Организация деятельности ООО "Сбербанк"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

правовой подразделение программный отчетность

Практика по получению первичных профессиональных умений и навыков проходилась с 9-го февраля по 9-е марта на базе ООО «Сбербанк».

Цель практики - приобрести профессиональные умения и навыки работы и организации, а также ознакомиться со структурой организации.

Задачи:

- проанализировать нормативно-правовую базу, регулирующую деятельность организации;

- изучить локальные документы, которые регулируют деятельность структурного подразделения организации;

- ознакомиться с программным обеспечением и статистической отчетностью, которые используются в организации.

Отчет практики по получению первичных профессиональных умений и навыков состоит из введения, трех глав, заключения и приложения.

1. Анализ нормативно-правовой базы, регулирующей деятельность организации

ПАО Сбербанк - крупнейший банк в России и СНГ с самой широкой сетью подразделений, предлагающий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Учредителем и основным акционером ПАО Сбербанк является Центральный банк РФ, владеющий 50% уставного капитала плюс одной голосующей акцией; свыше 40% акций принадлежит зарубежным компаниям. Около половины российского рынка частных вкладов, а также каждый третий корпоративный и розничный кредит в России приходятся на ПАО Сбербанк.

Полное фирменное наименование банка: Публичное акционерное общество Сбербанк.

Сокращенное наименование банка: ПАО Сбербанк.

История Сбербанка России начинается с именного указа императора Николая I от 1841 года об учреждении сберегательных касс, первая из которых открылась в Санкт-Петербурге в 1842 году. Спустя полтора века - в 1987-м - на базе государственных трудовых сберегательных касс был создан специализированный банк трудовых сбережений и кредитования населения - Сбербанк СССР, который также работал и с юридическими лицами. В состав Сбербанка СССР входили 15 республиканских банков, в том числе Российский республиканский банк.

На данный момент, несмотря на далеко не выдающееся качество обслуживания в большинстве отделений (за исключением услуг для VIP-клиентов), банк лидирует не только по размеру активов, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц (свыше 1 млн.). На рынке частных вкладов ПАО Сбербанк является монополистом - контролирует 45% рынка (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). Стоит отметить, что на начало 2002 года доля банка составляла 71,4%. Дальнейшему снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, в немалой степени способствует система страхования вкладов и увеличение суммы страхового возмещения. Через ПАО Сбербанк зарплату получают около 11 млн. человек, а пенсии - 12 млн. Банком эмитировано более 30 млн. пластиковых карт, количество установленных банкоматов превышает 19 тыс. Численность сотрудников по состоянию на 31 декабря 2012 года составила свыше 233 тыс. человек.

Основные направления банковской деятельности:

1) Корпоративный бизнес: обслуживание расчетных и текущих счетов, открытие депозитов, предоставление всех видов финансирования, выдача гарантий, обслуживание экспортно-импортных операций клиентов, услуги инкассации, кассовые услуги, конверсионные услуги, услуги по переводу средств населением в пользу юридических лиц, операции с векселями и другие.

2) Розничный бизнес: оказание банковских услуг клиентам - физическим лицам по принятию средств во вклады, кредитованию, обслуживанью банковских карт, операциям с драгоценными металлами, сберегательными сертификатами и векселями, купле-продаже иностранной валюты, платежам, денежным переводам, в том числе без открытия банковских счетов, хранению ценностей и другие.

3) Операции на финансовых рынках: с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой; размещение и привлечение средств на межбанковском рынке и рынках капитала и другие.

В рамках перечисленных направлений деятельности ПАО Сбербанк предлагает широкий спектр банковских продуктов и услуг.

- помимо банковских операций банк осуществляет:

- выдачу поручительств за третьих лиц;

- приобретение прав требования от третьих лиц;

- доверительное управление денежными средствами;

- профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, в том числе брокерскую, дилерскую и депозитарную деятельность;

- другие операции и услуги.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления банка. На общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся к компетенции общего собрания акционеров, определен Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 №208-ФЗ (ред. от 28.12.2013) и уставом банка.

