Бизнес-план пиццерии "Вкусняшка"
Создание пиццерии "Вкусняшка" с целью развития бизнеса. Описание отрасли, предприятия и продукции. Оценка конкурентов и маркетинговая стратегия. Производственный, организационный и финансовый планы. Риски и гарантии, экономическая эффективность проекта.
| Рубрика | Маркетинг, реклама и торговля |
| Вид | контрольная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 28.06.2010 |
| Размер файла | 31,0 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
4
Содержание
- 1. Резюме
- 2. Описание предприятия и отрасли
- 3. Описание продукции
- 4. Оценка конкурентов и маркетинг
- 5. Производственный план
- 6. организационный план
- 7. Финансовый план
- 8. Риски и гарантии
- 9. Эффективность проекта
- Список использованной литературы
- Приложение
1. Резюме
Пиццерия "Вкусняшка" создается с целью развития бизнеса, популярного во всем мире. Пиццерия - это то место, где недорого можно быстро покушать и комфортно провести время.
Данная пиццерия намерена расширяться, открывать со временем филиалы, также будут выполняться заказы (выезды) на дом.
Для осуществления проекта будет взято в аренде помещение на ул.К. Маркса, 49. Заключены договора с производителями пекарного оборудования "Pizza" о поставке сырья. Проведен тщательный отбор сотрудников, т.е. квалификация работников предельно высока.
Выручка за месяц составит 585 тыс. руб., за год - 7020 тыс. руб.
Точка безубыточности составляет 3876 тыс. руб. Таким образом, при объеме продаж 3876 тыс. руб. выручка от реализации продукции равна издержкам производства.
Предприятию потребуются инвестиции 250 тыс. руб., которые могут быть возвращены за год.
Срок окупаемости проекта составит 0,2 года.
2. Описание предприятия и отрасли
Предприятие будет заниматься выпечкой различных видов пиццы, продавать ее в кафе, где можно купить пиццу целиком или по кусочкам, что дает возможность попробовать много различных видов пиццы за те же деньги. Пицца хранится не более 2 часов (невостребованной), таким образом, пицца всегда свежая.
Пиццерия была зарегистрирована, как общество с дополнительной ответственностью. Было закуплено новое оборудование: плиты, столы и т.п.
Учредители: директор пиццерии, коммерческий директор и бухгалтер. Ответственность солидарная субсидиарная и одинаковая для всех в размере, кратном к стоимости их вклада. При банкротстве одного из участников его ответственность распространяется пропорционально вкладам среди оставшихся. Все учредители очень квалифицированные. Все дипломированные и имеют опыт работы. Пекари имеют специальные сертификаты "Разрешение на производство пиццы. Наши работники очень дисциплинированны и энергичны.
В России традиционно потребление большого количества изделий, модных по всему миру, к тому же цены на другие продовольственные товары растут быстрее, а мы гарантируем стабильность цен. Для центра города характерно увеличение спроса на высококачественные товары, что объясняется ростом количества приезжего населения, и повышением доли людей с высокой покупательной способностью, высокой концентрацией высших учебных заведений.
Мировой опыт производства пиццы направлен в сторону создания широкой сети малых пиццерий мощностью 10-1000 кг/сутки с реализацией продукции на месте ее выработки. Их достоинства несомненны:
Оснащенные современным, высокомеханизированным оборудованием пиццерии по уровню производительности труда вполне сопоставимы с крупными ресторанами среднего класса.
Технологическое оборудование допускает быструю смену ассортимента с учетом меняющегося спроса потребителей. Так, например с утра, когда человек перед работой склонен перекусить, можно запускать высококалорийные питательные пиццы (с мясом). Вечером большим спросом будут пользоваться менее калорийные пиццы (с сыром и овощами).
Широкий ассортимент высокое качество выпечки, свежие, вкусные, теплые изделия.
Экономное потребление энергии и небольшой объем работ по ремонту и обслуживанию техники.
Значительная экономия производственных площадей.
Небольшая потребность в персонале.
Возможность открытия пиццерий. Прохожие чувствуют аромат кофе, вкусной пиццы, видят цены и - заходят. Потом привыкают, и начинают посещать его часто и даже становятся постоянными клиентами.
Быстрая окупаемость проекта.
