Реалізація послуги з доставки цегли транспортним підприємством

Размещено на http://allbest.ru

ЗМІСТ

ВСТУП

1. Резюме

2. Загальна характеристика підприємства, послуги

2.1 Загальний опис підприємства і його комерційної діяльності

2.2 Основні групи послуг

3. Аналіз ринку та основних конкурентів

4. План реалізації послуги

4.1 Стратегії маркетингу

4.2 Собівартість

4.3 Тариф

5. Організаційний план

6. Фінансовий план

ВИСНОВОК

СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ ТА ЛІТЕРАТУРИ



Вступ

У сучасних ринкових відносинах планування економічної діяльності підприємств і фірм є важливою передумовою вільного виробництва та підприємництва, розподілу і споживання ресурсів і товарів. У світі обмежених виробничих ресурсів бізнес-планування їх використання є основою економічної свободи як виробників товарів та послуг, так і споживачів матеріальних благ.

В умовах ринку, коли діючі ціни на всі продукти та ресурси вільно встановлюються самими конкуруючими виробниками і споживачами, кожне підприємство або фірма самостійно вирішують, які товари і в яких кількостях їм слід робити в майбутньому плановому періоді.

У процесі планування забезпечується необхідну рівновагу між виробництвом і споживанням продукції, величиною ринкового попиту на товари і послуги та обсягом їх пропозиції фірмами та підприємствами. При цьому виробники самі прагнуть до найбільш повного задоволення своєю продукцією і послугами всіх існуючих споживачів, ринкові запити яких стають по суті майбутніми планами виробництва підприємств і фірм. [4]

Основні переваги, які дає керівникові підприємства або фірми бізнес-планування - це можливість чітко обміркувати і оформити свої ідеї, перевірити їх життєздатність на папері розрахунковим шляхом; такий паперовий (віртуальний) варіант перевірки ідеї в кінцевому рахунку вбереже керівника від безлічі помилок і непотрібних витрат, заощадить гроші, час і нерви; дозволяє підприємцю набагато краще зрозуміти механізм роботи підприємства і діяти в ринковому середовищі набагато ефективніше; коли завершиться процес написання бізнес-плану, він буде служити, як схема або карта, точне проходження якої дозволить з більшою ймовірністю досягти наміченої мети. [1]

Мета - показати механізм бізнесe - планування на транспортному підприємстві ТОВ «BrickDel» і оцінка ефективності застосування цього механізму.

Завдання:

1). Розрахувати показники на впровадження послуги;

2). Прибуток на реалізацію послуги;

3). Витрати на реалізацію послуги;

4). Рентабельність послуги.

Об'єкт дослідження - планування реалізації послуги з доставки цегли пористого і пустотілого транспортним підприємством ТОВ «BrickDel».

Предмет дослідження - розробка бізнес-плану транспортним підприємством ТОВ «BrickDel» по реалізації нової послуги - доставки цегли пористого і пустотілого будівельним компаніям.



1. Резюме

ТОВ «BrickDel» забезпечує регулярну, термінову доставку збірних вантажів від 1 кг до 20 тонн по Україні, Росії, Казахстану і Білорусії, автотранспортом між містами.

Крім присутності в якості регіонального представництва з власним складом, в більш ніж 80 містах, сильною стороною ТОВ «BrickDel» є розвинена крайова доставка. Перевезти вантажі між великими обласними центрами можуть багато, забезпечити крім цього строкову і точну доставку за низькою вартістю в НЕ великі обласні міста може ТОВ «BrickDel». Більше 2 000 населених пунктів доставки. Більш 10 000 відправлень в день, більше 200 000 клієнтів в Україні та СНД.

Для перевезення будь-яких вантажів, у тому числі документації та посилок, послугами транспортної компанії користуються десятки тисяч підприємств малого і середнього бізнесу та індивідуальні підприємці.

ТОВ «BrickDel» має ліцензію на перевезення ТП № 2 - 4910 від 26.02.2016 терміном дії до 25.02.2026. Форма власності організації комерційна. Облікова чисельність - 185 чол.

Статутний фонд підприємства становить 240000 грн. І валовий оборот реалізації послуг за останній рік склав 11592474 грн.

Метою бізнес-плану є зміцнення своїх позицій на ринку транспортних послуг і збільшення величини чистого прибутку підприємства.



