Главная Коллекция "Otherreferats" Маркетинг, реклама и торговля Формирование основных разделов бизнес-плана ремонтно-механической мастерской по техническому обслуживанию и ремонту дорожных машин

Формирование основных разделов бизнес-плана ремонтно-механической мастерской по техническому обслуживанию и ремонту дорожных машин

Производственная программа ремонтно-механической мастерской. Планирование численности персонала. Капитальные затраты (стоимость основных производственных фондов). Текущие расходы (себестоимость ремонтной продукции), показатели экономической эффективности.

Рубрика Маркетинг, реклама и торговля
Вид курсовая работа
Язык русский
Дата добавления 20.01.2010
Размер файла 178,6 K

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

29

ФГОУ СПО

Тульский государственный технический колледж

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине "Экономика отрасли"

Тема: "Формирование основных разделов бизнес-плана ремонтно-механической мастерской по техническому обслуживанию и ремонту дорожных машин"

Специальность 190605 "Эксплуатация подъемно-транспортных, строительных, дорожных машин и оборудования"

Выполнил студент 4-го курса

группы ДМ-262

Проверил: преподаватель

Туликова Александра Иосифовна

"____________" 2009 года

Тула 2009

Содержание курсового проекта

  • Введение
    • Задание
    • Раздел 1. Производственная программа ремонтно-механической мастерской
    • Раздел 2. Планирование численности персонала РММ
    • Раздел 3. Определение капитальных затрат (стоимости основных производственных фондов)
    • 3.1 Определяем производственную площадь по формуле
    • 3.2 Определяем объем здания по формуле
    • 3.3 Определяем стоимость здания по формуле
    • 3.4 Определяем стоимость сооружений (норматив 2…3% от стоимости здания)
    • 3.5 Определяем стоимость производственного оборудования (норматив 70…80%) от стоимости здания
    • 3.6. Определяем стоимость силового оборудования (норматив 11…12%) от стоимости здания
    • 3.7. Определяем стоимость передаточных устройств (норматив 3…4% от стоимости здания)
    • 3.8. Определяем стоимость транспортных средств (норматив 13…14%) от стоимости здания)
    • 3.9. Определяем стоимость инструмента (норматив 5…6%) от стоимости здания)
    • 3.10. Определяем стоимость инвентаря (норматив 3…4%) от стоимости Здания
    • 3.11 Определяем общую стоимость ОПФ, (суммируя результаты полученные в п. п.3.3…3.10) руб.
    • Раздел 4. Определение текущих расходов РММ (себестоимость ремонтной продукции)
    • 4.1 Определение прямых расходов
    • 4.2 Определение накладных расходов
    • 4.3 Определяем себестоимость ремонтной продукции по формуле
    • Раздел 5. Определение показателей экономической эффективности
    • 5.1. Объем реализации (доход) определяем по формуле
    • 5.2. Прибыль определяем по формуле
    • 5.3. Рентабельность производства
    • 5.4. Фондоотдача
    • 5.5. Фондоемкость
    • 5.6. Среднемесячная заработная плата по РММ
    • 5.7. Выработка на 1 рабочего в стоимостном выражении
    • 5.8. Выработка на 1 работающего
    • 5.9. Съем продукции с 1 здания
    • 5.10. Срок окупаемости капитальных затрат
    • Список используемой литературы

Введение

Для создания фирмы, компании, предприятия по производству товаров или услуг прежде всего важно обосновать реальность и жизнеспособность замыслов организаторов проекта, иметь четкое представление о целях и задачах, которые они хотят достичь, организуя новую фирму. Важно знать, что вновь организуемое дело принесет доход и окупит все понесенные на его организацию затраты. Иначе нет смысла заниматься его организацией.

Кроме того, любой предприниматель, на начальном этапе создания предприятия, сталкивается с проблемой финансирования своего проекта.

Для того, чтобы решить все эти проблемы необходимо иметь экономическое обоснование оправданности замысла, в котором представлены все необходимые расчеты по рентабельности и прибыльности выбранной деятельности. Это обоснование должно давать уверенность в том, что деньги не будут вложены зря. Кроме того, данное обоснование должно убедить кредиторов, подрядчиков и других лиц, участвующих в организации производства в прибыльности деятельности.

