Планирование на предприятии

Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального обучения

Московский государственный университет путей сообщения

Российская открытая академия транспорта

(РОАТ МИИТ)

Факультет: Экономический

Кафедра: Экономика, финансы и управление на транспорте

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

по дисциплине:

«Планирование на предприятии»

Выполнила:

студентка 6 курса з/о

Ветрова Е.П.

Проверила:

Маскаева Е.А.

Москва, 2013

Содержание

1. Исходные данные

2. Планирование объема работы депо

3. Расчет качественных показателей работы депо

4. Показатели использования трудовых ресурсов

4.1 Расчет численности и заработной платы рабочих локомотивных бригад

4.2 Расчет численности и заработной платы рабочих по текущему ремонту локомотивов

5. Планирование эксплуатационных расходов

Список использованной литературы

депо заработный локомотивный

1. Исходные данные

Разработка плана экономического и социального развития основного локомотивного депо производится для электровозного депо.

1. Локомотивные бригады в пассажирском и грузовом движении работают на одном участке. Длина участка обслуживания локомотивными бригадами и обращения локомотивов одинаковы. Длина участка принимается по варианту учебного шифра.

2. На электрифицированных участках движение обслуживается:

на участках для пассажирских поездов - электровозами ЧС-2, для грузовых электровозами ВЛ-8и ВЛ-10; на участке с переменным током: пассажирское - электровозами ЧС-4 и грузовое - электровозами ВЛ-80;

НА участке обслуживаемом тепловозной тягой: пассажирское движение - тепловозами ТЭП 60.

3. Скорость пассажирских поездов на электрифицированных участках: техническая 62 км/ч и участковая 58 км/ч; на участке, обслуживаемом тепловозной тягой: техническая 58 км/ч и участковая 52 км/ч.

4. Вспомогательный пробег локомотивов определяется по заданному проценту от пробега во главе поездов, в грузовом движении 18%, в том числе 12% - вспомогательный линейный пробег и 6% - условный пробег; в пассажирском движении соответственно 2% и 3%.

5. Маневровая работа на участках с электрической и тепловозной тягой выполняется тепловозами ТЭМ2 в количестве 18 единиц для электровозного и 15 единиц для тепловозного депо. Время работы тепловоза в течение суток - 23,5 ч, экипировки - 0,5 ч.

Все маневровые работы обслуживаются в «одно лицо», т.е. одним машинистом.

6. Средний вес пассажирского поезда 11000 т.

7. Норма расхода электроэнергии на измеритель 10000 т•км брутто в пассажирском движении: электроэнергии 158 кВт•ч, условного топлива на 1 ч маневровой работы 126 кг, условного топлива в пассажирском движении 152кг на измеритель 10000 т•км брутто.

Цена электроэнергии - 1,5 руб. за 1 кВт•ч, дизельного условного топлива 9820 руб. за 1 т.

Таблица 1 Исходные данные для расчета технико-экономических показателей

Показатель	Единица измерения	Значение
Тонно-киллометры брутто в грузовом движении	Млрд. т-км брутто	8
Размеры пассажирского движения для обоих видов тяги	пар поездов в сутки	N=19
Длина участков обслуживания локомотивными бригадами и обращения локомотивов	км	L=245
Средний вес грузового поезда брутто	т	Qбр=3670
Нормы расхода условного топлива на измеритель 10000 ткм брутто для грузового движения	кВт•ч	112
Нормы расхода электроэнергии на измеритель 10000 ткм брутто для грузового движения	кВт•ч	117
Серия электровоза в грузовом движении	-	ВЛ80
Серия тепловоза в грузовом движении	-	ТЭ10
Средняя участковая скорость в грузовом движении	км/ч	35

2. Планирование объема работы депо

Показатели работы депо делятся на две группы: показатели эксплуатационной работы и показатели ремонта локомотивов.

Эксплуатационная и ремонтная деятельность локомотивного депо определяется следующими показателями объема работы(для грузового и пассажирского движения):

тонно-км брутто пассажирского и грузового движения;

локомотиво-км во главе поездов;

общие локомотиво-км по видам движения;

линейный пробег в локомотиво-км;

общий пробег локомотивов

локомотиво-км одиночного следования локомотивов, подталкивание, двойная тяга, условный пробег - вспомогательные пробеги локомотивов;

парк локомотивов в распоряжении депо;

количество единиц ремонта и технического обслуживания в год.

В маневровом движении рассчитываются локомотиво-часы и локомотиво-км маневровой работы.

В грузовом движении объем работы в ткм брутто задан по вариантам.

Локомотиво-км во главе поездов УMSглгр в грузовом движении:

Тепловоза

тыс. лок-км.

Масса поезда Qбр принимается по вариантам.

В пассажирском движении локомотиво-км во главе поездов

Тепловоза

тыс. лок-км;

где N - число пар пассажирских поездов в сутки;

l - длина участка обслуживания локомотивными бригадами;

T - число дней курсирования пассажирских поездов в году (365).

Вспомогательный пробег локомотивов в грузовом и пассажирском движении рассчитывается по заданному проценту от пробега во главе поездов по следующим формулам:

тыс. лок-км.

тыс. лок-км.

тыс. лок-км.

тыс. лок-км.

где , , - вспомогательные пробеги локомотивов в грузовом и пассажирском движении.

тыс. лок-км;

тыс. лок-км;

тыс. лок-км;

тыс. лок-км.