2. Загальна характеристика підприємства, послуги

2.1 Загальний опис підприємства і його комерційної діяльності

Об'єктом дослідження виступає Львівська філія ТОВ «BrickDel».

Юридична адреса: 644024, Львівська обл., м. Львів, вул. Івана Франка, 211 / А.

Фактична адреса: м Київ, вул. Жовтня, 211 / А.

Підприємство є відкритим акціонерним товариством (ТОВ «BRICKDEL» в м.Києві). Воно було створено в 1999 році, здійснює свою діяльність у складі 185 працівників. ТОВ «BrickDel» займається організацією вантажних перевезень:

* перевезення збірних вантажів по Україні, Росії, Казахстану і Білорусії (від 1 кг до 20т);

* перевезення документації і посилок. [7]

2.2 Основні групи послуг

ТОВ «BrickDel» планує здійснювати перевезення пористої і пустотілої цегли будівельним компаніям. Для здійснення даної виду послуги потрібно автомобіль марки - МАЗ 5335. Конкретна величина і тип вантажу будуть залежати від замовлень клієнтів.

Таблиця 2.1.Визначення сильних та слабких сторін запланованої послуги (SWOT - аналіз)

Критерії	Слабкі сторони послуги	Сильні сторони послуги
1. Низька собівартість послуги		Дотримується політики низьких цін, навіть в регіонах ексклюзивного присутності
2. Ризики при здійсненні доставки вантажу	-можливі Розкрадання вантажу;	-Швидка доставка;
3. Дотримання принципу «від дверей до дверей»	-Погані погодні умови.	Можливість доставки вантажу у віддалені райони, де відсутня повітряний, залізничний та водний транспорт;
4. Тимчасові витрати		Можливість коригування маршруту.
5. Оформлення вантажу		Здійснює в повній мірі
6. Спосіб навантаження здійснюється

Після визначення сильних і слабких сторін планованої послуги можна сказати, що дана послуга філії по перевезення пористого і саману матиме попит на будівельному ринку, тому що сильних сторін більше ніж слабких.



3. Аналіз ринку та основних конкурентів

Метод сегментації полягає у визначенні на ринку груп споживачів, що мають аналогічні купівельні потреби і характеристики.

Шляхом ідентифікації і визначення такого роду груп споживачів підприємство отримує більше можливостей по реалізації послуги, що відповідають потребам цих груп.

Цей метод реалізується через аналіз особливості того сегмента ринку, на яких компанія планує працювати і реалізовувати свою послугу. Для спрямовану на привернення уваги цільового сегмента. [2]

Таблиця 3.2 - Аналіз ринку збуту

Показники	м. Львів	Львівська область	За межами області
1. Наявність конкурентів	5 конкурентів	3 конкурента	Велика кількість конкурентів
2. Рівень попиту	високий	високий	високий
3. Рівень цін	середній	високий	Вище середнього
4. Географічне положення	вигідне	вигідне	Чи не вигідне
5. Споживачі	Будівельні компанії, фізичні особи	Сільськогосподарські підприємства та фізичні особи	Будівельні компанії, сільськогосподарські підприємства та фізичні особи

Аналіз ринку збуту показав, що найвигідніше здійснювати перевезення пористого і саману по місту Київ та Київській області, так як за даними (таблиці 3.1) можна сказати, що на даній території дуже високий рівень попиту, вигідне географічне положення, що дозволить впровадити послугу з меншими витратами. Також філія ТОВ «BrickDel» на даній території реалізації послуги здатна створити конкуренцію.



Таблиця 3.3 - Порівняльна характеристика становища підприємства і конкурентів

Показники	ТОВ «BrickDel»	Конкуренты
		ТОВ «ПЭК»	ПП «Мелон-Трранс»	ТОВ«Шерл»,	ТОВ«БТК»	ТОВ«Скиф-Карго»
1. Рівень цін	средній	низький	низький	средній	средній	низький
2. Час діяльності підприємства на ринку	19 років	11 років	9 років	13 років	20 роки	18 років
3.Надійність	+	+	+	+	+	+
4. Престиж фірми	+	-	-	-	+	-
5. Гарантії	+	+	+	+	+	+
6.Асортимент послуг	широкий	широкий	невеликий	невеликий	широкий	невеликий
7. Ступінь охоплення	Україна, закордон	Україна, закордон	Україна, закордон	Україна, закордон	Україна, закордон	Україна, закордон

ТОВ «BrickDel» зарекомендувало себе як надійне стабільне підприємство. У підприємства є хороші перспективи для подальшого розширення набору послуг, в тому числі і для організації перевезень збірних вантажів. транспортний будівельний доставка послуга



4. План реалізації послуги

4.1 Стратегії маркетингу

Для створення нової послуги, розробимо її на трьох рівнях:

1 - "послуга за задумом";

2 - "послуга в реальному виконанні";

3 - "послуга з підкріпленням".

