Мусоросортировочная станция с элементами раздельного сбора и прессования отходов



Рисунок 4 - Пример рекламного обращения к населению на квитанциях оплаты коммунальных услуг

б) Реклама на радио и телевидении. На сегодняшний день является одним из наиболее эффективных методов рекламного обращения. Расходы на данный вид рекламы должно взять на себя ООО «Экотехнологии», как наиболее заинтересованная организация в результатах введения системы раздельного сбора твердых бытовых отходов. Предлагается, что в рекламных роликах будут участвовать известные люди города и области: политики, спортсмены, ученые. Главная задача роликов объяснить населению простоту и в тоже время эффективность введения данной системы. Основная идея роликов: «жителям не требуется нескольких тар для сбора мусора, достаточно одного мусорного ведра и двух полиэтиленовых мешков. В тоже время участие в сортировке отходов есть проявление активной гражданской позиции, оно позволяет помочь сделать чище окружающую среду путем вторичной переработки мусора».

в) сотрудничество с периодическими печатными изданиями города и области. Предложение наиболее рейтинговым газетам о написании статей о введении раздельного сбора в г. Владимире. При предоставлении интересной и адекватной информации печатным изданиям возможно бесплатное опубликование данных материалов для компании.

г) Интернет-реклама. Размещение на сайте предприятия и сайтах партнеров компании информации о внедрении раздельного сбора твердых бытовых отходов.

План рекламных мероприятий ООО «Экотехнологии» с указанием затрат на рекламу проекта раздельного сбора ТБО представлен в таблице 5.

План-график рекламных мероприятий ООО «Экотехнологии»

Таблица 5

Средство рекламы	Содержание мероприятий	Затраты по годам, тыс. руб.
		2011	2012	2013	2014	2015	2016
1. Телевидение (ВГТРК, 6 канал и т.д.)	Разработка рекламных роликов для местных телеканалов (1 - 2 мин.) с участием известных людей города. Является наиболее эффективным методом на ранних стадиях реализации программы.	670	180	798	218	840	264
2. Печатные издания (Томикс, АиФ Владимир, Призыв, Молва, КП и т.д.)	Размещение статей с информацией о проекте в прессе и/или опубликование рекламных обращений к населению.					340	485
3. Интернет (собственный сайт ООО «МПС», сайты партнеров)	Создание собственного сайта предприятия (возможно как страница сайта ООО «УНР-17») агентством, предложение партнерам разместить информацию о проекте на собственных сайтах.	240	40	55
4. Радио	Адаптация телевизионных роликов для радиоэфира. Предполагается, что будет наиболее эффективным на стадии замедления участия населения в проекте в качестве т.н. «напоминания» о проекте.					274	150	125

Примечание: знаком обозначено проведение мероприятия даже при отсутствии финансирования (например, публикации статей в газетах).

4. Сотрудничество с исполнительной и законодательной властью города Владимира и Владимирской области. Привлечение областных чиновников на личном примере участвовать в сортировке мусора позволить создать стимулы к участию в проекте для населения. Лоббирование интересов компании со стороны муниципальных властей должно преследовать также и административные интересы: в будущем должны сократиться расходы на строительства новых полигонов для захоронения отходов вследствие уменьшения их количества.

5. Расчет снижения тарифов ООО «УНР-17» на вывоз мусора для территорий, участвующих в проекте. Эффективное снижение тарифов (от 14 до 30%) должно стать дополнительным стимулом для населения к участию в сортировке мусора. Возможно также применение гибкой системы тарифов, когда для территорий с наибольшей эффективностью системы раздельного сбора (высокое качество «содержимого желтых контейнеров», значительный объем их накопления) применяются более низкие тарифы.

6. Обустройство и уборка контейнерных площадок ООО «УНР-17». Является существенным стимулом для населения к участию в проекте. Возможно также применение «евроконтейнеров» с крышками для предотвращения разбрасывания мусора по территориям дворов и проникновения вовнутрь животных.

Предприятие также должно выделить приоритетные районы города для реализации программы раздельного сбора. Наиболее эффективно начать реализацию проекта с северо-восточного района Владимира («Доброе»), примыкающего к производственному комплексу ООО «Экотехнологии» и имеющего значительную концентрацию жилых помещений. Наиболее приоритетными также является селитебная зона районов западной и северной части города, обладающая высокой концентрацией проживающего населения и контейнерную систему сбора отходов.

Наименее эффективной система раздельного сбора отходов населением будет в центральной части города, промышленных зонах, а также в районах-анклавах: Юрьевец, Энергетик, Лесной, Оргтруд. Карта г. Владимира с указанием наиболее приоритетных районов для реализации системы раздельного сбора отходов представлена в приложении Г.

Потенциально возможно применить систему раздельного сбора практически во всех жилых домах г. Владимира и на ряде предприятий города и области.

Однако приоритетным является введение такой системы для трех районов города (около 200 тыс. жителей). Также потенциально возможно применять предложенную систему в центральном районе и в частных секторах (с рядом исключений и/или дополнений).

Планируется, что максимально возможное число жителей, принявших участие в проекте составит около 275 тыс. человек (до 85% населения города).



7.2 Политика в области сбыта продукции

ООО «Экотехнологии» планирует реализовывать 9 фракций твердых бытовых отходов (в первый год реализации проекта - 8). Предполагается, что основными покупателями продукции предприятия будут предприятия, занимающиеся переработкой вторичного сырья. На сегодняшний день рынок покупки и переработки вторсырья в России является бурно развивающимся, спрос на рынке отдельных фракций ТБО существенно превышает предложение. Это связано, прежде всего, с тем, что вторичное сырье гораздо дешевле первичного. Однако трудности многих предприятий заключаются в недостатке ресурсов - раздельно собранных фракций отходов или фракций - результатов сортировки мусора. На сегодня большинство предприятий по переработке вторсырья работают с отходами промышленности или вторсырьем, отдельно собранным у населения. Такое сырье является достаточно дорогим по сравнению с отходами, подвергшимися сортировке. Также переработка таких потоков сырья никак не связана с основными потоками движения муниципальных отходов, что объясняет нехватку сырья у данных предприятий.