В соответствии с уставом общее руководство деятельностью банка осуществляет наблюдательный совет. В компетенции наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, назначения членов правления и досрочное прекращение их полномочий, вопросы созыва и подготовки общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое заслушивание отчетов президента, председателя правления банка о деятельности банка и другие вопросы. Комитеты наблюдательного совета являются органами, созданными для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных к компетенции наблюдательного совета, и подготовки рекомендации по ним. Формирование комитетов осуществляется ежегодно из числа членов наблюдательного совета банка. В состав каждого комитета включаются независимые директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию с органами управления банка. Руководство текущей деятельностью банка осуществляется президентом, председателем правления и правлением банка.

Основным документом, регламентирующим функционирование ПС Сбербанк, являются Правила, разработанные на основании законодательства РФ и определяющие требования, условия и порядок функционирования ПС, взаимодействия Оператора и Участников, порядок оказания Участникам услуг по переводу денежных средств, оказания Участникам услуг платежной инфраструктуры и иные положения, определяемые Оператором согласно действующему законодательству РФ. ПАО Сбербанк, являющийся Оператором ПС Сбербанк, также определяет правовую основу для компетентных органов и Участников в документах ПАО Сбербанк - Уставе, Положении о Правлении, Положении о наблюдательном совете, других документах, размещенных на официальном сайте ПАО Сбербанк в сети Интернет (www.sberbank.ru). Наряду с Правилами правовая основа для участников определяется в том числе договором присоединения, а также договорами банковского счета. Правила разработаны в соответствии с действующим законодательством РФ и на основании Закона о НПС, нормативных актов Банка России, регулирующих отношения между субъектами национальной платежной системы, и разъяснений Банка России. Правила определяют каждый существенный аспект функционирования ПС Сбербанк, установленный частью 1 статьи 20 Закона о НПС. Все существенные аспекты функционирования ПС Сбербанк, определенные в Правилах, регулируются нормами права РФ. В Правилах установлены также положения, необходимые для регулирования взаимоотношений Оператора и Участников с клиентами Участников. Четкость и понятность содержания документов ПС Сбербанк для сторон и третьих лиц при их разработке соблюдаются посредством: применения терминологии, установленной законодательством РФ и обычаями делового оборота; наличия словаря терминов ПС Сбербанк, раскрывающих содержание терминов; структурированности документов путем деления на главы, разделы, пункты и подпункты.

2. Анализ локальных документов, регулирующих деятельность структурного подразделения организации

Организационную структуру банка можно представить следующим образом: Сбербанк (головная контора), территориальные банки отделения, филиалы и агентства. Органы управления в банке: Общее собрание акционеров. Наблюдательный совет. Правление банка. Президент, Председатель Правления. Акционерами банка выступают как физические, так и юридические лица. Основная часть активов составляет более 90% и выпускается в виде небольших и обыкновенных, так называемых, привилегированных акций. Эти имущественные виды носят именной характер, первичное размещение новых выпусков происходит в порядке проведения открытой подписки, а последующие выпуски применяются для наращивания общего капитала. Организационная структура Сбербанка продиктована двумя главными специфическими нюансами, а именно: структурой по его управлению и схемой служб и функциональных подразделений. Важное назначение органов по ведению дел заключается в предоставлении эффективного руководства касательно коммерческой деятельности учреждения на основе осуществления процедур и операций.

Организационная структура Сбербанка представлена на схеме 1.

Управленческая структура банка предусматривает наличие правящих органов, утверждение их ответственности, полномочий и взаимодействия при проведении банковской деятельности. Наивысшим органом по управлению Сбербанком выступает собрание его акционеров, которое действует в целях решения следующих задач: принятие решений об образовании организации; утверждение актов и документов о специфике его деятельности; составление Устава и контроль его надлежащего исполнения; рассмотрение и проверка отчетности по результатам проведенной деятельности банка за прошедший промежуток времени и распределение направлений прибыли; выбор членов контрольных и исполнительных органов.

Организационная структура Сбербанка

Основными нормативными актами, регулирующими деятельность Сбербанка России в соответствии с законодательством Российской Федерации, являются:

Гражданский и Налоговый Кодексы РФ;

Федеральный закон «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 №208-ФЗ;

Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ;

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ;

Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 №86-ФЗ;

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1;

Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 №177-ФЗ;

Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 №218-ФЗ и прочие нормативные документы.

