Проектування організації нового підприємства

26

План

Резюме

1. Фірма та її товари

1.1 Галузь промисловості

1.2 Характеристика фірми

1.3 Продукція фірми

2. Ринкові дослідження та аналіз збуту

2.1 Споживачі

2.2 Конкуренти

2.3 Оцінка долі ринку та продаж

3. План маркетингу

3.1 Цінова політика

3.2 Політика продаж

3.3 Рекламна діяльність

4. Плануваня розвитку фірми

4.1 Стратегія фірми

4.2 Нові товари та послуги

5. Виробниче планування

5.1 Географічне розміщення фірми

5.2 Перспективи та плани фірми

5.3 Виробничий план

6. Управління фірмою

6.1 Організаційна структура фірми

6.2 Управлінський персонал та трудові ресурси

6.3 Підтримка професійного рівня

7. Фінансовий план

7.1 Прогноз обсягів реалізації продукції

7.2 Прогноз витрат на виробництво продукції

7.3 Визначення прибутку

7.4 Прогноз грошових потоків

8. Критичні ризики та проблеми

8.1 Види ризиків

8.2 Оцінка ризиків

8.3 Економічні проблеми

9. Юридичний план

9.1 Законодавчі основи бізнесу

9.2 Підзаконні акти

10. Пропозиції фірми з фінансування

10.1 Потреби фірми у фінансуванні

10.2 Джерела фінансування

10.3 Використання фондів

Резюме

Вашій увазі представлений бізнес-план проекту по організації підприємства по виробництву карамельних цукерок «Королівський шарм».

Мета проекту - на щойно створеному підприємстві ПП «Продан», майбутня сфера діяльності якого відноситься до харчової промисловості, освоїти виробництво цукерок і ринків збуту товару.

Суть проекту полягає у придбанні приміщення, обладнання для виробництва цукерок, збуту цієї продукції на ринку.

Для реалізації даного проекту намічається придбати виробниче приміщення і необхідне для виробництва обладнання.

Основними конкурентними перевагами є:

- відпускні ціни на продукцію підприємства нижче цін конкурентів;

- є можливість знайти нішу на ринку;

- безвідходне виробництво;

- екологічно чиста здорова продукція.

Проект намічається здійснити на щойно створеному підприємстві ПП «Продан». Директор ПП «Продан» - Продан Евгеній Павлович, 1987 року народження. Політику просування товару на ринку намічається здійснювати у таких напрямках:

- цукерки будуть розподілятись по дворівневому каналу розподілу. Реалізація продукції буде здійснюватись суб'єктами підприємницької діяльності за встановленою ціною, а також через оптових посередників шляхом встановлення конкурентної ціни і можливістю надавати відстрочки платежів. Керівництво має намір розширення реклами по просуванню товарів, а також проведення різних акцій по просуванню продукції, демонстрацій, показів зразків.

Для реалізації проекту намічається отримання банківського кредиту у розмірі 50000 грн. під 27% річних. Кредит буде погашатись протягом року.



1. Фірма та її товари

1.1 Галузь промисловості

Виробництво і реалізація карамельних цукерок у м. Дніпропетровську та в Україні в цілому розвинене досить добре. Дана галузь являє собою велику мережу державних і малих кондитерських цехів. У галузі через її прибутковість і перспективність працює багато приватних підприємств - міні-заводів і кондитерських цехів. Дана галузь відноситься до галузі з високим рівнем конкуренції.

Дніпропетровський ринок кондитерських виробів характеризується великою кількістю виробників.

Основна маса даної продукції надходить від великих державних або приватизованих кондитерських фабрик і анологічних малих підприємств.

Галузь можна розглядати як перспективну, дохідну. Перспективами розвитку є ріст одних і падіння інших виробників, тому що в рішенні придбання нашого товару лежать стійкі смаки і переваги споживачів. Спостереження поводження споживачів свідчать про те, що він (споживач) буде здобувати постійно продукцію тільки того виробника, продукція якого йому привабливіша. В даній галузі випадкові покупки дуже рідкі. Фірма, що не займе свого місця, має можливість збанкротувати.

