Банковский менеджмент

1

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 1. Схема дифференцированной организационной структуры управления банком

При построении и обосновании приемлемого варианта данной структуры управления необходимо увязывать материальное поощрение работников с достижением их наиболее приоритетных возможностей во всех подразделениях банка.

Функциональные организационные структуры управления в определенной мере представляют собой отдельные функциональные аспекты деятельности, ориентированные на -реализациях целей и задач, количество и объем которых непосредственно влияет на состав подразделений банка, где имеют место: управление пассивных и активных операций, управление маркетингом, хозяйственное управление и др.. Данные организационные структуры в основном нацелены на реализацию конкретных банковских услуг при относительно стабильных рыночных условиях и применяются главным образом в небольших банках с незначительным объемом выполняемых операций.

Дивизиональные структуры отражают способы организации управления банковской деятельностью с учетом изменяющихся ситуаций на рынке и необходимости объединения банковских усилий в условиях усиления конкурентной борьбы. Указанные организационные структуры специализируются на выполнении больших объемов банковских продуктов и услуг. Организационные структуры построены по продуктивному признаку, при этом увеличивающиеся объемы выполняемых операций требуют эффективного управления каждым отдельным банковским продуктом (см. рис. 2), который определенным образом влияет на модификацию структуры банка.

1

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2. Принципиальная схема организационной структуры управления банком по продуктивному признаку

Дивизиональные организационные структуры управления банком формируют с национальностью на конкретных клиентов, в частности, банковская деятельность с ориентацией на субъекты корпоративного рынка учитывает особенности функционирования процессов производства корпоративных клиентов и координацию взаимоотношений во временном аспекте.

Организационные структуры банков, функционирующих на международных рынках, имеют глобальную ориентацию и проявляются в приоритетных организационных формах: отделениях, представительствах, филиалах, структурных формах с консорциальными отношениями.

Глобальная ориентация организационной структуры управления банком отражает продуктивную и региональную (пространственно-географическую) тенденции, в которых учитываются производственная специализация подразделений банка, а также координация в сфере предоставления банковских продуктов и услуг за рубежом (см. рис. 3).

Рис. 3. Схема глобальной организационной структуры управления банком с международной ориентацией (продуктовой и региональной)

Программно-адаптивные организационные структуры управления банками находят свое развитие в условиях возрастающей конкуренции, необходимости своевременного и адекватного отражения в структурных формированиях изменений рыночных условиях. Действующими формами структурных образований банков здесь выступают проектные и матричные организационные структуры.

Проектные структуры предназначены для осуществления программно-целевых задач. Данные структуры имеют значительные модификации, которые не снижают уровня и значения основной деятельности банка, и характеризуются четкой ориентацией на достижение конкретных приоритетных целей, в частности, создание сферы банковского обслуживания клиентов на дому. Проектная структура встраивается в действующую организационную структуру управления банком и функционирует как относительно самостоятельный структурных компонент в процессе управления реализаций данного проекта для достижения поставленной цели.

Матричные структуры формируются как в рамках действующей организационной структуры управления банком в целом, так и в его отдельных подразделениях. Данные структуры применяются при необходимости организационного закрепления за определенной сферой деятельности банка конкретного запланированного проекта (продукта). Матричные организационные формирования не являются автономными и нацелены на повышение оперативности управления выполнением соответствующих проектов (программ) на основе адаптации органов управления для эффективного их решения (см. рис. 4).

Матричные структуры способствуют обеспечению большого динамизма деятельности банка к разработке и реализации крупномасштабных проектов.

Соответствующие организационные структуры банков документально регламентируются в схемах структуры управления, в нормативных штатных расписаниях, действующих положениях о структурных подразделениях и должностных инструкциях.

6. Управление пассивными операциями

В мировой банковской практике разработаны методы управления пассивными операциями, применение которых предусматривает:

* наличие хорошего помещения и квалифицированного персонала (помещение банка должно быть чистым, уютным, удобным и привлекать клиентов, персонал должен быть вежливым, обходительным и эффективно выполнять свои функции);

* банк должен учитывать общеэкономическую ситуацию в стране и мировую конъюнктуру и, исходя из этого, планировать пассивные операции;

* при планировании пассивных операций банк должен учитывать местонахождение свое и филиалов, а также предусмотреть оказание небанковских услуг (в западных странах, например, наличие хорошей автостоянки);

* при развитии пассивных операций учитывается фактор преимущества "старых" опытных банков, которые давно работают на рынке и привлекают средства последовательных поколений вкладчиков (родители -- дети -- их дети и т.д.);

* при развитии и расширении пассивных операций банк должен строить свою политику достаточно гибко и поддерживать свою устойчивость;

* для расширения пассивных операций банк может также использовать фонды центрального банка, на внутреннем рынке -- займы от других банков и кредитно-финансовых учреждений, займы на мировом рынке ссудного капитала (в основном на рынке евровалют);

* для расширения пассивных операций банк должен постоянно развивать маркетинг, вводя на рынок новые банковские продукты и услуги, а также эффективно использовать рекламу в средствах массовой информации.

