Размещено на http://www.allbest.ru/

КУРСОВАЯ РАБОТА по предмету «Управление проектами»

на тему: «Создание цветочного магазина»



Оглавление

Введение

1. Теоретическая часть

1.1 Методология проектного управления

1.2 Особенности проектного управления в России

2. Проектная часть

2.1 Описание замысла проекта

2.2 Календарь планирования проекта по фазам жизненного цикла, задачи, цели

2.3 Ресурсы планирования и формирования бюджета проекта

2.4 Управление рисками проекта

2.5 Оценка экономической эффективности проекта

Заключение

Список использованной литературы

Приложение 1

проект управление эффективность бюджет



Введение

Цветы актуальны в любой праздник. К тому же получить красивый букет будет приятно не только барышням от своих поклонников, но и начальникам от подчиненных, преподавателям от воспитанников. Наценка цветов при этом может составлять 100-300%. Поэтому цветочный бизнес приносит достаточно хороший доход.

Сущность предлагаемого бизнес-плана заключается в создании цветочного салона «Роза».

Актуальность цветочного бизнеса заключается в сравнительно быстрой организации и начале работы, отсутствии специальных лицензий, ходовом товаре и множестве потребителей.

Предметом исследования курсовой работы является конкурентная позиция цветочного салона «Роза».

Объектом исследования является - салон цветов «Роза»

Целью курсовой работы является открытие цветочного салона, который будет заниматься составлением подарочных букетов, цветочных корзин и композиций, свадебных букетов, проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли.



1. Теоретическая часть

1.1 Методология проектного управления

Проектное управление инновационной деятельностью - сущность концепции состоит в представлении любого целевого изменения действующей системы как проекта долгосрочного инвестирования в реальные активы, реализация которого связана с затратой времени и средств. Процесс этих изменений, осуществляемых по определенным правилам в рамках установленного бюджета и временных ограничений, представляет собой управление проектами (иначе - проектное управление). Так как осуществляемые изменения систем, как правило, носят характер инновационных преобразований, то речь в данном случае идет об инновационных проектах и управлении инновационными проектами.

В отечественной практике такая концепция нашла отражение в широком применении программно-целевого метода управления при реализации целевых комплексных программ, направленных на достижение конкретных социально-экономических целей.

Концепция проектного управления новую методологию определяет как альтернативную традиционному подходу в организации и управлении инновациями, основанному на распределении работ в соответствии с «жесткой» схемой специализации, зависящей от организационной структуры организации.

Принципиальное отличие проектного управления заключается в том, что вся совокупность работ в рамках инновационного цикла планируется и выполняется как единая комплексная программа работ силами специально созданного коллектива исполнителей с высокой степенью централизации управления. Важной особенностью инновационного проекта и методологии проектного управления является их целевая направленность на получение конечного результата (часто коммерческого) с учетом возможных рисков и в условиях жестких рамок налагаемых ограничений по срокам его реализации и бюджету.

Методология проектного управления основана на использовании ряда организационных принципов:

1) селективное управление -- поддержка проектов по приоритетным направлениям развития науки и техники, адресной поддержке инноваторов -- авторов комплексных проектов;

2) целевая ориентация проектов на обеспечение конечных целей -- установление взаимосвязей между потребностями в создании инноваций и возможностями их осуществления;

3) полнота цикла управления проектами -- реализация полного цикла процесса управления, предполагающего всю совокупность решений: от выявления потребностей до управления передачей полученных результатов;

4) поэтапность инновационных процессов и процессов управления проектами -- описание полного цикла каждого этапа формирования и реализации проекта;

5) иерархичность организации инновационных процессов и процессов управления ими -- представление процессов с разной степенью детальности, соответствующей определенному уровню иерархии; все уровни деятельности соотносятся друг с другом так, что нижестоящий уровень подчиняется вышестоящему, а состояния (принимаемые решения, цели, промежуточные и конечные результаты) процесса на вышестоящем уровне обязательны при определении состояний на нижестоящем;

6) многовариантность при выработке управленческих решений -- учет в ходе управления инновационными процессами воздействия неопределенных факторов; для снижения степени неопределенности необходим переход к многовариантной подготовке альтернативных решений о выборе состава конечных целей проектов, альтернативных способов их достижения, вариантов комплексного обеспечения работ, учитывая разные составы исполнителей, стоимость и длительность выполнения работ, материально-технические ресурсы и условия стимулирования исполнителей;

7) системность -- разработка совокупности мер, необходимых для реализации проекта (организационно-экономических, технологических, законодательных, административных и т. д.), во взаимосвязи с концепцией развития страны в целом;

8) комплексность -- разработка отдельных увязанных между собой элементов проектной структуры, обеспечивающих достижение подцелей, в соответствии с генеральной (общей) целью того или иного проекта;

9) обеспеченность (сбалансированность) -- обеспечение всех мероприятий, предусмотренных в проекте, различными видами необходимых для его реализации ресурсов: финансовыми, информационными, материальными, трудовыми.

Принципы проектного управления предусматривают проведение детального анализа внутренних и внешних условий его реализации, анализ риска и выработку проектного мышления у команды, которая реализует проект, планирование проектных работ, осуществляемых руководителем проекта и лицами, ответственными за выполнение его отдельных этапов.

1.2 Особенности проектного управления в России

В настоящее время расширяется практика применения методов проектного управления в различных сферах экономики. Руководители ряда компаний-лидеров отраслей, а также нескольких государственных компаний осознали перспективность интенсивного применения методов и инструментария управления проектами и программами - как для реализации конкретных проектов, так и для стратегического выстраивания деятельности бизнесов. Пионерами в области применения управления проектами в России стали предприятия таких отраслей, как: телекоммуникации, ИТ, нефтегазовая промышленность, строительство, энергетика, аэрокосмическая промышленность, ВПК, торговля.