1.2 Характеристика фірми

ПП «Продан» створено за власною ініціативою та зареєстровано у державних органах реєстрації 14 жовтня 2007 року. Юридична адреса фірми: м. Дніпропетровськ, вул.. Аржанова, 12, к. 507. Директором даного підприємства є Продан Евгеній Павлович, 19.03.1987 року народження, що проживає за адресою: смт. Царичанка, вул. Комсомольська, 2-А. На даний момент Продан Е.П. навчається на денному факультеті Дніпропетровської державної фінансової академії на четвертому курсі за фахом «Оподаткування». Контактний телефон: 80977274193.

Підприємство буде займатися виробництвом і реалізацією карамельних цукерок. До асортименту товарів фірми можна віднести карамельні цукерки з фруктовими, десертними начинками та без них. Першу партію продукції підприємство буде готове випустити 21 січня і щодня в наступному.

Споживачами будуть усі шари населення не залежно від рівня доходу і статевого складу.

Ціль фірми: завоювати нішу на ринку, пропонуючи доступні за ціною, якісні товари і тим самим забезпечити собі прибуток для розвитку.

Принципами діяльності підприємства є: якість, доступність, корисність товару.

Основним напрямком роботи фірми є виробництво та реалізація карамельних цукерок на території України та за її межами. Масове виробництво товарів буде забезпечуватися безперервною роботою висококваліфікованих спеціалістів. ПП «Продан» базує режим роботи згідно з діючим законодавством, забезпечуючи 40-годинний робочий тиждень. Персонал: директор, заступник директора, головний бухгалтер, юрист, 3 бригадири, 10 робітників, 2 спеціаліста-науковця для розробки нової технології та удосконалення техніки, спеціаліст з ремонту техніки та обладнання, 3 електрики, сантехнік, прибиральниця та 2 сторожа. Загальна чисельність - 27 чоловік.

Очікувана кількість виготовлення рибної продукції за добу складає 400 кг., очікуваний дохід за перший рік - 752000грн. При стабільному та якісному виробництві можливе розширення підприємства у другому році, створення дочірніх підприємств в інших містах України, а отже і зростання прибутку не менш як у 1,5 рази (890800 грн. очікуваний дохід).

1.3 Продукція фірми

ПП «Продан» спеціалізується на випуску карамельних цукерок «Королівський шарм».

Асортимент фірми:

карамель з фруктовими наповнювачем;

карамель з десертною начинкою;

карамель без начинки “Рачки”, “Гусячі лапки”.

Рівень якості виготовленої продукції відповідає державним нормам стандарту. Відмінною стороною комбінату ПП «Продан» є висока якість продукції і, як наслідок, заслужена довіра покупців до торгової марки.

Марочність - назва виготовленої продукції «Королівський шарм», емблема представлена наступним чином:

26

та розміщена на кожній одиниці з верху етикетки, під емблемою вказується склад та калорійність продукту. Також на етикетці вказується адреса виробника.

Продукція «Королівський шарм» є дуже поживним та корисним продуктом для споживача.

Ціна одиниці товару складає: 6 грн. - цукерки з фруктовим наповнювачем, 12 грн. - з десертною начинкою, 28 грн. - «Рачки в шоколаді».

2. Ринкові дослідження та аналіз збуту

2.1 Споживачі

Споживачами карамельних цукерок буде дуже широкий шар населення, тому що карамельні цукерки як недорогий кондитерський продукт споживає більшість населення. Єдиною особливістю споживання кондитерських виробів - споживачами даного продукту є населення у віці від 3 до 80 років, із сімейним загальним рівнем доходу не менш 1000 грн. в місяць.

Далі проведемо сегментацію продукту «карамельні цукерки»:

по демографічній ознаці можна віднести все населення незалежно від віку, статі, рівня доходів, освіти,національності, релігійних переконань;

по соціальному стану буде варіюватися кількість споживання, а саме в залежності від кількості членів родини, їхнього віку.

Фактором успіху буде невисока ціна і гідна якість. Важливим фактором є вибір місця реалізації. Кращим місцем реалізації є продуктові магазини.

У даному випадку виробник особливої ролі не грає, але велике значення має смак споживача і «ім'я» товару. Уже важливо підтримувати репутацію фірми, роблячи товар з постійною високою якістю.

Попит на нашу продукцію майже однаковий по всій території України, тому продукція буде представлена на всьому ринку України. Очікуваний об'єм продаж у першому році складає 233600 кг. (2978400 грн.), в другому році - 350400 кг. (4467600 грн.).

