583
17	Свечи: фото в виде эмблемы фирмы	68,17	105	24,105376	36,347069
18	Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые	20,451	55	21,876813	109,95583
19	Праздничные свечи большие	68,17	130	39,685376	59,839228
20	Праздничные свечи малые	20,451	55	21,876813	109,95583
21	Сувенирные свечи в виде композиций.	81,804	130	31,419251	39,479357
22	Сувенирные свечи в виде композиций малые.	20,451	65	28,108813	141,27871
23	магнитики со спецэфектами	4,0902	8	2,5057626	62,971516
24	Производство изделий из текучих смол со спец. Эф.	59,9948	80	31,670525	108,53207

6.5 Прогноз объемов реализации продукции

При расчете финансового плана принят объем реализации продукции равный объему произведенной продукции. То есть вся произведенная продукция текущего месяца, реализуется в том же месяце.

В период освоения производства выпуск продукции предполагается вести выпуск продукции по нарастающей.

В 1 и 2 квартале, с момента пуска производства 40% от предполагаемой мощности.

Во 3 и 4 квартале - 70%

В 5 и 6 квартале - 100%

Ниже приведена таблица, показывающая объем произведенной и реализованной продукции по перечисленным выше периодам освоения производства.

Сбыт.
Свечи без спец. эффектов			опт.цена	40%	70%	100%
Свечи с фотографией				90	5400	9450	13500
Свечи: морская тема				100	12000	21000	30000
Свечи: эротическая тема				100	9000	15700	22500
Свечи эротическая тема малые			35	6300	11025	15750
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы			80	4800	8400	12000
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые		35	4200	7350	10500
Праздничные свечи большие			95	11400	19950	28500
Праздничные свечи малые			35	6300	11025	15750
Сувенирные свечи в виде композиций.			100	18000	31500	45000
Сувенирные свечи в виде композиций малые.		45	8100	14175	20250
магнитики					8	32000	56000	80000
сувенир из смол				80	32000	56000	80000
				Итого:		149500	261575	373750
				40%	70%	100%
Свечи без спец. эффектов			опт.цена
Свечи с фотографией				130	11050	13650	19500
Свечи: морская тема				130	11050	13650	19500
Свечи: эротическая тема				135	8100	10125	15525
Свечи эротическая тема малые			55	5775	8800	12375
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы			105	4200	5250	7875
Свечи: фото в виде эмблемы фирмы малые		55	4675	5775	8250
Праздничные свечи большие			130	11050	13650	19500
Праздничные свечи малые			55	5775	8800	12375
Сувенирные свечи в виде композиций.			130	13650	20800	29250
Сувенирные свечи в виде композиций малые.		65	6825	10400	14625
магнитики					8	32000	56000	80000
сувенир из смол				80	32000	56000	80000
				Итого:		146150	222900	318775
				Всего	295650	484475	692525

6.6 План доходов и расходов по проекту

		40%	70%	100%
Всего расходов	251914	295460	346922
Всего доходов без налогов	281804	424639	583118
Чистая прибыль	29890	129179	236196
			40%	70%	100%
Распределение прибыли	29890	129179	236196
30% на развитие производства	6898	29811	54507
пр достижении 70% загрузки
производства для увеличения
заинтересованности рабочих
будут выплачиваться суммы
с прибыли не обагаемые налогами:
минимальная прожит. Корзина 1600
на проезд	260
помощь	1100
Итого 2960 х 9 чел. =	26640		26640	26640
Средства идущие на выплаты дивидендов	22992	72728	155049

6.7 План возврата инвестиционных средств

Инвестиционные средства привлекаются в виде учредительских взносов, и пока они не будут возвращены в полном объеме, распределение прибыли между участниками осуществляться не будет. В таблице «План расходов и доходов» показана прибыль идущая на дивиденды. Все денежные средства, полученные в виде прибыли, за исключением фонда развития производства 30% от прибыли, будут выплачиваться инвестору до покрытия всей суммы взноса. После того как будут произведен полный расчет прибыли будут распределяться согласно уставным документам.

Расчет окупаемости производства

1 месяц	организация производства		1 месяц	72728	70% загр. произв.
2 месяц	организация производства		2 месяц	72728	70% загр. произв.
3 месяц	организация производства		3 месяц	72728	70% загр. произв.
4 месяц	22992	40% загр. произв.	4 месяц	72728	100% загр. произв.
5 месяц	22992	40% загр. произв.	5 месяц	72728	100% загр. произв.
6 месяц	22992	40% загр. произв.	6 месяц	72728	100% загр. произв.
7 месяц	22992	40% загр. произв.	7 месяц	155049	100% загр. произв.
8 месяц	22992	40% загр. произв.	8 месяц	155049	100% загр. произв.
9 месяц	22992	40% загр. произв.	9 месяц	155049	100% загр. произв.
10 месяц	72728	70% загр. произв.	10 месяц	155049	100% загр. произв.
11 месяц	72728	70% загр. произв.	11 месяц	155049	100% загр. произв.
12 месяц	72728	70% загр. произв.	12 месяц	155049	100% загр. произв.

рынок продукция инвестиции доход

6.8 Показатели эффективности проекта

Период возврата капитала - 24 мес.

Средняя рентабельность за весь период (21 месяц) - 32,3 %

Среднегодовая рентабельность - 40%

Скворцова И.Н.

Размещено на Allbest.ru