Множественность цен мирового рынка

22

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Оренбургский государственный университет»

Курсовая работа

По обоснованию контрактных цен

Тема: Множественность цен мирового рынка

Выполнил:

Крылова Д.А.

Оренбург, 2009

Содержание

Введение

1. Классификация мировой цены

1.1 Понятие мировой цены и ее роль в международной торговле

1.2 Виды мировых цен и их особенности

2. Множественность мировых цен

2.1 Сущность множественности мировых цен, ее причины и особенности

2.2 Проблема множественности мировых цен, а также взаимосвязь этих цен

3. Общий анализ состояния системы ценообразования на мировых рынках в настоящее время, проблемы и пути их решения

Заключение

Список использованных источников

Введение

Цены товаров, обращающихся на сложившихся мировых рынках, характеризуются рядом особенностей, во-первых, тем, что мировая цена отклоняется от внутренних цен. Цены мирового рынка базируются на интернациональной стоимости, формируемой ведущими странами-экспортерами. Внутренние цены основываются на национальной стоимости и отражают затраты национальных производителей. Как правило мировая цена ниже внутренней. Разрыв между ними может составлять более 30%, при этом на готовые товары он значительнее, чем на сырьевые, что связано с более высоким уровнем тарифных и нетарифных барьеров при ввозе готовой продукции. Таким образом, внутренняя цена в большинстве случаев не предопределяет окончательно уровня мировой цены. Переход от внутренних цен к мировым состоит, как правило, из целой цепочки доплат, наслаивающихся при импорте на мировые цены (пошлины, компенсационные сборы) или "отслаивающихся" при экспорте от внутренних цен (налоговые, амортизационные, транспортные и другие льготы, субсидии).

Второй особенностью мировых цен является их множественность, то есть наличие нескольких рядов цен на один и тот же товар. Множественность мировых цен обусловлена различным качеством товара, разными условиями поставки, характером торговой сделки, сроками поставки, упаковкой.

При абсолютном значении цены необходимо подробно указать следующие реквизиты: качественные характеристики или происхождение товара, условия поставки, сроки поставки, упаковка.

Например, информацией о том, что цена тонны соевых бобов составляет 200 долл., невозможно воспользоваться при совершении сделки купли-продажи. На фоне множественности цен каждый абсолютный показатель необходимо прокомментировать: 200 долл., за тонну соевых бобов: американских с содержанием белка 44%; СИФ; с поставкой через 3 месяца. Цена на соевые бобы другого качества и происхождения, например аргентинские с содержанием белка 38%, с иными условиями (ФОБ) и сроками (чем они отдаленнее, тем цена, как правило, ниже) поставки будет выше или ниже.

Третьей особенностью мировых цен является их быстрое старение, отражающее сдвиги в конъюнктуре товарных рынков. Так, на подвижные биржевые товары цены в течение дня колеблются иногда в пределах 100% и более.

Принимая во внимание специфические признаки множественности мировых цен, можно выделить основные особенности организации работы.

В настоящее время в мире происходят постоянные изменения стратегий и методов регулирования цен на мировых рынках, и проблематика данного исследования по-прежнему несет актуальный характер.

Анализ тематики Множественности цен на мировых товарных рынках достаточно актуален и представляет научный и практический интерес. Практическая значимость темы Множественность цен мирового рынка состоит в анализе проблем как во временном, так и в пространственном разрезах.

При проведении исследования данной темы были использованы следующие методы исследования:

- анализ существующей источниковой базы по рассматриваемой проблематике (метод научного анализа).

- обобщение и синтез точек зрения, представленных в источниковой базе (метод научного синтеза и обобщения).

- моделирование на основе полученных данных авторского видения в раскрытии поставленной проблематики (метод моделирования).

Будущие исследования Множественности цен на мировом рынке также актуальны в целях постоянного и обоснованного решения проблемы данной работы.

Объект работы - система реализации Множественности цен на мировых рынках.

Предмет исследования - частные вопросы деятельности системы Множественности цен на мировых товарных рынках.

Цель работы - изучение темы Множественности цен на мировом рынке в настоящее время.

Поставленная цель определяет задачи исследования:

1. Рассмотреть теоретические подходы к сущности мировой цены, а также определение ее роли в международной торговле.

2. Выявить причины множественности цен на мировых товарных рынках в современных условиях, определить их особенности, рассмотреть взаимосвязь различных видов мировых цен.

3. Провести анализ состояния системы ценообразования на мировых рынках в настоящее время.

4. Выявить основные проблемы, показать пути их решения и обозначить тенденции развития тематики Множественности цен на мировых рынках.

Работа состоит из введения, глав основной части, выводов (заключения) и списка литературы.

Во введении обоснована актуальность выбора темы, определены предмет, объект, цель и соответствующие ей задачи, охарактеризованы методы исследования и источники информации, показаны научная и практическая значимость, выявлена проблема и поставлена гипотеза.

В первой главе рассмотрены общетеоретические вопросы множественности цен мирового рынка. Определяются основные понятия, обуславливается актуальность множественности цен на мировых товарных рынках.

В главе второй, рассмотрены понятия множественности цен мирового рынка, определены ее причины и особенности.

Глава третья имеет аналитический характер и на основе отдельных данных делается анализ современного состояния, а также делается анализ перспектив и тенденций развития множественности цен мирового рынка, сделаны выводы и обозначены пути решения проблем.

Результаты исследования могут быть применены на практике.

1. Классификация мировой цены

1.1 Понятие мировой цены и ее роль в международной торговле

Характерной чертой мировой торговли является наличие особой системы цен - мировых цен. В их основе лежат интернациональные издержки производства, которые тяготеют к среднемировым затратам экономических ресурсов на создание данного вида товаров. Интернациональные издержки производства формируются под преимущественным влиянием стран, являющихся главными поставщиками данных видов товаров на мировой рынок. Кроме того, значительное воздействие на уровень мировых цен оказывает соотношение спроса и предложения на данный вид товара на мировом рынке.