Основанием для деятельности любого юридического лица служат его учредительные документы. В случае со Сбербанком таким учредительным документом является Устав, утвержденный годовым Общим собранием акционеров. Действующая на момент составления отчета версия была утверждена 1 июня 2012 года.

Устав состоит из 16 глав, которые содержат общие сведения о Банке; перечень банковских операций и сделок, которые Сбербанк вправе осуществлять; данные об Уставном капитале, об акциях и правах и обязанностях акционеров; информацию о прибыли Банка, порядке формирования резервного фонда и порядке выплаты дивидендов; порядке ведения учета и отчетности Банка; положения об организационной структуре Банка и отдельно об органах управления и контроля; информацию об основаниях и порядке ликвидации и реорганизации Банка.

Помимо Устава, немаловажными внутренними документами, регулирующими деятельность Банка, являются Кодекс корпоративного управления, утвержденный годовым общим собранием акционеров в июне 2002 года и Кодекс корпоративной этики сотрудника Сбербанка России.

Отдельно существуют Положения, касающиеся органов управления Банка (Положение о Наблюдательном совете, Положение о комитетах Наблюдательного совета, Положение о Комитете Наблюдательного совета по стратегическому планированию, Положение о Правлении, Положение о Ревизионной комиссии, Положение о порядке проведения общего собрания акционеров).

У каждого внутреннего структурного подразделения (отдела) также существует соответствующее Положение об отделе, в котором отражаются основные сведения о роде деятельности отдела и вопросах его компетенции и должностные инструкции сотрудников, в которых разъясняются их обязанности, права и ответственность.

В силу того, что Сбербанк является открытым акционерным обществом, существуют нормативные документы, регулирующие его деятельность как эмитента: Положение о раскрытии информации об эмитенте, Дивидендная политика, эмиссионные документы (отчеты об итогах выпуска ценных бумаг, проспекты ценных бумаг, решения о выпуске ценных бумаг).

3. Анализ программного обеспечения и статистической отчетности, используемых в организации

ПАО Сбербанк внедряет безбумажную технологию работы с корпоративными клиентами с использованием автоматизированной системы «Клиент-Сбербанк». Теперь организациям, заключившим соответствующее соглашение, платежные документы на зачисление и списание средств, поступившие по системе «Клиент-Сбербанк», не дублируются на бумажных носителях. Помимо экономии трудозатрат сотрудников банка и расходных материалов, переход не безбумажную технологию позволяет клиентам существенно сэкономить на обслуживании счета, которое обойдется на 25% дешевле, чем при использовании бумажных документов.

В качестве системы документооборота в ОАО «Сбербанк» используется Microsoft Outlook - персональный информационный менеджер с функциями почтового клиента и Groupware компании Майкрософт, входящий в пакет офисных программ Microsoft Office.

Помимо функций почтового клиента для работы с электронной почтой, Microsoft Outlook является полноценным органайзером, предоставляющим функции календаря, планировщика задач, записной книжки и менеджера контактов. Кроме того, Outlook позволяет отслеживать работу с документами пакета Microsoft Office для автоматического составления дневника работы.

Outlook может использоваться как отдельное приложение, так и выступать в роли клиента для почтового сервера Microsoft Exchange Server, что предоставляет дополнительные функции для совместной работы пользователей одной организации: общие почтовые ящики, папки задач, календари, конференции, планирование и резервирование времени общих встреч, согласование документов. Microsoft Outlook и Microsoft Exchange Server являются платформой для организации документооборота, так как они обеспечены системой разработки пользовательских плагинов и скриптов, с помощью которых возможно программирование дополнительных функций документооборота.

Чистая прибыль Группы Сбербанк России по МСФО в 2016 году выросла до 541,9 млрд. рублей, что на 143,1% выше показателя 2015 года. Операционные доходы Группы до вычета резервов в 2016 году увеличились на 18,7% - до 1 697,5 млрд. рублей - в основном за счет чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода. В 2016 году расходы на создание резервов под обесценение долговых финансовых активов снизились на 27,9% - до 342,4 млрд. рублей - против 475,2 млрд. рублей в 2015 году.