2.2 Конкуренти

Основні самі великі конкуренти для всіх дрібних виробників - державні кондитерські фабрики. Ці підприємства працюють давно і вже встигли завоювати велику кількість споживачів, до того ж більшість споживачів не схильні, у даному випадку експериментувати. Ціна продукції конкурентів у середньому буде вище на 10%. Тому досягти успіху в досить твердих конкурентних умовах можна тільки за рахунок дешевини продукції і відповідно дешевини сировини. До потенційних погроз можна віднести небажання споживача “змінювати” свої смаки і своїх виробників. Далі оцінимо конкурентну ситуацію за допомогою таблиці 2.1. Слід зазначити, що в м. Дніпропетровську аналогічні послуги надають багато підприємств, але конкурентну ситуацію за допомогою одного великого конкурента й аналогічно: Конкурент А -Рошен, конкурент Б - ТОВ “Ніка”.

Таблиця 2.1. - Конкурентна ситуація

Фактори успіху	Значимість	«Королівський шарм», рейтинг оцінка	«Рошен» рейтинг оцінка	ТОВ «Ніка» рейтинг оцінка
Якість	0,4	1	0,4	2	0,8	1	0,4
Ціна	0,2	2	0,4	1	0,2	1	0,2
Канали збуту	0,2	1	0,2	2	0,4	1	0,2
Час роботи	0,1	2	0,2	2	0,2	2	0,2
Реклама	0,1	3	0,3	2	0,2	2	0,2
Підсумок	1	-	1,5	-	1,8	-	1,2

Дані таблиці свідчать про можливі переваги нашої фірми за рахунок низької ціни й активної рекламної політики, у той же час конкурент «Рошен» має значну перевагу і розвинені канали збуту. Тому в майбутньому нашій фірмі варто звертати увагу на якість продукції, яку можна забезпечити відповідною технологією і розвитку каналів збуту, шляхом укладення договорів на реалізацію.

2.3 Оцінка долі ринку та продаж

Оскільки, карамельні цукерки «Королівський шарм» не є копією тих товарів, які вже існують на ринку, то доречно зауважити, що продукція має величезні шанси не лише проникнути, але й завоювати та утримувати певну долю ринку. Прогнозне значення долі ринку становить 1,5-2%. Фірма невелика і молода, проте планується вже через кілька років збільшити цей показник до 2,5-2,9%. У майбутньому фірма в першому році реалізує 233600 одиниць товару, що принесе дохід у розмірі 2978400 грн., а в другому році ці показники відповідно збільшаться до 350400 одиниць товару і 4467600 грн. прибутку. Це можна представити у вигляді таблиці.

Таблиця 2.2. - Показники прибутків

Показники	Перший рік	Другий рік
Очікуваний об'єм виробництва продукції, од.	233600	350400
Очікуваний продаж, од.	200000	300000
Очікувана частка на ринку, %	1,5-2	2,5-2,9

На початку функціонування фірми ринок збуту лише в межах України, і лише в процесі розвитку та процвітання компанії, планується наладити зв'язки з зарубіжними країнами для експорту карамельних цукерок.

Так як фірма приймає на роботу двох спеціалістів-науковців, то слід очікувати постійних вдосконалень та змін у продукції «Королівський шарм», що не лише зацікавить споживачів, але й дозволить захопити значну долю ринку, за рахунок «кроку попереду конкурентів». При цьому фірма прагне мінімізувати втрати, і, як наслідок, встановити загальнодоступні ціни.

3. План маркетингу

3.1 Цінова політика

Ціна на карамельні цукерки нашої фірми наводиться у таблиці 4.

Ця ціна є не найвищою. Клієнтами нашого магазину є жителі, гості м. Дніпропетровська. Постійним клієнтам надаються знижки на пропонований товар. Стратегія виходу на ринок - стратегія низької ціни за рахунок низьких витрат, а також стратегія диференційованих цін. Відсутність великого штату співробітників (управлінського персоналу) і «зайвого» обладнання дозволяє виробляти рибо продукцію за нижчою, ніж у конкурентів собівартістю, і, звичайно, з конкурентною відпускною ціною.

Цінова стратегія - вибраний рівень ціни на 25% нижче рівня цін конкурентів, по досягненню підприємством долі ринку у 20-25% є намір підвищити ціну до середньоринкової.

Розрахуємо ціну за методом «середні витрати плюс прибуток» (таблиця4).