Мировая цена - (world market price) денежное выражение интернациональной стоимости реализуемого на мировом рынке товара. Необходимость использования цен мирового рынка в международной торговой практике вызвана наличием множественности цен на однотипные товары в разных странах, что связано с политикой ценообразования, осуществляемой монополиями, воздействием на цены политики государственного протекционизма, таможенными и налоговыми барьерами, особыми условиями торговли в свободных экономических зонах и др. Мировые цены представляют собой либо реально действующие на всемирном рынке цены на товары данной группы, либо цены, признанные на определенный период организациями, ведущими международную торговлю, либо средние значения цен на одни и те же товары, установившихся в разных странах и регионах.

В практике международной торговли мировые цены выступают как цены сделок крупнейших продавцов и покупателей определенного вида товара либо как цены основных мировых торговых центров. В современных условиях по мировой цене осуществляются экспортные и импортные регулярные операции. Они исчисляются в свободно конвертируемых валютах (3, стр. 27). До перехода на рыночные отношения в России мировые цены имели крайне ограниченное применение, т.к. на внутреннем рынке действовали только государственные цены на импортные товары, а хождение иностранной валюты было запрещено. По мере становления рыночных отношений цены на российских рынках приближаются к мировым. В России мировые цены принимаются в качестве базовых при формировании внутренних соотношений по ценам регулируемым. Соотношение мировых цен по аналогичной продукции используется на внутреннем рынке при анализе уровня свободных цен, хотя под влиянием спроса и предложения внутренние соотношения цен и их уровень могут отличаться от цен мировых. К примеру, мировые цены на машины и оборудование - это обычно цены европейских, японских и американских производителей; на уголь - импортные цены в западноевропейских портах; на цинк, свинец, олово, никель, алюминий - цены Лондонской биржи цветных металлов. По мировым ценам ведется международная торговля.

Мировые цены на отдельные товары и товарные группы могут выступать в различных формах или видах, что образует информационный массив по ценам. По возможности получения ценовую информацию можно разделить на:

- публикуемую;

- получаемую по специальным каналам, то есть на основе запросов или расчетов.

В особую группу выделяют цены фактических сделок, которые публикуются сравнительно редко. Однако в немецком источнике "Ргеisе" регулярно приводятся цены по 150 видам импортируемых товаров. При этом публикуемые цены и цены, получаемые по специальным каналам, дополняют друг друга. В результате товарооборот любой продукции обеспечен ценовой информацией.

По всем товарам, являющимся объектами мировой торговли, имеется несколько видов цен, что дает возможность осуществлять взаимную проверку ценовой информации с целью повышения надежности и объективности конкурентных материалов (5, стр. 27).

1.2 Виды мировых цен и их особенности

В международной торговле обычно выделяют следующие виды цен: справочные, прейскурантные, биржевые, аукционные, цены каталогов, проспектов, торгов, предложений, фактических сделок и расчетные цены. Всем им присущи две особенности: отклонение практически любой цены от уровня реальных сделок, обусловленное механизмом ценообразования при движении товара от производителя к потребителю, и быстрое "устаревание" информации, обусловленное изменением рыночной ситуации, а также позиций покупателя и продавца.

Справочными ценами называются цены на товары, которые реализуются по каналам внутренней оптовой и международной торговли и публикуются в периодических изданиях объединениями производителей, информационными агентствами и бюро, консультационными или брокерскими фирмами. Справочные цены широко используются в мировой торговле: продажи на внешних рынках товаров, на которые они публикуются, составляют приблизительно 40% стоимости мирового экспорта. Справочные цены отражают главным образом интересы продавца, поэтому они, как правило, завышены и в большей степени, чем другие виды цен, отличаются от реального уровня рыночных цен. В отдельных случаях, некоторые издания, публикующие справочные цены (например, Меtаl Bulletin), в качестве информационной базы используют сообщения о ценах покупателей. В таком случае разрыв между справочными ценами и реальными рыночными будет меньшим.

Разновидностью справочных цен являются так называемые базисные цены на товары с фиксированными качественными характеристиками (некоторые цветные металлы, пиломатериалы, синтетический каучук и отдельные виды машинотехнической продукции).

Специфическое место среди справочных цен занимают официальные продажные цены на нефть, которые устанавливаются странами ОПЕК для основных сортов нефти с учетом ее качественных показателей и являются отправными при определении реальной рыночной цены.

Специфическим видом базисных цен являются цены-индикаторы, которые рассчитываются на базе уже совершенных сделок за прошедший период. Они несут оперативную информацию о краткосрочных тенденциях на рынке и используются как показатель уровня и динамики мировых цен. Такие цены публикуются на нефтепродукты, целлюлозно-бумажную продукцию. Они дают информацию об уровне цен по значительным для мирового рынка сделкам (7, стр. 27). Цены прейскурантов, каталогов и проспектов - это специально разрабатываемые и высылаемые определенному кругу лиц или публикуемые производителями в отраслевых изданиях цены возможной реализации на базисные виды или сорта товаров массового и серийного производства. У этих цен примерно такое же соотношение с реальными ценами как и у справочных цен. Цены предложений - устанавливаются производителями без согласования с потребителями и увязываются с другими существенными условиями сделки (базисными условиями и сроками поставки, валютой цены и платежа и др.). В целом, цены предложений несколько ближе к реальному уровню цен товара на рынке, чем рассмотренные выше, за исключением тех случаев, когда цена предложения совпадает с ценами прейскурантов, каталогов и проспектов в связи с тем, что оно делается на базе прейскурантов. Цены торгов, аукционов и бирж максимально приближаются к реальному уровню цен мировой торговли. Однако ввиду различия механизмов ценообразования наиболее близкими к реальным будут биржевые цены, а наиболее далекими - цены торгов. Анализируя цены каталогов, прейскурантов, проспектов, важно разобраться в том, являются ли они внутренними оптовыми, или розничными, или ценами предложений экспортируемых товаров. Если цены относятся к операциям на внутреннем рынке, то при осуществлении внешнеторговых операций они могут быть снижены в пределах 20-25%. Как правило, такие цены не имеют специальной экспортной направленности. Однако на ряд товаров (например, черные металлы) существуют специальные экспортные прейскуранты. Прейскуранты используются в коммерческой практике на рынках проката черных металлов, угля, некоторых видов дорожно-строительного оборудования, металлообрабатывающих станков, автомобилей, бытовой электронной аппаратуры, промышленных товаров широкого потребления.