В связи с понятием управления пассивами банка существуют понятия депозитной экспансии и сокращения вкладов. Обычно объем вкладов в системе коммерческих банков зависит преимущественно от суммы кредитов, предоставленных банками в виде ссуд и инвестиций.

Если бы банки не занимались ссудными и инвестиционными операциями, то объем их депозитов был бы равноценен сумме наличных денег, внесенных вкладчиками. В этих условиях банки были бы абсолютно ликвидными, а их доходы складывались бы исключительно из комиссионных вознаграждений, взимаемых за различные услуги клиентам. Но банки не могут ограничить этим свою деятельность, так как стремятся получить прибыль.

Банк может ссудить или инвестировать сумму, равную резервам или тому, что называют избыточными резервами. Это сумма средств, превышающих предусмотренные законом резервы и любые другие средства, которые банки сочтут необходимыми для поддержания ликвидности и обеспечения обязательств. Так, если сумма депозитов в банке составляет 1 млн. долл., а резервы для обеспечения (по закону и соображениям ликвидности) -- 250 тыс. долл., то излишек в 750 тыс. долл. банк может отдать взаймы. Если эта сумма передается другому банку, тот делает то же самое и т.д. В то же время депозитная экспансия может продолжаться лишь при условии сотрудничества всех банков и готовности центрального банка поддержать ее путем предоставления дополнительных резервов.

7. Управление активными операциями

Одной из важных сторон банковского менеджмента является также управление активами коммерческого банка. В настоящее время мировая банковская практика выделяет три основных метода управления активами: общий метод распределения средств или общий фонд средств (pool of funds approach), распределение активов, или конверсия средств (assets allocation or convertion funds approach) и научный метод (scientific method).

* Сущность первого метода состоит в том, что из средств, собираемых путем пассивных операций, банк образует общий фонд, который размещается без учета срока вкладов пассивных операций.

Банк собирает основные денежные источники в виде акционерного капитала, вкладов до востребования, сберегательных вкладов, срочных вкладов и на их базе создает общий фонд, или пул, средств, которые затем будут размещены в активных операциях банка. Размещение средств осуществляется по следующим статьям: первичные резервы, которые состоят из наличных денег (cash), чеков, других платежных средств в процессе инкассирования, счетов в центральном банке, средств на корреспондентских счетах в других коммерческих банках; вторичные резервы, которые включают государственные ценные бумаги, а иногда средства на ссудных счетах; далее идут статьи: ссуды, ценные бумаги частных компаний, здания и сооружения.

Большинство банков использует метод распределения активов или конверсии средств.

* Метод распределения активов основан на том, что размер необходимых банку ликвидных средств зависит от источников привлечения фондов по срокам. С помощью этого метода делается попытка разграничить источники средств в соответствии с нормами обязательных резервов и скоростью их обращения (оборачиваемости). Например, вклады до востребования требуют более высокой нормы обязательных резервов по сравнению со сберегательными и срочными вкладами. При этом скорость их оборачиваемости также выше, чем у других видов вкладов. Поэтому деньги по вкладам до востребования должны помещаться в первичные и вторичные резервы и меньше -- в инвестиции, т.е. частные ценные бумаги. Таким образом, этот метод создает внутри самого банка несколько "центров ликвидности -- прибыльности", используемых для размещения средств, которые привлекаются банком из разных источников.

Такие центры в мировой банковской практике обозначаются как "банки внутри банка", поскольку размещение средств из каждого центра осуществляется независимо от размещения средств из других центров, т.е. существуют как бы банк вкладов до востребования, банк сберегательных вкладов, банк срочных вкладов, банк основного капитала.

Основные преимущества данного метода заключаются в том, что, во-первых, наблюдается координация сроков между вкладами и их вложениями в активы; во-вторых, уменьшаются ликвидные активы и увеличиваются дополнительные вложения в ссуды и инвестиции (частные ценные бумаги), что ведет к увеличению нормы прибыли. Это достигается устранением избытка ликвидных активов, которые противостоят сберегательным и срочным вкладам, а также основному капиталу. Этот метод базируется на скорости обращения различных вкладов, т.е. осуществляется координация между сроками вкладов и вложениями в активные операции.

