Организация работы студии звукозаписи "STEREOSTOP"

Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

Институт холода и биотехнологий НИУ ИТМО

Бизнес-план

Организация работы студии звукозаписи "STEREOSTOP"

Санкт-Петербург

2015

Введение

В настоящее время в обществе очень часто происходят всевозможные изменения. Они затрагивают образ жизни, мышление, отношение ко многим происходящим внутри самого этого общества процессам. Всё в большей степени наше поведение становится зависимым от оценки этого самого общества. Общества, в котором на всё наложен штамп модности, "качественной" необычности, креатива и т.д. Любое проявление индивидуальности, создание образа, влияет на оценку со стороны. Такие виды современных услуг, как: фото, видеоиндустрия, а также рекламная пресса сейчас находятся на стадии подъёма. К этому списку, при правильной организации и грамотно сформированном перечне услуг можно отнести и аудиоиндустрию.

Что касается именно региона и в частности города Воронежа, то рынок аудиоуслуг развит очень незначительно. Студии звукозаписи, работающие в настоящее время, как правило, предоставляют очень узкий набор услуг, который часто заканчивается на записи и монтаже рекламных аудиороликов. Все остальные услуги представлены очень слабо, либо не предоставляются вовсе, в силу различных причин, основные из которых - отсутствие необходимой аппаратуры, низкая квалификация персонала, незнание современного состояния рынка аудиоиндустрии.

Не стоит также забывать и о творческой стороне. Создание данной студии звукозаписи предполагает не только её коммерческое использование. Важную часть её работы будет составлять создание всевозможной музыкальной продукции "с нуля", а также работу со многими музыкальными и творческими коллективами, продюсирование перспективных музыкантов и творческих групп.

Все эти виды деятельности в совокупности способны дать проекту не только финансовую обоснованность, но и качественный толчок в развитии музыкальной индустрии города в целом.

Для воплощения проекта необходимо решить две основные задачи - наличие достаточного количества денежных средств и подбор персонала в лице людей, творчески мыслящих, имеющих огромное желание заниматься этим видом деятельности и грамотно разбирающихся в современном перечне оборудования, как аппаратного, так и программного. Планируется взять на работу двух человек на должность звукооператора.

При первоначальных затратах около 572500 рублей, срок окупаемости проекта при расчётах составляет 2 года. В данном случае, указанная сумма вложений, рассматривается как минимально необходимая, для создания студии звукозаписи среднего класса по наличию оборудования. Дальнейшее увеличение суммы вложений (например, в 2 раза) не обязательно приведёт к увеличению срока окупаемости, т.к. наличие более дорогостоящей аппаратуры позволит ещё больше расширить спектр предлагаемых услуг, а также повысить их качество и уменьшить сроки выполнения работ, что положительно скажется на прибыли проекта.

Для финансирования проекта планируется найти инвестора или бизнес-партнёра, с возможностью последних предоставить финансовые средства в размере - 572500 руб.

1. Оценка контингента и его заинтересованности

Как уже говорилось выше, спектр предлагаемых проектом услуг, значительно шире существующего сейчас (полный список услуг указан при экономических расчётах). Практически полное отсутствие мест для качественного и полноценного процесса записи и обработки звука в нашем городе, совсем не означает отсутствие спроса на данный вид деятельности. Часто проводимые музыкальные конкурсы, всевозможные торжества, рекламная аудиопродукция и многое другое, содержат в себе музыкальную составляющую, как правило низкого эстетического восприятия звучащего музыкального материала, а как раз последнее касается именно процесса записи и обработки звука. Причины низкого качества музыкальной продукции были указаны выше.

Также необходимо отметить тот факт, что современные технологии связи (например интернет) позволяют предлагать некоторые позиции из перечня услуг, в не зависимости от месторасположения заказчика. Всё вышесказанное свидетельствует не только об успешном развитии проекта, но даже о его необходимости.

2. Технико-экономическое обоснование проекта

1. Наличие конкурентов и их классификация.

В настоящее время на территории города насчитывается приблизительно 20 аудиостудий. Классификация студий представлена в виде таблицы 1.

Таблица 1.