В России существует целый ряд успешных примеров внедрения управления проектами в частных компаниях и на предприятиях со значительной долей государственной собственности. В первую очередь это высокотехнологичные компании, такие как: РИА «РосБизнесКонсалтинг» и Integrated Business Systems (IBS), холдинг Ланит и др. Методы проектного управления были также использованы при реализации двух проектов Росэнергоатома - на строительстве первого блока Ростовской и третьего блока Калининской АЭС, а также в проекте развития судостроения «Адмиралтейская верфь» (Санкт-Петербург). По требованию Международного банка реконструкции и развития технологии управления проектами являются базовым инструментарием реализации проекта «Морской старт» (Sea Launch), финансируемого при участии МБРР. Во всех случаях в результате применения управления проектами затраты на проекты снижались на 25-30 % по сравнению с аналогичными, максимальная задержка сроков исполнения проектов составила 1 месяц - при реализации проекта строительства первого блока Ростовской АЭС (обычная задержка в таких проектах составляет 1,0-1,5 года).

На основе использования методов проектного управления в России разработаны и реализуются целевые национальные проекты: «Здоровье», «Доступное и комфортное жилье», «Образование», «Развитие Агропромышленного Комплекса».

В целом к числу основных итогов использования в России системы управления проектами следует отнести:

· успешное применение в программах и проектах, осуществляемых с иностранным участием (как известно, иностранные партнеры не работают с отечественными компаниями без использования методики и стандартов управления проектами),

· широкое использование специальных методов на прединвестиционной фазе проектов, а также в кредитно-финансовой сфере (сегодня невозможно принимать инвестиционные решения без взвешенной оценки инвестиционной привлекательности проекта),

· и одновременно определенное разочарование результатами применения управления проектами на инвестиционной фазе отечественных проектов.

Упомянутое выше разочарование обусловлено комплексом причин, суть которых сводится к следующему:

· крупные российские компании обычно приглашают иностранных специалистов (или дилеров иностранных компаний - разработчиков программного обеспечения управления проектами), достаточно профессионально владеющих инструментарием управления проектами, но не знающих предметной области. При этом сами компании-заказчики этих услуг занимают «потребительскую» позицию, пассивно ожидая от инструмента, каким является методология управления проектами, успеха, который по понятным причинам не наступает,

· практически отсутствует достоверная расчетно-нормативная база для управления проектами. В самом деле, давно не существует уникальной нормативной базы, созданной в советское время (вспомним разного рода Сметные Нормативы, Единые Нормы и Расценки, нормы Продолжительности Строительства и др.). Что есть взамен? Практически ничего, кроме метода так называемой экспертной оценки ресурсных и других показателей проекта. Использование такой оценки также проблематично по определению: реально экспертными методами можно пользоваться только при наличии весьма опытных специалистов - а их по естественным причинам все меньше.

Таким образом, обобщая проблему внедрения в России методов проектного управления, можно сделать некоторые выводы, характеризующие накопленный опыт практического применения методологии управления проектами.

Так, к числу основных предпосылок успешного внедрения управления проектами следует отнести:

· изменение структуры собственности, связанное с разрушением монополии государственной собственности и продолжающимся формированием эффективных собственников и заинтересованного менеджмента;

· изменение отраслевой структуры производства в результате ее адаптации к новой структуре спроса;

· продолжающийся процесс интеграции экономики России в мирохозяйственные связи, потребность в структурах, ориентированных на достижение определенных целей/результатов;

· наличие задач с определенными параметрами: проектным циклом, затратами, временем, результатами;

· динамичное окружение с элементами неопределенности;

·потребность в специалистах - профессиональных управленцах, владеющих современным методологическим арсеналом в области планирования. экономики, психологии управления;

· необходимость быстрой и адекватной реакции на изменения рынка;

· необходимость координации действий многих участников в процессе реализации проекта.

В то же время кратко охарактеризовать проблематику с внедрением управления проектами можно следующим образом. Недостаточный профессионализм исполнителей и, что не менее важно, недооценка большинством российских управленцев роли качества управления в эффективности проектов. Так, по данным проведенного автором исследования роли различных факторов, влияющих на успешность инвестиционно-строительной деятельности, только 15 % российских респондентов отметили «уровень менеджмента» как фактор, достойный внимания; для сравнения - 71 % американских коллег указали профессионализм управления как важнейший фактор успешности проектов. Достаточно сказать, что, несмотря на значительный объем учебной и другой специальной литературы, многие руководители до сих пор путают понятия «проектная документация - design» и «проект - project».

Практически все подготовленные руководители признают, что именно управление проектами способно радикально изменить ситуацию в менеджменте в XXI в., для которого характерны:

· отказ от «тейлоризма» и переход к предпринимательскому менеджменту;

· признание факта, что никакие организации не могут рассматриваться как устойчивые системы;

· общее признание современных концепций управления;

· усиление роли потребителя, выдвинувшего ряд собственных требований к создаваемой продукции/услугам.

Резюмируя вышеизложенное, можно сказать, что управление проектами является эффективным средством для управления любыми изменениями и позволяет лидеру добиваться целей проекта не только за счет организаторских способностей, но и с помощью определенного набора процедур, «посильных» для любого обученного специалиста.

Важное место в успехе развития системы управления проектами имеет кадровое обеспечение.

Мировая практика показывает, что от уровня культуры управления напрямую зависит благосостояние общества и развитие экономики.

Для сравнения: в Ассоциации управления проектами США (PMI) в настоящее время состоит порядка 100 тыс. профессионалов, в Российской - около 500 человек; в США около 30 тыс. менеджеров проектов, прошедших профессиональную сертификацию, в России - около 100 человек.