В прейскурантах даются краткое описание товара и несколько определяющих характеристик (например, мощность, производительность). Более подробно данные при необходимости высылаются по специальным запросам или содержатся в технико-экономических справочниках, каталогах. В ряде случаев вместо прейскурантов фирма публикует каталог выпускаемых изделий, в котором наряду с ценами указываются основные характеристики товаров. В отличие от прейскурантных цен на сырьевые товары прейскурантные цены на машинотехническую продукцию не только служат ориентиром для определения уровня фактических цен на рынке, но и являются по существу суммой цен отдельных компонентов изделия, которые могут быть предметом сделки. Например, прейскурантная цена на легковой автомобиль устанавливается исходя из стандартной комплектации базисной модели. Однако по желанию потребителя фирма может изготовить модель, значительно отличающуюся по комплектности от базисной. В этом случае отклонение цены фактической сделки от базисной определяется главным образом спецификой заказа, а не воздействием соотношения между спросом и предложением, и может быть весьма заметным. Так, за счет выбора потребителем дополнительных компонентов и узлов по сравнению с базисной моделью при поставке автомобиля "Шеветт-4" превышение цены фактической сделки над базисной может достигать 25-30%. Прейскурантная цена представляет собой базу для определения цен при заключении сделок. Их уровень, как правило, выше фактической реализации товара на величину сделки. Цены торгов - это цены, формирующиеся при специализированной форме торговли, которая основана на выдаче заказов на поставку товаров или сдаче подрядов на определенные работы по заранее объявленным в специальном документе (тренде) условиям, предполагающим привлечение к определенному сроку на принципах конкуренции предложений от нескольких продуцентов. Цены торгов распространяются, прежде всего, на технически сложную и капиталоемкую продукцию, обладающую ярко выраженными индивидуальными качественными характеристиками. Они используются по широкой номенклатуре машин и оборудования, в частности по энергетическому, электротехническому, металлургическому, металлообрабатывающему, дорожно-строительному, сельскохозяйственному, самолетам, судам, приборам и лабораторному оборудованию (4, стр. 27).

В настоящее время цены торгов охватывают около 1/3 всех экспортных цен на машины и оборудование. Помимо этого, на торгах оценивается также строительство промышленных предприятий, мостов, железных и автомобильных дорог, трубопроводов, электростанций и других объектов. Они действуют на лицензии и различные инженерно-консультационные услуги. В последние годы масштабы распространения цен торгов расширяются, они распространяются на такие типы новой техники, как оборудование для атомных электростанций, станции связи с использованием искусственных спутников Земли. Цены аукционов - это цены, действующие на специально организованных рынках публичной продажи. Цены аукционов существуют в основном на продукцию сельского и лесного хозяйства, рыболовства и некоторые другие товары (пушно-меховые изделия, драгоценные и полудрагоценные камни). На аукционах определяются цены международной торговли пушниной (Нью-Йорк, Лондон, Санкт-Петербург), чаем (Индия, Кения), лесоматериалами (Токио), цветами (Голландия), шерстью (Австралия). По таким ценам в США и Канаде реализуется около 70% всей ввозимой ими пушнины, в Дании, Швеции и Норвегии торговля пушниной с другими странами на 90-95% осуществляется по ценам аукционов. 80% экспортируемого Индией и 95% вывозимого Шри-Ланкой чая, 90-95% немытой шерсти, поставляемой на мировой рынок Австралией и Новой Зеландией, продаются по этим ценам. Цены аукционов делятся на конечные (максимальные, по которым осуществляется продажа) и базисные (начальные, в качестве которых иногда могут выступать конечные цены предыдущего аукциона).

Цены аукционов подвержены влиянию изменяющего соотношения между спросом и предложением на товары. Они устанавливаются на товары, производимые в определенные периоды времени, что повышает роль сезонного фактора в их образовании и изменении. Эти цены формируются нерегулярно, что связано с периодичностью действия аукционов. Основной особенностью формирования цен аукционов по сравнению с ценами торгов является разный характер конкуренции на этих рынках. Если цены торгов образуются в условиях наличия одного покупателя и многих продавцов, то цены аукционов, наоборот, в большинстве случаев определяются в условиях действия многих покупателей и одного или нескольких продавцов. Более сильная конкуренция между покупателями и более слабая между продавцами на аукционах по сравнению с торгами способствуют формированию более высокого уровня цены аукционов, чем цены торгов. Цены посреднических рынков (или цены предложений) публикуются агентством "Рейтер", а также рядом источников информации, содержащих данные по конъюнктуре конкретных товарных рынков. Данная цена является концентрированным показателем ситуации на рынках массовых, однородных товаров, реализуемых через посредническое звено, например: пшеницы, растительных масел, масличных семян.

Цена посреднических рынков является отражением точки зрения по вопросу конъюнктуры крупнейших производителей и торговцев-посредников, контролирующих и очень хорошо знающих соответствующий рынок. В этой связи можно считать цены посреднических рынков субъективным показателем, который может быть скорректирован в процессе сделки купли-продажи на размер скидки, как правило, в пределах 3-10%.