Предполагается, что ООО «Экотехнологии» займет место поставщика достаточно дешевого сырья с качеством на уровне среднего и выше среднего. Достижение качества продукции предприятия выше среднего уровня в отрасли будет возможно благодаря раздельному сбору и двухуровневой сортировке твердых бытовых отходов (снижается процент «лишних» фракций и влажного и загрязненного сырья).

На территории Владимирской области ООО «Экотехнологии» будет являться монополистом на ранке продукции сортировки твердых бытовых отходов. Косвенными конкурентами предприятия станут организации, занимающиеся скупкой вторсырья у населения, а также отдельные промышленные предприятия, реализующие отходы производства.

Предполагаемыми конкурентами компании могут стать предприятия по сортировке и реализации фракций твердых бытовых отходов на территории областей Центрального Федерального Округа РФ и ряда других регионов. Практически в каждом регионе существует в том или ином виде отделение отдельных фракций отходов на полигонах или крайне редко на специализированных комплексах. Уровень конкуренции в данной сфере экспертно оценивается как крайне низкий. Рынок вторичного сырья от сортировки коммунальных отходов находится в России на стадии зарождения, поэтому предприятию крайне необходимо заключить договоры с потребителями на долгосрочной основе на достаточно выгодных условиях с целью занятия своей ниши на рынке. Предполагается заключение договоров на поставку продукции, а также протоколов о намерениях (при ожидаемом увеличении производственной мощности).

Планируется, что потребителями продукции предприятия станут компании Владимирской области, а также соседних регионов. Перечень потенциальных потребителей ООО «Экотехнологии» представлен в таблице 6. Перечень потенциальных потребителей продукции компании

Таблица 6

Вид продукции	Наименование потребителя	Достоинства/ недостатки контрактов	Планируемая цена, руб./т
1. Картон	ЗАО «Рязанский КРЗ», г. Рязань	- высокая потребность в сырье; - достаточно высокие цены на сырье; - возможен самовывоз; - нет определенного прайс-листа на сырье.	4000 - 4500
	ООО «Вторма», г. Владимир	- крайне низкие цены на картон; - невысокие транспортные расходы; - перепродажа сырья другим предприятиям.	1500
	ООО «Производствен-ное предприятие «Вторсырье», г. Москва	- цены на среднем уровне; - возможен самовывоз; - удобный подъезд на пункт приема в г. Москва; - прием любых объемов сырья	500 - 4000
2. Бумага (макулатура)	ЗАО «Рязанский КРЗ», г. Рязань	- небольшие объемы закупок; - цена на среднем уровне; - возможен самовывоз; - нет определенного прайс-листа на сырье.	4200 - 5000
	ООО «Вторма», г. Владимир	- низкие цены на макулатуру; - невысокие транспортные расходы; - перепродажа сырья другим предприятиям.	3000
	ООО «Производствен-ное предприятие «Вторсырье», г. Москва	- достаточно высокие цены на чистое сырье; - возможен самовывоз; - удобный подъезд на пункт приема в г. Москва; - прием любых объемов сырья	2500 - 7000
3. Пленка ПВЭД	ЗАО «Рязанский КРЗ», г. Рязань	- небольшая потребность в сырье; - возможен самовывоз; - низкие цены.	14000
	ООО «Вторма», г. Владимир	- низкие цены на макулатуру; - невысокие транспортные расходы; - перепродажа сырья другим предприятиям.	7000
	ООО «Репласт», Московская область	- достаточно высокие цены на сырье; - невозможен самовывоз; - удобная схема проезда.	14000 - 23000
	ООО ТК «Титан», г. Москва	- низкие цены; - перепродажа сырья другим предприятиям; - возможен самовывоз.	9000
4. Пластмасса ПЭТ	ООО «Репласт», Московская область	- достаточно высокие цены на сырье; - невозможен самовывоз; - удобная схема проезда..	8000 - 10000
	ООО «ПЭТ технология», г. Москва	- относительно низкие цены; - возможен самовывоз; - невысокие объемы заказов.	7000 - 7500
	ООО ТК «Титан», г. Москва	- низкие цены; - перепродажа сырья другим предприятиям; - возможен самовывоз.	4500
5. ПНД-тара	ООО «Репласт», Московская область	- достаточно высокие цены на сырье; - невозможен самовывоз; - удобная схема проезда.	7500 - 9000
	ООО «ПЭТ технология», г. Москва	относительно низкие цены; - возможен самовывоз; - невысокие объемы заказов.	7000 - 7500
5. ПНД-тара	ООО ТК «Титан», г. Москва	- низкие цены; - перепродажа сырья другим предприятиям; - возможен самовывоз.	4000
6. Алюминий	ООО «Вторма», г. Владимир	- низкие цены; - возможен самовывоз; - перепродажа сырья другим предприятиям.	15000
	ООО ТК «Титан», г. Москва	- достаточно высокие цены; - возможен самовывоз.	20000 - 25000
7. Стеклобой (ассортимент)	ООО «РАСКО», г. Гусь-Хрустальный	- цены на сырье на среднем уровне; - невысокие транспортные расходы; - возможен самовывоз.	1500
	ООО «Вторстекло», г. Москва	- цены на сырье на среднем уровне; - возможен самовывоз; - неудобная схема проезда.	1500
	ООО «Атек», г. Москва	- относительно высокие цены; - невозможен самовывоз; - высокие транспортные расходы.	2000 - 2500

При выборе предприятия-потребителя должны учитываться такие параметры как:

1. Цены на вторичное сырье, произведенное предприятием;

2. Возможность самовывоза;

3. Снижение цены на продукцию при самовывозе или транспортные расходы;

4. Объем продукции, который предприятие способно закупить.

Таким образом, были выбраны следующие предприятия для реализации продукции ООО «МПС»:

1. ЗАО «Рязанский КРЗ» - реализация картона (основные преимущества: приемлемые цены, самовывоз).

2. ООО «Производственное предприятие «Вторсырье» - реализация макулатуры (основные преимущества: высокие цены, самовывоз).

3. ООО «Репласт» - реализация полимерных отходов (основные преимущества: высокие цены, удобный подъезд, широкая номенклатура принимаемого сырья).

4. ООО ТК «Титан» - реализация алюминия.

5. ООО «РАСКО» - реализация стекло боя (основное преимущество - возможность само вывоза).