Таблиця 3.1. - Розрахунок ціни за методом «середні витрати плюс прибуток»

№ з/п	Назва продукції	Собівартість продукції, грн.	Ціна реалізації продукції, грн.
1	З фруктовою начинкою	4,2	6
2	З десертною начинкою	8,4	12
3	Рачки в шоколаді	19,6	28

Таблиця 3.2. - Калькуляція собівартості товару

№ з/п	Назва статті	З фруктовою начинкою грн./кг.	З десертною начинкою, грн./кг.	Рачки в шоколаді, грн./кг.
1	Сировина та матеріали, 40-60%	2,52	5,04	11,76
2	Енерговитрати, 10-15%	0,42	0,84	1,96
3	Заробітна плата та нарахування, 10-12%	0,42	0,84	1,96
4	Амортизація, 10%	0,42	0,84	1,96
5	Загальнофірмові витрати, 5%	0,21	0,42	0,98
6	Інші витрати, 5%	0,21	0,42	0,98
РАЗОМ	4,2	8,4	19,6

На практиці існує інший метод розрахунку ціни - метод, орієнтований на аналіз беззбитковості. Побудуємо графік беззбитковості для товару «Карамельні цукерки з»:

Точка беззбитковості визначається наступним чином:

од.

грн.

Визначимо зону безпеки підприємства:

од.

3.2 Політика продаж

Ми використовуємо як прямі, так і непрямі маркетингові канали.

Управління каналом нашої фірми розпочинається зі здійснення планування збуту. Саме раціональний, вірний і логічний хід на цій стадії управління забезпечить нам статус «стержньовика» в плануванні. Далі йде реалізація плану і контроль за роботою співпрацівників, зайнятих власним продажем. Управління приватним продажем вимагає рішення багатьох задач: постановка цілей, організація торгового штату, залучення, відбір, навчання, плата праці торгових агентів, оцінка роботи кожного з них. Етапи управління каналом: розвідка, контакт, презентація тощо.

На даний момент підприємство має представництва і розгалужену дилерську мережу у всіх областях України. Існує перспектива створення в Росії потужної дистриб'юторської мережі на базі Московського представництва, яка матиме широку географію від Москви до Далекого Сходу. Ведуться переговори з представництвами у Мінську щодо реалізації нашої продукції на території Білорусі. Всі перевозки наш завод здійснює власним транспортом.

3.3 Рекламна діяльність

Виведення нових видів продукції планується супроводжувати широкою рекламною кампанією в різноманітних ЗМІ, в тому числі і спеціалізованих виданнях, також буде використовуватися телебачення, радіо, зовнішня реклама, виставки. Це дасть нам можливість охватити велику кількість людей.

Проводячи політику розширення ринку карамельних цукерок, підприємство братиме активну участь у виставках. Адже будь-яка виставка, особливо спеціалізована, є тим поштовхом, який дозволяє знайти контакти з оптовими покупцями, розширити дистриб'юторську мережу. У рамках виставок, як правило, проводяться прес-конференції, семінари, дегустаційні конкурси, що відкриває широкі можливості для знайомства з фахівцями в тих галузях, що цікавлять компанію.

4. Плануваня розвитку фірми

4.1 Стратегія фірми

ПП «Продан», обираючи стратегію фірми, зупинило свій вибір на стратегії лідерства. Основною характеристикою є мінімізація витрат на виробництво, що досягається завдяки створеному підрозділу наукових розробок. 2 спеціалісти-науковці постійно знаходяться в пошуках альтернативних варіантів, забезпечуючи не лише появу нового в товарі, але й домагаються якомога зменшити затрати на виробництво. Так був розроблений, випробуваний та запроваджений в діяльність механізм, який дозволяє мінімізувати роботу робітників (а отже зменшити затрати на заробітну плату), а також збільшити роботу конвекторної лінії у 1,6 рази, що дозволяє при тих самих затратах електроенергії, опалення та охорони збільшити об'єм виготовленої продукції і як наслідок зменшення її собівартості. Ведеться активна робота по визначенню альтернативного складу сировини та матеріалів. Отже в перспективі намічається ситуація коли якість та характеристики товару не зміняться, а ціна при цьому може зменшитися. Це дозволить захопити частку ринку та вийти на декілька кроків вперед фірм-конкурентів.