Именно поэтому профессиональное управление проектами немыслимо без профессионально подготовленных специалистов.

Развитие профессионального управления проектами превратило его в мощный инструмент как управления созданием новых продуктов и услуг, так и осуществлением целенаправленных изменений в рамках отдельных организаций, компаний, а также целых социально-эконо­ми­че­ских систем.

Все это позволяет утверждать, что около 40 % целенаправленной общественно полезной деятельности реализуется через различные проекты и программы. В то же время все работники сферы управления сталкиваются в своей практической работе с необходимостью осуществления различных изменений и развития организаций и систем в виде проектов или программ.

Отсюда следует вывод, что для нормального развития и эффективного функционирования сегодняшнего, ставшего проектно-ориен­ти­ро­ванным общества весь корпус инженерно-экономических и управленческих специалистов должен быть знаком с основами и возможностями управления проектами как новый управленческой культурой и незаменимым инструментарием. В то же время 40 % специалистов управленческого корпуса должны быть профессионалами в области управления проектами для того, чтобы обеспечить высокие результаты проектно-ориентированной деятельности и эффективного развития преобразования общества и его экономики. Таким образом, для эффективного функционирования экономики России необходимы сотни тысяч специалистов, владеющих технологиями управления проектами.

Дальнейшее социально-экономическое развитие России во многом будет зависеть от уровня развития и применения профессионального управления проектами и программами во всей вертикали власти, а значит и от количества подготовленных руководителей и специалистов, владеющих методологией и средствами управления проектами.

Нужно интенсифицировать переподготовку и повышение квалификации кадров для освоения методологии и средств управления проектами.

Особое внимание следует уделить повышению квалификации и переподготовке руководящих кадров и специалистов во всех ветвях государственной власти и прежде всего в ее исполнительных органах. Это позволит уже в ближайшее время обеспечить внедрение современных управленческих технологий в осуществление федеральных и региональных проектов и программ, что послужит реальной базой для успешной работы «электронного правительства».

Обращаясь к актуальности и эффективности использования методов проектного управления можно отметить, что актуальность использования методов управления проектами для России определяется двумя основными факторами.

Первый - это возрастающая сложность проектов и организаций, их осуществляющих. Этот фактор, общий для всех стран, и в бывшем СССР привел к возникновению форм управления программами и проектами, похожими на методы управления проектами, но отображавшими своеобразие существовавшего в стране экономического, социального, политического окружения проектов. К таким формам следует отнести ряд подходов к управлению, использовавшихся в оборонной промышленности: программно-целевое управление, сетевое планирование и управление и др.

Вторым фактором является то, что управление проектами изначально создавалось и развивалось в рыночной экономике. В то же время следует учитывать опыт, традиции и особенности социально-эконо­ми­че­ских условий в России и существующие специфические проблемы осуществления проектов.

Профессиональное управление проектами в России с 1992 г. прошло путь от применения элементов управления проектами для отдельных проектов до создания интегрированных систем управления проектно-ориентированными компаниями и программами.

Тем не менее, широкое применение проектного управления позволит в относительно короткое время (2-3 года) значительно ускорить решение ряда задач, определенных правительством Российской Федерации как приоритетные, в первую очередь, таких, как: национальные проекты, повышение эффективности управления государственным имуществом и бюджетной эффективности, повышение прозрачности государства, в том числе бюджетных процессов, улучшение инвестиционного климата, обеспечение инновационной направленности Российской экономики, экономия ограниченных государственных и частных ресурсов за счет применения управления проектами.

Планомерные действия правительства Российской Федерации по оздоровлению экономической ситуации в стране, растущий кредитный рейтинг и активная интеграция России в мировую экономику привели к значительному росту экономики страны и повышению благосостояния населения. Применение новейших управленческих технологий станет следующим, важнейшим шагом в дальнейшем развитии российского бизнеса и общества, в повышении эффективности управления государством и государственной собственностью.

По оценкам ведущих международных и российских экспертов широкое применение современных технологий управления проектами и программами позволит в целом повысить эффективность экономики страны как минимум на 15-20 %.

Управление проектами при его широкомасштабном применении обеспечит высокую эффективность осуществления проектно-ориен­ти­ро­ванной деятельности. Это будет способствовать масштабному социально-экономическому развитию России за счет повышения эффективности государственного управления на федеральном, региональном и муниципальном уровнях, повышения качества управления государственными и частными предприятиями, а также улучшения инвестиционного климата и последующего повышения интенсивности оборота финансово-кредитных ресурсов, что неизбежно приведет к повышению величины ВВП и уровня жизни населения.

Особенно эффективно применение управления проектами в высокотехнологичных производствах, нефтегазовой промышленности, связи, строительстве, проектах, связанных с применением информационных технологий, а также социально-экономических проектах. При этом экономия затрат на осуществление проектов составляет в среднем на 22-27 % (максимальное значение - до 40 % в строительстве и социально-экономических проектах), сокращение времени в среднем на 17-20 % (максимальные значения - 24-30 % в проектах Hi-Tech, строительстве, информационных технологиях и при реализации социально-эконо­ми­че­ских проектов). Стоит заметить, что в России УП приносит большую эффективность с точки зрения затрат, нежели по срокам осуществления проектов, по сравнению с аналогичными мировыми показателями, что связано в первую очередь с различиями в общемировом и российским уровнях управленческих технологий.

Различные категории участников проектно-ориентированной деятельности могут получить следующие преимущества от профессионального управления.

Инвесторы:

· повышение прозрачности государственных и частных проектов;

· снижение и контролируемость рисков;

· расширение круга инвесторов и инвестиционных возможностей; экономия инвестиционных ресурсов за счет повышения эффективности использования средств проектов;

· повышение возврата на инвестиции.