Биржевые котировки представляют собой цены организованных, постоянно действующих центров международной торговли - товарных бирж. Публикуются котировальными комиссиями бирж, информационными агентствами. Биржевые котировки характеризуют ситуацию на рынках массовых, однородных товаров, не подверженных быстрому моральному старению, таких, например, как зерновые, сахар, кофе, какао-бобы, цветные металлы, нефть и нефтепродукты. Биржевые цены являются основной конъюнктурной информацией для более 70 товаров, на долю которых приходится 15-20 % международной торговли. Ценность биржевых котировок состоит в том, что они отражают реальное состояние рынка, складываются на основе реального соотношения спроса и предложения товара на бирже по фактически заключенным сделкам. Они могут различаться по уровню в зависимости от условий сделки (наличный товар, фьючерсный, форвардный контракт, спот, и др.).

Биржевые котировки отличаются следующими признаками:

- доступны, так как публикуются 2-3 раза в день;

- "не стареют", а, напротив, опережают аналитическую информацию по рынку;

- объективны, так как формируются в условиях торга между продавцом и покупателем физического товара.

Вот почему именно биржевые котировки на фоне множественности цен на отдельные товары используются при определении цены сделки, а также цен долгосрочных контрактов.

Расчетные цены занимают особое положение среди рассматриваемых видов цен. Их специфика связана с методом их получения: как отношение публикуемых национальной или международной статистикой стоимости продаж по конкретному товару (товарной группе) к его количеству. Отсюда определенная условность этих цен в связи с агрегированностью товарных позиций, усреднением условий товарных сделок и пр. В торговле машинами и оборудованием отсутствие ценовой информации по конкретным видам продукции - весьма частое явление, поэтому единственным способом определения уровня цен на такие товары являются расчетные цены.

Расчетные цены используются в качестве ориентира, "идеи" в отношении новых или модифицированных товаров, а также при заключении нерегулярных сделок с нетрадиционной для международной торговли продукцией. Выделяют несколько методов расчета цен:

- на основе издержек производства;

- на базе данных таможенной статистики;

- исходя из сравнения нового товара и изделия, которое этот товар способен заменить.

На практике целесообразно осуществлять расчет цен различными методами и сравнивать полученные результаты.

Исчисление цен на основе издержек возможно при отсутствии серьезной конкуренции, в том случае, если речь идет о товаре-лидере, практически не имеющем аналогов. При этом следует иметь в виду, что расчетная цена может включать, кроме издержек производства, среднеотраслевую и монопольную прибыль.

Расчетные цены могут выступать в виде "удельных стоимостей", представляющих собой отношение публикуемых национальной или международной статистикой стоимостей к количеству проданных товаров.

Получить расчетную цену можно также на основе данных ежемесячных сборников национальной таможенной статистики. Однако сравнение данных национальной статистики разных стран сопряжено с трудностями, связанными в первую очередь с различным уровнем детализации товарных групп, разными характеристиками изделий, качественными показателями. Кроме того, в рамках одного и того же источника в течение определенного периода происходит изменение номенклатуры товаров, вызванное структурными сдвигами в экспорте и импорте и замещением под влиянием научно-технического прогресса устаревших моделей новыми (это особенно характерно для готовых изделий), а также замена одних единиц измерения другими.

Цены фактических сделок - это цены, получаемые по специальным каналам (счета, контракты) или из публикуемой в печати информации о фактических сделках. Цены фактических сделок отражают факторы, действующие на всех трех основных стадиях установления цены. Единственной причиной, которая может отклонять цены фактических сделок от реальных, рыночных, является их "старение", являющееся следствием разницы между временем заключения по ним сделок и моментом получения информации или публикации этих цен. Цены фактических сделок различаются в зависимости от форм торговли на цены текущих и цены долгосрочных контрактов.

В связи с особенностями механизма формирования цены фактических сделок по текущим контрактам отличаются от других видов мировых цен, прежде всего от справочных, прейскурантных и цен предложений. Как правило, эти цены ниже указанных видов цен на величину скидки (например, по алюминию, никелю, меди - на 20-50%).

Официально публикуемые цены фактических сделок базируются на ценах текущих контрактов и являются, как правило, более агрегированными. Степень обобщения зависит от объема информации, получаемой по конкретным сделкам, масштабов учета отдельных ценообразующих факторов (качество товара, условия поставки, платежа), времени заключения контрактов и публикаций цен, а также целей, для которых осуществляется публикация цен (9, стр. 27).

Значимость цен текущих контрактов для коммерческих целей большая, чем официально публикуемых цен фактических сделок, так как они более полно отражают индивидуальность сделки и условия рынка. В связи с этим они широко используются как конкурентный материал при определении реальных, рыночных цен. Официально публикуемые цены в силу их агрегированности и большей степени "старения" используются в качестве ориентиров при установлении цен в сделках и критериев при анализе тенденций изменений рынков и цен отдельных товаров. Специфика формирования цен долгосрочных контрактов (учет перспектив изменения рынка, устойчивости отношений между продавцами и покупателями, выгод, получаемых контрагентами от этих отношений) предопределяет их отличие от цен текущих контрактов при сохранении определенной взаимосвязи. В частности, цены долгосрочных контрактов, выражающие устойчивость торговых связей между продавцами и покупателями, более стабильны, чем цены текущих контрактов. Механизмы образования цен по контрактам, заключенным на длительный срок (до 15-20 лет), учитывают перспективы изменения рынка, а также специфические отношения, складывающиеся между контрагентами в течение этого времени. Использование этих цен и самих долгосрочных контрактов дает возможность производителям иметь в течение определенного периода стабильный объем производства, загрузку мощностей и устойчивую выручку за поставляемый товар. Покупатель, в свою очередь, имеет товар нужного качества, постоянный объем поставок с относительно устойчивыми денежными затратами на них. Это обеспечивает ему стабильность в применении технологии и организации производства, возможность снижения себестоимости, экономии денежных и других материальных ресурсов, ведения успешной конкурентной борьбы на рынке сбыта своей продукции. Таким образом, наиболее близки к реальному уровню цены фактических сделок, биржевые цены, цены торгов и аукционов, а наиболее удалены от него справочные цены. Обособленно стоят расчетные цены, поскольку в одних случаях они могут соответствовать реально действующему уровню рыночных цен, в других - существенно отклоняться от него. На цены, используемые в группировках стран, существенное влияние оказывают особые экономические отношения, торговые ограничения, действующие в рамках таких соглашений (ЕС, ОПЕК, АФРАСЕК, ассоциации экспортеров сахара, кофе, олова, цинка и др.). Такие цены могут быть подвержены регулированию путем установления определенных коридоров их изменения, а также косвенно с помощью квот поставки на рынок той или иной продукции. Цены краткосрочных и долгосрочных специальных контрактов могут существенно отличаться от цен свободных рынков на одинаковую продукцию из-за особых условий их заключения (бартерных и клиринговых соглашений, при поставках продукции за счет кредита, по программам помощи, толинговых сделках, лизинге и др.) (13, стр. 27).

