Необходимость и инструменты риск-менеджмента на предприятиях

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Необходимость и инструменты риск-менеджмента на предприятиях

Риск присутствует в любой сфере деятельности. Причем риски проявляются самым разнообразным образом: риски связанные с экономической и политической ситуацией, организационные риски (риски менеджмента) и т.д. Если же риски не учитывать или ими не управлять, то вероятность оказаться в экономически неблагополучной ситуации или в состоянии банкротства является весьма высокой.

На степень и величину риска можно воздействовать через финансовый механизм. Такое воздействие осуществляется с помощью инструментов финансового менеджмента и формирования особой стратегии. В совокупности стратегия и приемы образуют своеобразный механизм управления риском, т.е. риск-менеджмент, который является составным элементом финансового менеджмента. В основе риск-менеджмента лежат целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска, искусство получения и увеличения дохода (прибыли) в неопределенной хозяйственной ситуации. Конечно, цель риск-менеджмента соответствует целевой функции хозяйственной деятельности. Она заключается в получении наибольшей прибыли при оптимальном, приемлемом для предпринимателя соотношении прибыли и рисках [1].

Риск-менеджмент является системой управления риском и экономическими, точнее, финансовыми отношениями, возникающими в процессе этого управления. Он как система управления состоит из двух подсистем: управляемой (объекта управления) и управляющей (субъекта управления).

Процесс воздействия субъекта на объект управления, т.е. сам процесс управления, может осуществляться только при условии циркулирования информации между управляющей и управляемой подсистемами. В риск-менеджменте получение надежной и достаточной в данных условиях информации играет главную роль, так как оно позволяет принять конкретное решение по действиям в условиях риска [2].

Информационное обеспечение функционирования риск-менеджмента состоит из разного рода и вида информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и т.п.

Эта информация включает осведомленность о вероятности того или иного страхового случая, страхового события, наличии и величине спроса на товары, на капитал, финансовой устойчивости и платежеспособности своих клиентов, партнеров, конкурентов, ценах, курсах и тарифах, в том числе на услуги страховщиков, об условиях страхования, о дивидендах и процентах и т.п.

Наличие у финансового менеджера надежной деловой информации позволяет ему быстро принять финансовые и коммерческие решения, влияет на правильность таких решений, что, естественно, ведет к снижению потерь и увеличению прибыли. Надлежащее использование информации при заключении сделок сводит к минимуму вероятность финансовых потерь.

Стратегия риск-менеджмента ориентирована на управление риском в определенной хозяйственной ситуации, основанное на прогнозировании риска и приемов его снижения. Она включает правила, на основе которых принимаются рисковое решение и способы выбора варианта решения. В стратегии риск-менеджмента применяются следующее правила: максимум выигрыша; оптимальная вероятность результата; оптимальная колеблемость результата; оптимальное сочетание выигрыша и величины риска.

Поскольку риск характеризуется возможностью неблагоприятного исхода, т.е. неполучения инвестором ожидаемой прибыли, то чем выше вероятность получения низкого дохода или даже убытков, тем рискованнее проект. А чем рискованнее проект, тем выше должна быть норма его доходности. Инструментом для проведения необходимых вычислений является математическая теория вероятностей и математическая статистика. Использование данных инструментов позволяет определить статистику потерь и прибылей на предприятии за определенный промежуток времени, установить величину и частоту получения определенного результата; на основе этого составить прогноз на будущее [1].

Таким образом, управление рисками является одним из важнейших направлений деятельности финансового менеджера, требующим глубоких знаний экономики и финансов предприятий, математических и статистических методов, страхового дела и т.п. В крупных западных компаниях на управление рисками финансовый менеджер затрачивает до 45% рабочего времени.

Литература

риск неопределенность менеджмент управленческий

1. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. - М: Альпина Паблишер, 2003. - 786 с.

2. Риск-менеджмент: Учебное пособие / К.В. Балдин - М.: Эксмо, 2006. - 368 с.

Размещено на Allbest.ru