Здесь , , , - линейный и общий пробеги локомотивов в грузовом и пассажирском движении.

Линейный и общий пробеги в грузовом и пассажирском движении определяются как в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, так и в пределах участков обращения локомотивов. Для определения линейного и общего пробегов в пределах участков обращения локомотивов линейный и общий пробеги локомотивов в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами увеличиваются в грузовом и пассажирском движении в 2 раза.

Объем работы локомотивов на маневрах определяется в локомотиво-ч и в локомотиво-км. Локомотиво-ч маневровые рассчитываем по формуле:

где ММ - парк маневровых локомотивов (принимается по заданию);

Т - локомотиво-ч за сутки (при расчете общих локомотиво-ч маневровых Т=24 ч, этот показатель используется для расчета потребности в топливе на маневровой работе; полезные локомотиво-ч маневровые определяются по времени работы Т=23,5 ч и используются для определения себестоимости на хозрасчетный измеритель 1000 локомотиво-ч).

Общие локомотиво-ч маневровой работы:

тыс. лок-ч;

Полезные локомотиво-ч маневровой работы:

тыс. лок-ч;

тыс. лок-ч

Локомотиво-км маневровые находим по формуле:

тыс. лок-км,

где - локомотиво-ч работы на маневрах, Траб=23,5 ч

- локомотиво-ч простоя для смены машиниста и экипировки, Тэк=0,5 ч;

К1 и К2 - коэффициенты перевода локомотиво-ч в локомотиво-км (К1=5, К2=1)

Расчет объемных показателей работы локомотивного депо по видам движения сводим в табл. 2.

Таблица 2 Объемных показателей работы тепловозного локомотивного депо

Наименование показателя	Расчетная формула	Расчет по формуле	Значение показателя
Грузовое движение
Локомотиво-км во главе поездов (поездо-км), тыс. лок-км.			1362,397
Локомотиво-км линейного пробега, тыс. лок-км.			1525,884
Общий пробег локомотивов, тыс. лок-км.			1607,628
Пассажирское движение
Тонно-км брутто на участке обслуживания бригад, млн. т-км.			3737,96
Локомотиво-км во главе поездов (поездо-км), тыс. лок-км.			3398,2
Линейный пробег на участке обслуживания бригад, тыс. лок-км.			3466,164
Общий пробег на участке обслуживания бригад, тыс. лок-км.			3568,06
Маневровая работа
Локомотиво-ч маневровых локомотивов, тыс. лок-ч.			157,68
Локомотиво-ч на маневровой работе, тыс. лок-ч.			154,40
Локомотиво-ч на экипировке, тыс. лок-ч.			3,29
Локомотиво-км маневровые, тыс. лок-км.			775,29

Расчет программы технического обслуживания и ремонта электровозов и тепловозов производится:

- по поездным локомотивам делением общего пробега в пределах участков обращения локомотивов на установленную периодичность технического обслуживания и ремонта между соответствующими видами ремонта по каждой серии;

- по маневровым локомотивам делением парка работающих локомотивов на установленные межремонтные сроки (табл.3).

Таблица 3 Среднесетевые нормы периодичности технического обслуживания и ремонта тепловозов

Вид и серия локомотивов	Периодичность технического обслуживания и ремонта, тыс. км
	Текущий ремонт	Капитальный ремонт
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3	СР	КР
Тепловозы:
ВЛ80 грузовой	7,2	29	115	210	680	1360
ЧС4 пассажирский	15	30	180	250	350	2100
Маневровые:
ТЭМ2	40 сут. 0,111 года	9 мес. 0,75 года	18 мес. 1,5 года	28 мес. 2,4 года	4 года	16 лет

При этом из менее сложных ремонтов вычитаются более сложные ремонты.

Расчет программы ремонтов производим по формулам:

,

,

,

,

,

.

Здесь Ni - количество ремонтов по видам; Нi - периодичность ремонтов по видам.

Расчет программы ремонта ВЛ80.

Расчет программы ремонта ЧС4.

Расчет программы ремонта ТЭМ2.

3. Расчет качественных показателей работы депо

Качественными показателями, характеризующими использование локомотивов в эксплуатации, а также качестве их ремонта, являются:

- средняя масса поезда (брутто), т;

- скорости движения поездов - техническая, участковая, км/ч;

- среднесуточный пробег локомотива, км/сут.;

- производительность локомотива, т-км брутто, приходящаяся на один локомотив в сутки в грузовом движении;

- процент вспомогательного пробега локомотивов в грузовом и пассажирском движении к общему пробегу по этим видам движения.

- процент неисправных локомотивов, находящихся в текущем ремонте;

В качестве расчетного показателя определяется полный оборот локомотива.

Все качественные показатели рассчитываются в пределах участков обращения локомотивов.

Для расчета среднесуточного пробега локомотива необходимо определить полный его оборот:

,

где 2L - длина участка обращения локомотивов, км; принимается равной двойной длине участка обслуживания локомотивных бригад;

tосн - время нахождения локомотива на станциях основного депо, ч; принимается для тепловоза 4,0 ч;

tобр - время нахождения локомотива на станциях оборотного депо, ч; принимается с учетом проведения технического осмотра для тепловоза 3,5 ч;

tсм - время простоя локомотива на станциях смены локомотивных бригад, ч; принимается при обслуживании пассажирского движения 20 мин и грузового движения 30 мин на один пункт;

ч;

ч.