Менеджеры и собственники:

· повышение конкурентоспособности;

· повышение возврата на капитал;

· дополнительная прибыль;

· улучшение управляемости.

Государство:

· повышение обоснованности и четкости планирования и осуществления проектов и программ;

· контроль над расходованием средств, ресурсов и сроков исполнения;

· снижение рисков, затрат времени и ресурсов;

· прозрачность;

· снижение расходов бюджетов всех уровней;

· повышение эффективности государственного управления;

· сокращение возможностей для коррупции;

· повышение экономической безопасности;

· повышение эффективности инновационной и инвестиционной деятельности;

· существенное повышение ВВП.

Общество:

· повышение эффективности экономики в целом;

· рост вложений в социальный сектор со стороны бюджетов всех уровней и руководства предприятий;

· улучшение качества и уровня жизни.

При всех позитивных изменениях в отечественной теории и практике управления за последние годы использование опыта стран с рыночной экономикой в области управления проектами остается одной из самых актуальных проблем.

Управление проектами как новая управленческая культура и технология позволяет форсировано перейти от спонтанного развития в «точках роста» к целенаправленному планомерному развитию, от отдельных проектов и программ через проектно-ориентированные организации и компании к проектно-ориентированному бизнесу и обществу в целом.

В развитых зарубежных странах накоплен достаточно большой теоретический, практический и методологический опыт применения системы управления проектами, который получил особо широкое распространения после компьютеризации экономики. Система управления проектами сегодня стала одним из важнейших направлений в развитии предприятий большинства стран рыночной экономики.

В настоящее время методология, средства и организационные механизмы управления проектами широко используются не только в реализации конкретных проектов, но и во всех иных сферах целенаправленной, проектно-ориентированной деятельности, в том числе в государственном управлении развитых стран.

Важное место в развитии системы управления проектами занимает некоммерческая, профессиональная организация Международная ассоциация управления проектами, целью которой является координация, содействие развитию и широкому применению на практике методов и средств управления проектами в разных странах мира, Она объединяет 34 национальные ассоциации управления проектами.

В мировой практике четко прослеживается тенденция, когда основную долю среди планируемых проектов составляют небольшие по размерам проекты, а методы проектного управления находят все большее применение в системе функционального менеджмента.

По данным Международной ассоциации управления проектами (IPMA), использование современной методологии и инструментария управления проектами позволяет сэкономить порядка 20-30 % времени и около 15-20 % средств, затрачиваемых на осуществление проектов и программ.

Дальнейшее социально-экономическое развитие России во многом будет зависеть от уровня развития и применения профессионального управления проектами и программами во всей вертикали власти, а значит и от количества подготовленных руководителей и специалистов, владеющих методологией и средствами управления проектами.



2. Проектная часть

2.1 Описание замысла проекта

Дать точную оценку прибыльности цветочного бизнеса в России - дело весьма затруднительное. Ведь, ни для кого не секрет, что значительная часть поставок цветов проводится по «теневым схемам». Однако, даже по самым приблизительным и заниженным оценкам, получается, что деньги в этой сфере бизнеса крутятся огромные.

Привлечение новых клиентов из других регионов посредством сети интернет привело к тому, что в настоящее время на столичном рынке не осталось предприятия, которое бы не осуществляло доставку цветов по городам и весям.

Цветочный бизнес в России имеет оборот порядка 1,2 млрд. долл. в год. В этой цифре не учтены разве что бабушки, торгующие в переходах метро или на станциях пригородного сообщения. Но при этом рынок отнюдь не перенасыщен, потому, что устойчивый спрос на цветы есть круглый год, несмотря на наличие нескольких ярко выраженных пиковых периодов в продажах.

Розничная торговля цветами привлекает многих и из-за относительной простоты начала деятельности - для этого не требуется специальных знаний, разрешений и т.п. Другое дело, что как в любом другом виде бизнеса, в этой сфере тоже имеются свои "недокументированные" стороны и нюансы, о которых не очень принято распространяться. И очень часто в каждом городе они свои собственные, уникальные, так сказать.

Считается, что торговлю цветами можно разделить на четыре вида или уровня. Цветочный киоск или павильон, цветочный магазин, цветочный салон или бутик и интернет-магазин цветов. Последний вид, впрочем, нечасто встречается сам по себе, чаще интернет-торговля служит дополнительным сервисом у работающего магазина или салона.

Цветочный магазин - это уже заведение более крупного формата. Располагается стационарно, имеет большую площадь по сравнению с павильоном, больший ассортимент товаров (помимо собственно срезанных цветов). И, что естественно, требует больших первоначальных вложений, в том числе в оборудование и ремонт. Зато, за счет наличия нескоропортящегося товара, меньше зависит от сезонного спроса и в целом дает большую прибыль. Чаще всего магазин имеет определенный круг постоянных клиентов.

Цветочный салон или бутик - совершенно отдельная категория. Салон, по признанию специалистов, должен иметь не просто ремонт, а уникальный дизайн интерьера, иметь в ассортименте не только наиболее востребованные цветы, но и разнообразные экзотические растения и возможность быстро выполнять необычные заказы клиентов. В салоне необходимо вести клиентскую базу, знать предпочтения клиентов и историю заказов. Кроме того, в салоне должен быть в высшей степени квалифицированный персонал, способный ответить на самые неожиданные, странные, даже идиотские, с точки зрения профессионалов, вопросы. В общем, цветочный салон, как и любой магазин высшего уровня, должен иметь возможность удовлетворить самый взыскательный спрос.