Операционные расходы в 2016 году замедлили темп роста относительно прошлого года и увеличились на 8,7% - до 677,6 млрд. рублей. По состоянию на конец 2016 года Группа провела переоценку офисной недвижимости, итоги которой оказали отрицательный эффект на операционные доходы в размере 25 млрд. рублей.

Чистые процентные доходы Группы увеличились за 2016 год на 37,9% - до 1 362,8 млрд. рублей. В основном данный рост обусловлен сокращением процентных расходов на фоне снижения в 2016 году уровня процентных ставок по привлеченным средствам. Процентные доходы Группы выросли на 5,2%, в основном за счет роста объема работающих активов.

Процентные расходы снизились за 2016 год на 19,8% по сравнению с 2015 годом и составили 1 036,2 млрд. рублей. Данное снижение является результатом оптимизации структуры обязательств в пользу более дешевых ресурсов, а также нисходящей динамики стоимости привлеченных средств в 2016 году. Снижение процентных расходов произошло главным образом по процентным расходам по средствам банков (на 81,5%), в основном за счет сокращения объемов привлечения данных средств, преимущественно от Банка России. Также снижение процентных расходов зафиксировано по средствам корпоративных клиентов (на 27,1%), главным образом за счет влияния падения процентных ставок по срочным депозитам. Основным компонентом процентных расходов остаются процентные расходы по средствам частных клиентов, которые являются ключевым источником финансирования Группы. Доля данных расходов составила 57,9% в общей сумме процентных расходов по сравнению с 44,4% на конец 2015 года, что подтверждает перераспределение привлеченных средств в сторону более дешевых ресурсов.

На фоне снижения процентных ставок в 2016 году стоимость фондирования снижалась в течение года практически по всем привлеченным средствам Группы. Тенденция снижения процентных ставок в наибольшей степени повлияла на стоимость привлечения срочных депозитов частных и корпоративных клиентов. Так, по срочным депозитам частных клиентов стоимость фондирования снизилась за год на 1,2 п. п.: с 6,7% в четвертом квартале 2015 года до 5,5% в четвертом квартале 2016 года. В то же время значительное увеличение объема привлеченных средств частных клиентов в 2016 году привело к росту процентных расходов по средствам частных клиентов на 4,7%. По срочным депозитам корпоративных клиентов стоимость фондирования снизилась за год на 0,7 п. п.: с 5,0% в четвертом квартале 2015 года до 4,3% в четвертом квартале 2016 года. Фактор падения процентных ставок оказал решающее значение на снижение процентных расходов по средствам корпоративных клиентов: за 2016 год снижение составило 27,1%. В целом стоимость заемных средств последовательно снизилась за год на 0,8 п. п.: с 5,3% в четвертом квартале 2015 года до 4,5% в четвертом квартале 2016 года.

Чистая процентная маржа росла последовательно в течение всего 2016 года с 4,9% в четвертом квартале 2015 года до 6,1% в четвертом квартале 2016 года. Рост маржи вызван, прежде всего, снижением стоимости фондирования Группы, наблюдавшимся в 2016 году. При этом доходность активов, приносящих процентный доход, выросла в 2016 году незначительно: на 0,2 п. п. с 9,9% до 10,1%.

В 2016 году комиссионные доходы Группы увеличились на 13,6% - до 436,3 млрд. рублей. Чистый комиссионный доход Группы увеличился на 9,4% - до 349,1 млрд. рублей. Основным драйвером роста комиссионных доходов являлись комиссионные доходы, полученные за расчетно-кассовое обслуживание частных и корпоративных клиентов. За год они увеличились на 18,9% - до 350,4 млрд рублей. Доля данных доходов в комиссионных доходах Группы составила 80,3%. Также рост показали комиссионные доходы по документарным операциям и полученные агентские комиссии.

В 2016 году расходы на создание резервов под обесценение кредитного портфеля снизились на 27,6%: с 473,1 млрд. рублей за 2015 год до 342,4 млрд. рублей за 2016 год. Основными причинами существенного снижения расходов на резервирование кредитного портфеля явились улучшение качества кредитного портфеля Группы вследствие замедления рецессии в российской экономике и укрепление рубля, что повлияло на сокращение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам.

Значение стоимости кредитного риска снизилось на 110 б. п. в течение 2016 года: с 230 б. п. в четвертом квартале 2015 года до 120 б. п. в четвертом квартале 2016 года.