Предприятие планирует использовать само вывоз своей продукции потребителями за исключением полимерных отходов. Полимерные отходы, а также, возможно, стекло бой, планируется вывозить за счет привлечения специализированных предприятий (например, ООО «УНР-17»). Адрес покупки полимерных фракций: Московская обл., г. Подольск. Адрес переработки стекла: Владимирская область, Гусь-Хрустальный район, п. Анопино. Предприятие планирует вывозить самостоятельно потребителям около 35% своей продукции. Предпочтительнее для ООО «Эко технологии» выглядит прямая поставка сырья потребителям, так как цены закупки у перерабатывающих предприятий и предприятий-посредников существенно различаются.

На диаграмме рисунка 5 представлена сегментация потребителей компании по географическому признаку.

Рисунок 5 - Сегментация потребителей компании по регионам в зависимости от планируемых объемов продаж

Наибольшую долю в объеме продаж предприятия, как планируется, будет занимать предприятие, находящееся в г. Рязани. Наименьший объем грузопотоков будет отправляться на предприятие, расположенное в г. Гусь-Хрустальный. По стоимости реализованной продукции крупнейшим потребителем ООО «Эко технологии» станет предприятие, расположенное в г. Подольске. В целом потребители компании располагаются на относительно небольшом расстоянии от места производства, таким образом, транспортные расходы предприятия будут относительно невысоки.

Предприятие не планирует использовать рекламу своей продукции для продвижения товара на рынок. Основные коммерческие расходы, относимые на себестоимость продукции будут заключаться в транзакционных издержках, а также затратах на поиск потенциальных потребителей. Коммерческие расходы планируются, исходя из выручки предприятия. Предполагается, что расходы на реализацию продукции составят в среднем от 0,5 до 1% выручки организации (в зависимости от периода). Предполагается, что существенным условием эффективной реализации вторичного сырья на рынке будет качество продукции, а также существенные условия ее поставки. Такими условиями являются цена продукции и транспортные расходы по ее перемещению. Предприятие планирует позиционировать свою продукцию в среднем ценовом сегменте при уровне качества выше среднего.

Качественными характеристиками продукции предприятия с точки зрения потребителей являются следующие параметры:

1. Отсутствие примесей, сора и других фракций во вторичном сырье;

2. Отсутствие влажной и загрязненной продукции;

3. Транспортабельность и удобство переработки единиц продукции.

Планируется тщательно отслеживать качество продукции на всех этапах ее производства и реализации. Форма упаковки продукции - брикеты, скрепляющие фракции упаковочной проволокой. Такая упаковка позволяет без потерь транспортировать фракции ТБО, а также легко снимаема при дальнейшей переработке. Фракции белого и цветного стекла для удобства реализуются без упаковки и транспортируются в бункерах-накопителях.

Раздел 8. Производственный план

Основным источником сырья для ООО «Экотехнологии» должно стать ООО «УНР-17» - предприятие по сбору и вывозу твердых бытовых отходов с территории г. Владимира и прилегающих территорий.

Основным сырьем для производства продукции предприятия являются твердые бытовые отходы. Полный перечень сырья и материалов, необходимых предприятию при производстве продукции представлен ниже:

1. Обвязочная проволока. Потребность в данном виде сырья рассчитывается, исходя из размеров одного брикета реализованной продукции (200х100х100 мм), средней плотности (около 190 кг/м³) и количества реализуемых отходов. Предприятие планирует поставлять в брикетах все виды продукции, за исключением стеклобоя. Предприятиями-поставщиками могут выступать предприятия по реализации изделий из стали в г. Москва.

2. Дизельное топливо. Данный вид сырья принимается в расчетах в соответствии с потребностями техники предприятия в горюче-смазочных материалах (как собственной, так и арендованной). Стоимость дизельного топлива на 01.01.2011 принимается равной 18 руб./литр. Предприятиями-поставщиками могут выступать филиалы крупных топливных компаний: ОАО «ЛУКойл-Волганефтепродукт», ООО «Татнефть-АЗС-Запад» и другие.

3. Твердые бытовые отходы. Данный вид сырья закупается у специализированного предприятия по сбору и вывозу твердых бытовых отходов ООО «УНР-17» по цене тарифа на вывоз данного количества мусора для населения г. Владимира. Считается, что предприятие ЖКХ может снизить плату за вывоз мусора до 40% (процент отходов, принимаемый ООО «Экотехнологии» для сортировки), т.е. население будет заинтересовано в раздельном сборе ТБО, так как им будет предоставлена скидка на вывоз мусора в размере количества отходов, отнесенных в «желтые контейнеры». Расчет тарифа на вывоз бытовых отходов принимается в соответствии с «Методическими рекомендациями расчета тарифов на вывоз и утилизацию твердых бытовых отходов из домовладений», разработанными Департаментом ЖКХ Владимирской области от 18.10.1999 и принимается равным 192 руб./м³.

4. Утилизация твердых бытовых отходов на полигоне. Данный вид затрат условно можно отнести к сырьевым, т.к. количество утилизируемых отходов напрямую зависит от объемов производства продукции. К утилизируемым отходам относятся отсев и не отнесенный ни к одной из фракций мусор при сортировке (ошибочно отнесенный населением к сортируемым отходам). Данный вид отходов составляет около 20% по массе от общего объема твердых бытовых отходов, поступивших на переработку. Утилизацией различных видов бытовых и промышленных отходов в г. Владимире занимается специализированное предприятие ООО «УНР-17». Плата за утилизацию на полигоне рассчитывается на основе «Методических рекомендаций расчета тарифов на вывоз и утилизацию твердых бытовых отходов из домовладений», разработанных Департаментом ЖКХ Владимирской области от 18.10.1999 и принимается равной 59 руб./м³. Предполагаемые места захоронения ТБО: городская свалка с. Ново-Александрово, Собинская городская свалка, в дальнейшем возможно строительство полигона ТБО в д. Марьинка Камешковского района Владимирской области.