Прогнозируемый объем продаж пиццерии "Вкусняшка" представлен в таблице 1.
Таблица 1
Прогнозируемый объем продаж за месяц
|
Наименование пиццы |
Цена за единицу, руб. |
Количество за планируемый период, шт. |
Объем продаж, руб. |
|
|
Пицца-стандарт Мега Бетта-каротин Киндер Супер (малая) Сырная Медиум Мини Супер (большая) Рыбное чудо |
60 70 40 40 40 45 80 35 110 160 |
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1500 1000 500 500 |
60000 70000 40000 40000 40000 45000 120000 35000 55000 80000 |
Таким образом, выручка за месяц составит 585 тыс. руб., за год - 7020 тыс. руб.
3. Описание продукции
Пиццерия производит продукт из наисвежайших продуктов.
В тесто добавляются специальные пищевые добавки (новейшие, ранее не используемые в производстве пиццы), очень полезные человеку. Все виды пиццы различные по вкусу. Выпекается из муки высшего (экстра) сорта.
Мы выпекаем:
1) Мега-пицца - это большая пицца, диаметром 50 см.
2) Медиум-пицца - это средняя пицца диаметром 25 см.
3) Мини-пицца - это маленькая пицца - это маленькая детская пицца диаметром 10 см.
4) Также имеется кусковая пицца.
Ассортимент видов пиццы очень широк и оригинален. Это и отличает нас от множества подобных заведений. Пицца упаковывается в специальные коробки, с логотипом "Вкусняшка". Вид и запах пиццы радует покупателя.
Режим работы установлен так, чтобы ассортимент оставался всегда очень разнообразным. Мы обслуживаем быстро, персонал предельно любезен. Для удобства планируется такая услуга, как заказ по телефону и обслуживание на дому.
Особенности продукции: изумительный вкус; отменное качество; свежесть изделий; оригинальность продукции; внешняя привлекательность.
Продукт защищен авторским правом, т.к многие рецепты были открыты нами единолично.
В состав пиццы входят различные специфические ингредиенты, которые представлены в таблице 2.
Таблица 2
Специфические ингредиенты, входящие в состав различных видов пицц
|
Наименование пиццы |
Ингредиенты |
|
|
Мега пицца |
Грибы, сыр, патока, орехи |
|
|
Бетта-каротин-Пицца |
Вещество В-каротин, перец, помидоры, грибы |
|
|
Рыбное чудо |
Лосось, осетр, мидии, кальмары, лобстеры По желанию: акулье мясо, улитки, фисташки |
|
|
Киндер |
Сыр Французский, сыр Российский, помидоры, кетчуп (натуральный) |
4. Оценка конкурентов и маркетинг
"Вкусняшка" намерена осуществлять продажу изделий высшего сорта. По мере роста пиццерии постепенно будет изменено соотношение между розничными и оптовым продажами (которое ныне составляет 70: 30). Объем розничной торговли в ближайшие несколько лет будет нарастать, однако центр тяжести придется на увеличение оптовых продаж. Основные потребители нашей продукция:
1. Жители того района, где расположена наша пиццерия.
2. Ближайшие организации (институты, кинотеатры, работники магазинов, школы, офисы).
3. Любые клиенты, желающие приобрести нашу продукцию.
Критерии сегментации рынка для частных лиц: возраст от 7 до 65 лет; социальная принадлежность - рабочие, служащие, пенсионеры, студенты, школьники, бизнесмены, иностранцы; уровень дохода - средний, низкий и высокий.
Организации - потенциальные потребители:
Педагогический университет.
Школа №55.
Гимназия №3.
"Дом одежды".
Железнодорожный техникум.
Театр музыкальной комедии.
В летнее время сотрудники детского парка и парка Динамо.
Интерес покупателя к товару мы рассчитываем привлечь за счет:
1. Прямых связей с оптовыми покупателями.
2. Рекламы в виде брошюр, листовок, плакатов, значков.
3. Расположение пиццерии в оживленном месте.
4. Высшего качества нашей продукции, дружеской атмосферы обращения, улыбчивость.
Конкурентами являются: кафе "Старая башня", "Золотая птичка".