Перечисленные виды цен имеют и неодинаковую ценность с точки зрения возможностей оперативного применения информации для расчетов (обоснований) цен внешнеторговых контрактов. Большинство из них в той или иной степени отклоняются от реальных внешнеторговых цен. Объясняется это рядом обстоятельств. Во-первых, многие из перечисленных видов цен относятся к различным стадиям процесса ценообразования. Например, прейскурантные цены формируются с учетом, прежде всего, эффективности изготовления продукции и, следовательно, отражают позицию производителя товара. Цены фактических сделок являются результатом переговоров, поэтому они учитывают и позицию покупателя и, следовательно, учитывают эффективность потребления товара. Во-вторых, практически каждый вид цен обусловлен исторически сложившимися формами и методами торговли на конкретном товарном рынке. Например, биржевые котировки, являясь ценами фактических сделок, относятся к сделкам на товарных биржах, тогда как данный товар может продаваться и вне сферы биржевой торговли, что обязательно должно учитываться при проработке внешнеторгового контракта.

Помимо отмеченных особенностей каждый вид цен имеет определенную специфику в механизме формирования (полный или ограниченный учет ценообразующих факторов), способах получения (путем анализа публикаций, направления запросов фирмам-поставщикам или их торговым агентам, установления личных контактов и т.д.), сроках действия (близость или удаленность от текущего периода) и др. Это требует при их практическом использовании внесения определенных коррективов в исходную ценовую информацию, отобранную для расчета цен (4, стр. 27).

2. Множественность мировых цен

2.1 Сущность множественности мировых цен, ее причины и особенности

Мировой рынок представляет собой совокупность рынков отдельных стран, с одной стороны, а с другой стороны, включает отдельные товарные рынки: нефти, угля, руд черных и цветных металлов, машин и оборудования, леса и лесоматериалов, минеральных удобрений, зерна, сахара, кофе, какао, чая и т.д. Рынки отдельных товаров отличаются как количеством реализуемой на них продукции, качественными их характеристиками, так и особыми условиями формирования цен. Поэтому отличительной особенностью мирового рынка выступает множественность цен на одинаковую продукцию.

Эффективность ценовой политики предприятия на внешнем рынке во многом зависит от знания многочисленных разновидностей цен и способности выбора из них ориентира для определения цены конкретного внешнеторгового контракта.

Цены международной торговли можно классифицировать по различным признакам. Направление товарных потоков лежит в основе деления на цены экспортируемых и цены импортируемых товаров. Различия в уровнях этих цен могут достигать весьма существенных значений. Изучение соотношения между ценами экспортируемых и импортируемых товаров по определенной стране или региону позволяет судить о степени эквивалентности обмена, а по конкретным товарам для различных стран - о степени соблюдения принципа наибольшего благоприятствования.

В зависимости от степени свободы с известной долей условности можно выделить два основных типа мировых рынков, на которых используются различные виды цен. Первый тип - это свободные или открытые рынки, которые характеризуются наибольшей свободой конкуренции. В торговле на этих рынках используются такие цены, как биржевые, аукционные, цены торгов и цены по обычным коммерческим сделкам. Второй тип представляют закрытые рынки, в условиях которых действуют те или иные ограничения в торговле. На закрытых рынках используются трансфертные цены, цены в группировках стран, цены в специальных долгосрочных и краткосрочных соглашениях (9, стр. 27).

Для современного мирового рынка характерна множественность цен, вызванная политикой ТНК, внешнеторговыми операциями государства (поставка в счет помощи и т. д.), торгово-политическими и валютными факторами. Мировые цены различаются в зависимости от времени года, места, условий реализации товара, особенностей контракта. На практике в качестве мировых цен принимаются цены крупных, систематических и устойчивых экспортных или импортных сделок, заключаемых в определенных центрах мировой торговли известными фирмами - экспортерами или импортерами соответствующих видов товаров. На многие сырьевые товары (зерновые, каучук, хлопок и др.) мировые цены устанавливаются в процессе операций на крупнейших мировых товарных биржах. На уровень этих цен воздействуют валюта платежа, условия расчета, характер поставки, равно как и многие другие факторы. В результате уровень цены может зависеть от следующих факторов:

- в свободно конвертируемой, неконвертируемой валюте или по клирингу осуществляются платежи за поставленный товар;

- оплачивается ли товар сразу или в рассрочку;

- долгосрочный или разовый характер имеет сделка;

- поставляются ли товары на свободный рынок или в рамках товарных соглашений, по линии помощи развитию или в рамках внутрифирменной торговли.

