Размещено на http://www.allbest.ru/

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

"Санкт-Петербургский государственный экономический университет"

Мини-гостиница "SeaBreeze"

студентки Р-432, Р-431 группы

Гасымова Назрин,

Гагарина Екатерина

Научный руководитель:

д.э.н., доцент. кафедры ЭиУСС

Мозокина С.Л.

2014

Оглавление

1. Реквизиты

4. Конкуренция

5. План маркетинга

7. Оценка риска и страхование

8. Финансовый план

8.1 Оценка прямых материальных затрат

8.2 Расходы по оплате труда

8.3 Оценка накладных расходов

8.4 Смета себестоимости предоставленных услуг

8.5 Расчёт коммерческих и управленческих расходов

8.6 План доходов и расходов

8.7 Анализ безубыточности проекта

9. Стратегия финансирования

10. Оценка эффективности проекта

1. Реквизиты

Наименование предприятия: ОАО "Гостиница "SeaBreeze"

Категория: 4****

1 А, МехдиГусейна. Баку AZ1006, Азербайджан Телефон (+99412-565-48-48), Факс (+99412-565-48-49)

Гостиница занимает 6-этажное здание, расположенное в тихом районе недалеко от центра Баку.

Настоящий проект гостиницы рассчитан на 5 лет и предполагает:

1. Строительство гостиницы на 120 номеров; общая стоимость проекта при этом составит 75250 тыс.руб.;

2. Стоимость проекта покрывается на 90000 тыс.руб. за счет собственных средств и на 30000 тыс.руб. за счет долгосрочного кредита сроком на два года;

3. В проекте показано, что предприятие полностью рассчитается по кредиту и процентам в течение первых двух лет с начала работы;

4. Срок окупаемости процента (по дисконтированным величинам) - три года;

5. Эффективность проекта подтверждается положительным значением критерия NPV.

6. Точка безубыточности представлена по годам в таблице 12 и в первый год составляет 46441 тыс. руб.

2. Концепция бизнес-плана

Отрасль гостиничного сервиса является одной из отраслей сферы услуг, которая развивается быстрыми темпами. При этом мест в гостиницах г. Баку по приемлемым для лиц, прибывших из провинции в командировки или о личным делам (а именно они являются основными клиентами таких гостиниц, которая проектируется) катастрофически не хватает, по этой причине гостиница вполне может заполнить имеющуюся нишу на рынке сбыта при условии проведения активной маркетинговой политики.

Проектируемое предприятие входит в рынок, который можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции с четко обозначившимися чертами олигополистической конкуренции.

Его основные характеристики:

1. На рынке присутствует достаточно большое количество покупателей, которые имеют недостаточную информацию об услугах, предоставляемых предприятиями, работающими в сфере гостиничного бизнеса. Поэтому обязательно проведение активной маркетинговой и рекламной политики, направленной на информирование потенциальных клиентов о гостинице и комплексе предоставляемых ею услуг;

2 На рынке работает достаточно большое количество продавцов, услуги которых дифференцированы, но при этом различия в принципе незначительны: у кого-то имеется платная автостоянка, у кого-то нет и т.д.

Поскольку ни одна из фирм не продаёт такой же точно продукции, она имеет определенную власть над ценой. В то же время присутствие на рынке близких по характеру услуг-заменителей ограничивает способность фирмы повышать цены, так как при наличии на рынке сходных услуг потребители весьма чувствительны к их цене. По этой причине на рынке исключены методы ценовой конкуренции.

3. Элемент олигополии в рынок вносят высокие входные барьеры: для вхождения в отрасль необходимо располагать значительным капиталом, так как строительство и необходимое оборудование для гостиницы стоят достаточно дорого. В то же время выход из отрасли не ограничен практически никакими барьерами: здание гостиницы относительно несложно переоборудовать, номера можно сдавать в аренду под офисы и т.д. Подобное соотношение входных и выходных барьеров порождает некоторую застрахованность бизнеса.

3. Описание предоставляемых услуг

Предприятие предполагает предоставлять следующие виды услуг гостям г. Баку и её жителям:

1. Услуги гостиничного комплекса - предприятие располагает гостиницей на 120 двухместных номеров, оборудованных соответствующим образом. Из них:

- 70 номеров с большой двуспальной кроватью

- 50 номеров с двумя раздельными кроватями

2. Услуги общественного питания - на каждом из шести этажей гостиницы имеются кафе на 16 посадочных мест; кроме того, при гостинице имеется ресторан на 80 посадочных мест. Итого 176 посадочных мест.

3. На территории гостиницы имеется платная автомобильная стоянка на 120 автомобилей, услугами которой могут пользоваться как лица, проживающие в гостинице (по выгодным ценам, которые на 25% ниже), так и посторонние лица.

4. Помимо этого, гостиница сдаёт в аренду площади, на которых располагаются:

а) киоск "Роспечати";

б) киоск сувениров;

в) приемный пункт почтового отделения связи.