Однако и этот метод, как признано мировой банковской практикой, обладает рядом недостатков: отсутствует тесная связь между отдельными группами вкладов и общей суммой вкладов; существует независимость источников средств от путей их использования, так как одни и те же клиенты вкладывают и занимают у банка, если банки к этому стремятся. При этом методе банки опираются на средний, а не на предельный уровень ликвидности. Имеются и общие недостатки двух рассмотренных методов: оба метода, как правило, акцентируют внимание на ликвидности обязательных резервов и возможном изъятии вкладов, уделяя меньше внимания необходимости удовлетворить заявки клиентов на кредит. Но в условиях экономического подъема растут и вклады, и кредиты. В этих условиях банку требуется немного ликвидных средств. Кроме того, спрос на кредит может опережать рост вкладов. В условиях же спада рост депозитов является более высоким. Другим недостатком этих двух методов является то, что оба они базируются на среднем уровне ликвидности, а не на предельном.

* Учитывая недостатки этих двух методов, в мировой банковской практике используют также метод научного управления активами, в основе которого лежит целевая функция.

Так, банк рассчитывает свои вложения по следующей формуле:

Р(n)=0,04х1+0,05х2+0,06х3+0,07х4+0,12 х5+0,13х6,

где Р -- прибыль;

х -- сумма инвестирования;

4,5,6,7,12,13 -- проценты соответственно по государственным краткосрочным облигациям, государственным долгосрочным облигациям, первоклассным коммерческим ссудам, срочным ссудам, потребительскому кредиту, ипотечному кредиту.

8. Управление ликвидностью банка

Важной стороной управления банковскими операциями является управление ликвидностью. Коммерческий банк, проводя свои операции, испытывает постоянное противоречие между ликвидностью и рентабельностью, которое конкретно выражается в противоречии между вкладчиками и акционерами. Первые стремятся к стабильной выплате процентов по депозитам и вкладам, а вторые -- к увеличению выплат по дивидендам от приобретенных акций банка, подталкивая руководство к расширению активных операций, в том числе и рискованных. Однако расширение активных операций может привести к подрыву ликвидности и создать угрозу невыплаты по вкладам и депозитам. Поэтому вкладчики заинтересованы в поддержании стабильной ликвидности, и для банка чрезвычайно важно поддержание хорошей ликвидности. Нарушение ликвидности может привести к банкротству банка или его поглощению другим банком.

Примерами нарушения ликвидности в мировой банковской практике являются банкротство в 1995 г. английского коммерческого банка "Бэринг", руководство сингапурского отделения которого вложило огромные средства в рискованные фьючерсные операции на Токийской и Сингапурской фондовых биржах и понесло убытки на сумму 9 млрд. долл., а также угроза банкротства известного французского коммерческого банка "Креди Лионнэ", который вложил большие средства в спекулятивные сделки с недвижимостью.

Эти примеры подтверждают, что при формировании банковского менеджмента необходимо большое внимание уделять вопросам управления банковской ликвидностью.

Ликвидность банка -- это его способность покрыть свои обязательства перед клиентами. Важным условием соблюдения ликвидности является соблюдение баланса между пассивами и активами по срокам и по структуре.

В мировой банковской практике применяются следующие оценки банковской ликвидности. Ликвидными активами считаются такие, которые могут быть легко превращены в наличные средства с небольшим риском потерь или вообще без них. Активы банка складываются из наиболее ликвидных и наименее ликвидных.

Самыми ликвидными в мировой банковской практике считаются кассовая наличность и краткосрочные государственные облигации (казначейские векселя). Другие активы рассматриваются в зависимости от того, как быстро они могут быть превращены в наличные средства путем продажи и инкассирования. Среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги считаются менее ликвидными, так как нужно время на их реализацию, включая также поиск потенциального покупателя. Еще менее ликвидными считаются банковская недвижимость (здания, сооружения), так как существуют долгая процедура оформления и реализация осуществляется обычно ниже стоимости, и выданные кредиты, поскольку их востребование происходит по истечении срока погашения. При этом возврат основной суммы долга путем ежемесячных взносов существенно повышает ликвидность портфеля кредитов, но добиться его полной ликвидности, как правило, очень трудно.

Банк считается ликвидным в том случае, если сумма его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долгов и финансовых обязательств.