Вид студии	Названия студий	Оценка спектра услуг
Студии, находящиеся в муниципальных культурных заведениях	"Филармония", ДК Льнокомбината, ДТДиМ, ГДК.	Выполняют достаточно узкий набор услуг, оканчивающийся, как правило, записью материала для внутреннего использования.
Частные (домашние) студии	"Metaharmoniks", "Звезда", Чернышевского 70, Яшина , "студия Е. Журина", Козлёнская 40, прочие дом. студии.	Выполняют, как небольшой, так и широкий спектр услуг, но, как правило, используются только узким кругом лиц.
Коммерческие студии	"Reactive" (Русский дом), "Спасский", "Кролик".	Способны выполнять широкий спектр услуг.
Рекламные аудиостудии коммерческих радиостанций	"Премьер", "Европа + ", "Русское радио".	Как правило занимаются, только, изготовлением рекламных роликов.

Теперь рассмотрим возможности всех указанных студий в виде сравнительной таблицы 2.

Таблица 2.

Студии Сравнительные характеристики

Студии муниципальных культурных заведений

Частные домашние студии

Коммерческие студии

Студии радиостанций

Проектируемая студия

Филармония

ДКЛ

ДТДиМ

ГДК

Рабоч. 13 "Metaharmoniks"

Галк. 32 "Звезда"

Черныш. 70

Яшина

"Студия Е. Журина"

Проч. дом. студии

Козл. 40

"ReActive"

Спасский

"Кролик"

"Премьер"

"Европа +"

"Русское Радио"

"Stereosphere"

Уровень акустической обработки и находящегося оборудования

Средний Средний

Средний Высокий

Низкий Низкий

Низкий Низкий

Высокий Средний

Высокий Средний

Низкий Средний

Низкий Средний

Средний Высокий

Низкий Низкий

Нет данных Средний

Средний Высокий

Средний Низкий

Средний Нет данных

Низкий Нет данных

Низкий Низкий

Низкий Нет данных

Высокий Средний

Приблизительная стоимость оборуд., тыс. руб.

300*

1000*

150*

150*

300*

150*

200*

300*

1500*

50-100*

200*

1500*

100*

н/д

н/д

250*

н/д

570

Предлагаемые виды услуг:

Фил рмония

ДКЛ

ДТДиМ

ГДК

Рабочая 13 "Metaharmoniks"

Галк. 32 "Звезда"

Черныш. 70

Яшина

"Студия Е. Журина"

Проч. дом. студии

Козл. 40

"ReActive"

Спасский

"Кролик"

"Премьер"

"Европа +"

"Русское Радио"

"Stereosphere"

Запись Аренда студии Запись голоса Запись инструментов Озвучка видео Реставрация фонограмм Мастеринг

-

-

-

-

-

-

+

-

-

-

-

+

-

+

-

-

-

+

+

+

+

+

+

-

+

+

+

+-

н/д

+

-

+

+

+

+

+

+

+

-

-

+

+

+

+

+

+-

н/д

+

-

+

+

-

н/д

+

-

-

+

н/д

+

-

-

н/д

-

+-

н/д

-

-

+

н/д

н/д

н/д

+

-

-

+

+

-

-

+

-

-

-

+

+

+

+

н/д

+

н/д

+

-

-

-

-

+

+

н/д

+

+

+-

н/д

+

-

-

+

-

-

+

Изготовление роликов

+

-

+

-

+

-

+

-

-

+-

+

+

+

+

+

+

+

+

Сессионные музыканты

+

+

-

-

-

-

-

-

+

+-

н/д

+

-

-

н/д

-

-

-

Подготовка и выпуск CD

-

-

-

-

-

-

-

+

+

-

-

-

-

-

-

-

-

+

Услуги с выездом к заказчику

-

-

-

-

-

-

+

-

-

-

н/д

н/д

-

н/д

+

+

+

+

* - сумма затрат, взята с учётом стоимости нового оборудования.

Но, как правило, срок давности приобретения аппаратуры, на представленных студиях достаточно велик (от 5 до 10 лет), поэтому реальная стоимость на данный момент может быть гораздо меньшей. Нужно также учесть моральное старение оборудования. С учётом всего вышесказанного можно сделать вывод, что затраты на закупку оборудования в проектируемой студии, достаточны для приобретения аппаратуры среднего и вышесреднего уровня, что позволит выполнять широкий спектр работ. Исходя из данных таблицы 2, можно сделать вывод о слабой конкуренции в данной сфере деятельности. Многие из представленных в таблице студий выполняют очень узкий спектр услуг, причём качество выполненной работы часто бывает низкого уровня. Те же студии, которые, в принципе, могут выполнять достаточно широкий спектр работ, зачастую, а то и вовсе, не принимают заказы со стороны. Причины этого различны, но как правило основной является - полное собственное использование ресурсов студии.