Среднесуточный пробег локомотива, км/сут, в пассажирском и грузовом движении равен:

.

км/сут;

км/сут.

Среднесуточная производительность локомотива в грузовом движении:

т-км/сут.

Среднесуточная производительность локомотива в пассажирском движении:

т-км/сут.

Эксплуатируемый парк локомотивов в пассажирском и грузовом движении определяется делением локомотиво-км линейного пробега на участке обращения локомотивов в соответствующих видах движения на среднесуточный пробег локомотивов :

.

ед. лок.;

ед. лок.;

ед. лок.

Качественные показатели, характеризующие использование локомотивов в эксплуатации представлены в табл. 5.

Таблица 5 Расчет качественных показателей

Наименование показателя	Расчетная формула	Грузовое движение	Пассажирское движение
Масса поезда, т		3670	1100
Участковая скорость, км/ч		35	58
Полный оборот локомотива, ч		20,02	14,47
Среднесуточный пробег локомотива, км		587,41	812,72
Производительность локомотива, тыс. т-км/сут.		1924,82	851,42
Эксплуатируемый парк локомотивов на участке обращения локомотивов		11	12

Качественными показателями на ремонте локомотивов являются процент неисправных локомотивов, находящихся в ремонте, и простой локомотивов в ремонте.

Деповской процент неисправных локомотивов определяется по видам движения:

,

где МРЕМ - фронт ремонта, ед. лок.;

МПР - парк локомотивов в распоряжении депо, ед. лок.

,

где УNi - количество соответствующих видов ремонта, отдельно в грузовом, пассажирском и маневровом движении (ТР-3, ТР-2, ТР-1, ТО-3);

ti - нормы простоя локомотивов в соответствующем виде ремонта, сут. (табл. 6);

Фпл - количество рабочих дней в году (для ТО-3 принимается 365 дней, а для ТР-3, ТР-2, ТР-1 меньше на количество субботних, воскресных и праздничных дней; так в 2012 г. Фпл для проведения ТР-3, ТР-2, ТР-1 составляет 247 дней).

Таблица 6 Нормы простоя локомотивов в ремонте

Вид и серия локомотива	Техническое обслуживание и ремонт
	ТО-3, ч	ТР-1, ч	ТР-2, сут.	ТР-3, сут.
Все поездные электровозы	12 (0,5 сут.)	24 (1 сут.)	2	5
Тепловоз ТЭМ2	8 (0,33 сут.)	20 (0,833 сут.)	4	6

ед. лок.;

ед. лок.;

ед. лок.

Парк локомотивов в распоряжении депо Мпр складывается из эксплуатируемого парка Мэ, парка локомотивов, находящихся в ремонте Мрем и в резерве Мрез.

Парк локомотивов, находящихся в резерве принимается в размере 10 - 15% от эксплуатируемого парка.

ед. лок.;

ед. лок.;

ед. лок.

Таким образом, приписной парк на расчетные объемы перевозок локомотивного депо составит:

.

ед. электровозов ВЛ80;

ед. электровозов ЧС4;

ед. маневровых тепловозов ТЭМ2.

Деповской процент в итоге составляет:

;

;

.

4. Показатели использования трудовых ресурсов

Основными показателями плана по труду являются: численность работников по основным производственным группам; среднемесячная заработная плата одного рабочего; фонд заработной платы; производительность труда.

4.1 Расчет численности и заработной платы рабочих локомотивных бригад

Количество локомотивных бригад зависит от объема перевозок, нормы работы на одну локомотивную бригаду и прогрессивных норм использования локомотивов. Объем бригады локомотивов принимается в пределах участков работы бригад.

В пассажирском и грузовом движении локомотивы обслуживаются сменными бригадами.

Плановая численность рабочих локомотивных бригад в пассажирском движении рассчитываем по формуле:

,

,

где Nпасс - число пар пассажирских поездов на участке (исходные данные Nпасс=19);

Д - количество дней курсирования поездов в году (Д=365);

Тбр - время полного оборота бригады, ч;

Фгод - годовой фонд времени, ч; (в 2013 г. Фгод=1970 ч);

2 - состав бригады, чел. (машинист и помощник машиниста);

Кзам - коэффициент замещения (принимается 1,15).

,

где L -участок обслуживания локомотивными бригадами, км;

Vуч - участковая скорость движения, км/ч;

tдоп - дополнительное время на прием и сдачу локомотива, ч; (принимаем 1 ч на одну поездку).

ч;

чел.;

чел.

Плановая численность рабочих локомотивных бригад в грузовом движении вычисляем по формуле:

,

,

где УMSлин - линейный пробег поездных локомотивов за год на участке обслуживания локомотивными бригадами, км;

Sбр - пробег одной бригады за месяц, км.

Месячная норма пробега бригады за месяц:

,

где 2L - удвоенная длина участка обслуживания локомотивными бригадами, км; К - количество поездок бригады в месяц.

,

где , tдоп также принимается равным 1.

ч;

поездок в месяц;

км;

чел.;

чел.

На маневровой работе плановая численность локомотивных бригад определяется исходя из количества локомотивов, работающих на маневрах Мм, нормы обслуживания Нбр и сменности работы Ссм:

,

.

При круглосуточной организации маневровой работы Ссм = 4,3.

чел.

чел.

Обобщим расчет численности рабочих локомотивных бригад в табл.7.