Помимо этого, гостиницей предоставляется целый комплекс сопутствующих услуг в соответствии с пожеланиями клиентов: заказ билетов в театры и кинотеатры, на стадионы, концерты и т.д., предоставление информации справочного характера, предоставление гида, переводчика и т.п.

- одним словом, стандартный набор услуг.

4. Конкуренция

Любой привлекательный и быстрорастущий сегмент рынка не сможет сколь угодно долго обеспечивать высокую рентабельность - он также окажется интересен как для прямых конкурентов, так и для производителей продуктов-заменителей вашего товара.

Как уже отмечалось, предприятие входит в рынок монополистической конкуренции, доля на одного из конкурентов не превышает 7,5%-10% рынка.

Тем не менее, необходимо отметить следующее:

1. Предприятие испытывает угрозу со стороны внутриотраслевых конкурентов, имеющих достаточно твёрдые позиции на действующем рынке;

2. Возможно вхождение в рынок новых конкурентов, привлечённых получаемыми доходами;

Таблица 1

Оценка конкурентоспособности

5. План маркетинга

Маркетинговый план базируется на выводах, сделанных по результатам анализа внешней (отрасль, рынки, конкуренты) и внутренней среды компании. В маркетинговом плане необходимо раскрыть меры, позволяющие достичь целей проекта и создающие тем самым ценность для потребителей. Маркетинг каждой компании несет в себе определенную идею. Наиболее эффективны послания, отражающие стратегическую позицию компании на рынке -- то, чем вы всячески стараетесь выделить себя из конкурентов.

В ценообразовании гостиница использует метод установления цены на основе уровня текущих цен на рынке. В среднем цена одного номера составляет 3200 руб. в сутки.

Выбор метода ценообразования обусловлен тем, что эластичность спроса в данном случае с трудом поддаётся замеру, придерживаться уровня текущих цен - значит, сохранить нормальное равновесие в рамках отрасли.

Проведённый анализ избрать для гостиницы маркетинговую стратегию ограниченного роста за счёт:

1. Заполнения до конца избранной рыночной ниши;

2. Совершенствования предоставляемых услуг;

3. Глубокого внедрения на рынок, которое заключается в поиске возможностей увеличения объёма продаж на ещё не насыщенном рынке с помощью создания web-сайта гостиницы, на котором будет выложена подробная информация о предприятии и предоставляемых услугах, а также будет предоставлена возможность on-line бронирования, что обеспечит более высокую загрузку гостиницы.

бизнес гостиница конкуренция безубыточность

6. Расчет капитальных затрат

Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств

Сумма амортизации за год: 6396 тыс. руб.

7. Оценка риска и страхование

Ведение собственного бизнеса всегда подразумевает определенную долю риска. Даже компания с высококвалифицированным руководством и тщательно продуманной стратегией развития не застрахована от внешних воздействий.

Вот типичные категории рисков, с которыми может столкнуться любая, в том числе и ваша, компания.

* Конкурентные риски. Конкурирующие компании могут "уронить" цены, продвигая свои товары и услуги более агрессивно и расширяя пакет предложений; могут появиться новые конкуренты.

* Рыночные риски. Может измениться экономическая ситуация, а с ней потребности и запросы целевого рынка.

* Производственные риски. Могут произойти критические изменения для важных аспектов вашего производства: выйдут из бизнеса поставщики, сменятся поколения технологий и оборудования.

* Финансовые риски. Возможен рост стоимости сырья, энергоносителей, оплаты труда.

* Управленческие риски. Вы можете не достигнуть запланированных результатов вовремя или не справиться с ростом компании.

* Экономические риски. Может измениться состояние экономики в целом или ее некоторых финансовых аспектов, например, уровень процентных ставок может негативно сказаться на финансах вашей компании.

Виды рисков и методы их страхования представлены в табл.5

Таблица 5

Виды рисков и методы страхования от них

8. Финансовый план

План основной деятельности, предусмотренной проектом, опирается на прогноз объема сбыта продукции или услуг, который, в свою очередь, основывается на результатах исследования рынка. Для правильного описания издержек необходимы данные о технологии производства: потребности в материалах, нормировании труда, стоимости ресурсов, потребляемых в производстве, а также прогноз ценовых тенденций на эти ресурсы.

В операционном плане необходимо описать:

· План сбыта

· План производства

· Материалы и сырье

· План персонала

· Прочие издержки.

Прогнозирование объема продаж

1. Коэффициент загрузки мест составляет 0,75 в первый год реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает на 5%;

2. .Выручка от прочих услуг принята, укрупнено, в размере 10% от выручки от основной деятельности;

3. Ежегодный рост цен составляет 10%.

Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат.

8.1 Оценка прямых материальных затрат

Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.

Таблица 7

8.2 Расходы по оплате труда

Смета расходов по оплате труда представлена в табл. 8.