Немаловажным условием конкурентоспособности студии является так называемый принцип "всё включено". На проектируемой студии, после закупки всего необходимого оборудования, возможно выполнять практически полный спектр аудиоуслуг. Так, например, возможности студии позволят исполнителю в одном месте произвести запись, необходимую обработку, оформление и выпуск своей музыкальной продукции на CD.

2. Анализ рынка.

Для анализа рынка вернёмся к предполагаемому спектру услуг, который будет включать в себя следующие виды работ:

ь запись, сведение и мастеринг звука, музыкальных композиций и других фонограмм в студии звукозаписи;

ь оцифровку и реставрацию записей с любых носителей (кассеты, винил, лента и др.);

ь изготовление фонограмм, минусовок и аранжировок;

ь изготовление рекламных роликов;

ь озвучивание программ, компьютерных игр, аудио, видео;

ь видеомонтаж, озвучку видео;

ь разработка и запись рекламно-информационных систем для торговых центров, транспортных компаний, развлекательных комплексов и др.;

ь тиражирование компакт дисков (CD), DVD, аудиокассет, полиграфических вкладышей и других упаковок; а также все прочие работы в области звука.

Из анализа приведённого выше перечня услуг, можно сделать вывод, что круг предполагаемых клиентов студии звукозаписи достаточно широк. Он включает в себя как частных лиц, так и крупные организации, нуждающиеся в качественном аудиопродукте и оригинальных аудиорешениях.

3. График работы студии

График работы плавающий, и будет зависеть от заказов и предварительной договорённости с клиентами. Возможен вариант ночной работы.

3. Инвестиционный план

1. Затраты проекта.

1.1 Подготовительные работы

Под подготовительными работами подразумевается комплекс действий, связанных с подготовкой заранее выбранного помещения под студию (так называемое "акустическое проектирование"), закупка необходимого оборудования, а также затраты на рекламное продвижение проекта.

Для полноценного функционирования студии и при условии предложения указанного выше спектра работ необходимы следующие параметры помещения:

1. Площадь помещения должна составлять от 20 до 30 кв. метров.

2. Расположение помещения должно быть максимально приближено к центру города, либо к большому транспортному узлу.

3. При выборе помещения необходимо учитывать рекомендации по акустике помещений, а также уровень внешнего шума (улица, соседние помещения и здания).

Для реализации проекта было выбрано помещение по адресу - Адмиралтейская Набережная 129, в 2-ух этажном здании, сдающегося в аренду. Площадь помещения - 26 кв. метров. Аренда помещения составляет - 8000 руб/месяц. При расчётах будем принимать во внимание повышение стоимости аренды в силу инфляции, а в следствии этого повышение коммунальных затрат арендодателя. Среднемесячная сумма арендной платы, при учёте инфляции в 12% в год, будет составлять:

8000*1.12=8960 руб.

Расположение здания вполне приемлемо. Оно находится на берегу реки в 100 м от пешеходного моста, рядом с которым находится конечная автобусная остановка "ВПИ" (подробная схема проезда будет указана на обратной стороне визитки). Уровень шума от проезжающего автотранспорта и уровень другого производственного шума минимален в дневное время и практически отсутствует в ночное. При осмотре помещения были произведены необходимые расчёты по изменению его акустических параметров. Затраты на материалы, коммутацию, приобретаемое оборудование и рекламу указаны в таблице 3. Оборудование выбрано с расчётом самого необходимого, из среднего ценового диапазона, с достаточным сочетанием "цена-качество".

В таблице 3, также, учтены затраты на приобретение необходимого бытового оборудования, т.к. данное помещение не содержит в себе необходимых принадлежностей.

Таблица 3.

