Логистика запасов

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

РОСТОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ

УНИВЕРСИТЕТ «РИНХ»

ФАКУЛЬТЕТ КОММЕРЦИИ И МАРКЕТИНГА

КАФЕДРА КОММЕРЦИИ И ЛОГИСТИКИ

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине «Логистика»

Выполнил:

студент гр. 221 Е.В. Попов

Проверил:

Ростов - на - Дону

2008

Контрольное задание

Вариант № 5

1. Логистика запасов.

2. Задача. Определить оптимальный размер поставки в условиях дефицита, если известно, что:

- оптимальный размер поставки равен 500 ед.;

- издержки, обусловленные дефицитом 0,8;

- издержки на хранение продукции 0,4.

1. Логистика запасов

1.1 Виды запасов

Прежде чем готовая продукция попадет конечному потребителю, она проходит производственный цикл, начиная от сырья (полуфабриката) и заканчивая готовой продукцией. Учитывая, что ситуация на рынке носит непредсказуемый характер это отражается на производственном процессе. Назвать точную цифру, сколько будет продано готовой продукции в следующем месяце, не берется ни один специалист.

Чтобы производство не остановилось из-за отсутствия запасов сырья по причине увеличения резкого спроса или перебоев в снабжении на производстве создаются запасы. Если бы производственный процесс функционировал бы как единый конвейер, то потребности в запасах сводились к нулю. В реальной жизни этого не происходит.

Создание запасов всегда сопряжено с дополнительными финансовыми расходами. Затраты, связанные с созданием и содержанием запасов, можно разбить на несколько групп:

- отвлечение части финансовых средств на поддержание запасов;

- расходы на содержание специально оборудованных помещений (складов);

- оплата труда специального персонала;

- дополнительные налоги;

- постоянный риск порчи, нереализации просроченного товара, хищения.

В свою очередь отсутствие необходимого объема запасов приводит также к расходам, которые можно определить в следующей форме потерь:

- потери от простоя производства,

- потеря от упущенной прибыли из-за отсутствия товара на складе в момент возникновения повышенного спроса,

- потери от закупки мелких партий товаров по более высоким ценам;

- потеря потенциальных покупателей и др.

Кроме финансовых расходов, связанных с формированием запасов,

предприниматель должен руководствоваться конъюнктурой рынка. То есть на рынке действуют побудительные мотивы.

Перечислим основные мотивы, которыми руководствуется предприниматель, создавая материальные запасы:

- возможность колебания спроса;

- сезонные колебания спроса на некоторые виды товаров;

- скидки за покупку крупной партии товаров;

- спекуляции на росте цен;

- снижение издержек, связанных с размещением и доставкой заказа;

- снижение издержек, связанных с производством единицы изделия;

- возможность равномерного осуществления операций по производству и распределению;

- возможность немедленного обслуживания покупателей;

- сведение к минимуму простоев производства из-за отсутствия запасных частей;

- упрощение процесса управления производством.

По перечисленным выше причинам предприниматели, как в торговле, так и в промышленности, отдают предпочтение созданию запасов, так как в противном случае увеличиваются издержки обращения, т.е. уменьшается прибыль.

По тем же самым причинам вместо запасов можно создавать логистические технологии быстрого ответа, позволяющие достигать те же производственные или торговые результаты. Например, если срок оформления или доставки заказа для торговой точки сократить с трех дней до трех часов, то на случай непредвиденно большого покупательского спроса потребуется гораздо меньший страховой запас.

По назначению запасы делятся на два основных вида: производственные и товарные, которые в свою очередь делятся на три подвида: текущие, страховые, сезонные.

Управление запасами на каждом из этих участков имеет свою специфику.

Рассмотрим каждый из этих видов запасов.

Производственные запасы, находящиеся на предприятиях всех отраслей, предназначены для производственного потребления. Цель создания производственных запасов -- обеспечить ритмичное функционирование производственного процесса.

Товарные запасы представляют собой уже готовую продукцию, предназначенную для конечного потребителя, а также запасы, находящиеся на пути следования товара от поставщика к потребителю, то есть на предприятиях оптовой, мелкооптовой и розничной торговли, в заготовительных организациях и запасы в пути.

Товарные запасы, в свою очередь, подразделяются на запасы товарные, средства производства и товарные предметы потребления.