Наш объем продаж - 280 т. Их объем продаж 650 т. Таким образом, доля нашей продукции составит: 30% т.е.280/ (280 + 650) *100% == 30%
Исходя из того, что производительность пиццерии 250 кг в сутки, а в первое время после открытия мы остановимся на 200 кг в сутки и с учетом реализации 30% оптом, рассчитываем обслуживать население в радиусе 2-5 км.
В порядке убывающей значимости можно выделить определяющие факторы конкурентоспособности и рассчитать ее количественные параметры.
Таблица 3
Факторы конкурентоспособности
|
Факторы |
Пиццерия |
Конкуренты |
||
|
"Старая башня" |
"Золотая птичка" |
|||
|
Качество |
Подогретые продукты, свежие изделия, сертификат качества |
Подогретые |
Свежие, сертификат качества |
|
|
Местонахождение |
15 м от транспортной остановки |
10 м от транспортной остановки |
1 км от транспортной остановки |
|
|
Уровень цены |
Средний |
Высокий |
Высокий |
|
|
Дизайн |
Красивые изделия |
Обычный |
Обычный |
|
|
Исключительность товара |
Новинка |
- |
- |
|
|
Ассортимент |
10 видов |
2 вида |
4 вида |
|
|
Время работы |
Круглосуточно (в начале с 8.00 до 20.00) |
12.00-6.00 |
10.00-20.00 |
|
|
Репутация фирмы, изделия |
Новое предприятие |
Ненадежная репутация |
Постоянные клиенты |
Преимущества пиццерии значительно выше по сравнению с конкурентами "Старая башня" и "Золотая птичка". Относительно этих конкурентов пиццерия унимает устойчивое положение на рынке. Эти фирмы имеют и сложившуюся репутацию, и постоянных клиентов. Нашей фирме необходимо провести ряд мероприятий по улучшению продукции и завоеванию симпатий потребителей. Так, дизайн и качество могут быть улучшены, если выпускать пиццу в красочных коробках, с логотипом ("Вкусняшка"), не только придающих внешний вид изделиям, но и позволяющих надолго сохранить тепло. Немаловажно, что это нововведение лишь в незначительной мере повлияет на цену изделия. Работа без обеденного перерыва также как в "Старой башне" и "Золотой птичке". В дальнейшем возможно расширение ассортимента путем увеличения производственной мощности.
Так как мы - новая пиццерия, то, чтобы привлечь возможно большее количество покупателей, в первое время можно выпустить красивые листовки, наклейки, банданы и распространить их среди жителей района. Также немалый успех принесет красочный стенд рядом с пиццерией и привлекательный плакат с ценами. Можно расположить красочный стенд-плакат на оживленной улице или шоссе, чтобы люди, проезжающие мимо, также знали, где они смогут отведать вкусной пиццы, отличающейся оригинальностью. Внутреннее оформление помещения пиццерии соответствуем американским и русским стандартам.
Для нашей продукции можно и не проводить методы стимулирования продаж. Но можно попробовать привлечь покупателей с помощью новых товаров и пробных предложений, что входит в планы.
В день открытия планируется организовать презентацию с выдачей ценных призов, таких как майки с логотипом "Вкусняшка", обедов (за полцены и бесплатно) и т.д.
Будет написано объявление, что в такой-то день будет производиться распродажа с такой-то скидкой, или же каждый сотый покупатель получит товар бесплатно.
Стимулирование можно производить также с помощью оформления витрины, скорее всего это будет красочная фотография, вызывающая аппетит, с соответствующей надписью (это планируется сделать в день открытия).
Стратегия ценообразования ориентированна на избежание спада в сбыте и минимизацию воздействия таких внешних сил, как конкуренты и участники каналов сбыта. Из всевозможных методов мы предпочли установление цены на основе ощущаемой ценности товара, т.е. основной фактор ценообразования - не издержки, а покупательское восприятие. Предполагается также широкое использование ценовых приемов воздействия.