Предметом постоянной заботы руководства коммерческих банков являются величина и форма ликвидных активов. При этом надо учитывать, что банки должны жестко выполнять требования Центрального банка об обязательных резервах. Поддержание ликвидности на должном уровне также связано с необходимостью компенсировать сезонные либо непредвиденные колебания спроса на кредит и объема вкладов.

Большая часть этих потребностей через маркетинг банку может быть известна заранее и покрыта за счет ожидаемого притока наличности в виде новых вкладов, средств от погашения кредитов или доходов. Наличные средства особенно нужны тогда, когда возникает неожиданная прибыльная сделка. Такая сделка носит название "акт агрессии". Поэтому банк обязательно должен иметь достаточно средств при заявках на кредит, например, в условиях экономического бума, так как отсутствие таких средств будет означать, что банк не использовал предоставившуюся ему возможность. Предусматривая такие непредвиденные или чрезвычайные условия, банк должен часть средств держать в ликвидной форме. Как правило, банковская ликвидность планируется в рамках всего менеджмента, однако все неожиданные ситуации учесть практически невозможно.

В американской банковской практике считается, что изъятие вкладов из банка может произойти при следующих непредвиденных обстоятельствах: забастовки, закрытие предприятий, перемещение военного объекта (базы). На случай таких обстоятельств банк должен располагать необходимыми и достаточными резервами, способными защитить его устойчивость.

В мировой практике под ликвидностью понимают запас или поток денежных средств и других активов.

Измерение ликвидности по запасам предполагает оценку активов, которые можно превратить в наличные денежные средства.

Чтобы определить достаточность ликвидных активов, надо сравнить имеющиеся запасы с потребностями в ликвидных средствах. Однако в мировой банковской практике это считается довольно узким, ограниченным подходом, так как в данном случае не учитываются ликвидные средства, которые банк мог бы получить на рынке капитала путем проведения различных доходных операций. В то же время рынок не всегда может быть расположен к получению таких доходов, тем более что там существуют в условиях определенной конъюнктуры только рискованные операции. Поэтому банк вынужден использовать так называемый узкий подход. В соответствии с ним измерение, или оценка, ликвидности коммерческого банка осуществляется на основе следующей формулы:

Клб = (У Зк / У Вкл) х 100%

где Клб -- коэффициент ликвидности банка,

Зк -- задолженность по кредитам,

Вкл -- сумма вкладов (депозитов) в банке.

Считается, что коэффициент ликвидности тем выше, чем меньше банки производят вложения в ценные бумаги и предоставляют кредит. Банки должны вести себя крайне осторожно и начинать повышение процентных ставок в случае ухудшения ликвидности. Если коэффициент ликвидности возрастает, то банк также стремится решить проблему ликвидности заимствованием недостающих ликвидных средств на рынке капитала путем активного управления пассивами, а не перегруппировкой своих активов в целях продажи определенной части.

При этом надо учитывать также, что чем больше банк помещает своих вкладов в ссуды, тем ниже становятся показатели ликвидности.

Показатель ликвидности на основе запасов, который довольно широко привлекается в мировой банковской практике, имеет два недостатка: не дает представления о сроках погашения ссуд и не позволяет судить о качестве портфеля кредита.

В частности, для оценки последнего необходимо иметь информацию о среднем сроке погашения кредитов, методе погашения (единовременный или отдельными взносами) кредитоспособности заемщика.

Из всего этого возникают определенные противоречия в оценке ликвидности с помощью указанного показателя. Так банк может быть более ликвидным с коэффициентов, чем банк с коэффициентом 50%, так как первый имеет более стабильные вклады, а у второго они подвержены постоянным колебаниям. Далее, коэффициент на основе запасов не дает информации об активах, которые не вошли в портфель кредитов. В связи с этим также возникают противоречия.

Например, один банк может вложить 20% своих депозитов в кассовую наличность и краткосрочные ценные бумаги, а другой, наоборот, - в менее ликвидную сферу, к которой относится и недвижимость. Но оба эти банка могут оказаться с одинаковым коэффициентом ликвидности. Однако в силу того, что они вложили средства в ценности разной ликвидности, они реально не могут обладать одинаковым уровнем

В мировой банковской практике коэффициент на основе запасов с указанными оговорками применяется и считается полезным, поскольку его рост служит для банка и его руководства сигналом к тому, чтобы предпринять определенные действия как для проведения анализа своей деятельности, так и для повышения ликвидности путем проведения соответствующих мероприятий по увеличению доходности.