Расчет сырьевых потребностей ООО «Экотехнологии»

Таблица 7

Наименование сырья	Средний расход сырья на единицу продукции, ед./тонн	Объем закупки сырья при соответствующем объеме производства продукции, тонн, расход сырья по полугодиям, ед
		2719	5362	7224	9030
1. Обвязочная проволока, 100 м	0,715	1 935	3 870	5 159	6 449
2. Дизельное топливо, л	1,512	5 120	10 240	13 240	13 654
3. Бытовые отходы, тонн	1,805	4 895	9 609	13 002	16 254
4. Захоронение ТБО	0,29	812	1 625	2 167	2 708

Таким образом, было определено количество необходимого предприятию сырья по полугодиям планирования. Предлагается использовать систему JIT («JUST-IN-TIME», «Точно-в-срок») при движении потоков основного сырья предприятия. Муниципальные отходы будут поступать на пункт и приема и сортировки непосредственно от поставщика ООО «УНР-17» в процессе их накопления. Излишек сырья, неизрасходованного за производственную смену, может оставаться на пункте приема до вовлечения его в процесс производства. При изменении количества поставляемого сырья (увеличения или снижения накопления ТБО) режим производственного процесса на предприятии корректируется с учетом поступления сырьевых потоков. Корректировку графиков движения материальных потоков предприятия производит Главный инженер ООО «Эко технологии», а также инженеры ООО УНР-17». При применении системы JIT практически не требуется складских мощностей для складирования сырья. Планируется устройство лишь пункта приема сырья и материалов для дальнейшего перемещения сырья в производство. Складирование вспомогательных материалов (дизельного топлива и обвязочной проволоки) планируется производить на пункте приема сырья.

Максимальный объем выпускаемой продукции за полугодие составляет 9 030 тонн. Таким образом, максимально возможный объем выпуска продукции в день составляет 50,5 тонн. Максимальная периодичность отгрузки отдельных фракций составляет 5 дней. Страховой запас продукции принимается равным 5 дней. При расчетной плотности готовой продукции равной 320 кг/м³, расчетный объем хранимой на складе продукции принимается равным 317 м³. Таким образом, при максимальной высоте палетирования, равной 5 брикетов и размерах 1 брикета равных 2х1х1 м, предприятию требуется 64 м² складских площадей (без учета технологических проходов. Текущий объем складских площадей производственного здания предприятия (170 м² вполне достаточно для удовлетворения потребностей компании в складировании всех видов готовой продукции с учетом страхового запаса.

Планируемый максимальный объем грузопотока готовой продукции предприятия в месяц составляет 1505 тонн. Транспортные расходы на транспортировку всех видов продукции за исключением транспортировки полимерных фракций и стекло боя, планируется, возьмут на себя предприятия-заказчики. Транспортные расходы ООО «Эко технологии» по перемещению полимерных фракций и стекло боя рассчитываются, исходя из предполагаемых объемов сбыта продукции, и включают арендную плату автотранспорта с водителем, расходы топлива, а также прочие затраты (принимаются равными 5% от транспортных расходов).

Общая логистическая схема материальных потоков предприятия представлена на рисунке 6.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 6 - Общая схема движения материальных потоков предприятия

Производственные мощности ООО «Экотехнологии» располагаются по адресу: г. Владимир, ул. Добросельская, д. 204 «б». Данный комплекс располагается в промышленной зоне города Владимира, обеспечен путями подъезда грузового транспорта. Предприятие планирует использовать производственную площадку, принадлежащую ООО «УНР-17». Данный объект на сегодняшний день содержит:

1. Земельный участок площадью 0,56 га;

2. Производственное помещение площадью 370 м²;

3. Офисные помещения общей площадью 85 м²;

4. Помещения для основных и вспомогательных рабочих 77 м².

5. Конвейерная линия сортировки мусора с конструкциями монтажа;

6. Оборудование для перегрузки и прессования отходов.

ООО «Экотехнологии» планирует использовать производственную площадку для организации своих производственных процессов на правах аренды. Также планируется выкуп по остаточной стоимости оборудования для сортировки твердых бытовых отходов и закупка нового оборудования. В будущем возможна постройка других производственных помещений на данной территории.

Во втором периоде планирования (второе полугодие) необходим ввод в эксплуатацию второй линии производства продукции предприятия. Помещение располагает необходимым местом для монтажа конструкций конвейера, ремонт помещений не требуется. Предполагается, что действующая производственная линия, а также оборудование и механизмы будут выкуплены у ООО «УНР-17» по остаточной стоимости. Помещение, территория и транспорт могут быть переданы ООО «Экотехнологии» на правах аренды. Планируется также постройка мусоросортировочного комплекса аналогичного данному в другом районе города Владимира при накоплении предприятием необходимых финансовых ресурсов. Постройка второго комплекса МСС позволит сократить расходы предприятия на транспортировку сырья и отходов, предназначенных для утилизации, а также позволит задействовать более 80-85% населения г. Владимира в участии в раздельном сборе ТБО на уровне домовладений и предприятий.

Производственная площадка оборудована всеми необходимыми коммуникациями. Предприятие планирует отчислять плату за пользование электроэнергией, водопроводом, канализацией, а также планируется производить отчисления за обслуживание и ремонт зданий и сооружений.

Планируется, что монтаж производственных конструкций будет произведен по договору подряда предприятием, занимающимся монтажом металлических конструкций с участием предприятия-изготовителя оборудования. Затраты на строительно-монтажные работы заложены в стоимости конструкций. Затраты по переносу производственной линии 1 заложены в стоимости монтажа производственной линии 2. Ремонт конструкций и оборудования планируется производить за счет средств предприятия с привлечением при необходимости ремонтно-технических организаций.

Складские помещения предприятия имеют площади для хранения брикетов готовой продукции в брикетах. Предполагается, что приоритетной продукцией для хранения на складе будут брикеты бумаги и картона. Для остальной продукции при нехватке места на складе предусмотрено хранение на территории комплекса под открытым небом. Хранения сырья и материалов в течение длительного периода за исключением дизельного топлива не предусмотрено.

Схема производственных помещений с учетом введения второй линии сортировки твердых бытовых отходов представлена на рисунке 7.



Рисунок 7 - Схема расположения производственных помещений ООО «Экотехнологии»

Основные параметры производственного оборудования ООО «Экотехнологии» представлены в таблице приложения Д.