5. Производственный план
Подача муки в установку бестарного хранения муки осуществляется либо из муковоза через соединительный патрубок непосредственно в бункер установки, либо из мешков. Далее кнопкой "Пуск" на шкафу управления установкой включают линию загрузки. При этом включаются двигатели шлюзового затвора и компрессора и мука поступает в бункер установки. По окончании загрузки бункера линию отключают и включают линию подачи муки для производства коржей. При этом включается компрессор и шлюзовой затвор, мука через пневмораспределитель из бункера установки поступает в бункер весового дозатора. Прекращение подачи муки из бункера установки осуществляется автоматически (по достижению заданной массы муки, необходимой на 1 замес). Отвешенная и просеянная доза муки с помощью винтового конвейера поступает в тестомесильную машину. Подогретая вода из бойлера поступает в дозатор-регулятор температуры воды, идущей на замес теста, поддержания заданной температуры смеси горячей и холодной воды. После замеса тесто из тестомесильной машины механически перегружается в бункер тестоотделителя, где происходит деление теста на заготовки определенной массы. Полученные тестовые заготовки конвейером тестоотделителя транспортируются в тестоокруглительную машину, округляются и далее передаются в шкаф предварительной расстойки, предназначенный для расстойки тестовых заготовок при температуре 25 и относительной влажности 50-70%. После предварительной расстойки тестовые заготовки поступают на подающий конвейер в формующую машину для блинов. Лото вручную устанавливается на контейнер. После заполнения контейнера его устанавливают в шкаф окончательной расстойки.
После истечения необходимого времени расстойки контейнер с коржами устанавливают в ротационную электропечь или СВЧ.
Предприятие производителей оборудования "Пицца" поставляет, монтирует его и сдает пиццерию в эксплуатацию "под ключ". "Пицца" поставляет заказчикам также здания модульного типа из легких металлических конструкций необходимой площади, обеспечивая их монтаж на месте. Сырье предполагается закупать на оптовых базах.
Таблица 4
Цены исходного сырья
|
Наименование |
Цена за кг (уп), руб. |
|
|
Мука |
10,0 |
|
|
Маргарин |
8,0 |
|
|
Соль |
3,0 |
|
|
Растительное масло |
30,0 |
|
|
Молоко |
12,0 |
|
|
Дрожжи |
2,5 |
|
|
Яйца |
15,0 |
|
|
Сода |
5,0 |
|
|
Помидоры |
30,0 |
|
|
Бетта-каротин |
70,0 |
|
|
Специи |
3,0 |
|
|
Оливки |
20,0 |
|
|
Сыр |
70,0 |
|
|
Кетчуп |
10,0 |
|
|
Вкусовые добавки |
5,30 |
|
|
Рыбопродукты |
250,0 |
Планируемый суточный объем выпуска: 100 кг.
Количество производственных рабочих - 8. Работа в 2 смены - 18 часов.
Потребляемая мощность на нужды освещения помещений - 180 кВт.
Пример расчета себестоимости "Медиум-пиццы"
|
Наименование |
Цена за 1 кг, руб. |
Стоимость на 10 кг муки, руб. |
|
|
Мука |
10,0 |
10*10=100,0 |
|
|
Оливки |
20,0 |
1*20=20,0 |
|
|
Соль |
5,0 |
5*1,5=7,5 |
|
|
Масло растительное |
30,0 |
0,3*30=9 |
|
|
Сыр |
70,0 |
7*70=490,0 |
|
|
Кетчуп |
10,0 |
5*10=50,0 |
|
|
ИТОГО |
676,5 |
Суточный выпуск - 20 кг пиццы.
Стоимость суточных расходов на сырье - 1353 руб.
При выпуске 50 шт. пиццы в сутки стоимость сырья на единицу составит 27,06 руб.
Рассчитанная аналогичным образом стоимость сырья для других видов пиццы составит: Пицца-стандарт - 17,5 руб.; Мега - 21,0 руб.; Бетта-каратин - 10,5 руб.; Киндер - 10,5 руб.; Супер (малая) - 10,5 руб.; Сырная - 12,25 руб.; Мини - 8,75 руб.; Супер (большая) - 35,0 руб.; Рыбное чудо - 52,5 руб.
Расход электроэнергии составляет 100 кВт. ч., за смену (15 ч) - 1500 кВт. ч. Ее стоимость при тарифе 1,115 руб. /кВт. ч. - 1672,5 руб.
Стратегия неокругленных цен имеет место в тех случаях, когда цены устанавливаются ниже круглых сумм, например 15,80 руб. Они популярны по нескольким причинам.