Ассортимент, соответственно, должен состоять из наиболее ходового товара: несколько сортов роз, можно голландских, а можно и из ближайшего цветоводческого совхоза (выбирать все равно будут по цене и по цвету, и возьмут, скорее всего, красные или бордовые, но для разнообразия не повредят розовые и белые); несколько сортов и расцветок хризантем, в том числе кустовых; несколько расцветок гвоздик, обычных и кустовых, нескольких расцветок гербер. По сезону - тюльпаны, нарциссы, ирисы. Несколько видов зелени для букетов и поменьше экзотических диковинок. Готовых букетов - штук пять-шесть из длинных цветов, из которых минимум два - с красными розами и несколько корзинок или композиций на флористических губках. В общем, обычные цветочки для обычных людей по приемлемым ценам.

В рознице стоимость одного цветка обычно превышает оптовую в два - четыре раза. Это вовсе не говорит о сумасшедшей прибыльности данного бизнеса в одном отдельно взятом киоске. Нельзя забывать, что цветы - товар скоропортящийся и капризный, и далеко не все, что вы закупили у оптовика, будет продано.

Ассортимент срезанных цветов в магазине расширяется за счет добавления дополнительных оттенков всех видов цветов, к тому же в магазине уже можно позволить себе и немножко экзотики, например, орхидеи в упаковках - но немного, как штучный товар. Благодаря дополнительным квадратным метрам ассортимент дополняется "долгоиграющим" товаром: растениями в горшках, землей, семенами, кашпо. Горшечные цветы имеет смысл продавать именно в период цветения, а постоянно иметь вечнозеленые неприхотливые растения - драцены, фикусы, кактусы.

Предприятие: Салон-магазин цветов «Роза».

Суть проекта: открытие салона-магазина, в котором будут продаваться цветы и комнатные растения, а также будут предоставляться услуги по оформлению букетов, надписях на цветах и по декоративному оформлению помещений для проведения торжеств.

2.2 Календарь планирования проекта по фазам жизненного цикла, задачи, цели

Цель проекта

Основная цель проекта - продажа свежих цветов с востребованным ассортиментом, сопутствующих товаров для разведения цветов в домашних условиях и цветов в горшках.

Краткосрочные и долгосрочные цели проекта

Краткосрочная цель - открытие магазина по продаже цветов и сопутствующих товаров, наработка постоянной клиентуры, получение прибыли от деятельности.

Долгосрочная цель - постепенное расширение предлагаемого ассортимента, оказание услуг организациям и частным лицам по оформлению помещений к праздничным датам, создание сложных композиций из цветов, расширение бизнеса за счёт открытия новых магазинов.

Миссия компании: «Мы делаем мир красивым!»

Создаваемое предприятие будет предоставлять следующие услуги:

- Продажа цветов

- Продажа комнатных растений

- Оформление (составление) букетов

- Надписи на лепестках цветов

- Оформление помещений для проведения торжеств

- Заказ редких видов растений

- Продажа емкостей для цветов и домашних растений, земли, в весенний период -- семян цветов и плодово-ягодных культур.

- Доставка цветов по городу

Таблица 1

Календарный план проекта

№	Наименование мероприятия	Сроки реализации	Масштабы финансирования	За действенная сила
1.	Регистрация предприятия	01.02.2016-14.02.2016	5000	Колмакова
	- учредительные документы		500
	- постановка на налоговый учет
	- пенсионный фонд
2.	Аренда в т.ч	01.02.2016-
	- поиск помещения	08.02.2016
	- арендная плата		225000	Колмакова
	- заключение договора	15.02.2016-20.02.2015		Управл. компания «Адамант»
3.	Косметический ремонт	21.02.2016-24.02.2016	80000	Колмакова
4.	Поиск персонала	01.02.2016-24.02.2016		Колмакова
5.	Приобретение оборудования	24.02.2016-28.02.2016	269270	«Вита» «M-Grad» Мебельный континент «КиК-Софт»
	Поиск поставщиков	01.02.2016		Колмакова
	Приобретение товара	15.02.2016-28.02.2016	342250	Колмакова
	Реклама	28.02.2016-30.03.2016	123000	Колмакова
	Открытие магазина	01.03.2016
ИТОГО:		1045020

2.3 Ресурсы планирования и формирования бюджета проекта

Персонал предприятия - это совокупность физических лиц, состоящих с фирмой как юридическим лицом в отношениях, регулируемых договором найма. Обладатели подписи финансовых документов - Кондратьев Сергей Сергеевич.

Так как площадь магазина и площадь самой деятельности магазина не велика, то нужда в персонале определяется просто. В штат компании будет принято три человека, из них в штат магазина два (2 продавца). В целом штат компании составит (табл.10):

1- Руководитель - 1 ед.

2- Директор по продажам совмещая должность одного продавца - 1 ед.

3- Продавец консультант - 1 ед.

Основное внимание будет уделено удобству и простоте обслуживания покупателей и достижение целевой аудитории, а также выбору поставщиков, которые обеспечат необходимые сроки и объемы поставок

Профессионально-квалификационная структура служащих магазина ТМ «Роза» находит отражение в штатном расписании с указанием разряда (категории) работ и должностного оклада.

Требуемый персонал должен иметь высшее профессиональное и средне специальное образование.