Почнемо з першого рівня. Наше транспортне підприємство пропонує свої послуги з перевезення цегли.

Дана послуга буде супроводжуватися деякими позитивними сторонами для замовників: швидка і вчаснадоставка будівельних матеріалів

Для укладення контракту транспортне підприємство пропонує таких виробників цегли: ПП «Кирпичик» та ТОВ «Цегла»

Розглянемо другий рівень. Транспортне підприємство буде займатися перевезенням цегли.

Для перевезень будуть використовуватися спеціальні автомобілі, що забезпечує якість доставки, для МАЗ.

Навантаження та розвантаження буде виконувати вантадник транспортної компанії. Також водій буде оформляти необхідні документи, тобто товарно-транспортні накладні.

Третій рівень. Для транспортного підприємства основним критерієм роботи є вимоги і побажання партнерів.

Тобто транспортне підприємство буде підлаштовувати свою роботу під роботу обслуговуваних їм закладів: привіз продуктів буде здійснюватися до певних домовленостей заздалегідь часу, при необхідності будуть надаватися додаткові доставки цегли, також при роботі з постійними клієнтами дозволятиметься затримка оплати послуг, договори з клієнтами будуть підписуватися по засобам електроніки, що скорочує втрати часу на підписання контрактів.

Розробка нової транспортної послуги за трьома рівнями дозволяє припустити, що ця послуга буде користуватися попитом.

Позиціонування транспортної послуги на ринку. Позиціонування транспортної послуги на ринку - дії щодо забезпечення їй конкурентоспроможного положення на ринку і розробка відповідного комплексу маркетингу.

Для конкурентоспроможності нової транспортної послуги необхідно ввести або нові умови обслуговування, або вигідне для клієнтів доповнення. наприклад:

- Проведення міні - презентацій. Але для нового транспортного підприємства це не зручно. Даний вид стратегії збуту продукції більш підходить для конкретних товарів, то для того, що можна накопичити.

Міні - презентація полягає в тому, що необхідно: зробити добре продумане спільну заяву, яка дозволить швидко створити довірчі взаємини; зробити перший крок щодо укладення вигідного угоди з покупцем; спільну заяву повинно містити певний набір відомостей про підприємство, досвід роботи на ринку, послузі, яка пропонується [1, ст.71];

- Реклама і рекламні акції, тобто транспортне підприємство може рекламувати як свої послуги, так і продукцію своїх клієнтів, що буде хорошим і вигідним доповненням.

- Буде створений відділ з продажів, де 2 менеджери будуть в телефонному режимі пропонувати послугу будівельним компаніям.

Нове транспортне підприємство буде надавати постійним клієнтам сезонні знижки на 10%.

Досліджуємо вантажовідправників по періодичності і якості перевезень за допомогою схеми позиціонування. Наведемо схему позиціонування транспортної послуги.

Дана схема приведена на малюнку 3.3.



Размещено на http://allbest.ru

Рис 4.1 - Схема позиціонування транспортної послуги в очах споживачів

Аналіз ринку показав, що в сегментах, де працюють вантажовідправники "Б", "В" є конкуренти, а в сегменті, що займається групою "А", конкурентів немає. Отже запропонуємо транспортну послугу вантажовідправникам групи "А". Виходячи з проведеного аналізу в пункті 3.3 нова транспортна фірма зможе надавати дані послуги.

4.2 Собівартість

Для того щоб визначити розміри фінансування послуги з перевезення сипучих вантажів, слід визначити обсяги реалізації послуги.

У кожному кварталі обсяг реалізації буде збільшуватися. У третьому кварталі обсяг перевезень буде найвищим в зв'язку зі сприятливими умовами сезонності і наростанням затребуваності в послузі у клієнтів. Лише в четвертому кварталі обсяг реалізації знизиться в зв'язку з сезонністю.