4.2 Нові товари та послуги

У перспективі розвитку та фінансового процвітання фірма планує збільшити свої розміри та направити сили на виробництво нових товарів. Це такі товари як: карамельки з різними фруктовими наповнювачами та цукерки для людей ,які хворіють на цукровий діабет (замісником цукру буде фруктоза) які могли б значно підняти рівень іміджу торгової марки. Фірма передбачає створення науковим відділом власних технологій даних видів товарів з урахуванням побажань споживачів, які б дозволили продукції виділятися та мати конкурентні переваги відносно аналогічних товарів на ринку. При цьому планується створити маркетинговий відділ з 3-5 спеціалістів, які детально досліджували б ситуацію на ринку збуту, визначали недоліки конкурентів та використовували отриманні знання для удосконалення власного товару.

5. Виробниче планування

5.1 Географічне розміщення фірми

ПП «Продан» розміщено на вулиці Аржанова міста Дніпропетровська. Таке місцерозташування має ряд переваг: перш за все це близькість фірми-виробника до міста збуту. Ряд магазинів, розміщених на центральній вулиці міста, найбільший ринок ,,Озерка", а також такі мережі магазинів, як «Велика кишеня», «Велика ложка», «АТБ», «Варус» будуть пропонувати споживачу продукцію «Королівський шарм». Ця близькість не лише дозволяє зменшити витрати на доставку, а отже й зменшити собівартість продукції, а й є дуже зручною з точки зору споживачів, які можуть з побажаннями та претензіями звернутися безпосередньо до виробничого відділу. Перевагою є й налагоджена система транспорту, яка дозволяє робітникам будь-якого регіону Дніпропетровська вчасно і, що головне, зручно добиратися на місце роботи в суспільному транспорті.

Так як фірма застосовує найновіше обладнання у виробництві, шкідливі відходи в навколишнє середовище не перевищують норм, встановлених законодавством, тому близькість розташування до житлових будинків не приносить шкоди їх мешканцям. На даний момент виробничий цех є арендованим. Проте зважаючи на переваги в найближчому майбутньому планується викупити цю територію та розширити власну справу.

Споруда, яка слугує одночасно і виробничим цехом, і офісом не потребує ні реконструкцій, ні ремонту, проте в подальшому планується замінити та дещо поліпшити її стан згідно з європейськими стандартами. Позитивною рисою є й те, що в даному регіоні немає ні обмежень на заняття цим видом діяльності, ні конкурентів, які б виготовляли аналогічну продукцію на цій території.

Обладнання, яке буде використовувати фірма у своїй діяльності, підприємство закупить за рахунок довгострокового кредиту, розмір якого буде складати 10 тисяч доларів США.

5.2 Перспективи та плани фірми

Планування випуску продукції фірми протягом перших двох років розрахуємо у таблиці «Виробничий план». Виходимо з того, що згідно плану щоденний випуск цукерок передбачає цукерки з фруктовою начинкою - 350 кг. за добу, з десертною начинкою - 450 кг. за добу, і 600 кг. - Рачки в шоколаді. Розраховуємо з урахуванням вихідних та святкових днів, бажаний приріст випуску продукції за перший рік складає 10%, а за другий - 30%.

Виробничий процес перервний, робоча зміна - 8 годин, вихідні - субота та неділя. Для запуску виробництва необхідне додаткове фінансування на оренду приміщення, оплату комунальних платежів, виплату заробітної плати, поки не почне користуватися попитом вироблена продукція та формувати дохід підприємства. Розмір цього фінансування складатиме 100 тисяч гривень, терміном на місяць, доки ПП „Продан" не зможе здійснювати всі платежі самостійно.

Контроль за якістю виготовленої продукції будуть здійснювати майстри виробничого цеху, які шляхом вибіркового випробування будуть встановлювати практичну та теоретичну відповідність товарів.

5.3 Виробничий план

Виробничий план заповнюється наступним чином: спочатку розраховується скільки фірма виробить продукції за перший місяць роботи. Для цього помножимо кількість виробленої продукції за добу на 22 робочих дні. Після цього розрахуємо кількість виробленої продукції за 12 місяців першого року, для цього помножимо кількість виробленої продукції за один день на 22 робочих дні та на 12 місяців. Також потрібно врахувати приріст обсягів виробництва на кінець першого року на 10%. Приріст обсягів виробництва у другому році збільшиться до 30%. Кількість виробленої продукції у кожному місяці потрібно збільшувати рівномірно.