Как уже отмечалось, производственные и товарные запасы делятся на:

- текущие запасы, которые являются главной частью всех запасов. Обеспечивает непрерывность производственного или торгового процесса между очередными поставками;

- страховые запасы, которые обеспечивают материалами или товарами производственный или торговый процесс в случае непредвиденных обстоятельств.

Страховой запас является своеобразным амортизатором, который позволяет предпринимателю чувствовать себя комфортно. Однако за пользование комфортом положено платить.

При нормальном ходе производственного или торгового процесса объем страхового запаса, в отличие от текущего, не меняется.

Сезонные запасы появляются при сезонном характере производства, потребления или транспортировки.

По отношению к производству или торговле материальные запасы разделяют на следующие виды:

- переходящие;

- подготовительные;

- неликвидные;

- запасы в пути и др.

К переходящим запасам относятся остатки материальных средств на конец отчетного периода. Данный вид запасов обеспечивает непрерывность производственного или торгового процесса от начала периода, следующего за отчетным, до момента поставки очередной партии товара.

Подготовительные запасы -- это часть текущих запасов, которые требуют дополнительной подготовки перед использованием их в производственном или торговом процессе.

Неликвидные запасы -- это неиспользуемые длительное время производственные или товарные запасы.

Запасы в пути -- запасы, находящиеся на момент учета в процессе транспортировки.

В любой момент времени в системе материально-технического снабжения обычно имеются определенные запасы, движущиеся из одной части этой системы в другую. При больших временных интервалах между моментом выхода товара со склада и моментом его получения заказчиком будет накапливаться большое количество переходных запасов. Например, при среднем уровне спроса на данный товар, равном 200 изделий в неделю, и сроке его поставки заказчику, равном двум неделям, общий объем переходных запасов этого товара составит в среднем 400 изделий.

Для определения (оценки) среднего количества технологических или переходных товарно-материальных запасов в данной системе материально-технического обеспечения в целом используется следующая формула:

J = ST

где J -- общий объем технологических или переходных (находящихся в процессе транспортировки) товарно-материальных запасов;

S -- средняя норма продаж этих запасов на тот или иной период времени;

Т -- среднее время транспортировки.

1.2 ABC-анализ

Рис. 1.1. Три блока ABC-анализа ассортимента

ABC-анализ -- один из математико-статистических методов анализа, используемый для исследования частоты определенных экономических явлений и фактов, в частности в теории управления запасами, логистике и в маркетинге. Его синонимами в определенной степени могут выступать «первоначальный анализ», «правило 80/20» или «принцип Парето» (см. рис. 1.1).

С помощью этого метода осуществляется классификация или распределение существующей совокупности соответственно избранным критериям на три группы, а именно А, В и С. Эта классификация одновременно показывает ранг и позволяет выделить основные пункты, особенно важные для целенаправленных мероприятий управления. ABC-анализ -- классический инструмент маркетингового анализа ассортимента, состоящий в выявлении и оценке пропорций покрытия совокупных издержек и обеспечения прибыли различными группами товаров, входящих в ассортимент. Реже в маркетинге под ABC-анализом подразумевают анализ продаж конкретным клиентам по их привлекательности для фирмы. Как правило, ABC-анализ использует две оси координат, отображающих два критерия. Они могут быть разными: с одной стороны, количество позиций товаров, поставщиков и др.; с другой -- товарооборот, стоимость запасов, объем потребления, затраты, доход, доля покрытия постоянных издержек и прибыли и т.п.

По горизонтали: доли в ассортименте групп товаров, размещенных в порядке убывания их веса в покрытии постоянных издержек и прибыли, нарастающим итогом, %. По вертикали: доля покрытия постоянных издержек и прибыли нарастающим итогом, %.

Методика анализа представляет собой такую последовательность шагов.

1. Определяются объекты анализа: клиент, поставщик, товарная группа/подгруппа, номенклатурная единица и т.п.

2. Определяется параметр, по которому будет проводиться анализ объекта: средний товарный запас, руб.; объем продаж, руб.; доход, руб.; количество единиц продаж, шт.; количество заказов, шт. и т.п.

3. Сортируются объекты анализа в порядке убывания значения параметра.