Таблица 7 Расчет численности рабочих локомотивных бригад

Наименование показателя	Расчетная формула	Значение показателя
1	2	3
Грузовое движение
Линейный пробег на участке обслуживания локомотивных бригад, тыс. лок-км		2441,3
Оборот бригады, ч		9,45
Количество поездок за месяц		17
Среднемесячный пробег локо-мотивной бригады, км		8330
Явочная численность рабочих локомотивных бригад, чел.		48
Списочная численность рабочих локомотивных бригад, чел.		55
Пассажирское движение
Количество пар пассажирских поездов, пар		19
Число дней курсирования в году	Д	365
Оборот локомотивной бригады, ч		9,45
Номинальный фонд рабочего времени по данным соответ-ствующего года, ч	Фгод	1970
Явочная численность рабочих локомотивных бригад, чел.		67
Списочная численность рабочих локомотивных бригад, чел.		80
Маневровое движение
Количество маневровых локо-мотивов	Мм	18
Количество смен	Ссм	4,3
Явочная численность рабочих локомотивных бригад, чел.		77
Списочная численность рабочих локомотивных бригад, чел.		89

Среднемесячная заработная плата рабочих локомотивных бригад определяется по видам движения по статьям номенклатуры расходов в электровозном депо - 3101,3110,3303.

Труд рабочих локомотивных бригад в пассажирском движении оплачивается по повременно-премиальной, а в грузовом - по сдельно-премиальной системам за выполнение локомотиво-км. Труд рабочих локомотивных бригад, обслуживающих маневровые локомотивы на решающих участках производства, оплачивается сдельно-премиально. Сдельный приработок планируется исходя из перевыполнения нормы на 10% в грузовом и в маневровом движении.

Тарифная ставка устанавливается за 1 ч работы и приведена в табл. 8. Месячная тарифная ставка определяется умножением часовой тарифной ставки на среднемесячное количество часов работы - 164,17.

При расчете среднемесячной зарплаты должны быть учтены следующие доплаты и премии:

а) доплата за работу в праздничные дни в размере 3,2% от тарифной ставки или сдельного заработка;

б) доплата за работу в ночное время с 22 до 6 ч, т.е. за 8 ч.

Размер данной доплаты 20% от тарифной ставки соответствующего работника;

в) надбавка за класс квалификации машинистам и за право управления локомотивом помощникам машинистов принять для машинистов 20%, для помощников машинистов 5% из расчета месячной тарифной ставки;

г) премия по фонду заработной платы: в пассажирском движении за проведение поездов по расписанию в размере 20%, в грузовом движении - 20% и на маневровой работе за выполнение плана отправления поездов (вагонов) со станции в размере - 20% от тарифной ставки или сдельного заработка с учетом доплаты за работу в праздничные дни, ночное время и класс квалификации, т.е.

Расчет среднемесячной заработной платы рабочих локомотивных бригад отдельно в каждом виде движения и годовой фонд заработной платы производим в табличной форме (табл. 9).

Таблица 8 Часовые тарифные ставки для рабочих локомотивных бригад

Вид движения	Часовые тарифные ставки
Пассажирское движение
Машинисты локомотивов	80,37
Помощники машинистов локомотивов	60,91
Грузовое движение
Машинисты локомотивов	80,37
Помощники машинистов локомотивов	60,91
Маневровая работа
Машинисты локомотивов	60,91

Таблица 9 Расчет среднемесячной заработной платы рабочих локомотивных бригад

Профессия	Численность явочная, чел.	Количество часов за месяц, ч	Часовая тарифная ставка, руб.	Месячная тарифная ставка, руб.	Сдельный приработок, руб.	Сдельный заработок, руб.	Доплата за работу в праздничные дни, руб.	Доплата за работу в ночное время, руб.	Доплата за класс квалификации, руб.	Премия, руб.	Среднемесячная зарплата, руб.	Фонд заработной платы за год, тыс. руб.
Грузовое движение
Машинист	24	164,17	80,37	13194,34	1319,43	14513,78	422,22	2638,87	2638,87	2638,87	37366,37	10761,51
Помощник машиниста	24	164,17	60,91	9999,59	999,96	10999,55	319,99	1999,92	499,98	1999,92	26818,91	7723,85
Пассажирское движение
Машинист	33	164,17	80,37	13194,34			422,22	2638,87	2638,87	2638,87	21533,17	8785,53
Помощник машиниста	34	164,17	60,91	9999,59			319,99	1999,92	499,98	1999,92	14819,4	6046,31
Маневровая работа
Машинист	95	164,17	60,91	9999,59	999,96	10999,55	319,99	1999,92	1999,92	1999,92	28318,85	26166,62
Итого общий фонд заработной платы рабочих локомотивных бригад:	59483,83

4.2 Расчет численности и заработной платы рабочих по текущему ремонту локомотивов

Планирование контингента рабочих по текущему ремонту локомотивов производится исходя из рассчитанной программы текущего ремонта по видам ремонта и технического обслуживания, сериям локомотивов и нормам затрат человеко-ч на отдельные виды ремонта, приведенным в табл. 10. Данные нормы принимаются как прогрессивные с учетом роста производительности труда.

