Разработка бизнес-плана частного детского садика "Сказка"

Средняя заработная плата в месяц без премии составит - 110*8*22 = 19 360 руб. В зависимости от дополнительных рабочих дней и премий заработная плата нянечки будет меняться.

5.Мед.работник

Находится в подчинении директора. Является специалистом в медицинской деятельности. Возраст от 27 (жен. пол). Желательно опыт работы в данной области не менее 2х лет. Обязательно наличие диплома о высшем медицинском образовании. Применяется на работу по личному собеседованию.

Основные функции:

- ведение мед. карточки о состоянии здоровья ребенка;

- оказание, при необходимости, ПМП;

- прививание детей от болезней.

Рабочий день мед. сестры составляет 5 часов (с 10:00-15:00ч). Рабочий график 5 дней в неделю. Отпуск составляет 1 месяц в год (по выбору). Заработная плата мед. сестры начисляется по повременной системе оплаты труда (сдельно простая система), в основе которой количество отработанных часов. Стоимость часа работы - 90руб. Количество рабочих дней в месяце - 22 дня Средняя заработная плата в месяц составит - 90*5*22= 9 900руб. В зависимости от дополнительных рабочих дней заработная плата мед. сестры будет меняться.

6. Повар - 2 человека.

Женщины, 25-50 лет. Без ВП. Желателен опыт работы. Принимается на работу по личному собеседованию.

Функции:

- приготовление завтрака, второго завтрака, обеда, ужина.

Рабочий день составляет 9 часов (с 8:00-17:00) ежедневно. Отпуск - 1 месяц (по выбору). Заработная плата повара начисляется по повременной системе оплаты труда (сдельно простая система), в основе которой количество отработанных часов. Стоимость часа работы - 90руб. Среднее количество рабочих дней в месяце -22 дней. Средняя заработная плата в месяц составит - 90*9*22= 17 820руб., так как повара 2 человека, то заработная плата составит 17 820 * 2 = 35 640 рублей. В зависимости от количества дней в месяце заработная плата повара будет меняться.

7.Уборщица

Уборщица назначается на должность и освобождается от нее приказом директора.

Должностные обязанности уборщицы:

Уборщица выполняет следующие должностные обязанности:

- Осуществляет уборку помещения площадью 108 м2.

- Удаляет пыль, подметает и моет вручную стены, полы, потолки, оконные рамы и стекла, дверные блоки, мебель и ковровые изделия.

-Чистит и дезинфицирует унитазы, раковины и другое санитарно-техническое оборудование.

-Собирает мусор и относит его в установленное место.

-Следит за наличием моющих средств и приспособлений.

- Выполняет отдельные служебные поручения руководства.

Рабочий день составляет 7 часов (с 10:00-17:00) ежедневно. Отпуск - 1 месяц (по выбору). Заработная плата повара начисляется по повременной системе оплаты труда (сдельно простая система), в основе которой количество отработанных часов. Стоимость часа работы - 80руб. Среднее количество рабочих дней в месяце -22 дней. Средняя заработная плата в месяц составит - 80*7*22= 12 320руб.

Дополнительный персонал:

1.Учитель - логопед

Находится в подчинении директора. Является специалистом в своей деятельности. Возраст - от 25 лет (жен. пол). Без ВП. Опыт работы в данной области не менее 3 лет. Должен выявить детей, у которых нарушено развитие речи, корректировать эти нарушения и делать профилактику появления таких нарушений. Принимается на работу по личному собеседованию. В его функции входят групповые развивающие уроки:

- лексическую и грамматическую стороны речи,

- фонематическое представление,

- мелкую и артикуляционную моторику,

- координацию движения,

- внимание и память.

Рабочий график 3 дня в неделю (Пн, Ср, Пт) по 1 часу в день( 9 ч.-10 ч.) Отпуск составляет 1 месяц в год (летнее время).

Заработная плата учителя-педагога начисляется по повременной системе оплаты труда (повременно премиальная система), в основе которой количество отработанных часов. Стоимость часа работы - 500 руб. Количество рабочих дней в месяце - 12 дней. Средняя заработная плата в месяц составит - 500*1*12 = 6 000 руб.

2. Инструктор ЛФК

Находится в подчинении директора. Является специалистом в своей деятельности. Возраст - от 25 лет (жен. пол). Без ВП. Опыт работы в данной области не менее 3 лет. Метод коррекции заболеваний органов дыхания и аппарата опорно-двигательной системы. Принимается на работу по личному собеседованию.