Потребителям нравится получать сдачу. У потребителя возникает впечатление, что фирма тщательно анализирует свои цены и устанавливает их на минимально возможном уровне. У потребителей возникает чисто психологическое ощущение дешевизны товара.
С учетом динамики цен и уровня инфляции розничные цены на хлебобулочные изделия будут изменяться. На момент расчетов в они приняты в следующих размерах.
Таблица 5
Розничные цены готовой продукции
|
Наименование изделий |
Цена единицы, руб. |
|
|
Пицца-стандарт |
60,0 |
|
|
Мега |
70,0 |
|
|
Бетта-каротин |
40,0 |
|
|
Киндер |
40,0 |
|
|
Супер (малая) |
40,0 |
|
|
Сырная |
45,0 |
|
|
Медиум |
80,0 |
|
|
Мини |
35,0 |
|
|
Супер (большая) |
110,0 |
|
|
Рыбное чудо |
160,0 |
Расходы на содержание оборудования составят 1000 руб. в месяц, арендная плата - 12 тыс. руб. в месяц.
6. организационный план
В качестве правового статуса выбрано общество с дополнительной ответственностью. Эта форма собственности проста в осуществлении и удобна по своей структуре. Имеет уставной капитал 150 тыс. руб. Он образуется в результате вложения денег (по 50 тыс. руб.) директора, коммерческого директора, бухгалтера. В случае банкротства, а также по заключенным договорам каждый учредитель отвечает в размере своего вклада, (дополнительная ответственность предусматривает ответственность личным имуществом), а предприятие отвечает своим имуществом. Учредители ежемесячно получают дивиденды в размере 2000 руб.
Прибыль, оставшаяся после уплаты налогов распределяется в равных долях между учредителями предприятия.
По форме собственности наше общество имеет частную форму.
Владельцами общества являются 3 человека: директор, коммерческий директор, бухгалтер.
Организационная схема управления пиццерией представлена на рис.1.
Директор занимается кадрами (прием на работу, увольнение), заключает договорю, посещает выставки, конференции по обмену опытом, отвечает за поставки оборудования в случае его износа, технического старения.
Бухгалтер ведет всю финансовую деятельность фирмы (начисление и уплата налогов, распределение прибыли, расчет и выдача зарплаты, составляет баланс).
Коммерческий директор обеспечивает регулярную поставку сырья, выполняет расчеты, связанные с изменениями в технологии, упаковке и т.д.
Водитель осуществляет доставку сырья от поставщика на склад, находящийся на территории пиццерии.
Продавец - кассир продает пиццу, готовит напитки, работает за кассира, расплачивается с покупателями, работает за кассовым аппаратом, в конце дня сдает деньги и чеки бухгалтеру.
Уборщица протирает столики в кафе, в конце дня убирает помещение.
Первый рабочий следит за подачей муки в установку бестарного хранения муки, которая автоматически осуществляется либо из муковоза через соединительный патрубок непосредственно в бункер установки, либо из мешков. После загрузки бункера линию загрузки отключает и включает линию подачи муки для производства изделий.
Второй рабочий следит за тестомесильной машиной. На дозаторе-температоре воды выставляет требуемую температуру воды, часть воды сливает в отдельную емкость для приготовления дрожжевой суспензии. Затем соль и сахар в сухом виде вручную взвешивает и задает в дету вместе с дрожжевой суспензией.
Третий рабочий смазывает приемный бункер маслом, куда автоматически перегружается тесто. После загрузки теста в буккер тестоотделителя устанавливает с помощью штурвала требуемую массу тестовой заготовки, а затем включает делитель и одновременно с ним тестоокруглитель.
Четвертый рабочий заполняет листами магазин формующей машины и затем включает ее при появлении расстоявшихся заготовок.
Пятый рабочий помещает контейнер в камеру шкафа окончательной расстойки. После расстойки помещает в печь (СВЧ).
Шестой рабочий занимается подготовкой основных ингредиентов пиццы. И седьмой и восьмой рабочие вручную готовят пиццу.
Зарплата администрации составляет 8000 руб., водитель получает 4000 руб., уборщица 2000 руб., продавец в кафе 4000 руб., рабочие 4000 руб.
Зарплата сотрудников нашей пиццерии может ежедневно увеличиваться. В зависимости от прибыли сотрудникам выдается премия.