6. Управління фірмою

6.1 Організаційна структура фірми

На рис.1. представлена організаційно-структурна схема підприємства - це дворівнева лінійна система управління:

Рис. 1. - Організаційно-структурна схема підприємства

6.2 Управлінський персонал та трудові ресурси

Список ключових управлінських посад і осіб, які пропонуються на кожну з них, можна представити у вигляді таблиці:

Таблиця 6.1. - Структура управлінського персоналу

№ з/п	Посада	П.І.Б.	Вік	Освіта	ЗП, грн.	Стаж роботи
1.	Директор	Кунавіна Наталія Василівна	20	Повна середня	2500	Відсутній
2.	Заступник директора	Стороженко Оксана Сергіївна	30	Вища	2000	5 років
3.	Головний бухгалтер	Денисенко Ірина Вікторівна	27	Вища	2000	3 роки
4.	Юрист	Мартинець Максим Костянтинович	28	Вища	2500	5 років



Система оплати праці керівників складає половину загального фонду оплати праці. Це є доцільним, оскільки у підприємства перш за все має бути професіональне керівництво. Премій керівництву не передбачено. Підвищення заробітних плат керівництву передбачено у майбутньому, за умови розвитку і підйому фірми.

Таблиця 6.2. - Структура трудових ресурсів

№ з/п	Посада	П.І.Б.	Вік	Освіта	ЗП, грн.	Стаж роботи
1.	Бригадир 1-о цеху	Продан Евгеній Павлович	20	Технічна	850	1 рік
2.	Бригадир 2-о цеху	Супрун Юлія Миколаївна	20	Технічна	850	2 роки
3.	Бригадир 3-о цеху	Миргородський Володимир Олександрович	20	Повна середня	850	1 рік
4.	Робітник	Крижов Микола Сергійович	35	Технічна	700	Відсутній
5.	Робітник	Борсюк Микита Степанович	40	Технічна	700
6.	Робітник	Лихацький Ігор Вікторович	25	Повна середня	700	Відсутній
7.	Робітник	Журба Марина Петрівна	46	Технічна	700	1 рік
8.	Робітник	Ковальов Валерій Олексійович	28	Повна середня	700	Відсутній
9.	Робітник	Мороз Ірина Олександрівна	36	Технічна	700	3 роки
10.	Робітник	Кочергін Володимир Тихонович	48	Повна середня	700	Відсутній
11.	Робітник	Чорненко Микола Іванович	46	Повна середня	700	Відсутній
12.	Робітник	Степанова Марина Петрівна	24	Технічна	700	15 років
13.	Робітник	Довгань Захар Назарович	23		700
14.	Спеціаліст-науковець	Лобань Ольга Сергіївна	20	Вища	1200	2 роки
15.	Спеціаліст-науковець	Фіщева Світлана Володимирівна	20	Вища	1200	2 роки
16.	Спеціаліст з ремонту	Швидкий Ігор Олександрович	20	Вища	1000	5 років
17.	Електрик	Галагуза Віталій Семенович	20	Технічна	950	10 років
18.	Сантехнік	Школа Василь Петрович	20	Технічна	560	2 роки
19.	Прибира-льниця	Пушкарьова Катерина Валерівна	35	Повна середня	460	Відсутній
20.	Сторож	Зайцев Дмитро Миколайович	56	Повна середня	500	5 років

Ринок робочої сили, де знаходиться підприємство, має достатньо великий обсяг пропозицій. Таким чином, у випадку високого рівня текучості кадрів, привернути персонал не викличе великого клопоту.

Керівництвом підприємства передбачені соціальна допомога та пільги. Серед іншого це безкоштовне медичне обслуговування.

На підприємстві у найближчий час підвищення кваліфікації співробітників не передбачається.

Профспілкового руху на підприємстві не існує.

Система оплати праці трудових ресурсів складає половину загального фонду оплати праці. Премій робітникам не передбачено. Підвищення заробітних плат робітникам передбачено у майбутньому, за умови розвитку і підйому фірми.

6.3 Підтримка професійного рівня

Підтримка професійного рівня співробітників буде підтримуватись завдяки підвищенню кваліфікації співробітників, наймом на роботу спеціалістів з вищою освітою та досвідом роботи.