Оздоровительную гимнастику для коррекции заболеваний проводят в виде занятий. Одно занятие для детей двух-четырех лет длится около двадцати-двадцати пяти минут, для детей пяти-шести лет - тридцать-тридцать пять минут. Упражнения выполняются в течение двух недель, затем месяц перерыв: основная часть комплекса упражнений не меняется, изменяются только первая, подготовительная, и последняя, заключительная, части. Занятия необходимо проводить в хорошо проветренном помещении на ковриках. Дети должны быть без обуви (в носках) и в легкой одежде.

Рабочий график 2 дня в неделю (Пн, Ср, Пт) по 1 часу в день( 15 ч. 25 мин.- 15 ч. 50 мин. -младшая группа; 15 50- 16 20 старшая группа) Отпуск составляет 1 месяц в год (летнее время).

Заработная плата Инструктора ЛФК начисляется по повременной системе оплаты труда (повременно премиальная система), в основе которой количество отработанных часов. Стоимость часа работы - 500 руб. Количество рабочих дней в месяце - 8 дней. Средняя заработная плата в месяц составит - 500*1*8 = 4 000 руб.

3.Психолог

Находится в подчинении директора. Является специалистом в своей деятельности. Возраст - от 25 лет (жен. пол). Без ВП. Опыт работы в данной области не менее 3 лет. В должностные обязанности педагога-психолога детского сада входит проведение диагностики. Она проводится в начале каждого месяца - 1 раз . Это позволяет отследить динамику развития каждого ребенка. Принимается на работу по личному собеседованию.

При проведении диагностики педагог-психолог использует методики исследования таких психических процессов, как память, восприятие, внимание, мышление и др. Сравнение результатов с нормами развития дошкольников помогает дать общую картину развития детей.

Рабочий график 1 раз в месяц по 1 часу( 15 ч. 25 мин.- 15 ч. 50 мин. -младшая группа; 15 50- 16 20 старшая группа). Отпуск составляет 1 месяц в год (летнее время).

Заработная плата психолога-педагога начисляется по повременной системе оплаты труда (повременно премиальная система), в основе которой количество отработанных часов. Стоимость часа работы - 300 руб. Средняя заработная плата в месяц составит -300*1*1= 300руб. + вне дет.сада анализ собранной информации исследования психических процессов ребятишек = 2 000 руб. Итого: 2 300руб.

Таблица 3.2 Штатное расписание

Заработная плата 11 человек (персонал) = 189 400 рублей.

11 рабочих месяцев, отпуск не оплачивается персоналу (1месяц).

Начисления на выплаты по оплате труда в месяц составляют : 189 400 * 30,2 = 57 200 рублей.

Начисления на выплаты по оплате труда в год составляют 686 386 рублей:

1) 189 400 * 11 = 2 083 400 рублей.

2) 2 083 400 *30,2 = 629 187 рублей.

3.3 Производственный план

Частный детский садик "Сказка" находится по адресу Ленинский округ г.Омска, ул. Фёдора Крылова д.5 (жилой дом с административными помещениями). Договор аренды заключается на 5 лет. Что касается самого помещения садика, то это будет 4-к квартира 108 мІ на 3 этаже 5-этажного кирпичного дома с евроремонтом, арендная плата которой составит: 35 000 рублей в месяц. В этом пункте определяется производственная программа частного детского садика "Сказка", потребность в заработной плате персонала, осуществляется выбор и характеристика применяемого оборудования, мебели.

Для организации производственного процесса детского сада "Сказка" необходимо следующее оборудование и мебель (табл.3.3):

Таблица 3.3 Мебель и оборудование дет.сада "Сказка"

Основные затраты.

Регистрация юридического лица(см.таблицу 3.4):

Таблица 3.4 Затраты на регистрацию юр.лица

Таблица 3.5 Затраты на лицензию.

Таблица 3.6 первоначальные затраты.

Сумма первоначальных затрат составит 864 832 рублей. Чтобы покрыть первоначальные затраты предприятие будет использовать собственные средства в размере 865 тыс. руб.

Таблица 3.7 Затраты детского садика "Сказка" в месяц.

Сумма текущих затрат в месяц составит 379 798 рублей.

Сумма текущих затрат в год составит 4 230 178 рублей.

Так как частный детский садик "Сказка" работает 11 месяцев (август не рабочий), то прибыль каждого месяца необходимо умножить на месяцы, в которые идет доход.

Таблица 3.8 - Подробный расчёт месячного дохода детского сада .

Средняя цена услуги детского садика " Сказка" составляет 1 860 рублей.

Прибыль детского сада составляет:В месяц: 407 000- 379 798= 27 202 рубля. ЧП = 27 202 - 5 440 = 21 762 рублей.

В год: 4 477 000 - 4 230 178= 246 822 рублей. ЧП = 246 822 - 49 364 = 197 458 рублей.