Прочие чистые операционные расходы, которые включают в себя чистые доходы / расходы от операций с ценными бумагами, производными финансовыми инструментами, иностранной валютой, а также чистые доходы / расходы от страховой деятельности, деятельности пенсионного фонда, составили в 2016 году 14,4 млрд. рублей. В 2015 году прочие чистые операционные доходы составили 122,8 млрд. рублей. Прочие чистые операционные расходы включают отрицательный эффект переоценки офисной недвижимости на 25 млрд. рублей, без учета которого прочие чистые операционные доходы составили бы 10,6 млрд рублей. Также на падение прочих операционных доходов повлияло снижение доходов от операций с валютными и валютно-процентными производными финансовыми инструментами в 2016 году. В 2016 году рост операционных расходов Группы составил 8,7%. Наиболее существенный прирост продемонстрировали расходы на содержание персонала (11,1%), являющиеся основным компонентом операционных расходов. Преимущественно данный рост связан с индексацией заработной платы персонала. Также в 2016 году показали рост расходы на рекламу и маркетинг (на 19,2%) и расходы по операционной аренде (на 17,8%). При этом отношение операционных расходов к операционным доходам до вычета резервов под обесценение за 2016 год значительно улучшилось: с 43,7% по итогам 2015 года до 39,7% по итогам 2016 года (на 4,0 п. п.).

В 2016 году активы Группы снизились на 7,2% - до 25,4 трлн. рублей. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2016 года приходилось 68,4% совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 24,6%. В 2016 году портфель ценных бумаг снизился на 6,5% - до 2,7 трлн. рублей. Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью.

Совокупный кредитный портфель Группы до вычета резервов под обесценение снизился за год на 6,3% - до 18,7 трлн. рублей. Кредиты корпоративным клиентам снизились на 8,9% в 2016 году. Кредиты частным клиентам увеличились на 1,3% в 2016 году. Доля корпоративных кредитов в общем кредитном портфеле в 2016 году по сравнению с 2015 годом несколько снизилась и составила 73,1% (в 2015 - 75,1%). Главным образом снижение корпоративного кредитного портфеля вызвано переоценкой валютных кредитов в связи с укреплением рубля, а также досрочными погашениями кредитов рядом крупных клиентов.

Портфель розничных кредитов вырос за год на 1,3% и составил 5,0 трлн рублей. Драйвером роста розничного портфеля послужило жилищное кредитование, рост которого составил 7,7% в 2016 году. В 2016 году жилищное кредитование продолжало занимать наибольшую долю в розничном портфеле - 54,7%; рост доли за 2016 год составил 3,3 п. п. Доля данных кредитов в суммарном кредитном портфеле составила 14,8%. Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования достигла 54,6%. Увеличение объемов ипотечного кредитования было нивелировано переоценкой валютной составляющей розничного кредитного портфеля, а также большими объемами досрочного погашения в течение четвертого квартала 2016 года.

Корпоративный кредитный портфель снизился на 8,9% - до 13,6 трлн. рублей. Главным образом снижение корпоративного кредитного портфеля вызвано переоценкой валютных кредитов в связи с укреплением рубля, а также досрочными погашениями кредитов рядом крупных клиентов.

Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов по состоянию на конец 2016 года составил 7,0%, показав рост по данному показателю по сравнению с 2015 годом (6,0%). За 2016 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и (или) основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 5,0 до 4,4%. При этом покрытие резервами неработающих кредитов в 2016 году увеличилось до 1,6 на конец 2016 года в сравнении с 1,2 на конец 2015 года.

В отчетности Группы по МСФО за 2016 год было внесено уточнение в раскрытие в отношении кредитов, условия которых были пересмотрены. Кредит относится к кредитам, условия которых были пересмотрены при внесении изменений в условия первоначального кредитного договора. Портфель кредитов, условия которых были пересмотрены, включает модифицированные и реструктурированные кредиты. Реструктурированными кредитами являются кредиты, в отношении которых было проведено вынужденное изменение условий кредитного договора. Портфель реструктурированных кредитов до вычета резерва под обесценение снизился на 1,8% относительно 2015 года и составил 1,2 трлн рублей. Его доля в совокупном кредитном портфеле составляет 6,5% по состоянию на 31 декабря 2016 года (6,2% по состоянию на 31 декабря 2015 года). Резерв под обесценение кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличился до 74,6% на 31 декабря 2016 года по сравнению с 64,5% на 31 декабря 2015 года.