Ціна реалізації в кожному кварталі змінюється пропорційно обсягу реалізації і буде коригуватися відповідно до вивченням цін конкурентів. Підприємство планує цінову стратегію впровадження на ринок: ціни нижчі за ціни конкурентів, що сприяє залученню нових клієнтів та захопленню більшої частки ринку.

Таблиця 4.4 - План реалізації послуги

Показник	Квартал	Всього
	1	2	3	4
Обсяг перевезень, т	1000	2500	3000	3000	9500
Ціна реалізації, грн	1250	804	374,367	374,367	579,6
Обсяг реалізації, грн	1250000	2010000	1123100	1123100	5506200

Таким чином, планований річний обсяг реалізації послуги в вартісному вираженні становить 5 206 200 грн.

Для реалізації послуги з доставки цегли пористого і пустотілого будівельним компаніям підприємство ТОВ «BrickDel» планує використовувати дві одиниці рухомого складу марки МАЗ 5335.

Таблиця 4.5 - Технічні характеристики МАЗ 5335. [6]

Кузов
параметри	Характеристики
Тип кузова	Бортовой
Довжина, мм	7250
Ширина, мм	2500
Висота, мм	2720
Колісна база, мм	3950
Колія передніх коліс, мм	1970
Колія задніх коліс, мм	1865
Споряджена маса, кг	14950
Двигун
Марка двигуна	ЯМЗ-236
Об'єм двигуна, см3	11150
Максимальна потужність двигуна (л.с.) / При оборотах (хв-1)	180 /2100
Крутний момент (Н · м) / при оборотах (хв-1)	667 /1500
Діаметр циліндра, мм	130
Хід поршня, мм	140
Тип двигуна	Дизельный
Розташування циліндрів	V-образное
кількість циліндрів	6
Ступінь стиснення	16,5
паливо	ДТ
Трансмісія
привід	4x2
Тип коробки передач	Механическая, 5-ступенчатая
Інше
параметри	Характеристики
Вантажопідйомність, кг	8000
Расход топлива, л/100км	22
Объём бака, л	200

Запланований до постачання вантаж відноситься до другого класу вантажів. На рухомому складі даної марки вантаж буде перевозитися з поправкою на коефіцієнт використання вантажопідйомності 0,78. В процесі реалізації послуги виникають додаткові витрати у вигляді паливно - мастильних матеріалів, тому слід скласти план матеріально-технічного постачання.

Таблиця 4.6 - План матеріально-технічного забезпечення

Показник	Квартал	Всьго
	1	2	3	4
Загальний витрата палива, т	8000	10000	10000	10000	38000
Вартість палива (ДТ), грн	22	22	22	22	87,6
Витрати на паливо, грн	174400	218000	220000	220000	832400
Витрати на мастильні матеріали, грн (15% від вартості витрат на паливо)	26160	32700	33000	33000	124860
Загальна сума витрат, грн	208582,8	260723,8	263025	263026	995357,6

Вартість палива складає 22 грн. Витрати на паливо вважаються, як твір витрати і вартості палива. Чим більше обсяг перевезень, тим більше витрати на паливо і мастильні матеріали.



Таблиця 4. 8 - Розрахунок заробітньої плати

Показатель	Период	Общая сумма за год	Количество водителей	Всего за год
	месяц	квартал
		1	2	3	4
Зарплата,грн.	9000	18000	18000	18000	18000	72000	2	144000
Доплата, грн.	1800	3600	3600	3600	3600	14400	2	28800
Премія, грн.	1350	2700	2700	2700	2700	10800	2	21600
Районный коефіцієнт, грн	1350	2700	2700	2700	2700	10800	2	21600
Зарплата без податку, грн	10800	21600	21600	21600	21600	86400	2	172800
Іинші податки	2160	4320	4320	4320	4320	17280	2	34560

Для здійснення перевезень вантажу підприємство планує найняти на роботу двох водіїв. Зарплата водія становить 9000 грн. В результаті оклад водія за квартал дорівнюватиме 18000 грн.

Районний коефіцієнт в м.Львові становить 15% від зарплати працівника. [5]

Філія нараховує своїм працівникам премію за якісні показники відповідно 15% від посадового окладу. Доплата за професійну майстерність - 20% від посадового окладу. Відрахування в державні позабюджетні фонди складають 20% від заробітної плати.