Итого расходов, связанных с оплатой труда (тыс. руб.) - 100842

8.3 Оценка накладных расходов

Смета накладных расходов представлена в табл. 9.

Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (тыс. руб.)

1 год - 27035 тыс.руб.;

2 год - 33160 тыс.руб.;

8.4 Смета себестоимости предоставленных услуг

Все предыдущие расчёты сводим в табл. 10.

Смета отражает ожидаемые расходы по продажам, а также общие и административные расходы (табл. 11).

Таблица 11

Смета текущих расходов на первый год реализации проекта (тыс.руб.)

8.6 План доходов и расходов

Все предыдущие расчёты сведём в табл. 12.

План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта (тыс.руб.)

8.7 Анализ безубыточности проекта

Критический объём продаж может быть рассчитан с использованием величины маржинального дохода, который определяется как разность между выручкой и переменными издержкам:

МД=N-Cv,

где N - выручка от продажи;

Cv - сумма переменных издержек.

Так как гостиница - предприятие многопрофильное, в расчёте критического (безубыточного) объема используется понятие удельного маржинального дохода:

Nmin=CF/md,

где CF - постоянные издержки;

md - удельный маржинальный доход.

С понятием "безубыточный объём" тесно связано понятие "запас финансовой прочности". Запас финансовой прочности (зоны безопасности) представляет собой разницу между фактическим и безубыточным объемами.

Таким образом, запас финансовой прочности гостиницы постоянно растёт, увеличившись за годы реализации проекта более чем вдвое.

9. Стратегия финансирования

Потребность в капитале определяется на основании данных, отображаемых в Отчете о движении денежных средств ("Кэш-фло"). Баланс наличности представлен в последней строке таблицы "Кэш-фло" и демонстрирует прогнозируемое состояние расчетного счета предприятия в каждый момент его деятельности.

Существует два основных вида источников финансирования:

Ш вклады инвесторов, претендующих на доходы предприятия;

Ш займы, полученные на условиях оплаты финансовых ресурсов и возврата их в установленный срок.

В финансовом плане следует расписать все общие финансовые предпосылки проекта, влияющие на расчет финансовых потоков, то есть такие как:

Ш Длительность и дата начала проекта

Ш Валюта

Ш Налог

Ш Инфляция

Ш Ставка дисконтирования

Гостиница образована в организационно-правовой форме акционерного общества открытого типа, уставный капитал которого в размере 90000 тыс.руб. на начало реализации проекта сформирован полностью.

1. Формирование основного капитала - 75250 тыс.руб. - потребность полностью удовлетворяется за счёт собственных средств;

2. Формирование оборотных средств - 44750 тыс.руб. - удовлетворяется на 17750 тыс.руб. за счёт собственных средств и на 30000 тыс.руб. - за счёт долгосрочного кредита сроком на 2 года под 25% годовых. Уплата процентов производится в конце года. Кредит погашается разными долями в течение двух лет. Доли выплачиваются в конце 1го и 2го года реализации проекта. Как показали расчёты (табл.12) в течение двух лет кредит и проценты по нему будут погашены полностью.

10. Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности проекта используем метод чистой приведённой стоимости, который основан на сопоставлении дисконтированной стоимости денежных поступлений за прогнозируемый период и инвестиций. Под денежными поступлениями понимается сумма чистой прибыли и амортизационных отчислений:

Rt=П4+А, [3]

Чистая текущая стоимость определяется по формуле:

где JC - объем инвестиций, который на начало реализации проекта принимается как завершённый;

Ri - элемент потока денежных поступлений в i-ом году;

(1+r) - коэффициент дисконтирования, учитывающий средний уровень риска проекта;

Таким образом, проект экономически эффективен (NPV>0). При этом срок окупаемости проекта не превысит трёх лет.

Список литературы

1. Доил Д. Как создать предприятие. Руководство для менеджеров, вкладчиков, экономических служб. - Таллинн.-2010 г. 101 с.

2. Котлер Ф. Основы маркетинга. Пер. с англ. - М.: Прогресс, 2009. 736с.

3. Хейне П. Экономический образ мышление Пер. с англ.М.:"Новости", 2005. - 704 с.

4. Филимоненков А.С. Финансы предприятий. Учебное пособие. - К.: Эльга Ника-Центр, 2010.

5. Попов В.М. Бизнес-план. - М.: "Фистат", 1995

6. Байлик С.И. Гостиничное хозяйство. Учебное пособие. - К.: Вира - Р., 2009

7. Лукичева Л.И., Квартальнов В.А. Менеджмент туризма - М.: "Финансы и статистика", 2011.

8. Гостиничный и ресторанный бизнес. Журнал. 1(4) 2010.

9. Лукичева Л.И., Квартальнов В.А. Менеджмент туризма - М.: "Финансы и статистика", 2009.

10. Чудновский А.Д. Туризм в гостиничном хозяйстве. Учебник. - М., 2010.

Размещено на Allbest.ru