4. Определяются группы объектов А, В и С. Для определения принадлежности выбранного объекта к группе необходимо рассчитать долю параметра от общей суммы параметров объектов, затем рассчитать эту долю с накопительным итогом и присвоить значения групп выбранным объектам. Так, если в общем ассортименте из 20 наименований товаров первые четыре дают 80% объема продаж, следующие четыре обеспечивают прибавку еще в 10%, а на все остальные приходится оставшиеся 10%, то это довольно типичная картина, характеризующая соответственно ассортиментные блоки А, В и С. В соответствии с принципом Парето:

- 20% ассортимента, входящего в группу А (это в самом лучшем случае, а то и 15, 10 или 5%), приносят бизнесу 50% оборота и 80% покрытия постоянных издержек и прибыли, это «бестселлеры»;

- еще 20% ассортимента, входящего в группу В, приносят 40% оборота и 10% покрытия постоянных издержек и прибыли, это «хорошо продающиеся товары»;

- остальные 60% ассортимента образуют группу С (в ее состав может входить и до 65% ассортимента) и приносят 10% оборота и формируют минимальное значение покрытия постоянных издержек и прибыли, содержа при этом убыточные (в т.ч. временно) товары, сокращающие прибыль.

Если в конкуренции по качеству основное противоречие просматривается между требованиями рынка и техническими, техноло-гическими возможностями улучшения качества, то в вопросе ассортимента противоречие заключается в том, что предпочтениям разнообразных категорий потребителей противостоят экономико-организационные устрем-ления производителей ограничиться лишь теми видами и модификациями товаров, которые приносят наибольшую долю покрытия издержек и прибыли, т.е. блоками А и отчасти В, в ущерб весьма уважаемому рынком блоку С.

Следование диктату недальновидных экономико-организационных предпочтений, желание максимально реализовать эффект экономии на масштабах крупносерийного производства ведет к резкому увеличению рыночного риска, вероятности неуспеха на рынке. Рынок любит богатый ассортимент. Не случайно абсолютное большинство фирм на развитых рынках давно отказались от т. наз. «однопродуктовой» стратегии и перешли на производство продуктов либо взаимосвязанных (технологией, сырьем, сбытом, продажей), либо даже вообще невзаимосвязанных и тем самым реализуют стратегию диверсификации.

Традиционное возражение против выглядящего естественным сокращения ассортиментных позиций «невыгодной» группы С состоит в том, что после такого сокращения оставшиеся позиции ассортимента снова перераспределятся на три группы: часть позиций из группы А перейдет в группу В; часть позиций группы В -- в группу С. Тем не менее многие крупные западные компании (пока в основном производственные) в последние 5--7 лет перешли от стратегии расширения ассортиментного ряда к стратегии его «сжатия». Ей следуют и некоторые отечественные компании, особенно после проведенных объединений, укрупнений.

Так, компания «Объединенные кондитеры» («Рот Фронт», «Бабаевский», «Красный Октябрь») в 2003 г. имела в портфеле 3000 тор-говых марок. 300 из них были сокращены сразу в первый же год после объединения. К концу 2008 г. планируется сократить еще 2000 марок, и, с учетом возможного создания нескольких десятков новых, общее число марок в объединенном портфеле не будет превышать 800 - 900. При этом предполагается, что оборот «Объединенных кондитеров» к концу 2008 г. вырастет в 1,5 раза, до 900 млн. долл. с 600 млн. в 2003 г.

Естественно, очень часто ABC-анализ используется в управлении складскими запасами. Так, если у вас трехэтажное складское помещение, то 80% ассортимента, дающие 20% покрытия постоянных издержек и прибыли, есть смысл разместить на втором и третьем этажах, оставив наиболее доступный первый этаж для хранения самых высокодоходных и популярных товаров. Параллельно, а еще лучше в сочетании с ABC-анализом рекомендуется проводить XYZ-анализ потребления товаров по фактору стабильности потребления и возможности его предвидения.

Информационная экономика диктует изменение отношений производителей/поставщиков к правой части графика АВС-анализа и к группе «С». Предоставляемое благодаря Интернету спрямление связей (дезинтерме-диация) существенно меняет структуру и величину себестоимости услуг по доведению товара до потребителя, так что продажа широкого ассортимента низкорейтинговых, индивидуализированных товаров становится все более выгодной. Автор теории Крис Андерсон полемически формулирует ее смысл так: «Лучше длинный хвост, чем тупая морда». Интернет-магазин «amazon.com» большую часть своей прибыли получает благодаря именно таким товарам, а не от продажи «хитов» и «бестселлеров».