На підставі наведених розрахунків витрат на оплату праці (Таблиця 4.8) складемо таблицю собівартості.

Відомо, що витрати на ремонтний фонд становить 20% від суми витрат на паливо і мастильні матеріали. Накладні витрати складу 25% від суми фонду оплати праці водіїв, витрат на паливо, мастильні матеріали, ремонтний фонд. Фонд оплати праці являє собою суму показників: окладу водія, доплата, премії та районного коефіцієнта з урахуванням кількості водіїв. Податки - це відрахування в ФСУ, також з обліків кількості водіїв.



Таблица 4.9 - Собівартість перевезення вантажу

Показник	Квартал	Всього
	1	2	3	4
Фонд оплати праці водіїв, грн	21600	21600	21600	21600	86400
Податки	3240	3240	3240	3240	12960
Витрати на паливо (ДТ), грн	208582,8	208582,8	208582,8	208582,8	834331,2
Витрати на мастильні матеріали, грн	33000	33000	33000	33000	132000
Ремонтний фонд, грн	20000	20000	20000	20000	80000
Накладні витрати	10000	10000	10000	10000	40000
Загальна сума витрат, грн	296422,8	296422,8	296422,8	296422,8	1185691,2

Сумарна річна собівартість реалізації послуги дорівнює 1185691,2 грн. При цьому до змінних витрат відносяться: витрати на паливо і витрати мастильні матеріали. А решта статті витрат відносяться до постійних витрат.

Сума постійних витрат дорівнює 120862 грн

Сума змінних витрат дорівнює 906776 грн

З собівартості перевезення вантажів (Таблиця 4.5) видно, що найбільшу частку витрат становить стаття витрати на паливо. Обсяг перевезень досить великий, отже загальна витрата палива пропорційно збільшується. За тим наступна за величиною йдуть витрати на оплату праці та на накладні витрати. План по собівартості дає співробітникам підприємства чіткі уявлення про можливих витратах на перспективний період реалізації послуги і можливість оцінки підприємством своїх фінансових можливостей для досягнення результату.

4.3 Тариф

Виходячи з собівартості, яка складає 1185691,2 грн, тариф на 1 км перевезень становитиме до 200 км - 10 грн на 1 км, від 200 до 300 - 9 грн, більше 300 - 8 грн.



5. Організаційний план

Побудова правильної організаційної структури є головним завданням будь-якого автотранспортного підприємства (АТП). Від раціонального складу підрозділів органів управління, їх зв'язку між собою і взаємодії з виробничими підрозділами в значній мірі залежить ефективність роботи підприємства в цілому.

Ознаками оптимальної структури управління є:

* невелика кількість підрозділів з висококваліфікованим персоналом;

* невелика кількість рівнів управління;

* наявність в структурі управління Грута фахівців;

* орієнтація графіка робіт на замовника;

* швидкість реакції на зміни;

* висока продуктивність і низькі витрати.

У стандартній організаційній системі управління автотранспортним підприємством можна виділити три самостійних блоку управління: експлуатаційний, технічний і економічний, кожен з яких підпорядковується відповідному керівнику.

Для АТП характерна бесцеховая організаційна структура, при якій всі функції по управлінню зосереджені в аТОВарате управління підприємства.

Організаційна структура управління більшості АТП є лінійно-функціональною. На лінійні ланки управління покладаються функції і права командування і прийняття рішень, а на функціональні підрозділи (наприклад, планово-економічний відділ) - методичне керівництво при підготовці і реалізації рішень з планування, організації, обліку, контролю та аналізу за всі функцій виробничо-господарської діяльності .

Така структура характеризується використанням формальних процедур і правил, жорсткою ієрархією влади в організації, централізацією прийняття рішень. Кожен виконавець підпорядковується тільки одному керівнику. Всі вказівки і рішення по функціям управління виконавець отримує від безпосереднього керівника. Між виконавцем і функціональними підрозділами залишаються інформаційні зв'язки методичного та консультаційного характеру. Для того, щоб рішення функціонального підрозділу стало директивним, воно має бути затверджене керівником.