Следовательно, все будет зависеть от качества их работы.
Сотрудниками нашей фирмы будут в основном молодые, энергичные люди в возрасте от 18 до 30 лет. В человеке обязательны: добросовестность; дисциплинированность; квалификация; честность.
Сотрудники фирмы должны работать качественно, добросовестно, не допускать халатности. При наборе рабочих будет сделана попытка создать команду. Высокая квалификация обязательна, т.к намечается тенденция к расширению, и рабочие будут иметь реальные шансы возглавить предприятие в будущем. На должность рабочего мы возьмем 7 мужчин и 1 женщину-повара. На должность водителя тоже возьмем мужчину. Для него обязательны следующие требования:
наличие прав категории В, С;
опыт вождения не менее 5 лет.
Если в пиццерии возникнут проблемы с ассортиментом, т.е. необходимы будут новые рецепты, то планируются регулярные консультации с квалифицированным технологом.
7. Финансовый план
Выручка пиццерии за месяц составит 490 тыс. руб.
Стоимость сырья для приготовления пиццы представлена в таблице 6.
Таблица 6
Стоимость сырья
|
Расходы |
За месяц, тыс. руб. |
За год, тыс. руб. |
|
|
Приготовление пиццы: Пицца-стандарт Мега Бетта-каротин Киндер Супер (малая) Сырная Медиум Мини Супер (большая) Рыбное чудо |
17,5 21,0 10,5 10,5 10,5 12,25 27,06 8,75 35,0 52,5 |
210,0 252,0 126,0 126,0 126,0 147,0 324,72 105,0 420,0 630,0 |
|
|
ИТОГО |
205,59 |
2467,08 |
Калькуляция себестоимости производства продукции за месяц и за год представлена в таблице 7.
В состав общепроизводственных расходов включены расходы на содержание оборудования и арендная плата.
В состав общехозяйственных расходов включена заработная плата управленческого персонала.
В состав непроизводственных расходов входят расходы на рекламу.
Таблица 7
Калькуляция себестоимости
|
Статья затрат |
Сумма за месяц, руб. |
Сумма за год, тыс. руб. |
|
|
Сырье |
205590 |
2467080 |
|
|
Электроэнергия |
45000 |
540000 |
|
|
Заработная плата рабочих |
34000 |
408000 |
|
|
Отчисления из ФЗП |
12104 |
145248 |
|
|
Общепроизводственные расходы |
13000 |
156000 |
|
|
Общехозяйственные расходы |
24000 |
288000 |
|
|
Внепроизводственные расходы |
1000 |
12000 |
|
|
Амортизационные отчисления |
500 |
6000 |
|
|
ИТОГО |
335194 |
4022328 |
Для покупки оборудования требуется 30000 руб. Срок службы - 5 лет.
Таким образом, предприятию требуются инвестиции в размере 250000 руб. (400000-150000), взятые под 20% годовых.
Отчет о прибылях и убытках представлен в таблице 9.
Отчет о движении денежных средств представлен в таблице 10.
Точка безубыточности определяется по формуле
Р = FC/ [ (V-VC) /V], где
FC - постоянные расходы (управленческие расходы, расходы на рекламу, оплата коммунальных платежей и др.); V - выручка от продаж; VC - переменные расходы.
Рк = 1100/ [ (5616-4022) /5616] =3876 тыс. руб.
Таким образом при объеме продаж 3876 тыс. руб. выручка от реализации продукции равна издержкам производства.
8. Риски и гарантии
Экономические риски:
риск, связанный с кризисами;
Коммерческие риски:
риск, связанный с реализацией товаров;
риск, связанный с перевозкой грузов или транспортный риск;
риск, связанный с приемкой товара покупателем.
Политические риски:
риск, связанный с забастовками (войнами) во время перевозки грузов к покупателю.
Источники возникновения рисков:
недостаточная информация о спросе на данный товар,
недостаточный анализ рынка,
недооценка своих конкурентов,
падение спроса на данный товар.
Действие перечисленных рисков можно ограничить путем проведения строгой проверки финансового положения и репутации будущего оптового клиента. Можно также хотя бы частично перекладывать риски на других партнеров (например, риск потери или повреждения товара - на страховое общество). Мы также застрахуем наше оборудование на год (но через 2 месяца после начала работы).