Таким документом и является бизнес-план.

В бизнес-плане необходимо подробно описать создаваемое предприятие и виды продукции или услуг, которые оно будет представлять или выпускать.

Далее в бизнес-плане излагается сам инвестиционный замысел. Он включает в себя описание организации производства. Определяется производственная стратегия. Излагаются возможные источники инвестиций (кредиторы) то куда эти инвестиции будут направлены.

В бизнес-плане необходимо провести анализ рынка, который включает в себя сегментацию рынка, анализ конкурентов, цен и ценообразование. На основе этого прогнозируются объемы производства (услуг) и определяются возможности продвижения товара на рынке.

В бизнес-плане необходимо оценить и такие важные стороны создания предприятия, как возможность приобретения необходимого оборудования и технические стороны проекта. При этом проводится их финансовая оценка.

В бизнес-плане представляются все необходимые расчеты, которые доказывают, что данный вид деятельности для предприятия является рентабельным. Рассчитываются все издержки производства, рассчитывается себестоимость продукции (услуг), приводится расчет ожидаемой прибыли и рентабельности. Все расчеты проводятся исходя из конкретных данных для этого предприятия

Учитывая все сказанное выше, можно сказать, что бизнес - план является основным документом, который способен доказать и кредиторам и организаторам предприятия, что выбранный вид деятельности будет приносить прибыль и окупит все понесенные на его создание затраты.

Задание

№№

П/П

Наименование ремонтируемой машины

Число часов работы машин в год (часы)

Годовая программа (шт)

1

2

3

4

1

Бульдозер на базе трактора Т-100 М

2815

58

2

Экскаватор одноковшовый с ёмкостью ковша 0,5

2770

45

3

Автокран стреловой КС-1562

1775

36

Доля заказов строительных организаций%

21%

Доля трудоемкости на самообслуживание РММ%

20%

Режим работы (количество рабочих смен)

1

Средний разряд рабочих ()

4,1

Раздел 1. Производственная программа ремонтно-механической мастерской

Для формирования бизнес-плана необходимо рассчитать годовую

производственную программу ремонта в чел. /час.

Прежде всего составим таблицу 1, данные в которую вносим согласно

литературным источникам [8] и [9].

Таблица 1. Нормативы для расчета производственной программы РММ.

№№

П/П

Наименование машин

Вид ТО и Р

Периодичность

ТО и Р

Количество ТО и Р за цикл

1

2

3

4

5

1

Бульдозер на базе

Трактора Т-100 М

ТО-1

ТО-2

СО

Т (ТО-3)

К

60

240

2 раза в год

960

5760

72

18

5

1

2

Экскаватор одноковшовый с ёмкостью ковша 0,5

ТО-1

ТО-2

СО

Т (ТО-3)

К

60

240

2 раза в год

960

5760

72

18

5

1

3

Автокран стреловой КС-1562

ТО-1

ТО-2

СО

Т (ТО-3)

К

50

250

2 раза в год

1000

5000

80

15

4

1

Произведем расчет коэффициентов перехода от цикла к году по формуле:

Где - годовое количество часов работы машин, ч

- периодичность капитального ремонта, ч

Коэффициент вычисляем для каждой машины

Составляем таблицу 2 и с помощью ее, определяем годовое количество ТО и Р и общую трудоемкость работ

Таблица 2. Общая трудоемкость работы.

№№

П/П

Наименование машин

Кол-во машин

Вид ТО и Р за цикл

Коэф-т

переход.

Кол-во ТО и Р за цикл

Кол-во ТО и Р за год

Трудоемкость чел. /ч

Общая годовая трудоемкость чел. /ч

1

2

3

4

5

6

7

8

9

2

Бульдозер на базе трактора Т-100 М

58

60

240

2 раза в год

960

5760

0.49

72

18

5

35.28

8.82

2

2.45

5

16

45

440

10231,2

8184,9

5220

62524

2

Экскаватор одноковшовый с ёмкостью ковша 0,5

45

60

240

2 раза в год

960

5760

0.48

72

18

5

35.56

8.64

2

2.40

5

22

40

780

8001

8553,6

3600

84240

3

Автокран стреловой

КС-1562

36

60

240

2 раза в год

960

5760

0.36

80

15

4

28,80

5.40

2

1.44

5

20

10

540

5184

3888

720

27993,6

Итого:

139

228346,3

Определяем общую годовую трудоемкость работ, скорректированную по формуле:

Где: - общая годовая трудоемкость работ, чел/ч.