Наименование затрат	Сумма, руб.
1. Материалы для звукопоглощения и звукоизоляции
Погонная доска 3,5 м. (50 шт.)	3000
Крепёжные элементы (шурупы, гвозди и т.д.)	500
Рубероид в рулоне (4 рулона)	1100
Изолирующий материал "Изобокс" в упаковках (4 упаковки)	2200
Ткань для обтяжки каркаса (120 кв. м.)	5000
Декоративные рейки 2 м. (30 шт.)	2000
ИТОГО:	13800
2. Бытовое оборудование и приборы
Стул (3 шт.)	1500
Врящающееся кресло (1 шт.)	4000
Мягкое кресло (2 шт.)	8000
Диван (1 шт.)	6000
Стол для компьютера (1 шт)	4000
Ноутбук для работы (1 шт.)	26600
Принтер, сканер, копир (1 шт.)	6000
Вешалка для одежды (1 шт.)	1000
Кофейный столик (1 шт.)	2000
Канцелярские принадлежности	1500
Микроволновая печь (1 шт.)	3000
Минихолодильник (1 шт.)	4000
ИТОГО:	67600
3. Оборудование для студии
Компьютер (рабочая станция) (1 шт.)	50000
3.1 Програмное обеспечение:
Виртуальная студия CUBASE 5	22000
Набор VSTi инструментов и дополнительных программ	50000
3.2 Аппаратное оборудование
Midi контроллер M-Audio KeystationPro 88	15000
Midi контроллер Taskam FW 1082	38000
Midi коннектор M-Audio MIDISPORT 4x4 Anniversary Edition	6000
FireWire аудиоинтерфейс M-Audio ProFire 2626	27000
Аудио коннектор	4000
Эквалайзер DBX 1231	15000
Компрессор DBX 1066EU	17000
Басс-синтезатор Studio Electronic ATC-X	62700
Синтезатор Alesis Ion	39000
Мониторная линия KRK Vxt8	46000
Студийные наушники Sennhaiser HD 25	10000
Наушники вокалистов Audio-Technica ATH-AD300 (4 шт.)	7000
Микрофон Studio Project С3	11000
Микрофон Shure SM 58 (3 шт.)	11000
Midi клавиатура M-Audio	3000
Бабинный магнитофон Teac	5000
Кассетный магнитофон Sony	6000
3.3 Дополнительное оборудование
Рековый кейс	1000
Стойки для акустики и синтезатора	2500
Источник бесперебойной энергии	2000
Микрофонный кабель (100 м)	4000
Разъёмы для коммутации	2500
Стойки микрофонные (3 шт.)	3000
ИТОГО:	459700
4. Реклама
Создание сайта в интернете	10000
Изготовление визиток	3000
Реклама в газете "Городок"	5000
Статья в одном из рекламных журналов	5000
Афишная реклама	5000
ИТОГО:	28000
ИТОГО	572500

2. Экономические показатели проекта.

Из таблицы 3. можно рассчитать минимально необходимую среднемесячную прибыль для условия окупаемости проекта, с учётом налогов, которые для индивидуального предпринимателя, по ЕНВД, составляют 15% в год. При условии окупаемости за два года эта сумма составит:

(572500/24)*1,15=27432 руб.

Далее определим минимально необходимый ежемесячный доход проекта. Для этого к сумме прибыли прибавим расходы на аренду помещения, рекламу и заработную плату сотрудников. Среднемесячные затраты на рекламу, после проведения первоначальной рекламной кампании, будут составлять 1000 руб. Сумма первоначальных рекламных затрат указана в таблице 3. Штат сотрудников составляет 2 человека, в должности звукорежиссёра, работающих посменно. Заработная плата звукорежиссёра определена как ставка и составляет - 14000 руб. в месяц. К данной сумме заработной платы будет введён повышающий коэффициент, который соотнесён с процентом инфляции в России (при расчётах примем его как 11-12% в год). После учёта повышающего коэффициента среднемесячная заработная плата в течении двух лет составит:

14000*1.075=15050 руб.

Средний ежемесячный доход проекта должен составлять:

27432+8960+1000+15050*2=67492 руб.

Теперь, исходя из перечня услуг и анализа рынка, произведём оценку дохода проекта.

В таблице 4. указаны цены на услуги, оказываемые проектом.

Таблица 4.