1.3 XYZ - анализ

XYZ-анализ -- один из математико-статистических методов анализа, используемый для структуризации определенных экономических явлений и фактов, в том числе логистике - в теории управления запасами для структуризации потребления товаров по фактору стабильности потребления и возможности его предвидения. XYZ-анализ продаж позволяет классифицировать клиентов по стадиям взаимоотношений. При этом клиенты-потребители товаров попадают в группу X, если их потребление имеет почти стабильный характер, непостоянство случайно (например, до 20% ежемесячно, до 5% в неделю). Группа Y характеризуется определенными тенденциями потребления (например, сезонностью) или нестабильностями (непостоянство потребления колеблется между 20 и 50% ежемесячно, недельная предсказуемость потребления -- не менее 70%). Потребность в группе Z является стохастической, непостоянство потребления достигает более 50% ежемесячно, недельная предсказуемость -- менее 70%. Методика проведения XYZ-анализа состоит в группировании объектов анализа по мере од-нородности анализируемых параметров (по коэффициенту вариации) и представляет собой следующую последовательность шагов:

Определяются объекты анализа: клиент, поставщик, товарная группа/подгруппа, номенклатурная единица и т.п.

Определяется параметр, по которому будет проводиться анализ объекта: средний товарный запас, руб.; объем продаж, руб.; доход, руб.; количество ед. продаж, шт.; количество заказов, шт., и т.п.

Определяются масштаб периода и количество периодов, по которым будет проводиться анализ: неделя, декада, месяц, квартал/сезон, полугодие, год. Данный метод анализа имеет смысл, если количество анализируемых периодов больше трех. Чем больше количество периодов, тем более показательными будут результаты. При этом сам период должен быть не меньше, чем горизонт планирования, принятый в данной компании.

Определяется коэффициент вариации для каждого объекта анализа.

Отсортировываются объекты анализа по возрастанию значения коэффициента вариации.

Определяются группы объектов X, Y и Z.

Формула для расчета коэффициента вариации выглядит следующим образом:

где x_t -- значение параметра по оцениваемому объекту за ;1-й период;

х -- среднее значение параметра по оцениваемому объекту анализа;

п -- число периодов.

Значение квадратного корня -- это стандартное отклонение вариационного ряда. Чем больше значение стандартного отклонения, тем дальше находятся анализируемые значения от среднеарифметического. Один из наиболее часто рекомендуемых вариантов распределения объектов выглядит следующим образом: группа X -- объекты, значение коэффициента вариации по которым не превышает 10%; группа Y -- объекты, значение коэффициента вариации по которым составляет 10--25%; группа Z -- объ-екты, значение коэффициента вариации по которым превышает 25%. Предположим, что фирма в течение нескольких сезонов предлагает несколько видов товаров. Проанализировав их уровни продаж не менее чем за три сезона, мы получим три категории товаров: группа X (колебания продаж в течение года на 5--10%), группа Y(колебания на 10--25%), группа Z (колебания превышают 25%, непредсказуемы и прогнозу не поддаются). На основании проведенного анализа можно рекомендовать фирме по возможности расширить группу товаров X и сократить группу товаров Z. В розничных сетях, использующих системы дисконтных карт или СRM-системы, XYZ-анализ показателей продаж может быть проведен с использованием базы чеков за определенный период.

XYZ-анализ используется при электронном планировании ресурсов в ERP-системах и позволяет прогнозировать и планировать собственные потребности фирмы в сырье, материалах, комплектующих и т.п., управлять складскими запасами, поставками за счет применения системы заказов, структурировать взаиморасчеты с поставщиками, покупателями, использовать различные стратегии розничного ценообразования, повышать лояльность покупателей, грамотно формировать и контролировать ассортиментную матрицу предприятия. XYZ-анализ хорошо дополняет АВС-анализ ассортимента. Особенно плодотворно, когда они применяются в сочетании друг с другом в виде матрицы из девяти квадрантов, что позволяет классифицировать процессы и объекты по девяти группам. Так, товары, при-носящие фирме максимальную прибыль и максимально стабильные по уровню продаж, попадут в группу АХ, а малоприбыльные товары с нестабильными продажами -- в группу CZ. Как правило, наиболее перспективной группой АХ фирмы поручается заниматься самым опытным и умелым менеджерам, а группой CZ, от которой прибыль фирмы зависит гораздо меньше, занимаются начинающие менеджеры. Здесь им есть, где проявить свои возможности, да и работать будет не так сложно: заказы в этой категории происходят реже, допуски по отклонениям выше, и жестко лимитируется лишь сумма, расходуемая на данную товарную позицию за определенный период.