- норматив отнесения доли трудоемкости ТО1 на машиниста - водителя% (принимаем 10…15%)

- суммарная трудоемкость ТО1 по всем машинистам, чел. /ч

Раздел 2. Планирование численности персонала РММ

Определяем действительный годовой фонд времени рабочих по формуле:

Где: - числа календарных дней в году, дни

- число выходных и праздничных дней в году, дни

- число дней основного отпуска, дни

- число дней дополнительного отпуска, дни

- число предпраздничных дней, дни

- продолжительность смены, обычная, ч

- продолжительность смены в предпраздничные дни, ч

- коэффициент, учитывающий потери рабочего времени по уважительным причинам (принимаем = 0.8…0.85)

Определяем численность основных рабочих по формуле:

Где: - общая годовая (скорректированная) трудоемкость работ, чел/ч, - коэффициент, учитывающий выполнение норм (принимаем 1.4…1.15)

принимаем = 135чел

Определяем численность вспомогательных рабочих по формуле:

Где: - норматив численности вспомогательных рабочих (принимаем 16…19%)

принимаем = 22чел

Определяем численность специалистов по формуле:

Где: - норматив численности специалистов (принимаем 9…12%)

принимаем = 19чел

Определяем численность служащих по формуле:

Где: - норматив численности служащих (принимаем 4…6%)

принимаем = 9чел

Определяем численность руководителей по формуле:

Где: - норматив численности руководителей (принимаем 7…9%)

принимаем =14 чел

По результатам расчетов составим таблицу 3

Таблица 3. Численность персонала РММ

№№

П/П

Категории персонала

Численность, чел

1

2

3

1

основные рабочие

135

2

вспомогательные рабочие

22

3

специалисты

19

4

служащие

9

5

руководители

14

Итого:

199

Сформируем организационную структуру управления РММ.

Рис.1 Организационная структура управления РММ.

Раздел 3. Определение капитальных затрат (стоимости основных производственных фондов)

Основные производственные фонды включают следующие группы:

I Здания

II Сооружения

III Производственное оборудование

IV Силовое оборудование

V Передаточные устройства

VI Транспортные средства

VII Инструмент

VIII Инвентарь

3.1 Определяем производственную площадь по формуле

- удельная нормативная площадь на 1 производственного рабочего, (принимаем 20…25 ), - численность основных рабочих, чел

3.2 Определяем объем здания по формуле

Где: - высота здания, м (принимаем 8.4м)

3.3 Определяем стоимость здания по формуле

Где: - стоимость 1 здания руб. (принимаем 1100…1300 руб)

- коэффициент, учитывающий стоимость вспомогательных и административно-

бытовых помещений (принимаем 1.4…1.5)

3.4 Определяем стоимость сооружений (норматив 2…3% от стоимости здания)

3.5 Определяем стоимость производственного оборудования (норматив 70…80%) от стоимости здания

3.6. Определяем стоимость силового оборудования (норматив 11…12%) от стоимости здания

3.7. Определяем стоимость передаточных устройств (норматив 3…4% от стоимости здания)

3.8. Определяем стоимость транспортных средств (норматив 13…14%) от стоимости здания)

3.9. Определяем стоимость инструмента (норматив 5…6%) от стоимости здания)

3.10. Определяем стоимость инвентаря (норматив 3…4%) от стоимости Здания

3.11 Определяем общую стоимость ОПФ, (суммируя результаты полученные в п. п.3.3…3.10) руб.

По результатам расчетов составим таблицу 4.

Таблица 4. Состав и структура ОПФ РММ.