Услуга	Ед.изм.	Цена, руб.
1. Запись
Использование студии, работа звукорежиссёра (многоканальная запись, разработка материала)	в час	300
Полная аренда студии (любые работы, оборудование)	в час	400
Студийная запись материалов, оцифровка	в час	300
Запись голоса	в час	300
2. Сведение фоногорамм, обработка
Сведение во время записи, без обработки и эффектов (демо-категория)	за композицию	300
Поканальное сведение. Наложение голоса на фонограмму		500
Поканальное сведение. Наложение голоса на фонограмму, с обработкой и использованием эффектов		от 500
Монтаж трэков, полное сведение музыкальной фонограммы и наложение голоса с обработкой и эффектами		от 1000
Автотюн вокала		500
При обработке и сведении более 20 дорожек	за кажд. доп. дорожку	50
3. Реставрация, восстановление фонограмм, мастеринг
Перезапись с любого носителя на CD/DVD	1 экземпляр	200
Восстановление фонограм до максимально возможного качества	1 трэк	100
Подготовка и создание мастер-диска	1 диск	от 500
4. Изготовление фонограмм, роликов и других программ. Озвучивание
Изготовление фонограмм	1 фоногр.	от 1500
Аранжировка	1 фоногр.	от 1500
Изготовление рекламных роликов	1 ролик	от 500
Озвучка видео		договор.
5. Копирование фонограмм, подборка музыки
Перезапись с любого носителя на CD	1 копия	от 100
Перезапись на кассету или ленту	1 копия	от 200
Подборка плей листов из нашей фонотеки (зависит от количества трэков)	1 копия	от 500
Подборка плей листов из разных архивов, поиск необходимой музыки (зависит от количества трэков)	1 копия	от 1000
6. Тиражирование CD
Тиражирование CD с полноцветным изображением на поверхности диска (зависит от тиража) При тираже 100 шт.	1 диск	20
Коробка к CD	1 шт.	8
7. Услуги с выездок к заказчику
Озвучка, запись в пределах города	1 выезд	от 1500
Озвучка, запись за пределами города	1 выезд	от 3000
8. Прочие услуги
Доставка материалов через интернет		0
Все прочие услуги, не вошедшие в перечень		договор.

На основании таблицы 4. произведём расчёт предполагаемой среднемесячной выручки.

Существенную роль в сумме дохода может сыграть продажа собственной музыкальной продукции проекта, а также удачное продюсирование других творческих проектов и исполнителей. Но так как предсказать успешность того или иного музыкального проекта заранее невозможно, данный вид дохода не принимается в расчётах, он остаётся как возможный.

Для каждой из позиций в перечне услуг обозначим потенциальный круг клиентов.

1. Запись.

Воспользоваться данной услугой могут как частные лица (исполнители, группы), так и организации, имеющие в своём штате всевозможные творческие коллективы.

2. Сведение фонограмм и обработка.

Необходима как после процесса записи, так и для окончательного сведения уже записанного материала. Потенциальные клиенты те же, плюс разработчики компьютерных игр и других мультимедийных приложений.

3. Реставрация и восстановление фонограмм.

По большей части может заинтересовать частных клиентов, у которых остались старые записи.

4. Изготовление фонограмм и роликов.

Потенцтальные клиенты - исполнители, группы, творческие коллективы и рекламодатели (в основном реклама на радио).

5. Копирование фонограмм, подборка музыки.

Потенциальные клиенты - в основном крупные торговые центры и супермаркеты, фирменные отделы по продажам торговых брендов, а также частные лица.

6. Тиражирование CD.

Потенциальные клиенты - в основном исполнители и группы.

7. Услуги с выездом к заказчику.

Потенциальные клиенты - молодожёны, различные авторские группы, творческие коллективы, участие в создании видео и аудио-роликов.

При грамотном подходе к продвижению продукта (реклама, активные продажи услуг) среднемесячная прогнозируемая загрузка студии оценивается в таблице 5. Основным источником получения дохода являются две услуги - "запись", "сведение фонограмм и обработка". При расчётах, в таблице 5, представлена средняя расчётная сумма дохода от предоставления этих двух услуг в час - 350 руб/час.

Таблица 5.

