Особенности управления финансовыми рисками в Сбербанке России

Размещено на http://www.allbest.ru/

Особенности управления финансовыми рисками в Сбербанке России

Вопрос управления рисками сегодня актуален для всех рыночных субъектов, но особое значение он приобрёл для кредитных организаций. Сложность управления рисками в банковской практике связана, прежде всего, с их многоаспектностью, спецификой возникновения и проявления, взаимозависимостью в изменяющихся условиях, сложностью формализации и многими другими факторами. Проблемы, проявившиеся в деятельности российского банковского сектора в ходе кризиса, свидетельствуют о недостатках существующих систем риск-менеджмента в коммерческих банках.

Необходимость совершенствования процесса организации риск- менеджмента в коммерческих банках обусловлена следующими факторами: глобализацией мировой экономики; реализацией в российском банковском секторе Базельских соглашений (Базель-2 и Базель-3); возникновением дисбалансов в финансовом секторе экономики; повышением финансовой устойчивости; расширением масштабов банковской деятельности; оптимизацией ожидаемых прибылей и убытков; совершенствованием банковского регулирования и надзора по вопросам идентификации и оценки рисков; совершенствованием механизмов управления и т.д. В ближайшие годы российскому банковскому сектору необходимо преодолеть последствия мирового финансового кризиса и выйти на траекторию устойчивого роста. В связи с этим одной из главных целей развития банковского сектора является повышение эффективности управления рисками в кредитных организациях [4].

Рассмотрим существующую модель риск-менеджмента на примере акционерного общества "Сбербанк России" - ведущего банка России по многим параметрам. Основной уставной целью ПАО "Сбербанк России" является получение прибыли [1]. В связи с этим в процессе управления банковскими рисками Сбербанк России выделяет следующие этапы [2]:

- идентификация всех основных рисков, возникающих в деятельности банка;

- анализ идентифицированных рисков и их оценка, расчёт совокупных рисков;

- принятие решения о проведении или не проведении операций, подверженных риску, ограничение идентифицированных рисков, формирование резервов на возможные потери;

- контроль соблюдения установленных процедур управления рисками и ограничений уровня принимаемых рисков;

- постоянный мониторинг и оптимизация установленных ограничений с учётом оценки результатов деятельности банка, связанных с принятием определённого вида риска.

Сбербанк России определяет следующие существенные виды рисков для своей деятельности: кредитный риск, рыночный риск, риск ликвидности, операционный риск. Проведём оценку развития и модернизации существующей модели риск- менеджмента в Сбербанке России в 2015 г. по существенным для банка рискам: кредитному и риску ликвидности [3].

Как и для всех остальных коммерческих банков, кредитный риск является для Сбербанка наиболее значимым видом риска. В управлении и мониторинге кредитного риска в Сбербанке выделяют четыре направления: корпоративные клиенты, частные клиенты, концентрация и кредитный портфель.

В целях ограничения и мониторинга кредитного риска корпоративных клиентов в Сбербанке действует система внутренней рейтинговой оценки контрагентов, устанавливаются лимиты и ограничения в отношении различных групп контрагентов, регионов и стран, отдельных кредитных продуктов и операций, подверженных кредитному риску. В 2015 г. Сбербанк в рамках совершенствования управления и мониторинга кредитного риска корпоративных клиентов осуществил следующее:

- внедрил новую систему оценки кредитного риска корпоративных клиентов, основанную на статистике дефолтов заёмщиков и интегрированную в процесс принятия решения о выдаче кредита заёмщикам среднего и крупного бизнеса, а также крупнейшим клиентам;

- ввёл новые инструменты управления кредитным риском субъектов малого предпринимательства, что позволило стандартизировать и упростить процедуру анализа рисков.

Банк осуществляет непрерывный мониторинг качества розничного кредитного портфеля в разрезе подразделений и в разрезе основных кредитных продуктов. Основным нововведением в системе управления рисками явилось окончательное внедрение технологии кредитования физических лиц "Кредитная фабрика" по трём основным продуктовым группам: потребительским кредитам, автокредитам, кредитным картам. Данная технология обеспечивает комплексный анализ сведений об участниках сделки, получаемых из различных информационных источников, централизацию функций анализа и принятия решения, а также высокий уровень автоматизации процесса предкредитной обработки.

О снижении эффективности управления кредитным риском в коммерческом банке можно судить по качеству кредитного портфеля. Данные таблицы 1 показывают распределение кредитов заёмщикам, которые имеют просроченную задолженность, по количеству дней, а также их долю в кредитном портфеле.