9. Эффективность проекта
Срок окупаемости инвестиций:
РР = J/Ps, где
РР - срок окупаемости инвестиций; J - сумма инвестиций в проект; Ps - среднегодовая (среднемесячная) прибыль.
РР = 250/1008 = 0,2 года.
Чистый приведенный доход
NVP = CFt/ (1+r) n - I0, где
NVP - чистый приведенный доход; CFt/ (1+r) n - приведенная сумма денежных доходов от проекта; I0 - разовые инвестиции.
NVP = 1008/ (1+0,1) - 250 = 666 тыс. руб.
Т. к. NVP > 0, то проект является эффективным.
Внутренняя норма доходности представляет собой ту норму дисконта, при которой величина приведенных эффектов равна приведенным капиталовложениям. Это та ставка доходности проекта, при которой чистый приведенный доход равен 0. Внутренняя норма доходности равна 300%.
Индекс доходности - это отношение суммы денежного потока в настоящей стоимости к сумме инвестиционных средств, направляемых на реализацию инвестиционного проекта.
Iд = 1008/250 = 4.
Т. к. индекс доходности больше 1, то проект следует принять.
Список использованной литературы
1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. - М.: Финансы и статистика, 1999. - 306с.
2. Аникеев С.А. Методика разработки плана маркетинга. - М.: Форум, 1996. - 523с.
3. Бизнес-план: рекомендации по составлению: Нормативная база. - М.: ПРИОР, 2002 - 304с.
4. Горемыкин В.А. Бизнес-план. - М.: "Ось-89", 2003. - 576 с.
5. Коссов В.В. Бизнес-план: обоснование решений. - М.: ГУ ВШЭ, 2000. - 272с.
6. Липсиц И.В. Бизнес-план и как его составить: руководство по экономическому обоснованию. - М.: Россия молодая, 1992. - 354с.
7. Пивоваров К.В. Бизнес-планирование. - М.: Маркетинг, 2001. - 164с.
8. Прогнозирование и планирование экономики / Под ред. Борисовича В.И. - Минск: Экоперспектива, 2000. - 432с.
9. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. - М.: Тандем, Эксмос, 1998. - 468с.
10. Экономика предприятия / Под ред. Волкова О.Н. - М.: Инфра-М, 1998. - 453с.
Приложение
Таблица 8
Отчет о прибылях и убытках
|
Показатель |
Тыс. руб. |
Месяц |
Квартал |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
1 |
2 |
3 |
4 |
|||
|
Выручка (нетто) |
5616 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
1404 |
1404 |
1404 |
1404 |
|
|
Себестоимость |
4022 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
335 |
1005 |
1005 |
1005 |
1005 |
|
|
в том числе |
||||||||||||||||||
|
сырье |
2448 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
612 |
612 |
612 |
612 |
|
|
электроэнергия |
540 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
45 |
135 |
135 |
135 |
135 |
|
|
з/пл рабочих |
408 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
34 |
102 |
102 |
102 |
102 |
|
|
отчисл. из ФЗП |
144 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
36 |
36 |
36 |
36 |
|
|
амортизация |
6 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
0,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
1,5 |
|
|
прочие расходы |
51,6 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
4,3 |
12,9 |
12,9 |
12,9 |
12,9 |
|
|
Валовая прибыль |
1716 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
143 |
429 |
429 |
429 |
429 |
|
|
Коммерческие расходы |
12 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
3 |
3 |
3 |
3 |
|
|
Управленческие расходы |
390 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
32,5 |
97,5 |
97,5 |
97,5 |
97,5 |
|
|
в том числе |
||||||||||||||||||
|
з/пл управленческого персонала |
288 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
24 |
72 |
72 |
72 |
72 |
|
|
отчисл. из з/пл |
102 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
8,5 |
25,5 |
25,5 |
25,5 |
25,5 |
|
|
Прибыль от продаж |
1326 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
110,5 |
331,5 |
331,5 |
331,5 |
331,5 |
|
|
Налог на прибыль |
318 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
79,5 |
79,5 |
79,5 |
79,5 |
|
|
Чистая прибыль |
1008 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
84 |
252 |
252 |
252 |
252 |
Таблица 9
Отчет о движении денежных средств тыс. руб.