№№

П/П

Группа ОПФ

Стоимость

рублей

Структура% к итогу

1

2

3

4

I

Здания

38102400

46.7

II

Сооружения

762048

0.93

III

Производственное оборудование

28576800

35.04

IV

Силовое оборудование

4191264

5.1

V

Передаточные устройства

1143072

1.40

VI

Транспортные средства

5334336

6.54

VII

Инструмент

2286144

2.80

VIII

Инвентарь

1143072

1.40

Итого:

81539136

99,91

Раздел 4. Определение текущих расходов РММ (себестоимость ремонтной продукции)

Себестоимость продукции - это выраженная в денежной форме сумма текущих расходов связанных с производством и реализацией продукции складывается из прямых и накладных (косвенных расходов)

4.1 Определение прямых расходов

4.1.1 Определение годового фонда заработной платы основных рабочих.

Годовой фонд заработной платы основных рабочих состоит из 2 частей (основной и

дополнительной заработной платы)

4.1.1.1 Определение основной заработной платы.

4.1.1.1.1 Определяем средний тарифный коэффициент по формуле:

Где: , - соответственно тарифный коэффициент IV и V разряда

- дробная часть среднего разряда рабочих (исходные данные)

4.1.1.1.2 Определяем среднюю часовую ставку по формуле:

Где: - часовая тарифная ставка I разряда (принимаем =35руб)

4.1.1.1.3 Определяем основную заработную плату по формуле:

Где: - общая скорректированная трудоемкость работ, чел-ч

- коэффициент, учитывающий доплаты и надбавки (принимаем 1.3…1.6)

4.1.1.2 Определяем дополнительную заработную плату (норматив 17…19%) от

основной заработной платы.

4.1.1.3 Определяем годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих.

,

4.1.2 Определяем начисления на фонд заработной платы основных рабочих

(норматив 26% от годового фонда заработной платы)

4.1.3 Определяем стоимость материалов полуфабрикатов, запасных частей и комплектующих по формуле:

Где: - переходный коэффициент (принимаем в пределах 4.0…5.5)

4.1.4 Определяем сумму прямых расходов по формуле:

4.2 Определение накладных расходов

4.2.1 Определяем годовой фонд заработной платы, для него составляем таблицу 5.

Таблица 5. Содержание персонала.

№№

П/П

Категории персонала

Численность

Месячный оклад, руб

Премия за месяц

Годовой фонд зар. платы персонала

% к окладу

Руб.

1

2

3

4

5

6

7

1

Вспомогательные рабочие

7

5000

20

1000

2

специалисты

22

8000

1600

3

Служащие

19

4330

866

4

руководители

9

9000

1800

Итого:

64

-

-

4.2.2 Определяем начисления на фонд заработной платы персонала (норматив 26%) от фонда заработной платы

4.2.3 Определяем расход на охрану труда и технику безопасности (норматив от годового фонда заработной платы основных рабочих)

4.2.4 Определяем расходы на силовую электроэнергию по формуле:

Где: - норматив удельной мощности на 1 ч (принимаем = 0.2 кВт)

- общая скорректированная трудоемкость годовой программы, ч

- цена 1 кВт*ч силовой электроэнергии, руб. (принимаем 2.43)

4.2.5 Определение расхода на текущий ремонт основных фондов (нормативы расходов: для здания 2%, для оборудования 14%, инструмента и инвентаря 6%) от стоимости.

4.2.6 Определяем амортизационные отчисления на основные фонды (нормативы расходов: для здания 1%, для оборудования 17%, инструмента и инвентаря 20% от стоимости).

4.2.7 Определяем расходы на содержание здания (норматив 7…9%) от стоимости здания)

4.2.8 Определяем расходы на содержание оборудования (норматив 5%) от стоимости оборудования.

4.2.9 Определяем расходы на рационализацию и изобретательство (норматив 700…900 руб. в год в расчете на 1 производственного рабочего)

Где: - численность основных рабочих, чел.

4.2.10 Определяем прочие расходы по формуле:

Где: - норматив прочих расходов,% (принимаем 20%)

- основная заработная плата производственных рабочих, руб.