Таблица 2

Распределение обязанностей между работниками

Должность	К-во	Задачи, функции, ответственность	Требование к сотруднику	Зарпл. в месяц (руб.)	Платежи
Руководитель Кондратьев Сергей Сергеевич	1	Общее руководство фирмой, управление финансовыми потоками, подбор персонала, представление организации во всех инстанциях и др.	-	-	-
Директор по продажам по совместительству продавец-консультант Кондратьева Диана Сергеевна	1	Организация комплекса мероприятий для увеличения объема продаж. Анализ продаж	Высшее образование, опыт работы в сфере прямых продаж	15 000	Ежемесячно
Продавец-консультант	1		Средне специальное образование, опыт работы прямых продаж	15 000	Ежемесячно
Итого	3	-	-	30 000	-

Определить необходимую численность рабочих и их профессиональный и квалификационный состав позволяют: производственная программа, планируемый рост повышения производительности труда и структура работ. В состав команды входят лучшие специалисты, имеющие опыт ведения бизнеса и активных продаж.

В компании существуют единые стандарты обслуживания.

-- Тренинги для персонала.

-- Консультационная поддержка.

-- Рекламная поддержка.

-- Регулярное обучение персонала.

Цель финансового планирования в деятельности магазина состоит в увязке доходов с необходимыми расходами.

Для реализации проекта необходимо 765 191 рубль 00 копеек, из которых 765 191 рубль 00 копеек - заемные.

Таблица 3

Потребность в капитальных вложениях, руб

Наименование показателей	Всего по проектно-сметной документации	Подлежит выполнению до конца строительства
Капитальные вложения, всего	761 195	761 195
в том числе:
строительно-монтажные работы	0	0
оборудование	165 000	165 000
прочие затраты	596 195	596 195

Таблица 3

Инвестиции (кредит), руб

Сумма инвестиций, рубли РФ	765191,00
Срок инвестиций, мес	36 мес.
Ежемесячный платеж, Рубли РФ	29 223
Переплата за инвестиции, Рубли РФ	289 341
Общие выплаты по инвестициям, рубли РФ:	1 054 528
Процентная ставка	22 % годовых

Расчет погашения инвестиций в таблице 3 Приложения 1. Запланированный срок расчета по инвестициям 27 месяцев с 29.04.2010 года вместо 36 месяцев. Выручка магазина «Роза» рассчитана из учета деятельности сети магазинов ТМ «Роза» в других районах России.

Таблица 4

Плановые средние показатели выручки по месяцам (март 2016 - январь 2016 гг.), руб

Месяц	Сумма выручки
март	259 868,12
апрель	246 874,72
май	308 593,40
июнь	254 435,26
июль	257 981,00
август	322 476,28
сентябрь	274 104,80
октябрь	271 261,45
ноябрь	279 399,29
декабрь	419 098,93
январь	272 414,31
Средний план выручки на месяц: 288 613 руб. 21 коп.
Средний план выручки на год: 3 463 358 руб. 60 коп.

Сделаем расчет расходов на открытие магазина по франшизе «Роза» (табл. 5).



Таблица 5

Расчетная таблица по расходам на открытие магазина по франшизе «Роза»

№ п\п	Наименование	Кол-во	На 1кв/*м	В целом, руб.
1	Коммунальные и услуги связи			10 000,00
	Установка телефона
	Установка интернета
Итого коммунальные и услуги связи		10 000,00
2	Строительство
	Тех отчеты по электрике (замеры сопротивление в электрическом щитке)
	Строительство секции, подсобки
	Плитка (пол)
	Работы
	Армстронг (потолок)
	Работы
Итого строительство		0,00
3	Оборудование магазина/ торговое оборудования
	Кассовый модуль
	Пристенное оборудование			0,00
	Островное оборудование			150 000,00
	Стеллаж пристенный угловой			0,00
	Монтаж			15 000,00
Итого торговое оборудование		165 000,00
4	Освещение		950,00р.	14 254,00
Итого освещение		14 254,00
5	Противокражные система мини датчики и гвозди+счетчик подссчета
Итого противокражная система		0,00
6	Полки в подсобку (стелажи)		0,00р.
Итого оборудование в подсобное помещение		0,00
7	Реклама, маркетинг, объявления, наклейки
	Рекламное обеспечение магазина на открытие			15 000,00р.
	Вывеска наруж. (баннер)			5 000,00р.
	Табличка /режим работы/			850,00р.
	Уголок покупателя
Итого рекламное обеспечение		20 850,00
8	Кассовое оборудование
	Фискальный аппарат			23 510,00
	Пилот			450,00
	Монитор			4 000,00
	Системный блок			7 000,00
	Термопринтер для ценников			6 387,00
	Обслуживание 1С			10 000,00
	Клавиатура			250,00
	Мышь			170,00
	Лазерный сканер			0,00
	Программное обеспечение 1с			5 000,00
	Денежный ящик			3 000,00
	Дисплей покупателя			1 500,00
	Детектор валют			520,00
	Лазерный принтер			4 000,00
	Факс
	ИПБ распределитель тока			1 800,00
Итого кассовое оборудование		67 587,00
9	Прочие расходы
	Канцелярские товары+сейф			3 500,00
	Пакеты
	Страховка помещения			0,00
	Ввод ККМ в эксплуатацию			1 500,00
Итого прочие расходы		5 000,00
Товарное наполнение	300 000,00
	ИТОГО расходы			282 691,00
	Расходы на единовременную комиссию за выдачу кредита, рубли РФ:			2 500,00
	Приобретение франшизы			120 000,00
	ФОТ, транспортные и прочие расходы			60 000
Итого с товарным наполнением			765 191,00

Выручка, прибыль, платежи в бюджет отражены в таблице 6 (Приложение 1).