XYZ-анализ имеет свои ограничения в использовании. Прежде всего, это требование к объему используемых данных. Чем их больше, тем надежнее окажутся полученные результаты. Число исследуемых периодов, как уже говорилось, должно быть не менее трех. На результаты расчетов и оценок может весьма критически повлиять сезонность товара. Кроме того, как и другие статистические методы, этот вид анализа неприменим в случае динамично меняющейся ситуации, например, при выводе на рынок нового товара, аналогами которого компания до сих пор не торговала, или однократного приобретения каких-то товарных позиций. Когда количество продаж новинки еженедельно растет, XYZ-анализ ничего не даст, товар неизбежно попадет в «нестабильную» группу Z. Считается также, что XYZ-анализ лишен смысла для предприятий или компаний, работающих «под заказ», подобные прогнозы им просто не нужны.

1.4 Оптимальный размер запасов

Страховые запасы служат своего рода «аварийным» источником снабжения в тех случаях, когда спрос на данный товар превышает ожидания. На практике спрос на товары удается точно спрогнозировать чрезвычайно редко. Это же относится и к точности предсказания сроков реализации заказов. Отсюда и необходимость в создании страховых товарно-материальных запасов.

Можно выделить несколько причин, по которым предприниматели заказывают больше объем товаров, чем требуется на данный момент. Во-первых, это связано с задержкой получения заказанных товаров. Во-вторых, возможность получить товар в неполном объеме, что вынуждает заказчиков (в особенности посредников) хранить какое-то время те или иные товары на складе. В-третьих, предоставление скидок, получаемые заказчиком при покупке им крупной партии товаров. В-четвертых, транспортные, накладные и др. расходы остаются одинаковыми независимо от объема партии. Например, стоимость одного контейнера будет одна и та же независимо от того, загружен полностью контейнер или нет.

Создание запасов требует дополнительных финансовых затрат. Поэтому возникает необходимость в сокращении этих финансовых затрат с помощью достижения оптимального баланса между объемом запаса, с одной стороны, а с другой -- финансовыми затратами.

Этот баланс достигается выбором оптимального объема партий заказанных товаров, или определением экономического (оптимального) размера заказа -- EOQ (economic order quantity), который вычисляется по формуле:

EOQ = 2AD/vr

где А -- затраты на производство;

D -- средний уровень спроса;

v -- удельные затраты на производство;

r -- затраты на хранение.

Предлагаемые компанией услуги в той или иной степени, представляют собой функцию ее резервных запасов, и наоборот: резервные запасы компании являются функцией ее услуг. Ясно, что компания будет пытаться минимизировать уровень своих резервных запасов в соответствии с декларированной ею стратегией обслуживания заказчиков. И здесь опять возникает необходимость компромисса -- на этот раз между издержками хранения резервных запасов, предназначенных для приспособления к неожиданным колебаниям спроса, и выгодами, получаемыми компанией при поддержании такого уровня обслуживания своих клиентов.

Следовательно, определение точного уровня необходимых резервных запасов зависит от трех факторов, а именно:

- возможного колебания сроков восстановления уровня запасов;

- колебания спроса на соответствующие товары на протяжении срока реализации заказа;

- осуществляемой данной компанией стратегии обслуживания заказчиков.

Определить точный уровень необходимых резервных запасов в условиях нестабильности сроков реализации заказов, изменчивого спроса на товары и материалы достаточно сложно. Для нахождения удовлетворительных решений проблем, связанных с резервными товарно-материальными запасами, необходимо использовать моделирование или имитацию различных сценариев.

Поскольку на предприятиях различных отраслей создание товарно-материальных запасов определяется той специфической ролью, которую они играют в процессе выпуска продукции, то объяснимы и различия в подходах к политике капиталовложений в данной области и к определению приоритетности задач, решаемых в ходе производства. Например, на некоторых предприятиях народного хозяйства основной задачей является контроль за сырьем, в других -- за готовой продукцией, а на предприятиях отраслей, производящих инвестиционные товары, большая часть организационных усилий концентрируется на контроле за незавершенным производством.

1.5. Контроль состояния запасов

Управление запасами предусматривает организацию контроля за их фактическим состоянием. Необходимость организации службы контроля за состоянием запасов обусловлена повышением издержек в случае выхода фактического размера запаса за рамки, предусмотренные нормами запаса.