Таблица 10 Трудоемкость технического обслуживания и ремонта электровозов и тепловозов, чел.-ч на единицу

Вид и серия локомотива	Виды технического обслуживания и ремонта
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Электровозы
ВЛ80	100	380	1400	3800
ЧС4	150	200	1100	3200
Тепловозы
ТЭМ2	70	170	600	1400

Контингент рабочих по каждому виду ремонта, отдельно по видам движения:

;

,

где Ч - численность рабочих по соответствующему ремонту, чел.;

Тi - трудоемкость на единицу ремонта по сериям локомотивов, чел.-ч;

N - программа ремонта по сериям локомотивов, ед.;

Фгод - годовой фонд времени, ч; (в 2013 г. Фгод=1970 ч);

Кзам - коэффициент замещения (принимается 1,15).

Расчеты численности ремонтного персонала обобщаем в табл. 11.

Таблица 11 Расчет контингента ремонтного персонала

Вид ремонта	Расчет явочной численности, чел.	Явочная численность рабочих Чяв, чел.	Расчет списочной численности, чел.	Списочная численность рабочих Чсп, чел.
Грузовое движение
ТР-3		16	16,3·1,15=19	19
ТР-2		7	7,2·1,15=8	8
ТР-1		13	12,8·1,15=15	15
ТО-3		14	13,6·1,15=16	16
Пассажирское движение
ТР-3		7	6,65·1,15=7,65	8
ТР-2		3	3,1·1,15=3,56	4
ТР-1		10	10,1·1,15=11,57	12
ТО-3		9	9,1·1,15=10,4	10
Маневровая работа
ТР-3		2	1,77·1,15=2	2
ТР-2		1	1,1·1,15=1,3	1
ТР-1		1	0,86·1,15=0,99	1
ТО-3		4	4·1,15=4,6	5

Премия планируется следующим образом.

Слесари комплексных бригад и специализированных отделений, занятые на ТР-3, ТР-2, ТР-1 и ТО-3 премируются в размере 20% от сдельного заработка.

Рабочие заготовительных отделений за выполнение установленных заданий в срок премируются в размере 20% сдельного заработка, подсобные рабочие - 20% тарифной ставки.

Средняя величина премии на каждом виде ремонта определяется исходя из распределения рабочих по группам работ, занятых на техническом обслуживании и ремонте локомотивов. Расчет среднемесячной заработной платы рабочих, занятых текущим ремонтом ТР-З тепловозов приведен в табл. 14.

Средневзвешенная тарифная ставка на каждом виде ремонта определяется по рабочим-сдельщикам с учетом удельного веса рабочих, оплачиваемых на работах в тяжёлых условиях труда (принимаем 5%), и с учетом подсобных рабочих (принимаем 4-5%). К работам в тяжёлых и вредных условиях труда в локомотивном депо относятся: ремонт и обслуживание горячего оборудования в машинном отделении тепловозов и дизельном отделении моторных вагонов дизель-поездов, ремонт и обслуживание ходовой части локомотивов, дизель-поездов и электропоездов на техническом обслуживании.

В курсовом проекте принимаем, что работы в тяжелых и вредных условиях труда составляют 5% от всех работ на ремонте локомотивов; доплата за тяжелые и вредные условия труда - 8% от тарифной ставки.

Труд рабочих, занятых на ремонте локомотивов, оплачивается по сдельно-премиальной системе, кроме труда подсобных рабочих. Тарифная ставка по каждому виду ремонта определяется умножением часовой ставки, приведенной в табл. 12, и взятой по среднему разряду, на месячную норму часов - 164,17 ч. Средний разряд рабочих принять: на ТР-З, ТР-2 и ТР-1 - 4,5, а на ТО-З - 5-й. для подсобных рабочих предусмотреть повременно-премиальную оплату труда по 2-му разряду (часовая ставка - 28,98 руб.).

Таблица 12 Часовые тарифные ставки рабочих, занятых на ремонте, наладке и обслуживании локомотивов, руб.

Виды работ	Часовые тарифные ставки, руб.
Ремонт и наладка основного технологического оборудования подвижного состава: 4-й разряд 5-й разряд	39,97 44,84

Средневзвешенную тарифную ставку по каждому виду ремонта следует определять по количеству рабочих - сдельщиков с учетом числа подсобных рабочих, принимаемых по табл. 13.

Кроме тарифной ставки рабочим-сдельщикам планируется сдельный приработок за перевыполнение установленных норм выработки в размере 10%.

Рабочим, занятым на техническом обслуживании и ремонте локомотивов, планируется премия по фонду заработной платы за высокое качество ремонта, гарантирующее пробег локомотива до очередного планового ремонта и выполнение установленных норм простоя в ремонте. Размер премии определяется видом ремонта и конкретной группой рабочих, занятых на ремонте. Распределение рабочих по группам работ на каждом виде ремонта производится по данным табл. 13.