2.4 Управление рисками проекта

План по рискам

Таблица 6

Риски и пути сокращения

Риск	Способ уменьшения рисков
1. Технологический риск	поэтапная стратегия ряда товаров с использованием более 70% задела от предыдущего товара в ряде
2. Коммерческий риск	привлечение потенциальных дистрибьюторов в качестве консультантов; товары ТМ «Оранжевый слон» являются конкурентоспособными по цене даже при незначительных продажах;
3. Производственный риск. Организация поставок товара	привлечение лучших поставщиков, но акцент будет сделан на российских предприятиях, имеющих долгосрочную положительную рыночную репутацию; дублирование поставщиков; максимальное использование покупных серийных товаров;
4. Риск удовлетворения спроса покупателей по продажам	работа с дистрибьюторами по предварительным заказам; опережающее развитие сети поставщиков; товарное кредитование;

Таблица 7

Риск, который целесообразно застраховать

	Вид риска	Вид страхования	Годовая сумма страхования
1	Пожар и другие стихийные бедствия	страхование от суммы вероятных убытков	650
2	Риск от небрежности работников предприятия	страхование стоимости возможных убытков от небрежности работников	270
3	Риск приостановки деловой активности предприятия	страхование суммы возможных потерь за весь период остановки бизнеса	320
	Итого		1240



Таблица 8

Факторы микросреды, влияющие на сбыт

факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта
1. Стабильность поставок	1. Нестабильность поставок товара
2. Приобретение новых потребителей	2. Потеря существующих связей с потребителем
3. Потребители удовлетворены качеством нашего товара	3. Неудовлетворённость потребители качеством нашего товара
4. Положительное отношение контактной аудитории	4. Плохое отношение к фирме контактной аудитории

Уменьшить отрицательное влияние вышеперечисленных факторов можно следующим образом:

1. Создать запасы, наладить контакты с новыми поставщиками;

2. Постоянный поиск нового рынка сбыта, но нужно учитывать, что всё-таки более надёжные это старые, проверенные связи;

3. Постоянный контроль за качеством;

4. Действовать по обстоятельствам.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственном процессе или в процессе поставок сырья и материалов, что на данном предприятии может иметь очень серьезные последствия, из-за того, что предприятие работает с материалами и сырьем, заказываемым у поставщиков по мере поступления клиентуры.

Для любого предприятия риск означает вероятность наступления неблагоприятного события, которое может привести к потери части его ресурсов, к недополучению доходов или появлению дополнительных расходов.



Таблица 9

Риск, не связанный со страхованием

№п	Вид риска	Способ уменьшения негативных последствий
1	Коммерческий риск	Неверное определение допустимого уровня финансов и правильный выбор способов повышения прогнозируемой рентабельности, инвестиций (в данный проект)
2	Действия конкурентов	деятельность по предвидению возможных действий конкурентов и учет их маркетинговой и производственной деятельности
3	Недовольство работников	продумывать социально-экономические программы, учитывать интересы и требования служащих, создавать благоприятную психологическую обстановку в коллективе
4	Изменения цен спроса и условия прибыли	более тщательное прогнозирование коньюктуры рынка
5	Политические события	не всегда можно предвидеть и застраховаться, необходимо иметь психологические и жизненные схемы.
6	Непредвидение правительствен-ных постановлений (изменение законов о налогах, ценах)	необходимо тщательно изучать подзаконные акты по основным законам, внимательно следить за ситуацией

Таблица 10

Факторы риска

Факторы	Отрицательное влияние риска на ожидаемую прибыль от проекта
1. Спад инфляции	1. Рост инфляции
2. Повышение общего уровня покупательной способности	2. Снижение общего уровня покупательной способности

Принять какие-либо меры, дабы избежать этих рисков, Предприятие фактически не в силах.

Кроме того, возможны следующие риски:

1. Порча продукции;

2. Невыполнение контрактов;

3. Потеря имущества (пожар, бедствие и т.д.);

4. Долги;

5. Кража;

6. Рэкет.

2.5 Оценка экономической эффективности проекта

Проанализировав План доходов и расходов (Приложение 1), сделан вывод о прибыльности проекта, т.к. прибыль имеется даже в первом квартале.

Проект является эффективным и по плану денежных поступлений и выплат. Во всех периодах сальдо общего потока является положительным.

Срок окупаемости проекта, рассчитанный по показателям чистой прибыли, составлет 8 месяцев.

Плановая выручка в 2010 году предполагается быть 3 463 358,60 рублей, при этом точка безубыточности будет на 60%. Это говорит о высокой финансовой устойчивости данного магазина.

Ставка инфляции 8,5%, ставка рефенансирования 9,5%.

Как видим проект по всем показателям является эффективным, приносит бюджетный эффект и создает новые рабочие места, способствует увеличению экспорта товаров из России.

Расчет рентабельности на открытие магазина по франшизе ТМ «Роза» представлен в табл.11, а расчет точки безубыточности в табл.12 и рис.2.

Таблица 11

Расчет рентабельности на открытие магазина по франшизе ТМ «Роза»

Затраты на открытие магазина	Тип магазина: остров
Размер магазина (кв метров)	15
Затраты на открытие магазина	465 191,00
Затраты на начальную закупку товара	300 000,00
Общая сумма затрат на открытие магазина	765 191,00
Окупаемость месяцев	8
Ежемесячные затраты
Постоянные затраты:
аренда	35 000,00
ФОТ (2 человека)	30 000,00
реклама	12 000,00
прочие	3 000,00
налоги и отчисления	15 000,00
закупка товара ОТ :	50 000,00
транспортные расходы	20 000,00
Ежемесячный платеж по погашению инвестиций	29 223,00
Постоянные затраты, итого:	194 223,00
Средняя выручка в месяц:	288 613,21
Средняя прибыль в месяц:	96825,47
Рентабельность в процентах	63,50%

Таблица 12

Расчет точки безубыточности

0%	10%	20%	30%	40%	50%	60%	70%	80%	90%	100%
2136473	2136473	2136473	2136473	2136473	2136473	2136473	2136473	2136473	2136473	2136473
2136473	2152971	2169469	2185967	2202465	2218963	2235461	2251959	2268457	2284955	2301453
0	346335,9	692671,7	1039008	1385343	1731679	2078015	2424351	2770687	3117023	3463359

Рисунок 2 Точка безубыточности

Плановая выручка на 2016 год - 3203490,52.