Предприятие способно выйти на максимальный уровень производства к 6 этапу планирования (с 01.06.2013 г.). Общие затраты на приобретение и установку оборудования составляют 20 030 тыс. руб. в текущих ценах. При этом оборудование на сумму 22 827 тыс. руб. планируется закупить в первом полугодии планирования (01.01.2011 - 01.06.2011). Автопогрузчик малой грузоподъемности и дополнительный гидравлический пресс планируется закупить в течение 4 периода планирования общей стоимостью 933 тыс. руб. Сумма оборудования, закупленного в первом полугодии, составит 21 894 тыс. руб. Предполагается получение кредита на закупку основного производственного оборудования в размере 35 000 тыс. руб. Планируется

Стоимость производственного оборудования предприятия по периодам закупки с учетом установки и монтажа указана в таблице приложения 3. Предприятие также планирует арендовать автомобили КАМАЗ и ЗИЛ для транспортировки отдельных видов готовой продукции. Плата за аренду спецтехники рассчитывается, исходя из средней рыночной стоимости аренды в г. Владимире. Предприятием-арендодателем может выступать ООО «УНР-17», а также другие предприятия г. Владимира.

Также к основным средствам предприятия относятся бункеры-накопители для реализации продукции из стекла. Предприятие планирует закупить 8 бункеров в первый период и 4 бункера в 5 период планирования. Стоимость одного бункера принимается равной 9 500 руб.

Предприятие планирует применять линейный метод амортизационных отчислений по всем видам основных средств. Для основного оборудования предприятия норма амортизации составляет 5% за полугодие (в том числе и для металлических конструкций монтажа производственных линий). Для автотехники норма амортизации составляет 8%, для прессовальных установок - 7%, для бункеров-накопителей - 10%. Амортизационные отчисления планируется использовать на ремонт техники, конструкций и механизмов, а также на полную или частичную замену основных средств.

В таблице 8 произведен расчет максимально возможного выпуска продукции, исходя из производственной мощности одной конвейерной линии. Расчет выпуска продукции

Таблица 8

Скорость движения линии, м/мин	Максимально возможное количество ТБО, проходящих за сутки, кг	Максимально возможное количество ТБО за полугодие	Максимально возможный выпуск продукции 2 линиями, тонн	Планируемый выпуск продукции, тонн
6	16008	3007	4811	7224
9	24012	4323	6916	7224
13	32016	5764	9222	9030
15	40020	7205	11528	9030
18	48024	8645	13832	9030

Принимаем выпуск продукции равным 80% по массе от общего количества твердых бытовых отходов, поступивших на конвейер предприятия. В расчете принимался следующий режим работы конвейера: ежедневно 24 часа в сутки с технологическими перерывами по 15 мин и двумя перерывами по 30 минут. Таким образом, принимаем приемлемую скорость движения конвейерной линии 12 м/мин (с учетом простоев) при планируемом объеме производства продукции 9030 тонн. Предполагается использовать один день каждого месяца для диагностики, выявления неисправностей, а также планово-предупредительного ремонта оборудования. При более низком планируемом объеме выпуска продукции (при недостатке сырья) принимается меньшая скорость движения конвейерной линии. Две производственные линии предприятия при загруженности на 73% (без учета простоев по причине нехватки сырья) от максимально возможного должны обеспечить максимальный выпуск продукции в размере 9030 тонн за полугодие.

График работы производственного цеха предприятия принимается следующим:

1. Первый период планирования (01.2011 - 05.2011). Монтаж конструкций второй конвейерной линии предприятия, перенос первой линии, закупка необходимой техники и оборудования (см. таблицу приложения 3).

2. Второй период планирования (06.2011 - 12.2011): Производство продукции на производственной линии 1: ежедневно 12 ч. В сутки с перерывами по 15 мин. Каждые 2 часа. Проведение экспериментов по раздельному сбору ТБО в жилых районах г. Владимира. Монтаж и запуск производственной линии 2.

3. 3 - 4 периоды планирования (01.2012 - 12.2012). Производство продукции на двух производственных линиях предприятия: ежедневно 12 ч. В сутки с перерывами по 15 мин. Каждые 2 часа.

4. Пятый этап планирования (01.2013 - 05.2012). Производство продукции на двух производственных линиях предприятия: ежедневно 18 час. В сутки с перерывами по 15 мин каждые 2 часа и перерывом на 30 мин при пересмене рабочих.

6. 6 - 12 этапы планирования (06.2013 - 12.2016). Производство продукции на двух производственных линиях предприятия: ежедневно 24 час. В сутки с перерывами по 15 мин каждые 2 часа и двумя перерывами на 30 мин при пересмене рабочих. В таблице 9 приведен расчет стоимости сырья и материалов ООО «Экотехнологии» по периодам планирования. Расчет был произведен с помощью программы «Альт-инвест».

Расчет стоимости сырья и материалов по проекту

Таблица 9

Наименова-ние сырья	Показатель	Период планирования
		1. 01.2011 - 05.2011	2. 06.2011 - 12.2011	3-4.01.2012 - 12.2012	5. 01.2013 - 05.2012	6-12. 06.2013 - 12.2016
1. Обвязочная проволока	Цена, руб./100 м	26	28	29 - 30	32	34 - 45
	Объем, 100 м	0	1 935	3 870	5 159	6 449
	Стоимость, тыс. руб.	0	53	112 - 118	165	217 - 292
2. Дизельное топливо	Цена, руб./л	19	20	21 - 22	23	24 - 33
	Объем, л	1 000	5 120	10 240	13 240	13 654
	Стоимость, тыс. руб.	19	102	214 - 225	315	414 - 557
3. Твердые бытовые отходы	Цена, руб./тонн	893	939	986 - 1 037	1 089	1 145 - 1 541
	Объем, тонн	0	4 895	9 609	13 002	16 254
	Стоимость, тыс. руб.	0	4 595	9 478 - 9 960	14 162	18 604 - 25 052
4. Захороне-ние твердых бытовых отходов	Цена, руб./тонн	242	254	267 - 280	295	2310 - 417
	Объем, тонн	0	812	1 625	2 167	2 708
	Стоимость, тыс. руб.	0	206	434 - 456	639	839 - 1145
Итого стоимость сырья, тыс. руб.	19	4 956	10 238 - 10 759	15 281	20 074 - 27 046

Таким образом, основную долю в стоимости сырья и материалов (около 85%) предприятия будет составлять стоимость твердых бытовых отходов, закупаемых у ООО «УНР-17». От динамики цен на данный вид ресурсов во многом зависит прибыльность раздельного сбора и сортировки твердых бытовых отходов ООО «Экотехнологии».