Незважаючи на те, що, в принципі, всі керівники АТП виконують управлінські дії, не можна сказати, що всі вони займаються одним і тим же видом трудової діяльності. Окремим керівникам доводиться витрачати час на координування роботи інших керівників, які, в свою чергу, координують роботу співробітників нижчого рівня і т.д. до рівня керівника, який координує дії неуправленческого персоналу - людей, фізично виробляють продукцію або надають послуги. Таке вертикальне розгортання поділу праці і утворює рівні управління.

В організаціях, що складаються з багатьох частин, повинна здійснюватися певним чином координація їх діяльності. Саме вона виступає основою структури організації, яку зазвичай визначають як сукупність стійких зв'язків в організації.

Взагалі, в будь-яких організаціях, в тому числі і АТП, виділяють кілька типів зв'язків. Найбільш часто аналізу піддаються такі пари зв'язків: вертикальні і горизонтальні; лінійні і функціональні.

Вертикальні зв'язки з'єднують ієрархічні рівні в організації та її частинах. Вони формалізуються в процесі проектування організації, діють постійно і зображуються на всіх можливих схемах, відображаючи розподіл повноважень або вказуючи на те, «хто є хто» в організаційній ієрархії. Дані зв'язку служать каналами передачі розпорядчої і звітної інформації, створюючи тим самим стабільність в організації. В рамках вертикальних зв'язків вирішуються проблеми влади і впливу, тобто реалізується «вертикальне завантаження» роботи. Зазвичай ріст організації супроводжується зростанням вертикальних зв'язків, так що за кількістю цих зв'язків можна судити про розмір організації.

Горизонтальні зв'язки - це зв'язки між двома або більше рівними по положенню в ієрархії або статусу частинами або членами організації. Їх головне призначення - сприяти найбільш ефективній взаємодії частин організації при вирішенні виникаючих між ними проблем. Вони допомагають зміцнювати вертикальні зв'язки і роблять організацію в цілому більш стійкою при різних зовнішніх і внутрішніх змінах. Горизонтальні зв'язки створюють ряд важливих переваг. Вони економлять час і підвищують якість взаємодії. Горизонтальні зв'язки розвивають у керівників самостійність, ініціативність і вмотивованість, послаблюють страх ризику. Тому особливий інтерес представляє аналіз практики та вивчення способів встановлення таких зв'язків. У разі, коли горизонтальні зв'язки встановлюються на неформальній основі вищим керівником, вони звичайно мають прив'язку до часу, до події або до людей. Так, наприклад, директор може запропонувати головному економісту та начальнику відділу кадрів самостійно вирішувати питання встановлення окладів для працівників, оскільки він довіряє їм. Але, як тільки один з них залишить пост з якихось причин, керівник швидше за все поверне це право собі назад і буде ним користуватися до тих пір, поки інший працівник не заслужить у нього довіри.

Ще однією парою зв'язків, які встановлюються в організації, є лінійні і функціональні зв'язку.

Лінійні зв'язки - це відносини, в яких начальник реалізує свої владні права і здійснює пряме керівництво підлеглими, тобто зв'язку йдуть в організаційній ієрархії зверху вниз і виступають, як правило, у формі наказу, розпорядження, команди, вказівки. Природа функціональних зв'язків - дорадча, і за допомогою цих зв'язків реалізується інформаційне забезпечення координації.

Таким чином, зв'язку забезпечують цілісну роботу підприємства, об'єднують всі його ланки.

Основою ж роботи підприємства є функціональні обов'язки підрозділів. Саме вони в підсумку і складають сукупну діяльність підприємства.

Для нормального функціонування АТП необхідно, щоб всі його підрозділи працювали в потрібному графіки та відповідно до потреб ринку, тобто повинні бути гнучкими, а також вчасно і в повному обсязі виконали свої функції.

Наприклад, генеральний директор має право розпоряджатися коштами і майном підприємства, укладати договори, відкривати рахунки і розпоряджатися ними, видавати накази по підприємству, приймати і звільняти працівників, застосовувати до них заходи заохочення та накладати стягнення. Разом з тим, генеральний директор відповідає за правильне і ефективне використання матеріальних і трудових ресурсів підприємства, поліпшення умов і охорону праці. Якщо ж говорити в цілому, то генеральний директор організовує роботу колективу підприємства, а також несе повну відповідальність за стан підприємства і його діяльність.