Контроль за состоянием запасов и формирование заказа может осуществляться периодически, по одной из представленных систем:

Система оперативного управления -- через определенный промежуток времени принимается оперативное решение: «заказывать» или «не заказывать», если заказывать, то какое количество единиц товара.

Система равномерной поставки -- через равные промежутки времени заказывается постоянное количество единиц товара.

Система пополнения запаса до максимального уровня -- через равные промежутки времени заказывается партия, объем которой, т.е. число единиц товара, равен разности установленного максимального уровня запасов и фактического уровня запасов на момент проверки. Размер заказа увеличивается на величину запаса, который будет реализован за период выполнения заказа.

На практике применяются различные методы контроля, которые могут осуществляться непрерывно, либо через определенные периоды.

Рассмотрим наиболее часто встречающиеся системы контроля состояния запасов:

Система с фиксированным размером заказа при периодической проверке фактического уровня запаса (с пороговым уровнем запаса). Фактический уровень запасов проверяется через равные промежутки времени. Решение о заказе постоянного объема товара принимается при условии, что товарный запас на момент проверки оказывается меньше или равен установленному пороговому уровню товарных запасов. В противном случае принимается решение «не заказывать».

Период, через который предприятие направляет заказ поставщику, не меняется. Например, каждый понедельник менеджер фирмы просматривает остатки товаров и доказывает их до заранее определенной максимальной нормы. Размер заказываемой партии товара определяется разностью предусмотренного нормой максимального товарного запаса

и фактического запаса на момент проверки. Поскольку для исполнения заказа требуется определенный период времени, то величина заказываемой партии увеличивается на размер ожидаемого расхода за этот период. Размер закупаемой партии определяется по следующей формуле:

Р = З_макс - (З_ф - З_вз),

где З_макс -- предусмотренный нормой максимальный запас,

З_ф -- фактический запас на момент проверки,

З_вз -- запас, который будет израсходован в течение размещения и выполнения заказа.

Естественно, применять эту систему можно тогда, когда есть возможность заказывать партии, различные по величине. Например, в случае применения контейнерной доставки заказываемого товара, эта система неприемлема.

Кроме того, систему не применяют, если доставка или размещение заказа обходится дорого. Например, если спрос за прошедший период был незначителен, то заказ также будет незначителен, что допустимо лишь при условии не существенности транспортно -- заготовительных расходов, связанных с выполнением заказа.

На практике по данной системе можно заказывать:

- один из многих товаров, закупаемых у одного и того же поставщика;

- товары, на которые уровень спроса относительно постоянен;

- малоценные товары и др.

Система с фиксированным размером заказов при непрерывной проверке фактического уровня запасов (с пороговым уровнем запаса). В момент достижения запасов порогового значения заказывается партия постоянного объема.

Как только запас какого-либо товара достигает заранее определенного минимального значения, этот товар заказывается. При этом размер заказываемой партии все время один и тот же (система с фиксированным размером заказа).

В этой системе контроля состояния запасов размер заказа на пополнение запаса является величиной постоянной. Интервалы времени, через которые производятся размещение заказа, в этом случае могут быть разные.

Постоянной величиной в этой системе являются объем заказа, который определяется размером запаса в момент размещения заказа (пороговый уровень запаса или так называемая точка заказа) и величиной страхового запаса. Заказ на поставку размещается при уменьшении наличного запаса до точки заказа. После размещения заказа запас продолжает уменьшаться, так как заказанный товар привозят не сразу, а через какой-то промежуток времени. Величина запаса в точке заказа выбирается такая, чтобы в нормальной, рабочей ситуации за время доставки товара, запас не опустился ниже страхового. В случае непредвиденного увеличения спроса или нарушения сроков поставки начнет работать страховой запас. Коммерческая служба предприятия в этом случае должна принять меры, обеспечивающие дополнительную поставку. Как видим, данная система контроля предусматривает защиту предприятия от образования дефицита.

При наличии широкой номенклатуры материалов (или ассортимента -- для торгового предприятия) необходимым условием непрерывного учета фактического уровня запаса, то есть условием применения данной системы, является использование технологии автоматической идентификации штриховых кодов.

К системам со смешенным контролем состояния запасов также относится система с двумя уровнями.