Портфель ценных бумаг Группы на 96,9% представлен долговыми инструментами и в основном используется для управления ликвидностью. За 2016 год доля акций в портфеле ценных бумаг выросла по сравнению с 2015 годом и составила 2,7%. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2016 года составила 33,6%, снизившись за год на 6,3 п. п.

Доля корпоративных облигаций с инвестиционным рейтингом составила 27,1% в общем портфеле корпоративных облигаций Группы (по итогам 2015 года - 39,1%). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций репо, снизилась за 2016 год с 7,6 до 4,2%. Данное снижение явилось следствием существенного сокращения зависимости от средств Банка России за счет проведения гибкой процентной политики и привлечения дополнительного объема средств клиентов.

В структуре обязательств Группы преобладают средства частных и корпоративных клиентов, общая сумма которых в конце 2016 года составила 18,7 трлн. рублей, или 82,9% обязательств. В 2016 году на 46,3% сократились заимствования в банковских организациях. Основным фактором данного снижения является снижение объемов фондирования от Банка России. В целом обязательства Группы снизились в 2016 году на 9,7% - до 22,5 трлн. рублей. Снижение объема фондирования в 2016 году обусловлено в основном снижением процентных ставок и укреплением рубля.

Объем средств частных и корпоративных клиентов в 2016 году снизился на 5,6% - до 18,7 трлн. рублей. При этом средства частных клиентов выросли на 3,4% - до 12,4 трлн. рублей. В 2016 году в общей структуре обязательств Группы доля средств частных клиентов выросла по сравнению с 2015 годом и составила 55,2% (в 2015 - 48,3%). Таким образом, средства частных клиентов продолжают оставаться основным источником финансирования Группы. Объем средств корпоративных клиентов снизился на 19,6% - до 6,2 трлн. рублей. Главным образом на снижение средств корпоративных клиентов оказала влияние тенденция по снижению рыночных процентных ставок по срочным депозитам.

Объем выпущенных долговых обязательств в 2016 году снизился на 15,8%. В наибольшей степени данное снижение вызвано укреплением рубля и погашением ряда долговых ценных бумаг. Ноты участия в кредитах, выпущенные в рамках MTN-программы Сбербанка, сократились на 21,9% вследствие погашения ряда выпусков. Сберегательные сертификаты сократились на 16,5%. При этом рост продемонстрировали облигации, выпущенные на внутреннем рынке (на 20,3%), вследствие привлечения Сбербанком в 2016 году финансирования на российском рынке по Программе биржевых облигаций, номинированных в рублях. Также рост показали векселя, которые увеличились в 2016 году на 14,5%.

Собственные средства Группы увеличились за 2016 год на 18,8% - до 2,8 трлн. рублей. Прирост обусловлен главным образом рекордной прибылью Группы по результатам деятельности.

По итогам 2016 года коэффициент достаточности основного капитала составил 12,3%. Коэффициент достаточности общего капитала на конец 2016 года составил 15,7%, что заметно превышает минимальный уровень, установленный Базельским комитетом (8%). При этом в 2016 году коэффициенты достаточности капитала продемонстрировали значительный рост по сравнению с 2015 годом, который объясняется ростом собственных средств Группы, а также снижением активов, взвешенных с учетом риска, в основном из-за укрепления рубля и снижения кредитного портфеля Группы.

Заключение

При прохождении практики в течение 30 дней в ПАО Сбербанк 8609 Смоленск в отделе по борьбе с задолженностью прошел изучение необходимой нормативно-правовой базы для работы в отделе.

Именно на практике в Сбербанке довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.

Совершил ознакомление со всеми формами безналичных расчетов и работу со следующими расчетными документами: платежными поручениями, чеками, платежными требованиями, инкассовыми поручениями, платежными ордерами и мемориальными ордерами.

Оформлять и выплачивал перевод «Колибри», безналичные расчеты с физ. лицами, перевод денежных средств с карты на карту Сбербанка.