Експлуатаційна служба АТП займається, перш за все, науковою організацією транспортного процесу і ефективним використанням транспортних засобів. Вона вишукує можливості для найбільш раціонального здійснення перевезень з найменшими витратами. В цілому, на АТП служба експлуатації на основі всебічного вивчення потреб покликана забезпечувати більш повне задоволення потреб замовників.

Технічна служба АТП приділяє головну увагу питанням підтримки транспортних засобів у технічно справному стані та забезпечення розвитку виробничої бази, а також здійснює керівництво матеріально-технічним постачанням підприємства.

Головними завданнями технічної служби підприємства є:

* організація належного зберігання рухомого складу, що забезпечує високу технічну готовність його до роботи, своєчасність випуску автомобілів на лінію і прийом їх (гаражна служба);

* Розробка та вирішення питань, пов'язаних зі зміцненням виробничо-технічної бази підприємства (головний інженер);

* оперативне планування всіх видів ТО і ремонту автомобілів та автомобільних шин, організація виконання цих робіт та контролю за їх якістю, проведення технічного обліку і звітності по рухомому складу, автомобільних шин і інших виробничих фондів (начальник ремонтної служби);

* керівництво всією сукупністю робіт щодо забезпечення нормального матеріально-технічного постачання підприємства, організації зберігання, видачі та обліку палива, запасних частин та інших матеріальних ресурсів, розробка і здійснення заходів щодо більш раціонального їх використання (відділ постачання);

* Розробка та проведення організаційно-технічних заходів з удосконалення процесів виробництва, впровадження нової техніки, охорони праці та попередження аварійності.

Виходячи з перерахованих вище завдань технічна служба має право контролювати технічний стан рухомого складу, знімати його з експлуатації, планувати і проводити профілактичні і ремонтні роботи, залучати до матеріальної відповідальності за неправильну експлуатацію рухомого складу, будівель, споруд, обладнання тощо, а також лімітувати витрати ПММ.

Важливе місце в господарському керівництві і поліпшення якісних показників роботи підприємства приділяється економічній службі. На основі систематичного аналізу роботи підприємства, автоколон та інших підрозділів і виходячи з об'ємних показників перевезень, їх ресурсного забезпечення, економічна служба визначає шляхи, по яких повинні розроблятися технічні та організаційні заходи, спрямовані на підвищення технічної готовності рухомого складу та вдосконалення експлуатаційної та комерційної діяльності АТП .

До складу економічної служби зазвичай входить бухгалтерія. Цей відділ на чолі з головним бухгалтером проводить облік наявності коштів, виділених в розпорядження АТП, їх збереження та рівня використання, організує виконання фінансового плану, перевіряє фінансовий стан підприємства, проводить велику оперативну роботу по організації розрахунків з клієнтурою, постачальниками і фінансовими органами, організовує первинний облік витрачання матеріальних ресурсів і грошових коштів. Головний бухгалтер несе відповідальність за доцільність і законність витрачання коштів, і дотримання фінансової дисципліни.

Таким чином, оптимальна організаційна структура АТП є однією з умов ефективної його діяльності. При цьому, важливо враховувати, що на всіх рівнях управління керівники виконують не тільки суто управлінські, але і виконавчі функції. Однак з підвищенням рівня керівництва питома вага виконавських функцій знижується. Це означає, що керівник будь-якого рівня управління певний відсоток часу витрачає на прийняття управлінських рішень та певний - на прийняття рішень за фахом. З підвищенням рівня управління питома вага завдань за фахом падає, а по менеджменту зростає. Звідси керівники підприємства повинні володіти високими професійними навичками. Для працівників аТОВарата управління процес праці є виконання сукупності функцій, до основних з яких слід віднести планування, організацію, координацію, контроль, облік, аналіз, регулювання. Вони наділені й певними правами, перш за все, в частині заохочення і покарання працівників, що перебувають у підпорядкуванні. За їх поданням вирішуються питання найму і звільнення співробітників.

Але навіть при правильно організованій системі управління, жодне АТП не зможе здійснювати свою діяльність, без провідної для таких підприємств професії - водій.

Тому одним з найважливіших завдань АТП є правильна організація праці водіїв, так як від їх роботи багато в чому залежить виконання плану перевезень, а отже, задоволення потреб замовників, і в підсумку ефективність функціонування підприємства. [8]

Додоток А. Організаційна схема компанії.