Предприятие планирует выпускать 9 видов продукции - фракции твердых бытовых отходов, предназначенные для переработки и вторичного использования. Структура продукции предприятия, а также планируемый объем выпуска и планируемая выручка по видам представлена в таблице приложения Е. Расчет выручки от реализации продукции по интервалам планирования был произведен с помощью программы «Альт-инвест».

Отпускные цены на все виды продукции рассчитывались, исходя из средней рыночной цены на каждый элемент номенклатуры. Регион поставки выбирался из цены, предлагаемой покупателями и заказчиками, а также исходя из расстояния до места реализации. Среди регионов реализации продукции предприятия Московская, Владимирская, Рязанская, Нижегородская области, а также г. Москва.

Общий объем реализации продукции при максимальном объеме производства должен составить 9030 тонн. Максимальная выручка от реализации достигается в 12 периоде планирования и составляет в расчетных ценах 86 365 тыс. руб. за полугодие. Производственная структура предприятия - это совокупность основного, вспомогательного и обслуживающего подразделений предприятия, обеспечивающих переработку входа системы в ее выход, то есть готовый продукт с заданными параметрами. Схема производственной структуры предприятия представлена на рисунке 8.



Рисунок 8 - Схема производственной структуры предприятия

Производственная структура предприятия состоит из двух подразделений: основного и обслуживающего. Рабочие основного производственного подразделения закреплены за одной из конвейерных линий цеха (кроме первого периода планирования, когда предполагается действие только одной линии).

К основным производственным рабочим относятся:

1. Сортировщик. Основной обязанностью сортировщика твердых бытовых отходов является выделение отдельных фракций отходов из общей массы поступающего на конвейер мусора. Работа сортировщика упрощена предварительной сортировкой отходов населением на уровне домовладений.

Ориентировочная численность сортировщиков в бригаде - 14 человек. Сортировщики закреплены за определенной фракцией сортировки ТБО, однако возможна взаимозаменяемость. По два сортировщика закрепляются на сортировку фракций: картона, бумаги, пластмассы ПЭТ, ПНД-тары, ПЭВД-пленки. По одному рабочему закрепляется на сортировку различных фракций стекла. Мужчины преимущественно назначаются на сортировку многочисленных фракций (бумага, картон, пластмасса), женщины - менее малочисленных (стекло, алюминий). На линии сортировки обязательна «подстраховка», когда рабочие последних фракций отделяют также и фракции предыдущих рабочих (при отсутствии «своих» фракций). Конвейерная линия сортировки начинается с самых многочисленных фракций (картон и бумага), а заканчивается малочисленными (стекло). Алюминиевые отходы сортируются отдельно и отделяются каждым рабочим в порядке, приоритетном «своей» фракции.

2. Грузчик. Обязанностями грузчиков является загрузка производственных линий сырьем - твердыми бытовыми отходами, а также перемещение отдельных фракций ТБО. Грузчики также обязаны отделять сырье, не подлежащее сортировке (влажные отходы, крупные предметы). Число грузчиков в бригаде: 4 - 5.

3. Оператор линии. Отвечает за режим работы производственного оборудования предприятия в пределах производственной линии. Основной обязанностью является запуск и остановка конвейера, запуск гидравлического пресса при определенной наполняемости фракций, контроль за режимами работы оборудования. Оператор обязан следить за состоянием производственного оборудования. Преимущественным является наличие технического образования у операторов.

4. Старший смены. Обязанностью старшего производственной смены предприятия являются контроль за проведением технологического процесса в пределах производственной линии, а также руководство действиями сортировщиков, грузчиков и операторов. При необходимости старший смены должен заменить грузчика, сортировщика или оператора на определенный срок.

К обслуживающему производственному персоналу относятся:

1. Механик. Основная обязанность механика - ремонт, диагностика и техническое обслуживание производственной линии. Обязательным требованием к претендентам на данную должность является наличие средне-технического образования по данной специальности.

2. Водитель автопогрузчика. Основная обязанность - транспортировка готовой продукции предприятия. Водитель автопогрузчика должен обладать навыками работы на погрузчиках вилочного и ковшового типа для перемещения брикетов фракций ТБО и бункеров-накопителей соответственно.

Численность рабочих предприятия по периодам планирования с указанием первоначальной заработной платы представлена в таблице приложения Ж.

Максимальная планируемая численность производственного персонала составляет 180 сотрудников (161 основных рабочих и 19 рабочих обслуживающего персонала). Средняя заработная плата производственного персонала за месяц в ценах на момент составления бизнес-плана равна 11 130 руб. Предполагается индексация заработной платы сотрудников один раз в полугодие. К последнему пе6риоду планирования (2 полугодие 2016 года) средняя заработная плата производственного персонала должна составить 19 730 руб.

Сортировка и переработка твердых бытовых отходов является преимущественным методом обращения с отходами с экологической точки зрения. Загрязнение окружающей среды происходит лишь при захоронении части неперерабатываемых отходов на полигоне. Предполагается, что захоронение отходов ООО «Экотехнологии» возьмет на себя спецпредприятие ООО «УНР-17». При этом твердые бытовые отходы муниципальных образований подлежат обязательной проверке на наличие опасных отходов классом выше IV. На всех полигонах, находящихся в ведении ООО «УНР-17» установлены датчики опасных отходов. Опасные отходы, выявленные в процессе сортировки или захоронения, должны быть утилизированы в соответствии с нормами для каждого вида. Деятельность по сбору и утилизации твердых бытовых отходов подлежит обязательному лицензированию. Деятельность по захоронению отходов регламентируется Санитарными правилами СП 2.1.7.1038-01 «Гигиенические требования к устройству и содержанию полигонов для твердых бытовых отходов», введенными в действие в соответствии с Постановлением Главного государственного санитарного врача РФ от 30 мая 2001 г. № 16. Ответственность за соблюдение норм по захоронению отходов лежит на предприятии, осуществляющем данную деятельность.