В майбутньому фірма має намір співпрацювати з банками, аудиторськими та обліковими компаніями, рекламними агенціями для підвищення репутації та популяризації фірми ПП «Продан». Ці компанії крім професійної допомоги будуть сприяти створенню позитивного іміджу.



7. Фінансовий план

Сьомий розділ передбачає розгляд наступних пунктів:

7.1. Прогноз обсягів реалізації продукції

7.2. Прогноз витрат на виробництво продукції

7.3. Визначення прибутку

7.4. Прогноз грошових потоків



8. Критичні ризики та проблеми

8.1 Види ризиків

Перед реалізацією проекту необхідно провести аналіз ризиків, який проводиться за допомогою експертної оцінки.

Експерти оцінюють вірогідність виникнення ризиків, користуючись шкалою:

0 - ризик розглядається як неіснуючий;

25 - ризик, скоріш за все, не реалізується;

50 - нічого конкретного сказати не можна;

75 - ризик, скоріш за все, проявиться;

100 - ризик неодмінно проявиться.

8.2. Оцінка ризиків

Результати опитування і аналізу представлені в таблиці виду:

Таблица 8.1. - Ризики по проекту

Види ризиків	Експертна оцінка вірогідності здійснення ризикової дії О	Пріоритет ризику Н	Вага ризику W	Оцінка ризику O*W
ПІДГОТОВЧА СТАДІЯ	2,43
Віддаленість від транспортних вузлів	0	1	0,01	0
Віддаленість від інженерних сітей	0	1	0,01	0
Відношення міської влади	10,2	3	0,1	1,2
Доступність підрядчиків на місці	12,3	2	0,1	1,23
Наявність альтернативних джерел сировини	0	1	0,01	0
БУДІВНИЧА СТАДІЯ	3,56
Платоспроможність замовника	0	3	0,01	0
Непередбачені витрати	24,5	1	0,1	2,45
Недобросовісність підрядчиків	11,1	2	0,1	1,11
СТАДІЯ ФУНКЦІОНУВАННЯ	11,1
ФІНАНСОВО-ЕКНОМІЧНІ РИЗИКИ	3,825
Нестійкість попиту	0	1	0,01	0
Поява альтернативного продукту	0	2	0,01	0
Збільшення виробництва у конкурентів	21,4	3	0,1	2,14
Зростання податків	23,5	3	0,01	0,235
Платоспроможність споживачів	0	2	0,01	0
Нестача оборотних коштів	0	1	0,01	0
Зростання цін на сировину, матеріали, перевозки	12,5	2	0,1	1,25
СОЦІАЛЬНІ РИЗИКИ	1,54
Перешкоди з набором кваліфікованої робочої сили	0	2	0,01	0
Відношення міської влади	15,4	3	0,1	1,54
Соціальна інфраструктура	0	2	0,01	0
ТЕХНІЧНІ РИЗИКИ	2,34
Зношеність обладнання	0	1	0,01	0
Нестабільність якості сировини	0	2	0,01	0
Новизна технологій	23,4	2	0,1	2,34
СУМАРНИЙ РИЗИК ПРОЕКТУ	24,795

Так як сумарний ризик проекту дорівнює 24,795, то, скоріш за все, ризик не буде реалізований. Основні ризики своєї діяльності підприємство знизити не може, так як ці ризики зв'язані законодавством і владою. В силах підприємства заключити договори з кількома постачальниками, для того, щоб зменшити залежність від одного. Крім того, ПП «Продан» має слідкувати за досягненнями техніки, використовувати нові технології, для того, щоб випускати високоякісний товар, задовольняючий запити і потреби споживачів.

8.3 Економічні проблеми

Серед ризиків слід виділити дуже небезпечну категорію, як економічні проблеми. В процесі виробничої діяльності ПП „Продан" може зіштовхнутися з такими видами економічних проблем:

1) невиконання графіку та плану по виробництву і реалізації продукції. Причинами можуть бути і недисциплінованість робітників і погана робота обладнання. В цьому випадку застосовуються такі заходи - пошук нового персоналу з вищим кваліфікаційним рівнем та досвідом роботи, заміна обладнання більш новим, в разі невиконання плану реалізації з вини партнерів, мати на увазі альтернативні варіанти та ринки збуту. Якщо план випуску не виконується з вини постачальників сировини, слід звернутися негайно до суду, що дасть змогу відшкодувати отримані збитки, а в подальшому знайти більш надійних партнерів-постачальників;

2) проблема отримання довгострокового кредиту банку для закупівлі обладнання. Вирішити цю проблему можна шляхом пошуку інвестора, навівши дані про прибутковість фірми та про її платоспроможність;

3) конкуренція. Для того, щоб проникнути на ринок збуту, ціна товару мусить бути не вищою за аналогічну продукцію фірм-конкурентів. В разі зниження ними цін на товар, фірма планує збільшити інвестування наукового відділу, що дозволить розробити нову технологію виробництва і знизити як собівартість так і ціну одиниці товару.