Наименование услуги	Единица измерения	Кол-во в месяц	Сумма за месяц, руб.
Запись и сведение фонограмм.	350 руб/час	112 часов	39200
Реставрация и восстановление фонограмм	400 руб/обращение	6 обращений	2400
Изготовление фонограмм и роликов	800 руб/обращение	8 обращений	6400
Копирование фонограмм и подборка музыки	500 руб/обращение	15 обращений	7500
Тиражирование CD	По договорённости	-	-
Услуги с выездом к заказчику	2000 руб/выезд	6 выездов	12000
ИТОГО			67500

Подробный, календарный план работы студии на период первых двух лет отражён в таблице 6.

Таблица 6.

Дата	Доходы	Расходы
	Запись и сведение фоно грамм - 350*кол-во часов в месяц (тыс. руб)	Изготовление фонограмм и роликов - 800*кол-во обращений (тыс. руб)	Реставрация и восстановление фонограмм - 400*кол-во обращений (тыс. руб)	Копирование фонограмм, подбор ка музыки - 500*кол-во обращений (тыс. руб)	Услуги с выездом к заказчику - 2000*кол-во выездов (тыс. руб)	ИТОГО, тыс. руб	Заработная плата двух работников (тыс. руб)	Аренда (тыс. руб)	Рекла ма (тыс. руб)	ИТОГО, тыс. руб
25.05.14-25.06.14	350*60 =21000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*20 =10000	2000*3 =6000	45800	28000	8960*	1000	37960
25.06.14-25.07.14	350*70 =24500	800*8 =6400	400*7 =2800	500*15 =7500	2000*6 =12000	53200	28280	8960*	1000	38240
25.07.14-25.08.14	350*80 =28000	800*8 =6400	400*7 =2800	500*15 =7500	2000*8 =16000	60700	28560	8960*	1000	38520
25.09.14-25.10.14	350*110 =38500	800*10 =8000	400*10 =4000	500*20 =10000	2000*8 =16000	76500	29120	8960*	1000	39080
25.10.14-25.11.14	350*130 =45500	800*10 =8000	400*10 =4000	500*20 =10000	2000*6 =12000	72500	29400	8960*	1000	39360
25.11.14-25.12.14	350*140 =49000	800*10 =8000	400*10 =4000	500*25 =12500	2000*4 =8000	81500	29700	8960*	1000	39660
25.12.14-25.01.15	350*170 =59500	800*15 =12000	400*6 =2400	500*30 =15000	2000*8 =16000	104900	30000	8960*	1000	39960
25.01.15-25.02.15	350*80 =28000	800*4 =3200	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*4 =8000	48300	30300	8960*	1000	40260
25.02.15-25.03.15	350*100 =35000	800*6 =4800	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*4 =8000	56900	30600	8960*	1000	40560
25.03.15-25.04.15	350*120 =42000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*20 =10000	2000*5 =10000	70800	30900	8960*	1000	40860
25.04.15-25.05.15	350*120 =42000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*15 =7500	2000*4 =8000	66300	31200	8960*	1000	41160
25.05.15-25.06.15	350*150 =52500	800*8 =6400	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*6 =12000	80000	31500	8960*	1000	41460
25.06.15-25.07.15	350*160 =56000	800*10 =8000	400*5 =2000	500*15 =7500	2000*8 =16000	89500	31660	8960*	1000	41620
25.07.15-25.08.15	350*100 =35000	800*8 =6400	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*8 =16000	66500	31930	8960*	1000	41890
25.08.15-25.09.15	350*100 =35000	800*6 =4800	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*8 =16000	64900	32200	8960*	1000	42160
25.09.15-25.10.15	350*120 =42000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*20 =10000	2000*10 =20000	80800	32550	8960*	1000	42510
25.10.15-25.11.15	350*140 =49000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*15 =7500	2000*8 =16000	81300	32860	8960*	1000	42820
25.11.15-25.12.15	350*140 =49000	800*6 =4800	400*5 =2000	500*15 =7500	2000*4 =8000	71300	33170	8960*	1000	43130
25.12.15-25.01.16	350*180 =63000	800*20 =16000	400*10 =4000	500*30 =15000	2000*8 =16000	114000	33490	8960*	1000	43450
25.01.16-25.02.16	350*80 =28000	800*4 =3200	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*4 =8000	48300	33800	8960*	1000	43760
25.02.16-25.03.16	350*100 =35000	800*6 =4800	400*4 =1600	500*15 =7500	2000*4 =8000	56900	34130	8960*	1000	44090
25.03.16-25.04.16	350*120 =42000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*20 =10000	2000*5 =10000	70800	34450	8960*	1000	44410
25.04.16-25.05.16	350*120 =42000	800*8 =6400	400*6 =2400	500*15 =7500	2000*4 =8000	66300	34770	8960*	1000	44730
ИТОГО:	941500	156000	56000	207500	274000	1628000	722570	215040	24000	951650

* - для каждого месяца указана средняя сумма арендной платы, хотя её реальное повышение будет происходит дискретно.