Контроль за соблюдением техники безопасности при осуществлении производственной деятельности предприятия лежит на Главном инженере предприятия. Ответственными за безопасность технологического процесса сортировки лежит на старшем смены. Предприятию необходимо принять меры по обеспечению безопасности технологического процесса при проектировании и эксплуатации производственных линий. Затраты на обеспечение безопасности труда отнесены к «прочим расходам».

Качество продукции предприятия рассматривается как качество с точки зрения потребителей компании. Основными показателями качества продукции являются способность к дальнейшей переработке, отсутствие инородных фракций, степень влажности отдельных фракций. Предприятия должно гарантировать потребителям соблюдение основных качественных характеристик продукции. Основной планируемый метод контроля качества на предприятии - статистический приемочный контроль. Предприятию необходимо контролировать состав и структуру выборки брикетов и бункеров-накопителей с фракциями ТБО. Планируемый объем выборки - до 5%. Приемлемое количество инородных веществ зависит от фракции отходов. Наибольшее количество примесей допускается в стекле и ПЭТ-таре (пробки и этикетки), наименьшее - в макулатуре. Ответственным за контроль качества продукции назначается Главный инженер предприятия.

Раздел 9. Организационный план

Организационная структура предприятия - совокупность отделов и служб, занимающихся построением и координацией системы менеджмента, разработкой и реализацией управленческих решений.

Планируемая организационная структура ООО «Экотехнологии» представлена на рисунке 9

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 9 - Организационная структура ООО «Экотехнологии» (в скобках указано максимальное количество человек данного подразделения или количество подразделений)

Организационная структура предприятия линейная, без выделения функциональных подразделений в структуре подчинения. Главой общества является его Генеральный Директор. Все сотрудники предприятия нанимаются по трудовому договору. Найм сотрудников осуществляет отдел кадров ООО «УНР-17» с соответствующими отчислениями накладных расходов на ООО «Экотехнологии». Также планируется привлекать бухгалтерию ООО «УНР-17» для составления бухгалтерской отчетности предприятия с соответствующими отчислениями на данные виды расходов.

Поиск, подбор и привлечение сотрудников административно-управленческого персонала ООО «Экотехнологии» может происходить одним из следующих образов:

1. Путем перевода из основного предприятия ООО «УНР-17» сотрудников, подходящих по уровню квалификации, имеющих желание быть принятыми на ООО «Экотехнологии».

2. Путем привлечения выпускников ВУЗов, обладающих соответствующими своей профессии навыками.

3. Путем поиска сотрудников через объявления в газетах, на бирже труда г. Владимира и ближайших территорий. При этом должны учитываться уровень образования, наличие опыта работы по данной специальности, предыдущее место работы, причина смены места работы.

Окончательное решение о приеме на работу сотрудников административно-управленческого персонала принадлежит Генеральному директору компании. Основные характеристики административно-управленческих кадров организации ООО «Экотехнологии» представлены в таблице приложения З.

Общая численность штатного административно-управленческого персонала предприятия должна составить 4 человека. Обязательным требованием к должности Генерального Директора ООО «Экотехнологии» является опыт работы в предприятии-учредителе ООО «УНР-17» (руководство одним из подразделений компании). Желательным требованием для всех сотрудников является опыт работы по данной специальности. Планируемый средний оклад административно-управленческого персонала в первом периоде планирования составляет 14 900 рублей. Предполагается выплата премий сотрудникам по результатам финансово-хозяйственной деятельности предприятия в предыдущем месяце.

Расчет фонда оплаты труда младшего обслуживающего персонала предприятия, а также основные обязанности работников представлены в таблице 10.

Среднесписочная численности и основные характеристики

младшего обслуживающего персонала

Таблица 10

Должность	Численность, чел.	Оклад, руб./мес.	Основные обязанности и требования, предъявляемые к сотруднику
1	2	3	4
1. Уборщик	4	6 000	- уборка офисных помещений; - участие в генеральной уборке помещений раз в два года.
2. Охранник	1, возможно совмещение	7 500 + премии	- охрана территории комплекса; - регистрация приезжающих на территорию МПС; - предотвращение хищений ценностей на предприятии. Кандидат на должность (мужчина) должен обладать физической силой и быть способным нести вахту в течении суток.

Генеральный Директор общества в соответствии с текущим положением предприятия и ожиданиями его заинтересованных лиц определяет стратегию развития компании. Стратегия развития должна быть согласована с долгосрочными и краткосрочными целями и задачами предприятия. Планирование деятельности компании на первых этапах существования предприятия может опираться на план-график основных мероприятий. План-график основных мероприятий развития компании на 6 лет представлен в таблице приложения И.

Планирование основных мероприятий деятельности предприятия производилось в расчете по полугодиям, количество интервалов равно 12. Планируется, что ответственным за составление и утверждение календарных планов развития бизнеса будет Генеральный директор ООО «Экотехнологии». Составление календарных планов возможно как собственными силами организации (экономистом фирмы), так и за счет аутсорсинга (сотрудниками ООО «УНР-17» или специализированных компаний). После реализации данного плана (в конце 12 интервала) принимается решение о дальнейшем развитии компании. Возможными вариантами продолжения деятельности ООО «Экотехнологии» являются:

1. Выход на новые рынки (городов и районов Владимирской области);

2. Строительство второго мусоросортировочного комплекса на территории г. Владимира. При введении в строй дополнительных конвейеров сортировки возможно участие до 90% населения города в поставке сырья для сортировки и дальнейшей переработки.

3. Создание собственного перерабатывающего производства. Создание производственных мощностей по переработке отдельных фракций твердых бытовых отходов.

Раздел 10. Финансовый план. Оценка эффективности проекта

Одной из основных целей деятельности ООО «Экотехнологии» как коммерческого предприятия является получение прибыли. Отчет о формировании прибыли предприятия за анализируемый период (6 лет), рассчитанный поквартально представлен в таблице приложения К. График изменения чистой и налогооблагаемой прибыли предприятия представлен в приложении Л.