Косвенные (постоянные) затраты - 1942250,00.

Прямые (переменные) затраты - 164 980,00.

Общая сумма затрат - 2 107 230,00.

Несмотря на то, что открытие магазины ТМ «Роза» осуществляется впервые, риски считаются минимальными.



Заключение

Таким образом, бизнес-план - это программа осуществления бизнес-операций, действий фирмы, содержащая сведения о фирме, товаре, его производстве, рынках сбыта, маркетинге, организации операций и их эффективности.

В ходе совместной работы была разработана идея создания цветочного салона «Роза».

В результате анализа было выяснено, что существует спрос на данный вид продукцию. Основной проблемой выхода на рынок для компании «Роза» является большое количество конкурентов и малая известность салона при открытии, как следствие, большие затраты на проведение рекламной компании. Кроме того, в условиях сложившейся кризисной экономической ситуации платежеспособность потенциальных потребителей может снизиться.

С другой стороны, широкий ассортимент продукции и гибкая ценовая политика дают предприятию возможность удержаться на данном рынке.

Специфика деятельность предприятия предполагает постоянное повышение уровня подготовки персонала. Этот фактор также может рассматриваться как еще одно преимущество, которое позволит предприятию успешно осуществлять свою деятельность.

Данный проект является эффективным.



Список использованной литературы

1. Баринов, В.А. Бизнес-планирование: Уч. пособие. 3-е изд. М.: ФОРУМ, 2011. 256 с.

2. Бизнес-планирование: Учебник для вузов/ Под ред. В.М Попова, С.И. Ляпунова, С.Г. Млодика. М.: Финансы и статистика, 2012. 816 с.

3. Головань, С.И. Бизнес-планирование / С.И. Головань. М.: Феникс, 2010. 320 с.

4. Липсиц, И.А. Бизнес-план - основа успеха: Практическое пособие / И.А. Липсиц - 2-е изд., перераб. и доп. М.: Дело, 2012. 112 с.

5. Маркова, В.Д. Бизнес-планирование / В.Д. Маркова, Н.А. Кравченко. М.: Проспект, 2009. 216 с.

6. Морошкин, В. А. Бизнес-планирование: учебное пособие / В. А. Морошкин, В. П. Буров. М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2011. 256 с. (Профессиональное образо­вание).

7. Орлова, Е.Р. Бизнес-план: основные проблемы и ошибки, возникающие при его написании / Е.Р. Орлова. 2-е изд., испр. и доп. Омега-Л, 2012. 152 с.

8. Петухова, С.В. Бизнес - планирование / С.В. Петухова. М.: Омега - Л, 2010. 236 с.

9. Платонова, Н.А. Планирование деятельности предприятия / Н.А Платонова, Т.В. Харитонова. М.: Дело и сервис, 2010. 432 с.

10. Попов, В.Н. Бизнес - планирование / В.Н. Попов, С.И. Ляпунов. М.: Финансы и статистика, 2014. 246 с.

11. Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями / Под ред. В.М. Попова. М.: Финансы и статистика, 2012. 488 с.

12. Сборник бизнес-планов: практическое пособие / ред. Ю. Н. Лапыгин. М.: Омега-Л, 2012. 310 с.

13. Составление бизнес-плана: нормы и рекомендации. М.: Книга сервис, 2012. 346 с.

14. Уткин, Э.А. Бизнес-план компании / Э.А Уткин. М.: Изд-во «ЭКМОС», 2012. 102 с.

15. Черняк, В.З. Бизнес планирование: Учебник для вузов. М. ЮНИТИ-ДАНА, 2010. 470 с.

16. Шевчук, Д. А. Бизнес-планирование: учеб. пособие / Д. А. Шев­чук. Ростов н/Д.: Феникс, 2010. 208 с.

Приложение 1

План доходов и расходов (сумма в рублях), 2016-2017 гг

Показатели	Март	Апрель	Май	Июнь	Июль	Август	Сентябрь	Октябрь	Ноябрь	Декабрь	Январь	Всего
Расходы
Аренда	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	35000,00	420000,00
ФОТ (2 человека)	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	30000,00	360000,00
Реклама	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	12000,00	144000,00
Прочие	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	3000,00	36000,00
Налоги и отчисл.	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	15000,00	180000,00
Закупка товара ОТ	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	50000,00	600000,00
Транспортные расходы	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	20000,00	240000,00
Ежем. платеж по кредиту	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00	29223,00
ИТОГО	165000,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	194223,00	2107230,00
Выручка	296851,08	246874,72	308593,40	254435,26	257981,00	322476,28	274104,80	271261,45	279399,29	419098,93	272414,31	3203490,52
Прибыль	131851,08	52651,72	114370,4	60212,26	63758	128253,28	79881,8	77038,45	85176,29	224875,93	78191,31	1096260,52
Инвестиционные затраты
Закупка товара ОТ	300000,00
Коммунальные и услуги связи	10000,00
Торговое оборудования	165000,00
Освещение	14254,00
Рекламное обеспечение	20850,00
Кассовое оборудование	67587,00
Приобретение франшизы	120000,00
Прочие расходы	5000,00
Расходы на един. комиссию кредита	2500,00
Постоянные затраты	60000,00
ИТОГО	765191,00
Не погашенные инвестиции	633339,92	515043,08	400672,68	340460,42	276702,42	148449,14	68567,34	-8471,11	-93647,40	-318523,33	-396714,64

Размещено на Allbest.ru