Так как в соответствии с услугами банка возможно предоставление справок по счету (по запросу клиента), предоставление выписки о текущих операциях по счету, предоставление дубликата выписки по счету, предоставление дубликата платежного документа по запросу клиента, а так же исполнение валютного контроля, уточнения реквизитов и т.д., то соответственно Сбербанк взыскивает комиссионное вознаграждение, которое оформляется мемориальным ордером.

В процессе знакомства с локальными документами отдела я каждый день регистрировал платежные требования в специальном журнале регистрации платежных требований, где указывал дату составления требования, № счета плательщика, наименование получателя и суммы. Так же в другом специальном журнале я регистрировал инкассовые поручения, но их фиксирование требовало подписи курирующего определенную организацию контролера.

Работа на самом деле оказалась очень трудоемкой и породила много вопросов к руководителю.

Преимущества пройденной мною практики в том, что это помогло при ознакомлении с большим количеством информации, на которой базируется банковская деятельность, ознакомился с компьютерными рабочими программами Сбербанка и приобрел навыки работы с его внутренней документацией.

При изучении программного обеспечения, которое предлагается для совершенствования платежной системы, было выявлено, что предлагаемые мероприятия позволят существенно изменить платежную систему РФ, улучшить денежно-кредитную политику, расширить безналичные расчеты, внедрить современные технологии и методы передачи информации. Более эффективным и надежным должно стать обслуживание всех участников расчетов. Эти меры позволят стабилизировать платежную систему, приблизить ее к мировым стандартам, обеспечить финансовую стабильность.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2): ФЗ от 26.01.1996 г. №14-ФЗ (ред. от 30.11.2012 г.)

2. О банках и банковской деятельности: ФЗ от 02.12.1990 г. №395-1 (ред. от 03.12.2012 г.).

3. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): ФЗ от 10.07.2002 г. №86-ФЗ (ред. от 03.12.2012 г.).

4. О национальной платежной системе: ФЗ от 27 июня 2012 г. №161-ФЗ;

5. О правилах осуществления переводов денежных средств: положение Банка России от 19.06.2012 г. №383-П.

6. О правилах обмена электронными документами между Банком России, кредитными организациями (филиалами) и другими клиентами Банка России при осуществлении расчетов через расчетную сеть Банка России: положение Банка России от 12 марта 1998 г. №20-П.

7. Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт: положение Банка России от 24.12.2012 г. №226-П.

8. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: положение Банка России от 16.07.2012 г. №385-ТТ.

9. Трачук А.В. Перспективы развития безналичных розничных платежей/ А.В. Трачук // Финансы и кредит. - 2012. - №7. - С. 24-32.

10. Наличные деньги и электронные средства платежа: проблемы, тенденции // Финансы и кредит. - 2012. - №7. - С. 3-23.

11. Национальная платежная система России: проблемы и перспективы развития / НА. Савинская [и друг.]; под ред. д-ра экон. наук, проф. Н.А. Савинской, д-ра окон, наук, проф. Г.Н. Белоглазовой. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2011. - 131 с.

12. Кокорев Н. Безналичные денежные расчеты // Финансовая газета. Региональный выпуск. - 2012. - №25. - С. 32.

13. Девятловский В.Н. Принципы организации безналичных расчетов/ В.Н. Девятловский // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. 2012. - №12. - С. 107-109.

14. Девятаева Н.В. Проблемы совершенствования системы безналичных расчётов в России/ Н.В. Девятаева // Деньги и кредит. - 2012. - №9. - С. 3-11.

15. Березина М.П. Безналичные расчеты в России: особенности организации и направления совершенствования // Финансы и Кредит, - 2011. - №5. - С. 24.

16. Булатов М.А. Совершенствование безналичных расчетов // Бухгалтерия и банки. 2011. - №4.-С. 28.

17. www.sbrf.ru Официальный сайт ПАО «Сбербанк России».

18. www.cbr.ru Официальный сайт Банка России.

19. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2012 год.

20. Годовой отчет ОАО «Сбербанк России» за 2013 год.

21. Годовой Отчет ОАО «Сбербанк России» за 2014 год.

Размещено на Allbest.ru