Предполагается, что размер прибыли предприятия примет положительное значение лишь в 3 полугодии планирования, накопленная чистая прибыль станет неотрицательной также к 3 полугодию (первое полугодие 2012 года). Общий объем чистой прибыли, рассчитанный кумулятивно по периодам составит 123 613 тыс. руб. Максимальный размер чистой прибыли достигается в последнем периоде планирования (второе полугодие 2016 года) и составляет 18 879 тыс. руб. Максимальный размер прибыли до налогообложения равен 23 598 тыс. руб. Планируемая ставка налога на прибыль составляет 20%. Планируется, что налогооблагаемая прибыль предприятия будет уменьшаться на величину процентной ставки по кредитам (но не более 7,75%).

В приложении М представлен планируемый бюджет движения денежных средств предприятия, рассчитанный на 6 лет. На графике приложения Н представлено изменение притока и оттока денежных средств ООО «Экотехнологии» по полугодиям планирования, а также свободные денежные средства, рассчитанные кумулятивно.

Приток денежных средств предприятия представлен, прежде всего, выручкой от реализации продукции, а также привлечением кредитов. Максимальное значение притока денежных средств достигается во втором полугодии 2016 года (12 период планирования) и составляет 88 072 тыс. руб. Максимальное значение оттока денежных средств предприятия достигается также в 12 полугодии (69 175 тыс. руб.) и состоит из эксплуатационных расходов, коммерческих расходов, налоговых выплат, а также выплат по кредитам (до 7 полугодия). Общий объем свободных денежных средств по проекту к концу 2016 года, как планируется, должен составить 96 766 тыс. руб. Планируется, что денежные средства, полученные в процессе реализации проекта, пойдут на выплату вознаграждения учредителям, а также на дальнейшее развитие предприятия.

Планируемые объемы налоговых платежей предприятия в бюджеты всех уровней по полугодиям планирования представлены в таблице приложения О. На графике, представленном в приложении П, изображена динамика налоговых выплат и суммарный объем выплат, рассчитанный кумулятивно.

Максимальный размер налоговых платежей предприятия достигается в 12 полугодии планирования и составляет 21 992 тыс. руб. Общий объем налоговых выплат предприятия за 6 лет должен составить 159 093 тыс. руб. В структуре налоговых платежей преобладает налог на добавленную стоимость (42%), а также страховые взносы во внебюджетные фонды (24%). Налог на прибыль составляет около 12%. Структура налоговых платежей представлена на рисунке 10.

Рисунок 10 - Структура налоговых платежей ООО «Экотехнологии»

Источниками финансирования проекта (источниками инвестиций) будут являться кредиты и займы. Предприятие рассчитывает на получение следующих видов кредитов:

1. Инвестиционный кредит во Владимирском филиале банка ОАО «Банк Уралсиб» на сумму 18 300 рублей в первом полугодии планирования (до 01.04.2011). Способ погашения кредита: равными выплатами общего долга + процентов. Начало погашения кредита: 31.05.2012, конец погашения: 31.12.2013. Планируемая процентная ставка по кредиту: 21%.

2. Инвестиционный кредит во Владимирском филиале банка ОАО «Банк Уралсиб» на сумму 2 800 рублей во втором полугодии планирования (01.06.2011). Способ погашения кредита: равными выплатами общего долга + процентов. Начало погашения кредита: 31.05.2012, конец погашения: 31.12.2013. Планируемая процентная ставка по кредиту: 21%.

3. Инвестиционный заем ООО «УНР-17» в виде передачи в собственность оборудования на сумму 6 550 тыс. руб. Способ погашения займа: равными выплатами общего долга + процентов. Начало погашения кредита: 31.12.2013, конец погашения: 31.05.2014. Планируемая процентная ставка: 7,75% (принимается равной размеру текущей ставки рефинансирования ЦБ).

Владимирский филиал банка «Уралсиб» был выбран в качестве потенциального кредитора по следующим основаниям: банк предоставляет кредиты и займы предприятиям и организациям под достаточно низкий процент (21%); предусмотрена возможность отсрочки начала выплат по кредиту; предусмотрено погашение задолженности по гибкому графику.

Общий график погашения кредитов и займов ООО «Экотехнологии» представлен на рисунке 11



Рисунок 11 - График обслуживания задолженности ООО «Экотехнологии»

Планируется полное погашение задолженности предприятия по кредитам и займам до 31.05.2014. Максимальный размер задолженности составляет 27 650 тыс. руб.

Значения основных коэффициентов деятельности предприятия (коэффициентов рентабельности, платежеспособности, оборачиваемости и ликвидности) по полугодиям планирования представлены в таблице приложения Р.

Планируемая динамика значений коэффициентов рентабельности предприятия по полугодиям планирования представлена на рисунке 12. Максимальное значение рентабельности затрат составляет 37%, что говорит о том, что предприятия планирует получать 0,37 руб. чистой прибыли с 1 рубля себестоимости продукции. Максимальные значения коэффициентов рентабельности (за исключением рентабельности собственного капитала) достигается в 12 полугодии планирования. Рентабельность собственного капитала на протяжении планируемого периода снижается, так как предприятие не планирует дополнительные вложения в собственный капитал на протяжении периода реализации проекта.



Рисунок 12 - Предполагаемая динамика значений коэффициентов рентабельности ООО «Экотехнологии»

Планируемая динамика значений коэффициентов ликвидности предприятия приведена на рисунке 13. Коэффициенты ликвидности предприятия находятся в пределах рекомендуемых значений на протяжении всего периода планирования. Исследуя динамику коэффициентов рентабельности, можно сказать, что максимальных значений данные показатели достигали во 2 и 3 периоде планирования (во время появления временно свободных средств от кредитов).

Показатели платежеспособности предприятия превышают рекомендуемые минимальные значения лишь к 7 периоду планирования, когда начинает существенно сокращаться размер долга по кредитам и займам компании.

Динамика показателей ликвидности предприятия приведена на рисунке 13. Показатели ликвидности предприятия существенно возрастают к первому периоду планирования, когда в распоряжении предприятия имеются временно свободные денежные средства от получения кредита. Показатели ликвидности достигают минимальных значений к 6 полугодию планирования. Затем значения коэффициентов постепенно растут (по мере накопления свободных денежных средств). Показатели ликвидности соответствуют рекомендуемым значениям для всех анализируемых периодов.