Для ориентации в мировых ценах экспортеры и импортеры используют справочные цены (официальные цены поставщиков), аукционные, биржевые, цены торгов, предложений и фактических сделок. Сведения о них содержатся в отраслевых журналах, ежегодниках, справочниках и т.п. периодике, в частности в ежемесячнике ЮНКТАД "Monthly Commodity Price Bulletin", в ежемесячнике МВФ "International Financial Statistics", в издании ВНИКИ - "Бюллетене иностранной коммерческой информации".

Множественность мировых цен - наличие ряда цен на один и тот же товар в одной и той же сфере обращения (импортные, оптовые, розничные цены); наличие различных цен на товар одного и того же качества в примерно равных количествах на одинаковой транспортной или фрахтовой базе.

Множественность мировых цен является следствием:

во-первых, политики монополий, устанавливающих систему цен, дифференцированных по рынкам, категориям покупателей;

во-вторых, государственной политики (торговой и валютной);

в-третьих, некоммерческих и иных специальных операций, осуществляемых правительственными организациями.

Кроме того, причиной множественности цен служит протекционизм: если по одним сырьевым товарам мировые цены определяются уровнем цен стран-экспортеров, по другим - уровнем цен стран-импортеров, по третьим - уровнем цен бирж, аукционов и других центров международной торговли, то при определении цен готовых изделий мировые цены определяются с учетом цен ведущих фирм. Таможенные барьеры, особые торгово-политические и валютные зоны создают предпосылки для дифференциации цен на одни и те же товары в международной торговле (6, стр. 27).

Монополизация внутреннего рынка отдельных стран, а также внешних рынков международными трестами, концернами и картелями, соглашения о разделе рынков, участие в торговле различных правительственных и полуправительственных организаций - все это наряду с соответствующими торгово-политическими и валютными условиями приводит к появлениям на мировом капиталистическом рынке различных цен на одни и те же товары. Усилие государственно-монополистического капитализма оказывает существенное воздействие на международную торговлю, на уровень и динамику экспортных и импортных цен. Предоставление международных государственных займов и кредитов, оказание империалистическими государствами «помощи» другим странам, осуществление специальных правительственных программ, экспорт товаров государственно-монополистическим организациям в порядке реализации внутренних «излишков» сельскохозяйственной продукции, крупные правительственные закупки импортных товаров для создания стратегических запасов и другие подобные меры имеют своим следствием осуществление внешнеторговых операций по специальным ценам, обусловленных самим характером этих соглашений, отличных от обычных коммерческих сделок.

Валютные и внешнеторговые ограничения и торгово-политические мероприятия также внесли большие изменения в межгосударственную торговлю. Они привели к распространению клиринговых соглашений, операции по которым осуществляются в ряде случаев по ценам, отличающимся от цен по продажам на свободно конвертируемую валюту.

Различаются мировые цены по коммерческим сделкам с платежом в свободно конвертируемой валюте, по коммерческим сделкам с платежом в несвободно конвертируемой валюте; по клиринговым соглашениям; по программам "помощи" и другим специальным операциям. Выделяются также трансфертные цены.

Для того чтобы при множественности цен на мировом рынке выделить мировую цену, надо, чтобы она удовлетворяла ряду требований.

Во-первых, цена может считаться мировой, если по ней осуществляются крупные коммерческие сделки, предусматривающие раздельные, не связанные экспортные и импортные операции, так как при встречных или бартерных сделках партнеры могут соглашаться на существенное отклонение цен от обычных, нормальных.

Во-вторых, платежи должны осуществляться в свободно конвертируемой валюте, поскольку оплата в неконвертируемой валюте часто приводит к завышению цены.

В-третьих, мировыми могут быть признаны цены сделок, осуществляемых в важнейших центрах международной торговли, где регулярно производятся крупные экспортные или импортные операции.

Что касается цен на конкретные товары, то наиболее представительными, приближающимися к мировым ценам на сырье могут быть признаны экспортные цены основных его производителей, а также импортные цены западноевропейских рынков и цены крупнейших бирж. Так, по алюминию - это экспортные цены Канады, по каучуку - цены сингапурской биржи, по пушнине - цены нью-йоркских и лондонских аукционов (2, стр. 27).

Важная особенность цены мирового рынка связана с отмеченной выше множественностью, дифференциацией цен на одни и те же товары. Большая глубина дифференциации связана с сильным воздействием транспортного фактора, особенно по сырьевым, сельскохозяйственным и топливным товарам; коммерческих условий поставок и платежей.

Множественность цен проявляется в существовании различных уровней цен на аналогичную продукцию, реализуемую на одних и тех же условиях, на территориально близких друг к другу рынках. "Разброс" цен на мировом рынке в этом случае зависит в определенной мере от характера продукции (например, степени однородности и проч.), организованности рынка, его информационной насыщенности (информированности продавцов и покупателей об уровнях и соотношениях цен), специфики потребления продукции, что может привести к различной оценке ее потребительских свойств и полезности разными покупателями.

Чем однороднее продукция, выше уровень организованности рынка, его информационная насыщенность, ближе оценки полезности продукции различными покупателями, тем слабее "разброс" цен на товары. В частности, при биржевой торговле сырьевыми товарами с большой качественной однородностью "разброс" цен проявляется в меньшей степени, чем, например, по машинам и оборудованию, характеризующимся значительным и постоянно меняющимся ассортиментом, качественной и технической разнородностью, большими отличиями в конкретных условиях эксплуатации одних и те же видов машин, что затрудняет выравнивание эффекта в потреблении, и реализуемым по индивидуальным, а не типовым контрактам. Кроме того, реализация машино-технической продукции осуществляется разнообразными методами и на разных условиях: за наличные, в кредит, напрямую покупателям, через официальных посредников, путем поставки комплектов деталей и организации сборочного производства в других странах, посредством сдачи машин в аренду и т.д.