6. Фінансовий план

Фінансовий план розглядає питання фінансового забезпечення діяльності підприємств, фірм, організації і найбільш ефективного використання наявних фінансових коштів на основі оцінки поточної фінансової інформації та прогнозу обсягів реалізації товарів і послуг на ринках в наступні періоди.

Фінансовий план розробляють у вигляді таких прогнозних фінансових документів:

1) прогноз фінансових результатів;

2) проектування руху грошових коштів;

3) прогнозний баланс підприємства.

Як правило, прогнозний період охоплює 3-5 років.

Розрахунок показників прогнозного плану про прибутки і збитки рекомендується здійснювати в наступній послідовності:

1. Валовий прибуток

де Пв - валовий прибуток;

B - виручка від реалізації послуг;

S - собівартість реалізації послуг (змінні витрати), грн.

2. Прибуток від реалізації послуг

де Пр - прибуток від реалізації послуг, грн;

- постійні витрати, грн.



3. Податок на прибуток

где - сума податку на прибуток, грн.; - ставка податку на прибуток [4]

4. Чистий прибуток

где - чистий прибуток, грн

План руху грошових коштів або прогноз надходжень (грошових приток) і платежів (грошових відтоків) призначений для розрахунку надходжень, платежів і залишків грошових коштів.

Він показує вільний потік грошових коштів - дефіцит і профіцит коштів, скільки в розпорядженні підприємстві є грошових коштів і яка потреба в них.

План руху грошових коштів використовується для виплат, на забезпечення діяльності підприємства і відображає діяльність підприємства в динаміці від періоду до періоду.

Виходячи з даного графіка видно, що мінімум реалізації послуг при яких дохід від реалізації транспортних послуг дорівнює витратам підприємства не спостерігається. Так як в перебігу текучого року спостерігається приріст прибутку.

Рентабельність є, на відміну від прибутку, відносним показником ефективності підприємства і показує частку прибутку, що припадає на одиницю вкладених коштів.



Рис. 2. Графік беззбитковості

Чим більшу віддачу отримує підприємство з кожного вкладеного рубля, тим вище рівень рентабельності. Збільшення рентабельності означає підвищення ефективності використання коштів, вкладених у виробництво.

Оцінка рентабельності підприємства проводитися за допомогою показників:

1. рентабельність продукції (послуг)

де Р_пр - рентабельність продукції (послуги); П_р - прибуток від реалізації продукції (послуг); С_п- повна собівартість транспортних послуг.

Рентабельність продажів (обороту)



де В - виручка від реалізації транспортних послуг;

З це слід, що показник рентабельності продажів (обороту) показав нам, що підприємство з даним видом послуг з перевезення цегли пористого і пустотілого будівельним компаніям буде отримувати прибув. А показник рентабельності продажів (послуг) показав, що прибув дана окупитися в 3,7 рази.



Висновок

В ході виконання проекту поставлена мета була досягнута. Розробка бізнес-плану реалізації послуги з доставки цегли пористої і пустотілої будівельним компаніям транспортної організацією ТОВ «BrickDel».

За результатами виконаних розрахунків видно, загальний дохід склав 15675000 руб., Собівартість перевезень склала 1185625,2 грн., Прибуток - 9876021,5 руб. і рентабельність АТП 75,76%.

Дивлячись на показники рентабельності проекту, можна зробити висновок про доцільність впровадження в компанію нової послуги з перевезення цегли пористої і пустотілої Це сприятиме збільшенню вантажоперевезень, отримання прибутку, розширить ринок збуту, розширяючи базу клієнтів.



СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ ТА ЛІТЕРАТУРИ

1. Арутюнова Д.В. Стратегический менеджмент: учебное пособие/ Арутюнова Д.В.. - Таганрог.: ТТИ ЮФУ, 2010 г.

2. Васильев Г.А. Маркетинг: учебное пособие для вузов/ Васильев Г.А., Гайдаенко Т.А. - М.: ЮНИТИ, 2012 г.

3. Лебедева А.Е. Экономическое обоснование показателей деятельности транспортной организации (на основе разработки бизнес-плана): методическое указание/ Лебедева А.Е. - Омск: СибАДИ, 2012 г.

4. Стрелкова Л.В. Внутрифирменное планирование: учебное пособие/ Стрелкова Л.В., Макушева Ю.А.- М.: ЮНИТИ, 2012 г.

5. Податковий кодекс України

Размещено на Allbest.ru