4.2.11 Определяем общую сумму накладных расходов, суммируя результаты расчетов.

4.3 Определяем себестоимость ремонтной продукции по формуле

Где: - сумма прямых расходов, руб.

- сумма накладных расходов, руб.

По результатам расчетов составим таблицу 6.

Таблица 6. Себестоимость продукции.

№№

П/П

Статьи расходов

Сумма, руб.

1

2

3

1

Годовой фонд заработной платы производственных рабочих. В том числе:

основная заработная плата

дополнительная заработная плата

24282061.2

4613591.62

2

Начисления на фонд заработной платы производственных рабочих

7512869,6

3

Материалы полуфабрикаты, запасные части и комплектующие

121410306

Итого: прямые расходы

157818828,84

4

Содержание персонала

61483368

5

Начисления на фонд заработной платы персонала

1598575,68

6

Расходы на охрану труда и технику безопасности

577913,05

7

Расходы на электроэнергию

109269,7

8

Расходы на текущий ремонт основных фондов

5555329,8

9

Амортизация основных фондов

6637438

10

Расходы на содержание здания

2667168

11

Расходы на содержание оборудования

1638403,2

12

Расходы на рационализацию и изобретательство

108000

13

Прочие расходы

4856412,2

Итого: накладные расходы

29896877,63

Итого: себестоимость продукции

187715706,47

Раздел 5. Определение показателей экономической эффективности

Экономическая эффективность инвестиционного проекта при формировании бизнес-

плана может оцениваться с помощью целой системы экономических показателей.

Рассчитаем важнейшие из них.

5.1. Объем реализации (доход) определяем по формуле

Где: - себестоимость продукции, руб.

- коэффициент, учитывающий долю прибыли, принимаем (1.2…1.4)

5.2. Прибыль определяем по формуле

5.3. Рентабельность производства

Где: - стоимость основных фондов, руб.

- стоимость материалов, запасных частей, т.е. оборотных средств, руб.

5.4. Фондоотдача

5.5. Фондоемкость

,

5.6. Среднемесячная заработная плата по РММ

Где: - годовой фонд заработной платы основных рабочих, руб.

- годовой фонд заработной платы персонала, руб.

- общая численность работников РММ, чел

5.7. Выработка на 1 рабочего в стоимостном выражении

Где: - численность основных рабочих, чел

5.8. Выработка на 1 работающего

5.9. Съем продукции с 1 здания

Где: - производственная площадь здания РММ,

5.10. Срок окупаемости капитальных затрат

Где: - стоимость основных фондов РММ, руб.

- прибыль, руб.

- нормативный срок окупаемости, 5 лет

Принимаем 2 года.

Вывод:

Сопоставление экономических показателей, полученных в данной курсовой работе, с показателями действующих ремонтных предприятий отрасли, дает основание сделать вывод об экономической целесообразности внедрения проекта ремонтно-механической мастерской.

Список используемой литературы

1. Абалонин А.В. Бизнес-план автотранспортного предприятия. М., Транспорт 1998.

2. Буров В.П. и др. Бизнес-план. М., 1995.

3. Головин С.И. Бизнес-планирование. М., РДЛ, 2000.

4. Г.К. Р.Ф. ч.1 М., Профиздат, 1995.

5. Дроздов Н.Е. и др. Строительные машины и оборудования. Курсовое и дипломное проектирование. М., Транспорт 1988.

6. Дудко И.В. и др. Экономика организаций и планирование, эксплуатация и ремонт машин транспортного строительства. М., Транспорт 1988.

7. Журба В.А. и др. машины транспортного строительства. Справочник. М., Транспорт 1984.

8. Основы менеджмента. Учебное пособие. М., 1197.

9. Рекомендации по организации ТО и Р строительных машин. М., Стройиздат 1978.

10. Скрюков Б.Ф. Экономика, организация и планирование ремонта дорожных машин. М., Транспорт 1977.

11. Указания по организации и проведению ТО и Р дорожных машин. ВСН 6-79 М., Транспорт 1980.

12. Уткин Э.А. Бизнес план компании. М., Танден, 2000.

13. Уткин.э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. М., 1998.