Система с двумя уровнями при периодической проверке фактического уровня запаса (с пороговым уровнем запаса) -- фактический уровень товарных запасов проверяется через равные промежутки времени. Если он оказывается меньше минимального или равен ему, то принимается решение заказывать партию, равную разности максимального товарного запаса и фактического запаса на момент проверки с увеличением на ожидаемую реализацию за время выполнения заказа. Если фактический товарный запас меньше минимального, то принимается решение «не заказывать».

Система с двумя уровнями при непрерывной проверке фактического уровня запасов (с пороговым уровнем запасов) -- решение заказать партию принимается при достижении порогового запаса. Размер заказываемой партии определяется разностью максимального товарного запаса и порогового уровня, с увеличением на ожидаемую реализацию за время выполнения заказа.

Выбор системы контроля состояния запасов является действенным механизмом повышения эффективности функционирования логистической системы.

Рассмотрим основные эксплуатационные различия между описанными системами.

Системы с непрерывной проверкой фактического уровня запасов позволяют работать в условиях сравнительно низкого запаса, защищая в то же время, предприятие от дефицита. Следовательно, условиями применения этих систем являются:

- большие потери от отсутствия запасов;

- большие затраты на содержание запасов;

- высокая степень неопределенности спроса (т.е. спрос на товар плохо прогнозируется).

Применение данных систем позволяет экономить затраты по содержанию запасов за счет сокращения отвлекаемых в запасы финансовых ресурсов, а также сокращая потребность в складских площадях и людских ресурсах.

К недостаткам систем с непрерывной проверкой запасов относят необходимость постоянного контроля размера запасов.

Системы с периодической проверкой состояния запасов (с фиксированным интервалом) позволяют проводить учет остатков лишь периодически.

Эти системы отличают более высокий средний уровень запаса.

Применяют их при низких удельных издержках на хранение.

Данные системы хорошо работают в условиях, когда можно с достаточной степенью уверенности предугадать размер спроса. В противном случае неожиданно возросший спрос в период между заказами может увести логистическую систему в дефицитное состояние.

Основным условием для применения систем с периодической проверкой состояния запасов являются:

- низкие затраты по содержанию запаса,

- большая предсказуемость спроса.

К преимуществам системы относят отсутствие необходимости в постоянном контроле наличия запасов на складе. К недостаткам -- сравнительно высокий уровень среднего запаса.

1.6. Система управления запасами

Учитывая потенциальное значение запасов, исследование логистической системы должно включить проблему управления запасами, которая конкретизируется в следующих вопросах:

1. Какой уровень запасов необходимо иметь на каждом предприятии для обеспечения требуемого уровня обслуживания потребителя?

2. В чем состоит компромисс между уровнем обслуживания потребителя и уровнем запасов в системе логистики?

3. Какие объемы запасов должны быть созданы на каждой стадии производственного процесса?

4. Должны ли товары отгружаться непосредственно с предприятия?

5. Каково значение компромисса между выбранным способом транспортировки и запасами?

6. Каковы общие уровни запасов на данном предприятии, связанные со специфическим уровнем обслуживания?

7. Как меняются затраты на содержание запасов в зависимости

от изменения количества складов?

8. Как и где следует размещать страховые запасы?

Перспективным вариантом решения проблем складирования является «производство без складов», внедрение которого невозможно без кардинальных изменений во всем комплексе процессов, обеспечивающих производство и требующее значительных финансовых вложений. При этом необходимо было решить несколько задач, среди которых, прежде всего, выделим задачу создания высокоточной информационной системы по управлению запасами, позволяющей использовать банк данных в реальном масштабе времени.

Логистическая система управления запасами проектируется с целью непрерывного обеспечения потребителя каким-либо видом материального ресурса. Реализация этой цели достигается решением следующих задач:

- учет текущего уровня запаса на складах различных уровней;

- определение размера гарантийного (страхового) запаса;

- расчет размера заказа;

- определение интервала времени между заказами.

Для решения проблем, связанных с запасами предназначены модели управления запасами. Модели должны отвечать на два основных вопроса: сколько заказывать продукции и когда. Есть множество разнообразных моделей, каждая из которых подходит к определенному случаю, рассмотрим четыре наиболее общих модели:

1. Модель с фиксированным размером заказа.

2. Модель с фиксированным интервалом времени между заказами.

3. Модель с установленной периодичностью пополнения запасов до установленного уровня.

4. Модель «Минимум -- Максимум».