Проблеми представлені по ступені їх важливості та трудності подолання, наведені шляхи їх вирішення.



9. Юридичний план

9.1 Законодавчі основи бізнесу

Законодавчі основи бізнесу діючого законодавства, якими керується

ПП «Продан» у своїй діяльності:

1) Закон України від 19.10.2000 „Про державну підтримку малого підприємництва";

2) Закон України від 21.12.2000 „Про національну програму сприянню розвитку малого підприємництва в Україні";

3) Указ Президента України від 22.01.2000 „Про введення єдиної державної регуляторної політики у галузі підприємництва";

4) Указ Президента України від 15.07.2000 „Про міри забезпечення підтримки та подальшого розвитку підприємницької діяльності".

9.2 Підзаконні акти

До підзаконних актів, якими керується у своїй діяльності ПП „Продан" належать:

1) Розпорядження Кабінету Міністрів України № 860р від 17.11.2004 „Про міри по виконанню національної програми сприянню розвитку малого підприємництва є Україні";

2) Розпорядження Кабінету Міністрів України № 278р від 17.07.2001 „Про сприяння в створенні та діяльності бізнес-центрів та бізнес-інкубаторів";

3) Проекти Закону „Про підприємства в Україні";

4) Господарський Кодекс України.



10. Пропозиції фірми з фінансування

10.1 Потреби фірми у фінансуванні

Власний капітал ПП «Продан» на момент створення складає 10000 гривень. Цих коштів не достатньо для впровадженню власного бізнесу, тому фірма потребує додаткового фінансування. Для закупки обладнання та витрати протягом перших двох перших місяців береться кредит банку під 27% річних.

Також фірма потребує для закупівлі сировини та реклами на продукцію інвестиційних вкладень у розмірі 50 000 грн., за умови повернення вказаної суми рік суми у розмірі 120% від інвестиційного вкладу (60000 грн.) в другому році фірма знову візьме банківський кредит у розмірі 50000 грн. за таким же розміром відсотку.

10.2 Джерела фінансування

На початок роботи ПП „Продан" джерелами фінансування є:

1) власний капітал у розмірі 10000 грн;

2) банківський кредит у розмірі 50000 грн;

3) інвестиційні фонди у розмірі 50000 грн.

На другий рік діяльності фірми джерела фінансування дещо зміняться:

1) власне фінансування за рахунок доходу, отриманого у результаті підприємницької діяльності у розмірі 3029070 грн;

2) банківський кредит у розмірі 50000 грн.

В подальшому фірма планує розпоряджатися лише власними засобами і джерелом фінансування на третій рік діяльності ПП „Продан" буде власний дохід за другий рік у розмірі 3829051 грн.



10.3 Використання фондів

На початок діяльності ПП „Продан" отримані фонди будуть витрачатися на такі цілі: банківський кредит - закупівля обладнання та здійснення платежів протягом перших двох місяців роботи фірми: інвестиційні фонди - реклама та закупівля сировини для виготовлення товару; власний капітал - на непередбачені виграти. За рахунок отриманого прибутку буде повернена інвестору його внесок з 20% надбавкою, виплачено частину кредиту банку у розмірі 5000 грн., вкладено 50000 грн. на благочинність, на фонд розвитку фірми (оренда додаткового приміщення, закупівля додаткового обладнання, реклама, найом додаткових робітників та інше) буде витрачено 900000 грн., а на фонд споживання (премії, матеріальна допомога співробітникам, путівки до санаторіїв, профілакторії та інше) буде затрачено 1300000 грн.

У другому році, кошти фірми будуть розподілятися наступним чином: сплата відсотку за кредит у розмірі 5000 грн., 50 000 грн. будуть вкладені у благочинність, тоді як на фонд споживання буде витрачено 1742634 грн., а на фонд розвитку фірми - 1161756 грн.