14. Эксплуатация и ремонт дорожных машин и оборудования. Учебное пособие. М., Транспорт 1989.


Подобные документы

  • Бизнес-планирование на предприятии ООО "Архстекло"

    Этапы разработки бизнес-плана, его структура и содержание основных разделов. Выбор организационной формы. Оценка экономической эффективности производственного плана, связанного с установкой нового оборудования. Показатели расчета эффективности проекта.

    дипломная работа [123,1 K], добавлен 02.10.2011

  • Проектирование бизнес-плана фирмы по ремонту лазерных принтеров

    Создание бизнес-плана по организации мастерской. Основные услуги, которые будет оказывать мастерская населению (ремонт лазерных принтеров). Основное технологическое оборудование. Организационная структура и управление. План по трудовым ресурсам.

    курсовая работа [94,2 K], добавлен 15.05.2014

  • Роль и место бизнес-планирования в управлении предприятием

    Бизнес-план проекта: структура, содержание и информационная база. Оценка экономической эффективности проектов в бизнес-планировании, его основные принципы. Методические подходы к разработке бизнес-плана: этапы, содержание разделов, процесс реализации.

    курсовая работа [89,6 K], добавлен 22.02.2012

  • Бизнес-планирование в организации

    Разработка проекта открытия школы иностранных языков в городе Новосибирске на базе общеобразовательной школы. Характеристика основных разделов бизнес-плана. Анализ рынка и конкуренция. Стратегия маркетинга. Составление финансового и юридического плана.

    дипломная работа [91,7 K], добавлен 18.06.2015

  • Разработка бизнес-плана на предприятие ООО "Кафе "Молодежное"

    Бизнес планирование как метод осуществления финансово-экономической деятельности предприятия, его роль в современном предпринимательстве. Методика разработки бизнес-плана по модернизации экспресс-кафе "Молодежное", оценка его экономической эффективности.

    курсовая работа [292,6 K], добавлен 07.02.2010

  • Открытие мастерской по ремонту технических средств "Техникс"

    Бизнес-план предприятия по ремонту бытовой техники ООО "Техникс". Этапы технологического процесса и услуги. Качества, необходимые сотрудникам. Финансовый план движения наличности. Источники возникновения рисков. Маркетинговый и производственный план.

    презентация [354,9 K], добавлен 11.07.2010

  • Разработка бизнес-плана по закупке оборудования (на примере ООО "Саланг-Б")

    Современные проблемы планирования и этапы разработки бизнес-плана. Структура бизнес-плана и содержание его основных разделов. Анализ бизнес-планирования на ООО "САЛАНГ-Б". Финансово-экономическое обоснование проекта по закупке оборудования, методы оценки.

    курсовая работа [152,1 K], добавлен 08.04.2010

  • Разработка бизнес-плана по осуществлению деятельности ООО "Сувенир"

    Основные функции и преимущества бизнес-плана. Подходы к составлению бизнес-плана и его структура. Показатели эффективности, оценка рисков проекта по открытию ООО "Сувенир". Анализ опасных и вредных факторов в производственных процессах предприятия.

    дипломная работа [728,2 K], добавлен 06.05.2015

  • Разрботка бизнес-плана магазина бытовой техники ООО "Телемакс"

    Анализ рынка бытовой техники Санкт-Петербурга. Анализ конкурентов и потребителей. Разработка основных разделов бизнес-плана. Проектирование организационной структуры магазина. План маркетинга. Производственный план. План реализации.

    дипломная работа [379,7 K], добавлен 23.02.2005

  • Обоснование и оценка эффективности инновационного проекта

    Технико-экономическое обоснование реконструкции производства лимонной кислоты. Расчет капитальных вложений и основных производственных фондов. Расчет численности промышленного персонала и трудовых показателей.

    аттестационная работа [45,8 K], добавлен 23.07.2007

Работы в архивах красиво оформлены согласно требованиям ВУЗов и содержат рисунки, диаграммы, формулы и т.д.
PPT, PPTX и PDF-файлы представлены только в архивах.
Рекомендуем скачать работу.

© 2000 — 2023, ООО «Олбест» Все права защищены