Таблица 13 Распределение по группам работ рабочих, занятых на техническом обслуживании и ремонте локомотивов, %

Работы	Количество работников
	Электровозы
	ТР-3	ТР-2	ТР-1	ТО-3
Слесарные, выполняемые комплексными и специализированными бригадами	70	70	69	70
То же в заготовительном отделении	26	25	26	25
Подсобные работы	4,0	5,0	5,0	5,0

Таблица 14 Расчет среднемесячной заработной платы рабочих, занятых ремонтом и техническим обслуживанием локомотивов

Виды работ	Количество часов за месяц	Средний разряд рабочих	Часовая тарифная ставка, руб.	Месячная тарифная ставка, руб.	Сдельный приработок 10%, руб.	Сдельный заработок, руб.	Премия от сдельного заработка, руб.	Среднемесячная зарплата, руб.
Слесарные, выполняемые комплексными и специализированными бригадами	164,17	5	44,84	7361,38	736,14	8097,52	1619,50	9717,03
То же, в заготовительном отделении	164,17	4	39,97	6561,87	656,19	7218,06	1443,61	8661,67
Подсобные работы	164,17	2	28,98	4757,65	0,0	0,0	651,53	5709,18

Средневзвешенную тарифную ставку рассчитываем по формуле:

,

где К1, К2, К3 - соответствующие коэффициенты распределения контингента по группам работ (табл. 13).

Средневзвешенный сдельный приработок рассчитывается по формуле:

;

Средневзвешенная премия считается по формуле:

;

Доплата за бригадирство:

;

Среднемесячная заработная плата по видам ремонта:

;

Фонд заработной платы на год по видам ремонта и типам локомотивов:

.

По указанному алгоритму определим среднемесячную зарплату рабочих и фонд заработной платы по каждому виду ремонта.

Расчет среднемесячной заработной платы рабочих, занятых текущим ремонтом ТР-3 локомотивов

	Расчет среднемесячной заработной платы рабочих, занятых текущим ремонтом ТР-2 локомотивов
	Расчет среднемесячной заработной платы рабочих, занятых текущим ремонтом ТР-1 локомотивов
	Расчет среднемесячной заработной платы рабочих, занятых текущим ремонтом ТО-3 локомотивов

Расчет численности и заработной платы рабочих по экипировке локомотивов

Контингент работников по экипировке определяется в зависимости от категории депо. Для электровозных депо данный штат принимается 2 человека в смену. Тогда явочная численность будет равна:

,

,

где К - количество объектов обслуживания, К = 3;

N - норма обслуживания, чел.;

C - количество смен; при круглосуточной работе С = 4,3;

Кзам - коэффициент замещения, Кзам = 1,15.

чел.

чел.

Труд рабочих по экипировке оплачивается по повременно-премиальной системе по 5 разряду. Размер премий за высокое качество экипировки составляет 20% тарифной ставки. Планируется также доплата за работу в ночное время, в праздничные дни. Расчеты производим аналогично расчетам среднемесячной заработной платы рабочих локомотивных бригад.

Таблица 15 Расчет среднемесячной заработной платы рабочих по экипировке локомотивов

Чис-ть явочная, чел.	Количество часов за месяц	Разряд	Часовая тарифная ставка, руб.	Месячная тарифная ставка, руб.	Доплата за работу в праздничные дни, руб.	Доплата за работу в ночное время, руб.	Премия, руб.	Среднемесячная зарплата, руб.	Фонд заработной платы за год, тыс. руб.
26	164,17	5	44,84	7361,38	250,29	1472,3	1472,3	10556,23	2393,54

Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время (статья 757) предусматривает затраты на оплату труда в соответствии с действующим законодательством очередных (ежегодных) и дополнительных отпусков, льготных часов подростков, перерыв в работе матерей для кормления ребенка, времени, связанного с прохождением медицинских осмотров, выполнением государственных обязанностей и др., основная заработная плата которых планируется на статьях основных расходов. Затраты по оплате труда производственного персонала за непроработанное время определяется по процентам от годового фонда заработной платы каждой группы рабочих: для локомотивных бригад - 17% и для остальных рабочих - 12%.

По статье 757 планируется также оплата труда за не проработанное время работников, основная заработная плата которых отражена по статьям основных общих для всех мест возникновения затрат (статьи 768, 765) и остальным статьям для всех мест возникновения затрат. Численность работников депо, планируется по данным статьям, и их месячная тарифная ставка или оклад принимается по таблице 16. Величина оплаты за неотработанное время ( ст. 757) определяется в размере 12% годового фонда заработной платы по статьям 765 768 и остальным статьям основных фондов, общих для всех мест возникновения затрат. В контингент локомотивного депо включается персонал, не относящийся к аппарату управления, а также работники аппарата управления предприятия. Численность этих работников и их оклады принимаются по таблице 16.Фонд заработной платы работников, учитываемых по статьям 785 и 830, планируются, исходя из средних должностных окладов и премии в размере 20% от оклада.

Таблица 16 Численность работников, планируемая по основным общим и общехозяйственным расходам локомотивного депо

Номер статьи	Наименование статьи	Численность работников явочная, чел.	Месячная тарифная ставка или оклад, руб.	Премия, руб.	Среднемесячная зарплата, руб.	Фонд заработной платы за год, тыс. руб.
765	Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и объектов природоохранного назначения	25	6055,6	1211,12	7266,72	2180,02
768	Обслуживание и текущий ремонт зданий и сооружений	14	5425	1085,0	6510,0	1093,68
	Остальные статьи основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат	35	7800	1560,0	9360,0	3931,20
785	Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления	65	12850	2570,0	15420,0	12027,60
830	Затраты по оплате труда работников аппарата управления	65	15760	3152,0	18912,0	14751,36

Расчет общего фонда заработной платы работников локомотивного депо приведем в приложении 1.