Модель с фиксированным уровнем запаса работает так: на складе есть максимальный желательный запас продукции (МЖЗ), потребность в этой продукции уменьшает ее количество на складе, и как только количество достигнет порогового уровня, размещается новый заказ. Оптимальный размер заказа (ОР) выбирается таким образом, чтобы количество продукции на складе снова ровнялось МЖЗ, так как продукция не поставляется мгновенно, то необходимо учитывать ожидаемое потребление во время поставки. Поэтому необходимо учитывать резервный запас (РЗ), служащий для предотвращения дефицита.

Для определения максимального желательного запаса (МЖЗ) используется формула:

МЖЗ = ОР + РЗ

Модель с фиксированным интервалом времени между заказами работает следующим образом: с заданной периодичностью размещается заказ, размер которого должен пополнить уровень запаса до МЖЗ.

Модель с установленной периодичностью пополнения запасов до установленного уровня работает следующим образом: заказы делаются периодически (как во втором случае), но одновременно проверяется уровень запасов. Если уровень запасов достигает порогового, то делается дополнительный заказ.

В зафиксированные моменты заказов расчет размера заказа производится по следующей формуле:

РЗ = МЖЗ - ТЗ + ОП,

где РЗ -- размер заказа, шт.;

МЖЗ -- желательный максимальный заказ, шт.;

ТЗ -- текущий заказ, шт.;

ОП -- ожидаемое потребление за время.

В момент достижения порогового уровня размер заказа определяется по следующей формуле:

РЗ = МЖЗ - ПУ + ОП,

где РЗ -- размер заказа, шт.;

МЖЗ -- максимальный желательный заказ, шт.;

ПУ -- пороговый уровень запаса, шт.;

ОП -- ожидаемое потребление до момента поставки, шт.

Модель «Минимум -- Максимум» работает следующим образом: контроль за уровнем запасов делается периодически, и если при проверке оказалось, что уровень запасов меньше или равен пороговому уровню, то делается заказ.

При ближайшем рассмотрении этих моделей видно, что первая модель довольно устойчива к увеличению спроса, задержке поставки, неполной поставке и занижение размера заказа. Вторая модель устойчива к сокращению спроса, ускоренной поставке, поставке завышенного объема и завышенного размера заказа. Третья модель объединяет все плюсы двух первых моделей.

Для получения ответа на вопросы: когда и сколько заказывать материалов, необходимо рассчитать объем резервного запаса и оптимального размера заказа. При расчете объема резервного запаса (РЗ) рассматривается два случая: спрос на продукцию (T_д) -- детерминированная или случайная величина. В первом случае:

PЗ = Пд * Tзп

где T_зп -- время возможной задержки поставки. Во втором, время поставки и время возможной задержки поставки -- детерминированы. Значит ежедневный спрос за предыдущий период определяется как математическое ожидание и дисперсия. Время между моментом размещения заказа и моментом его получения (Q): Q = T_п + T_зп. Спрос за время равен сумме ежедневных спросов, если более 4-х дней, то суммарный спрос распределен по нормальному закону с математическим ожиданием M(П_q) = Q * M(П_д), и дисперсией D(П_q) = Q * M(П_д).

Зададимся вероятностью возможного дефицита , по таблице нормального распределения находим , значит

Таким образом, находим уровень резервного запаса из условия, что вероятность возможного дефицита будет не более заданного.

Оптимальный размер заказа находится по формуле Уилсона:

где К - затраты на размещение одного заказа;

h -- издержки на хранение 1 ед. продукции в ед. времени.

Выше были рассмотрены однопродуктовые модели. В реальных ситуациях заказы делаются не на отдельные виды продукции, а на множество с одними транспортными расходами. При переходе к многопродуктовой ситуации расчеты резервного запаса и оптимального размера заказа не меняются. В этих случаях более жизненными являются вторая и третья модели.

2. Задача

Определить оптимальный размер поставки в условиях дефицита, если известно, что:

- оптимальный размер поставки равен 500 ед.;

- издержки, обусловленные дефицитом 0,8;

- издержки на хранение продукции 0,4.

Решение.

Так нам известно, что q_o = 500 единиц, h = 0,8, i = 0,4, то согласно формуле:

q_s = q_o v ( ^{i + h} )

оптимальный размер поставки в условиях дефицита будет равен:

q_s = 500 * v ( ^{0,4 + 0,8} ) = 500 * v 1,5 ? 612, 37 = 612 (ед.)

Ответ: оптимальный размер поставки в условиях дефицита в указанном случае будет равен 612 (ед.)