Все это предопределяет формирование сложного многослойного рынка с широкой дифференциацией и множественностью цен, с существованием различных видов цен, которые в принципе могут использоваться в качестве представительных цен мирового рынка с разного рода поправками на отдельные ценообразующие факторы. В итоге понятие мировой цены по сырьевым товарам носит более определенный характер по сравнению с машинами, оборудованием и другими готовыми изделиями, на рынках которых отмечается значительный "разброс" цен на продукцию одинакового назначения (8, стр. 27).

2.2 Проблема множественности мировых цен, а также взаимосвязь этих цен

В связи с множественностью цен, различных по характеру действия и уровням, являющихся предметом разных форм и условий торговли, возникает проблема, какие именно цены товаров, обращающихся в международной торговле, можно считать мировыми.

Исходя из практики международной торговли, можно выделить следующие пять признаков, характеризующих мировую цену:

1. Это должны быть цены крупных регулярных сделок в международной торговле.

2. Эти сделки должны носить коммерческий, а не специальный характер.

3. Сделки должны заключатся в свободно конвертируемой валюте.

4. Сделки должны быть либо экспортными, либо импортными.

5. Экспортные или импортные операции должны совершаться на рынках со свободным режимом, т. е. в условиях, когда любой продавец (покупатель) может совершить сделку на этом рынке.

Несмотря на трудности, встречающиеся при мировом определении цен, по каждому товару можно выбрать тем не менее цены, которые наиболее представительны для современной международной торговли и ближе всего подходят к понятию мировых цен.

В зависимости от конкретных условий рынка мировыми являются:

- экспортные цены основных стран-экспортеров, выраженные в свободно конвертируемой валюте;

- цены на сырье, свободно вывозимое из развивающихся стран - основных поставщиков этого сырья - при наличии соответствующего валютного режима;

- импортные цены крупных западноевропейских рынков. По одним товарам - это цены важнейших экспортеров или импортеров, по другим - цены бирж, аукционов и других крупных центров международной торговли. Например, по алюминию - это экспортные цены Канады, по пиломатериалам - экспортные цены Швеции, по каучуку - цены Сингапурской биржи, по пушнине - цены аукционов Лондона, Нью-Йорка и т. д.

Практически мировые цены в современных условиях - это экспортные цены основных поставщиков данного товара и импортные цены в важнейших центрах импорта этого товара. В обоих случаях имеются в виду цены обычных регулярных крупных коммерческих, раздельных операций с платежом в свободно конвертируемой валюте.

Импортные цены в важнейших центрах торговли тем или иным товаром, т. е. главным образом западноевропейские порты, имеют преимущество, таким путем выравниваются равновеликие экспортные цены отдельных поставщиков, отражающие различные транспортные расходы по доставке товара в пункты населения. Именно на имеющих международное значение биржах Англии и континента, куда идут основные потоки экспортных грузов и где встречаются экспортеры с импортерами из разных стран, конкретно формируется целая шкала мировых цен, зависящих от качественных и других особенностей товара (11, стр. 27).

Вопрос о современных мировых ценах является сравнительно простым, когда речь идет о сырьевых товарах в значительной мере однородных и стандартизированных. В более сложных ситуациях решается вопрос о мировых ценах, когда дело касается промышленных изделий вообще и в особенности машин и оборудования, представленных на рынках множеством видов с различными качественными и другими характеристиками. Однако и в этой области покупатель, несмотря на разнообразие конструктивных особенностей предлагаемых ему в различных странах машин, сравнивает их цены и путем соответствующего анализа приходит к выводу о том, какое оборудование ему больше подходит и обойдется сравнительно дешевле.

Подобный анализ предварительно делает и продавец перед установлением продажной цены при этом большую помощь оказывают удельные цены: рассчитанные на единицу мощности производительности и других параметров.

На рынке машин и оборудования, которые отличаются конструктивными технико-экономическими и другими показателями под мировыми ценами понимают экспортные цены фирм являющиеся важнейшими поставщиками данного типа и вида машин с точно установленной характеристикой. Хотя каждый экспортер продает машины по ценам согласованным с покупателем, тем не менее, в основе их лежат цены на оборудование, являющиеся важнейшим критерием для продавца и покупателя.

В связи с применением монополиями системы цен дифференцированных по рынкам и категориям покупателей, что связано с предоставлением разновеликих скидок с установленных цен, мировой будет являться та базисная цена, с которой предоставляются скидки. Однако определить точные размеры скидок, применяемых при заключении отдельных сделок, затруднительно. Только зная всю сложную систему скидок и других поправок, применяемых к справочным ценам по отдельным товарным группам и товарам, можно установить истинный уровень цен, соответствующий фактическим сделкам, совершаемым на том или ином товарном рынке.

В процессе согласования цен экспортер и импортер, основываясь на собственном анализе данных о положении на рынке товара, приступают к переговорам, заранее зная, на какие уступки они могут пойти. В мировой практике ведения внешней торговли известно большое количество различных скидок. Ценовые скидки - метод уторговывания цены с учетом состояния рынка и условий контракта. По оценкам специалистов, существуют около 40 различных видов ценовых скидок и надбавок. К наиболее распространенным относятся следующие:

1. Простые скидки предоставляются продавцом покупателю в виде % с исходной или прейскурантной ценой (до 10 %)

2. Серийные скидки. Их особенность в том, что они возрастают по мере увеличение количества закупаемого товара. При поставках товаров массового спроса размер этих скидок, как правило, не велик. Обычно данные скидки имеют большое значение для товаров, производимых малыми партиями и их величина, как правило, составляет 15%

3. Бонусные скидки. Предоставляются продавцом своим постоянным покупателям, о чем заключается специальное бонусное соглашение, в котором устанавливается размер предоставляемых скидок, в зависимости от достигнутого уровня оборота в год. Такие скидки не являются постоянными для всех покупателей. Обычно бонусные скидки составляют 7-8% от стоимости оборота

4. ”Скидки сконто”. Они предоставляются за оплату наличными или за досрочное осуществление платежей по сравнению с определенными в контракте сроками. Обычно они составляют 3-5% от стоимости сделок

5. Временные скидки. Как правило, они характерны для продукции массового спроса, имеющий сезонный характер

6. Дилерские скидки - предоставляются оптовым и розничным торговым агентам и другим посредникам; они должны покрывать расходы дилера на продажу и сервис и обеспечивать им определенный уровень прибыли.