Производительность труда работников локомотивного депо определяется делением тонно-километровой работы на участке обслуживания бригадами в грузовом и пассажирском движении на общую списочную численность работников депо:

Все показатели объёма, качества работы локомотивного депо, а также показатели использования трудовых ресурсов должны быть сведены в таблицу бюджета производства локомотивного депо

Таблица 17

Наименование показателя	Ед. изм.	Значение показателя
		грузовое	пассажирское
Объемные показатели:
Тонно-километры брутто	млн.ткм.бр	8000	3737,96
Линейный пробег локомотивов	тыс лок-км	2441,3	3398,2
Общий пробег локомотивов	тыс лок-км	2572,08	3466,164
Программа ремонта поездных локомотивов ВЛ80	ед.
ТР-3		8,5
ТР-2		10,1
ТР-1		66,3
ТО-3		268,6
Программа ремонта поездных локомотивов ЧС4	ед.
ТР-3			4
ТР-2			5,55
ТР-1			99,1
ТО-3			118,9
Программа ремонта поездных локомотивов ТЭМ2	ед.
ТР-3		2,5
ТР-2		3,75
ТР-1		10
ТО-3		115,1
Качественные показатели:
Средний вес поезда брутто	т	3670	1100
Участковая скорость локомотива	км/час	35	58
Техническая скорость локомотива	км/час		62
Среднесуточный пробег локомотива	км/сут.	587,41	812,72
Среднесуточная производительность локомотива	тыс.ткм бр	1924,82	851,42
Текущая эксплуатация:
Локомотивы поездного парка	ед.	11	12
Локомотивы непоездного парка	ед.	18
Трудовые ресурсы:
Численность всего, в т.ч.:		437
-локомотивные бригады	чел.	193
- рабочие на ремонте локомотивов	чел.	88
- рабочие на экипировке локомотивов	чел.	26
- персонал, не относящийся к аппарату управления	чел.	65
- аппарат управления	чел.	65
Производительность труда в натуральном измерении	ткм бр/чел
Средняя заработная плата по депо, в т.ч.:
Фонд заработной платы всего, в т.ч.:		119134,34
- локомотивные бригады	тыс.руб.	59460,23
- рабочие по ремонту локомотивов	тыс.руб.	10615,06
- рабочие по экипировке	тыс.руб.	3293,54
- рабочие, планируемые по общим для всех мест возникновения затрат расходам	тыс.руб.	18986,55
- персонал не относящийся к аппарату управления и работникам аппарата управления	тыс.руб.	26778,96

5. Планирование эксплуатационных расходов

Планирование эксплуатационных расходов депо производится по основным видам работ (по статьям номенклатуры расходов) и по элементам затрат: заработная плата с отчислениями на социальные нужды, материалы, топливо, электроэнергия, амортизация, прочие расходы.

В курсовом проекте разрабатывается упрощенный вариант плана эксплуатационных расходов депо. При этом не учитываются отдельные статьи и элементы затрат, удельный вес которых в общих эксплуатационных расходах депо незначителен.

Расходы на заработную плату рабочих локомотивных бригад, топливо и электроэнергию на тягу поездов планируются на объем работы в пределах участков обслуживания локомотивными бригадами, а расходы по техническому обслуживанию и ремонту локомотивов, по экипировке, амортизация локомотивного парка и прочие расходы - на объем работы в пределах участков их обращения. Расходы на заработную плату рассчитаны в показателях использования трудовых ресурсов.

Расходы на топливо (электроэнергию) на тягу поездов планируются по видам движения.

В пассажирском и грузовом движении расходы на топливо (электроэнергию) ЕТ(Э) тыс. руб., определяются по плановому объему работы в ткм брутто УPlбр, нормам расхода условного топлива (электроэнергии) на измеритель 10000 ткм брутто ВТ(Э) и цене 1 т топлива (1 kBт-ч электроэнергии) ЦТ(Э):

,

где 1000 - перевод кг в тонны при дизельной тяге.

Для нашего варианта с электрической тягой для грузового и пассажирского движения получаем соответственно:

тыс. руб.

тыс. руб.

Расходы на топливо для маневровой работы тепловозов тыс. руб., определяются по общим локомотиво-ч маневровой работы УMТм, норме расхода топлива на 1 ч маневровой работы ВТ и цене 1 т топлива ЦТ:

;

тыс. руб.

Расходы на смазочные и обтирочные материалы Ем тыс. руб. на эксплуатацию локомотивов по видам движения планируются на общий пробег в пределах участка обращения локомотивов по нормам Вм на 1000 локомотиво-км:

.

Нормы расхода на смазочные материалы принимаются 285 руб. на 1000 локомотиво-км для электровозов и тепловозов. Расходы на обтирочные материалы определяются по нормам на 1000 локомотиво-км пробега: для электровозов - 273 руб., для тепловозов - 282 руб.

тыс. руб.;

тыс. руб.;

тыс. руб.

Расходы на материалы по экипировке локомотивов планируются по нормам на 1000 локомотиво-км общего пробега в пределах участков их обращения: для электровозов -460 руб.

тыс. руб.;

тыс. руб.;

тыс. руб.

Расход материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт локомотивов для всех видов движения планируется по годовой программе ремонта Ni на единицу ремонта и нормам расхода материалов Нi, приведенным в табл. 18.

.