Рентабельность = ЧП/Издержки *100%

Рентабельность = 197 458: 4 421 578 *100% = 4, 5%

Рентабельность собственного капитала = Чистая прибыль /Собственный капитал : 197 458/864 832 = 0,23

3.4 Финансовый план

По итогам расчетов проект рентабелен и срок его окупаемости = Необходимые капитальные вложения / ЧП

Срок окупаемости проекта = 864 832/ 197 458= 4 года.

В проекте предполагается использование собственных средств в размере 865 тыс. руб. без привлечения заемный средств.

Аренда помещения (4-ёх комнатная квартира) составляет 35 000 руб. в месяц.Сумма расходов на оборудование и мебель = 411 744 рублей.

Сумма расходов на зарплату персоналу = 189 400 рублей в месяц.

Коммунальные расходы=17 000 рублей в месяц.

Реклама = 34 600 рублей - первый месяц, последующие 11 месяцев - 7 700 рублей.

Питание (20 воспитанников) - 66 000 рублей в месяц.

Собственные средства = 865 тыс. руб.

Выручка детского садика "Сказка" в месяц составляет 407 000 рублей.

Выручка детского садика "Сказка" в год составляет 4 477 000 рублей.

Расходы:

Основные первоначальные затраты = 864 832рублей.

Текущие расходы каждый месяц = 379 798 рублей, а в год = 4 230 178 рублей.

Заключение

Планирование - закономерный результат поиска человеческим обществом наиболее рациональных и эффективных инструментов и способов своего исторического развития и выживания. Оно имело место и существует в той или иной форме и соответствующих нормах во всех общественно-экономических системах, на любых предприятиях, в семье с самого начала ее появления и даже у каждого отдельного человека.

Мировой опыт подтверждает, что распределение ограниченных ресурсов и производимой продукции может эффективно осуществляться тремя способами:

- На основе рыночной саморегуляции;

- Системой адекватных плановых механизмов;

- Путем одновременного использования рыночных и плановых начал.

Планирование производственной и коммерческой деятельности не только возможно, но и жизненно необходимо для всех организационно-правовых форм предприятий. Рынок не подавляет и не отрицает плановость вообще, а только перемещает ее в основном в первичное производственное звено - предприятия и их объединения. Даже в стране в целом область необходимого планирования не заменяется полностью невидимой регулирующей рукой рынка.

Поэтому всякий, кто всерьез хочет заниматься предпринимательской деятельностью и получать прибыль в рыночной среде, должен иметь хорошо продуманный и всесторонне обоснованный детальный план - документ, определяющий стратегию и тактику ведения бизнеса, выбор цели, техники, технологии, организации производства и реализации продукции. Наличие хорошо разработанного плана позволяет активно развивать предпринимательство, привлекать инвесторов, партнеров и кредитные ресурсы. Он дает также возможность:

-Определить пути и способы достижения поставленных целей;

-Максимально использовать конкурентные преимущества предприятия;

-Предотвратить ошибочные действия;

-Отследить новые тенденции в экономике, технике и технологии и использовать их в своей деятельности;

-Доказать и демонстрировать обоснованность, надежность и реализуемость проекта;

-Смягчить влияние слабых сторон предприятия;

-Определить потребность в капитале и денежных средствах;

-Своевременно принять защитные меры против разного рода рисков;

-Полнее использовать инновации в своей деятельности;

-Объективнее оценивать результаты производственной и коммерческой деятельности предприятия;

-Обоснованность экономическую целесообразность направления развития предприятия (стратегия проекта).

Одновременно план является руководством к действию и исполнению. Он используется для проверки идей, целей, для повышения эффективности управления предприятием и прогнозирования результатов деятельности. По мере реализации и изменения обстоятельств план может уточняться путем корректировок соответствующих показателей.

Библиографический список

1. Бизнес-планирование: Учебное пособие/Под ред. В. А. Семиглазов. - Томск ЦПП ТУСУР, 2014. - 89 с.

2. Бизнес-планирование и инвестирование: Учебное пособие/Под ред. С.И. Головань, М.А. Спиридонов. - Ростов Феникс, 2012. - 302 с.

3. Бизнес-планирование: Учебное пособие/Под ред. Н. Д. Стрекаловой - СПб, 2012. - 352 с.

4. Бизнес планирование/Под ред. М.Н.Лебедевой ФДВГТУ в г. Лесозаводске, 2014. - 256 с.

5. Бизнес-план: Учебное пособие /Под ред. В.М. Попова. - М.:, 2012. - 537 с.

6. http://dengodel.com/biznes-idei/trading/319-kak-otkryt-magazin-sportivnogo-pitaniya.html#title.

Размещено на Allbest.ru