|
Показатель |
Базисный период |
1 год |
||||||||||||
|
Месяц |
||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|||
|
Первоначальные инвестиции |
400 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
в том числе |
||||||||||||||
|
собственные средства |
150 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
кредиты |
250 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Выручка от реализации |
5616 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
|
|
Итого поступления |
6016 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
468 |
|
|
Приобретение оборудования |
30 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
Арендные платежи |
144 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
|
|
Оплата сырья |
2448 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
204 |
|
|
Оплата труда |
1104 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
92 |
|
|
Отчисл. из ФЗП |
246 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
20,5 |
|
|
Оплата ком. услуг |
600 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
50 |
|
|
Уплата налогов |
318 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
26,5 |
|
|
Оплата рекламы |
12 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
1 |
|
|
Уплата процентов |
50 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
4,2 |
3,8 |
|
|
Возврат кредита |
250 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
20,8 |
21,2 |
|
|
Выплата дивидендов |
24 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
|
|
Итого выплаты |
5130 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
435 |
|
|
Остаток денежных средств |
886 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
73,8 |
Подобные документы
Анализ рынка производства и доставки пиццы, характеристика создаваемой пиццерии и стратегия ее развития. Описание производимой продукции и рецепты приготовления. Стратегия маркетинга, производственный, организационный, инвестиционный и юридический планы.
бизнес-план [1,6 M], добавлен 08.11.2012Бизнес-проект создания пиццерии "Rio", описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям. Анализ конкурентов, стратегия и методика ценообразования. Выбор поставщиков и схема товародвижения. Оценка рисков проекта и их страхование.
курсовая работа [213,3 K], добавлен 08.05.2015Краткое резюме бизнес-проекта по созданию пиццерии в г. Санкт-Петербург. Описание фирмы и предоставляемых ею услуг. Дефицит специалистов-поваров как проблема пиццерийного бизнеса. Разработка маркетингового, инвестиционного и финансового плана проекта.
бизнес-план [25,8 K], добавлен 21.11.2011Юридический статус предприятия "The Italian pizza", основные технико-экономические показатели его деятельности. Описание товара, анализ рынка его сбыта. Маркетинговый, производственный и организационный планы. Проведение оценки риска реализации проекта.
бизнес-план [875,1 K], добавлен 12.12.2013Разработка проекта по созданию пейнтбольного клуба "Breakpoint". Общая стратегия бизнеса. Описание услуг, анализ бизнес среды организации. Оценка конкурентов, процесс принятия решений. Организационный и финансовый планы. Фонд оплаты труда, оценка риска.
реферат [198,8 K], добавлен 13.11.2014Целесообразность развития и текущее состояние объекта, сильные и слабые стороны проекта. Оценка рынка и предоставляемые услуги. Анализ конкурентов и клиенто-ориентированная политика бизнеса. Стратегический и финансовый планы, маркетинговые риски.
бизнес-план [159,2 K], добавлен 23.06.2011Составление бизнес-плана торгового предприятия "Норд". Организационно-правовая форма предприятия, анализ рынка отрасли, оценка конкурентов и ассортимент выпускаемой продукции. Маркетинговый, организационный и финансовый план. Потенциальные риски.
курсовая работа [64,5 K], добавлен 23.06.2010Описание товара. Оценка рынка сбыта. Оценка конкурентов. План маркетинга. План производства. Закупка сырья материалов комплектующих. Производственный цикл. Организационный план. Юридический план. Оценка рисков. Финансовый план и финансовая стратегия.
реферат [10,2 K], добавлен 13.01.2003Анализ рынка и план маркетинга. Оценка конкурентоспособности, привлекательности и емкости рынка. Маркетинговая стратегия, производственный, организационный, финансовый план. Расчет потребности в основных и оборотных активах. Оценка эффективности проекта.
бизнес-план [68,2 K], добавлен 09.12.2010Цели, задачи и функции бизнес-плана и порядок его оформления. Оценка внутренней и внешней среды бизнеса. Содержание резюме, аннотация, описание отрасли и компании. Правовой статус организации, план маркетинга, производственный и организационный план.
реферат [37,5 K], добавлен 18.12.2009