Таблица 18 Нормы расхода материалов и запасных частей на техническое обслуживание и ремонт электровозов и тепловозов, руб. на единицу ремонта

Вид и серия локомотивов	Виды технического обслуживания и ремонта
	ТО-3	ТР-1	ТР-2	ТР-3
Электровозы:ЧС4, ВЛ80	1800	2750	6800	26700
Тепловозы: ТЭМ2	612	1000	5000	18000

Рассчитаем расход материалов и запасных частей на ремонт и техническое обслуживание локомотивов для всех серий локомотивов по видам ремонта:

Грузовые -	ТР-3:	Ем= 8,46·26700 = 225 тыс. руб.;
	ТР-2:	Ем= 10,13·6800 = 68 тыс. руб.;
	ТР-1:	Ем= 66,3·2750 = 182 тыс. руб.;
	ТО-3:	Ем= 268,6·1800 = 483 тыс. руб.;
Пассажирские -	ТР-3:	Ем= 4,078·26700 = 108,8 тыс. руб.;
	ТР-2:	Ем= 5,55·6800 = 37,7 тыс. руб.;
	ТР-1:	Ем= 99,115·2750 = 272,6 тыс. руб.;
	ТО-3:	Ем= 118,938·1800 = 214,08 тыс. руб.;
Маневровые -	ТР-3:	Ем= 3,2·18000 = 57,85 тыс. руб.;
	ТР-2:	Ем= 4,2·5000 = 21,43 тыс. руб.;
	ТР-1:	Ем= 12·1000 = 12 тыс. руб.;
	ТО-3:	Ем= 140,25·612 = 85,83 тыс. руб.

Амортизационные отчисления по подвижному составу (статьи 3105, 3115, 3305, 3315, 3317) планируются по сериям локомотивов. По поездному парку локомотивов расчет амортизационных отчислений производится по формуле:

,

где ЕА - фонд амортизационных отчислений на полное восстановление, тыс. руб.;

МЭ - эксплуатируемый парк локомотивов, ед.;

брем - процент неисправных локомотивов, %;

Ц - оптовая цена локомотивов, тыс. руб. (табл. 18);

q - норма амортизационных отчислений, % (табл. 19);

МРЕЗ - резервный парк локомотивов.

Амортизационные отчисления по маневровым локомотивам рассчитываются на эксплуатируемый парк.

Таблица 19 Оптовые цены на основные виды подвижного состава и сметная стоимость постоянных устройств

Вид и серия локомотивов	Цена электровоза и одной секции тепловоза, сметная стоимость постоянных устройств депо, руб.
Электровоз ВЛ80	48200
Электровоз ЧС4	49200
Тепловоз ТЭМ2	44700
Сметная стоимость постоянных устройств депо (без локомотивов) для электровозного депо	120000

Таблица 20 Нормы амортизационных отчислений

Показатель	Нормы амортизационных отчислений, % на полное восстановление
Здания	1,5
Оборудование (в среднем)	8,0
Электровозы	3,3
Тепловозы	5,0

Рассчитываем амортизационные отчисления для всех типов подвижного состава:

тыс. руб.;

тыс. руб.;

тыс. руб.

Планирование основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства, предусматривается произвести по следующим статьям.

Ст. 457 - «Оплата производственного персонала за непроработанное время» и ст. 459 - «Отчисления на социальные нужды производственного персонала». Оплата за непроработанное время устанавливается в плане по труду. Отчисления на социальные нужды составляют 36,3% от фонда заработной платы производственных работников и работников депо, планируемых по статьям расходов, общих для всех отраслей хозяйства, включая и оплату отпусков, т.е.

.

Ст. 465 - «Амортизация производственных основных средств». По данной статье планируются амортизационные отчисления от стоимости основных средств, непосредственно участвующих в процессе производства, кроме отчислений по локомотивному парку. Амортизационные отчисления определяются по сметной стоимости постоянных устройств депо, приведенной в табл. 19, и по установленным нормам, приведенным в табл. 20.

По остальным статьям основных расходов, общих для всех отраслей хозяйства (ст. 461 - 476), расходы, кроме расходов на заработную плату, которые планируются в плане по труду (табл. 16) принимаются в сумме 25000 руб. и распределяются по элементам затрат: материалы - 40%, электроэнергия - 17%, топливо - 19%, прочие расходы - 24%.

Общехозяйственные расходы по статьям 485 - 533 в курсовом проекте принимаются в сумме 19000 руб. (кроме зарплаты, которая берется из табл. 16) и распределяются: материалы - 26%, топливо - 10%, электроэнергия - 19%, амортизация - 30%, прочие расходы - 15%.

Все расчеты плана эксплуатационных расходов заносим в прил. 2.

Литература

1. Планирование на предприятии. Рабочая программа и задание на курсовой проект с методическими указаниями/Под ред. Г. Н. Гуковой. - М.: РГОТУПС, 2003.

2. Организация, нормирование и оплата труда на железнодорожном транспорте: Учебник для вузов/Под ред. Ю. Д. Петрова, М. В. Белкина. М.: Транспорт, 1998.

3. Экономика железнодорожного транспорта: Учебник для вузов ж.-д. трансп./Под ред. Н. П. Терешиной, Б. М. Лапидуса, М. Ф. Трихункова. - М.: УМК МПС России, 2001.

4. Планирование в предприятиях железнодорожного транспорта: Учеб. для вузов/Под ред. Ю. Д. Петрова. - М.: Транспорт, 1989.

5. Экономика, организация и планирование локомотивного хозяйства/Под ред. С. С. Маслаковой. - М.: 1991.

Размещено на Allbest.ru