Часто встречается метод вертикального ценообразования, по которому предприятие-изготовитель само устанавливает розничную цену, закладывая заранее размеры дилерских скидок. Величина дилерской скидки зависит от величины и размера оказываемой дилером услуги и, обычно, колеблется от 10 до 30%.

7. Закрытые - предоставляются на продукцию, обращающуюся в замкнутом экономическом пространстве, в замкнутых экономических единицах, например, во внутрифирменных поставках или во внутрифирменной торговле межгосударственных замкнутых группировок на товары, поставляемые по специальным межправительственным соглашениям.

8. Специальные - предоставляются для покупателей, с которыми фирма имеет длительные связи и другие формы специальных отношений. Их размеры представляют коммерческую тайну и могут быть определены только единично.

9. Различные виды скидок за особые условия изготовления и поставки продукции.

По оценкам специалистов уровень этих скидок составляет 40% от справочной или прейскурантной стоимости товаров.

В современной торговле практически ни одна сделка не заключается по ценам, которые первоначально называет продавец. Величина скидки на уторговывание, достигаемая в процессе переговоров, определяется многими факторами: состоянием конъюнктуры, загрузкой производственных мощностей поставщика и даже традициями торговли, принятыми в отдельных странах. Размер скидок на уторговывание зависит также от характера отношений между продавцом и покупателем.

Скидки позволяют монополиям без ненужной им огласки корректировать объявляемые цены, когда это становится необходимым вследствие усиления конкуренции аутсайдеров или взаимозаменяемых товаров, неблагоприятного соотношения спроса и предложения, общего ухудшения конъюнктуры и т. д. (3, стр. 27).

3. Общий анализ состояния системы ценообразования на мировых рынках в настоящее время, проблемы и пути их решения

В период существования СССР, в России централизованной плановой экономики проблемы ценообразования на мировом рынке сравнительно мало интересовали конкретного производителя. Все операции - торговые и платежные - производились специализированными учреждениями внешнеторговыми объединениями и Внешторгбанком. Сразу после появления соответствующих законодательных актов о выходе предприятий самостоятельно на международный рынок появилось большое число новых субъектов рынка, как мощных крупных поставщиков, например, Магнитка или Газпром и его структуры, так и маломощных, но многочисленных «челноков». Приблизительно до 1992-93 гг. внутренние цены на производимую в России продукцию были ниже мировых в расчетах на конвертируемую валюту. Кроме того, другие составляющие цены товара, как-то: транспортные расходы, портовые услуги, расходы на энергозатраты и некоторые другие, - в общей структуре цены не занимали значительную долю, о чем было хорошо известно зарубежным покупателям. А вместе с отсутствием в тот период квалифицированного персонала для внешнеторговой деятельности приводило к выбросу товара на мировой рынок по ценам, гораздо ниже мировых. В этой связи не случайно против России только ЕС открыл 15 антидемпинговых процедур расследований, ввел ограничительные квоты на поставку в эти страны на большое количество товарных позиций.

В настоящее время в России внутренние цены на многие экспортируемые товары (нефть, зерно и др.) выше мировых. Причин для этого много. Кризис в российской экономике привел к падению объемов производства, что незамедлительно сказалось на себестоимости продукции. Ежегодное сокращение инвестиций обусловило обветшание производственных фондов, отсутствию новых технологий. Большое и, вероятно, негативное влияние оказывает наличие в России нескольких крупнейших монополистов, в руках которых сосредоточены практически все рычаги по установлению цен и тарифов на услуги, и от которых в условиях нашей страны зависят все. Речь идет о РАО «Газпром», РАО «ЕЭС», о транспортниках (не случайно, именно транспортные тарифы выросли беспрецедентно). В настоящее время крупные фирмы и предприятия России, экспортирующие и импортирующие продукцию, как правило, имеют в своем составе специализированные компании, работающие преимущественно в сфере внешней торговли. Хотя их немного, но они достаточно четко отслеживают ситуацию на товарных и финансовых рынках, не допускают грубых ошибок. Ими четко избраны рынки и каналы, по которым они работают, заведена своя клиентура, и попасть в число поставщиков или покупателей, например, «Норильского никеля», в условиях мощной конкуренции новичкам практически невозможно. Здесь явная тенденция к монополизации. Что касается системы ценообразования, то российские компании придерживаются общепринятых правил игры, присущих современному мировому рынку. Однако следует отметить одну очень существенную деталь. Сегодня, если подходить к вопросу с чисто экономической точки зрения, многим российским компаниям экспорт не выгоден, что в свою очередь, ограничивает импорт. Цены внутреннего рынка гораздо выше мировых по многим товарным позициям. Отсутствие же на российском рынке финансовых средств приводит к неплатежам или к примитивным бартерным сделкам или к появлению различных финансовых суррогатов в виде векселей, либо других «ценных» бумаг. Предприятие, не получая за уже поставленную продукцию деньги от покупателя, вынуждено искать покупателя на внешнем рынке. Отрицательная разница в ценах затем «перебрасывается» на внутреннюю цену товара, который еще более дорожает, хотя само предприятие после экспортной сделки имеет денежные поступления на свой банковский счет. Отдельным важным практическим вопросом в области внутреннего ценообразования, связанным с ВЭД, является формирование цен на импортируемые товары и услуги. Здесь на смену «изобретениям» советских времен, жестко привязывавшим цены на импорт к ценам соответствующей отечественной продукции, что нередко порождало всякие несуразицы, теперь внедряется международный опыт, оправданная мировая практика.