Месяц и год начала выполнения бизнес-плана могут быть любыми, но общая тенденция изменения доходности по месяцам останется приблизительно той же.

Анализ таблицы 6.

Из таблицы 6 следует:

1. Существует заметное изменение спроса по сезонам на услуги - "запись и сведение фонограмм", "услуги с выездом к заказчику". Изменение спроса на первую услугу объясняется фактором так называемого "сезона отпусков", а также предновогоднего повышения и посленовогоднего падения спроса на практически все виды товаров и услуг. Повышение спроса в мае, июне объясняется волной выпускных вечеров во всевозможных учебных заведениях. Изменение спроса на вторую услугу в основном зависит от сезона свадеб (май-октябрь), т. к. основными потребителями этой услуги являются именно молодожёны.

2. Практически неизмененным остаётся спрос на услугу - "копирование фонограмм, подборка музыки". Это связано с характером контингента. Потребителями данной услуги, как правило, являются крупные торговые центры, в которых постоянно необходима смена музыкального фона и замена рекламных роликов.

3. Значительная доля дохода (70%) приходится на услугу "запись и сведение фонограмм".

Срок окупаемости проекта при данных доходах получается следующим (при расчёте необходимо учесть факт оплаты аренды помещения в течении первого месяца без получения дохода):

572500*1,15+8000/(67500-(8960+1000+15050*2))=24.3 мес.

Расхождение в назначенном и реальном сроках окупаемости можно считать незначительным. К тому же стоить учесть факт подготовительного срока работ (приблизительно 3 недели), во время которого будет отсутствовать доход.

4. Финансовый план

Пользуясь приведёнными выше расчётами (см. табл. 3 и табл. 5), построим сводную таблицу финансового плана (таблица 7).

звукозапись рынок конкурент доход

Таблица 7.

	05.2014 - 05.2015	05.2015- 05.2016
Инвестиции:	572500	0
1. Доходы от реализации продукции, выполнения работ, услуг: (табл. 5, стр. 11-13)	817400	810600
2. Расходы:
3.1 Единовременные (разовые):
- Регистрация ИП
- госпошлина	800	0
- услуги нотариуса	100	0
- печать	1000	0
- открытие расчётного счёта	1500	0
- Оборудование для студии (табл. 3, стр. 6-8)	459700	0
- Материалы и бытовое оборудование	81400	0
- Первоначальная реклама	28000	0
3.2 Постоянные
- налоги (ЕНВД)	50538	48910
- заработная плата по найму (табл. 5, стр. 11-13)	357560	365010
- аренда	107520	107520
- реклама	12000	12000
Всего расходов:	1100118	533440
Результат деятельности (инвестиции + доходы - расходы):	289782	277160

Порядок, длительность и стоимость этапов подготовки к работе отражены в таблице 8. Месяц и год начала выполнения работ могут изменяться.

Таблица 8.

№	Наименование этапа	Длит-ть, дн.	Дата начала	Дата окончания	Стоимость этапа, руб.
1	Получение финансовых средств и регистрация ИП	12	22.04.2014	05.05.2014	3400
2	Заключение договора аренды	1	05.05.2014	05.05.2014	8000
3	Закупка материалов для ремонта помещения	1	06.05.2014	06.05.2014	13800
4	Ремонт помещения	7	06.05.2014	13.05.2014	-
5	Закупка оборудования для студии	7	06.05.2014	13.05.2014	459700
6	Инсталяция оборудования	7	14.05.2014	21.05.2014	-
7	Закупка бытового оборудования и приборов	2	21.05.2014	23.05.2014	67600
8	Разработка и продвижение рекламы	26	05.05.2014	24.05.2014	28000
9	Начало работы		25.05.2014		-

5. Финансово-экономический анализ

План по рискам.

Всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты. Из всего перечня рисков особое внимание уделяется финансово-экономическим рискам, классификация и влияние которых отражены ниже (таблица 9).

Таблица 9.

Виды рисков	Отрицательное влияние на прибыль
Неустойчивость посещаемости	Снижение прибыли
Появление конкурента	Возможное снижение посещаемости
Снижение цен конкурентов	Слабо влияющий фактор ввиду отсутствия у конкурентов полного спектра услуг
Рост стоимости аренды	Снижение прибыли
Платежеспособность клиентов	Снижение дохода

Анализ безубыточности.

Анализ безубыточности помогает определить тот минимально необходимый объём дохода, при котором предприятие покрывает свои расходы и работает безубыточно, не давая прибыли, но и не неся убытков. Задавая этот уровень или, как иногда говорят, "точку безубыточности", возникает задача, от успешного решения которой напрямую зависит прибыльность или убыточность деятельности предприятия.

В данном случае эта сумма составляет:

(8960+1000+(15050*2))=40060 руб.

Постоянные (фиксированные) расходы представляют собой неизменные, не зависящие от уровня реализации продукции затраты. Эти расходы должны быть оплачены, даже если предприятие не получит никакого дохода. К ним относятся: расходы на заработную плату персонала, на аренду, отдельные виды налогов (например, на фонд оплаты труда) и обязательных платежей в бюджет (отчисления в пенсионный фонд, в фонд занятости и т.п.).

На основании полученной суммы можно составить таблицу 10, необходимо проводимых работ.

Таблица 10.

Наименование услуги	Единица измерения	Кол-во в месяц	Сумма за месяц, руб.
Запись и сведение фонограмм.	350 руб/час	70 часов	24500
Реставрация и восстановление фонограмм	400 руб/обращение	5 обращений	2000
Изготовление фонограмм и роликов	800 руб/обращение	5 обращений	4000
Копирование фонограмм и подборка музыки	500 руб/обращение	7 обращений	3500
Тиражирование CD	По договорённости	-	-
Услуги с выездом к заказчику	2000 руб/выезд	3 выездов	6000
ИТОГО			40000

При выполнении этого объёма работ, проект не принесёт прибыли, но и не даст убытка.

Заключение

Исходя из представленных данных, можно сделать следующие выводы:

для успешной работы студии звукозаписи необходимо вложение на сумму 572 500 руб.;

финансовый риск проекта небольшой, так как эта сфера услуг практически никем не занята, хотя такой фактор, как повышение арендной платы учитывается;

большое значение для успешности проекта, будет играть подбор персонала;

в ближайшее время значительного влияния со стороны конкурентов не ожидается, поэтому риск понижения посещаемости из-за объективных факторов минимален;

срок окупаемости проекта в значительной степени зависит от посещаемости, а именно от того, насколько она будет приближена к максимально возможной;

также, необходимо отметить отсутствие при расчётах дохода, суммы, от написания и продвижения собственной музыкальной продукции, а также продюсирования других творческих коллективов, хотя, в конечном итоге, данный вид деятельности может существенно повлиять как на срок окупаемости, так и на общую успешность проекта.

Список использованной литературы

1. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. - М.: Финансы и статистика, 2011. - 306 с.

2. Аникеев С.А. Методика разработки плана маркетинга. - М.: Форум, 2013. - 523 с.

3. Бизнес-план: рекомендации по составлению: Нормативная база. - М.: ПРИОР, 2012. - 304 с.

4. Горемыкин В.А. Бизнес-план. - М.: "Ось-89", 2013. - 576 с.

5. Коссов В.В. Бизнес-план: обоснование решений. - М.: ГУ ВШЭ, 2011. - 272с.

6. Липсиц И.В. Бизнес-план и как его составить: руководства по экономическому обоснованию. - М.: Россия молодая, 2012. - 354 с.

7. Пивоваров К.В. Бизнес-планирование. - М.: Маркетинг 2011. - 164 с.

8. Прогнозирование и планирование экономики / Под ред. Борисовича В.И. - Минск: Экоперспектива, 2011. - 432 с.

9. Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности. - М.: Тандем, Эксмос, 2010. - 468 с.

10. Экономика предприятия / Под ред. Волкова О.Н. - М.: Инфра-М 2912. - 453 с.

Размещено на Allbest.ru