Таблица 1. Динамика уровня кредитного риска ПАО "Сбербанк России в 2013- 2015 гг."

Для снижения кредитного риска для физических лиц необходимо ввести страхование заемщика от потери источника дохода, что особенно актуально в период экономического кризиса.

При этом страховой случай - совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика выплатить страховое возмещение, при условии, что:

- увольнение (сокращение) произошло не позднее, чем за 2 месяца до окончания срока действия договора страхования (полиса- оферты);

- страхователь работал в организации, откуда он был уволен (сокращен), по бессрочному трудовому договору;

- стаж работы в организации, откуда страхователь был уволен (сокращен), составляет не менее 6 месяцев на момент заключения договора страхования (полиса- оферты);

- на дату осуществления выплаты страхового возмещения страхователь официально признан безработным, не имеет работы и заработка и зарегистрирован в органах службы занятости в целях поиска подходящей работы.

Датой наступления страхового случая является дата увольнения (сокращения) страхователя с постоянного (основного) места работы в соответствии с тем, как это отражено соответствующей записью в трудовой книжке страхователя. риск менеджмент сбербанк ликвидность

Страховая компания в течение 10 рабочих дней принимает решение о признании или непризнании страхового события страховым случаем после получения документов, необходимых для установления факта страхового случая.

Управление риском ликвидности в Сбербанке основано на классификации активов и пассивов по фактическим срокам погашения, которые по некоторым инструментам значительно отличаются от договорных сроков погашения, а также предположении о том, что все возможные списания должны покрываться ожидаемыми поступлениями на всех временных интервалах. При управлении риском ликвидности банк выделяет два вида риска: риск нормативной ликвидности и физической ликвидности.

Риск нормативной ликвидности - это возможные проблемы, связанные с выполнением нормативов ликвидности Банка России (Н 2, Н 3 и Н 4). Банк еженедельно осуществляет прогноз нормативов ликвидности и контроль их соблюдения с учётом не только регуляторных ограничений, но и более строгих внутренних лимитов. Риск физической ликвидности - это проблемы, связанные с недостаточностью какой- либо валюты для покрытия обязательств банка [4].

Инструментами управления риском физической ликвидности в краткосрочной перспективе являются прогноз потоков платежей и контроль доступных резервов ликвидности.

Качество управления риском ликвидности в Сбербанке можно оценить по данным таблицы 2.

Таблица 2 - Выполнение нормативов ликвидности ПАО "Сбербанк России" в 2013- 2015 гг.

В 2015 году Банк России объявил об установлении норматива текущей ликвидности Базель III (НКЛ, Н 26) в качестве пруденциальной нормы с 1 января 2016 года. Минимально допустимое значение норматива на 2016 год составляет 70 % с последующим ежегодным повышением на 10 п. п. до достижения величины 100 % с 1 января 2019 года. Расчет норматива по Сбербанку будет осуществляться на уровне Группы Сбербанк. Бизнес- план Сбербанка предусматривает безусловное соблюдение норматива ликвидности на протяжении всего 2016 года. По состоянию на 1 января 2016 года Сбербанк с запасом соблюдает установленные Банком России предельные значения обязательных нормативов ликвидности.

В целом делаем вывод, что на наш взгляд, эффективный риск- менеджмент способствует в первую очередь предотвращению крупных финансовых потерь. Надзорные требования и раскрытие информации о рисках являются вторыми по значимости стимулами управления рисками. Действительно, пренебрежение принципами управления рисками, особенно в условиях экономической нестабильности, способно оказать негативное воздействие на суждение регулирующих органов и заинтересованных сторон о финансовой устойчивости и культуре корпоративного управления в банке.

Список используемых источников и литературы

1. Устав ПАО "Сбербанк России". Утвержден годовым Общим собрание акционеров протокол №28 от 03 июня 2015 года // Документ не опубликован.

2. Постановление Правления ПАО "Сбербанк России" протокол от 29.02.2012 № 442 §38а "Об утверждении политики интегрированного управления рисками ПАО "Сбербанк России" // Документ не опубликован.

3. Годовой аналитический отчёт Сбербанка России за 2015 год [Электронный ресурс]: http://www.sberbank.ru.

4. Зинченко О.А. Управление и минимизация рисков // Молодой ученый. - 2012. - №6. - С. 146-148.

Размещено на Allbest.ru