Если величина данного показателя составляет у анализируемого банка менее 15%, то он требует к себе самого пристального внимания, особенно в странах с неустойчивой политической или экономической обстановкой. В странах, имеющих развитые банковские системы, допустим относительно низкий размер коэффициента -- 5-10%. Кроме того, низкий показатель возможен и для банков со значительным портфелем векселей или кредитов, годных к переучету или рефинансированию, что позволяет им быстро мобилизовать необходимые наличные ресурсы. Поэтому снижение величины данного коэффициента прямо не свидетельствует о надвигающейся неплатежеспособности банка, хотя и отражает возможность возникновения у него напряженного положения с ликвидностью.

Коэффициент отношения кредитов к депозитам относится к числу наиболее важных показателей, поскольку основой банковского дела является предоставление кредитов за счет привлеченных средств с целью получения прибыли на разнице между получаемыми и уплачиваемыми процентами. Чем выше этот показатель, тем больше риск банка и, следовательно, его доходы (если только полученная прибыль не поглощается выплатой процентов по привлеченным ресурсам).

Таким образом, банки сами определяют уровень коэффициента, который не вызывал бы беспокойства у вкладчиков и акционеров, соответствовал бы требованиям органов банковского контроля и был бы достаточно высоким, чтобы обеспечивать необходимый уровень прибыли.

В целом величина коэффициента зависит от типа банка, его задач, структуры, клиентуры, его ориентации и политики, требований органов банковского контроля, общего состояния национальной экономики и политической обстановки в стране. Однако принято считать, что банки, у которых этот показатель составляет 75% и более, излишне увлекаются кредитными операциями, хотя некоторые из наиболее солидных и устойчивых банков имеют именно такие показатели, а менее устойчивые в финансовом отношении банки с показателями в 45-65% не пользуются особым доверием.

Данный коэффициент прежде всего свидетельствует о соотношении привлечения ресурсов и их направления в кредитные операции. Он не отражает вероятность погашения заемщиками полученных от банка кредитов, сроки которых и качество рисков являются важными компонентами рассматриваемого показателя. Депозитная же часть показателя наряду с различными видами вкладов также включает сберегательные и ипотечные боны, депозитные и другие виды сертификатов, служащие источниками привлеченных средств.

В рамках рыночной экономики считается, что на банковскую ликвидность и состояние ликвидных средств могут оказывать влияние следующие факторы: во-первых, случайные, которые включают в себя забастовки, стихийные бедствия и катастрофы (землетрясения, наводнения), ведение войны; во-вторых, сезонные явления, которые охватывают в основном сельское хозяйство и строительство; в-третьих, циклические колебания в экономике (спады, депрессии, подъемы); в-четвертых, долговременные колебания, которые включают несколько экономических циклов (кризисно-депрессивное состояние, стагфляция).

В связи с этим поддержание ликвидности банка является серьезной и сложной проблемой. В мировой практике были разработаны методы (теории) управления ликвидностью, которые являются составной частью всего банковского менеджмента. В число таких методов входят управление коммерческими ссудами, перемещение активов, ожидаемый доход и управление пассивами.

Теория коммерчески ссуд, возникшая еще в XVII в. в Англии, предусматривает следующие методы управления. Коммерческий банк будет сохранять стабильную ликвидность в том случае, если его активы помещены в краткосрочные ссуды, которые своевременно погашаются при нормальном состоянии условий активности. Согласно этой теории коммерческие банки должны кредитовать только последовательные стадии движения товарооборота от производства к потреблению. Поэтому банк должен выдавать ссуды под товарные запасы и на пополнение оборотного капитала и не вкладывать средства в ценные бумаги, в недвижимость, не предоставлять долгосрочные кредиты в сельское хозяйство и потребительские ссуды. По этой теории банк «зацикливался» исключительно на краткосрочных кредитах. Данная теория нашла отражение в законах о центральных банках по переучету векселей коммерческих банков.

Основной недостаток теории коммерческих ссуд в том, что она не учитывает кредитные потребности развития экономики. Использование этой теории в банковской деятельности по существу запрещало коммерческим банкам кредитовать предприятия, компании на длительные сроки, а также вкладывать средства в ценные бумаги и недвижимость. Ограничения для банков, вытекающие из этой теории, привели в большинстве стран к развитию таких конкурирующих кредитно-финансовых институтов, как сберегательные банки, ссудосберегательные ассоциации, финансовые компании, кредитные союзы. К другим недостаткам этой теории можно отнести следующее: во-первых, она не учитывает относительную стабильность банковских вкладов, которые могут быть изъяты по требованию, однако маловероятно, что это будет происходить одновременно; во-вторых, она исходит из предпосылок, что при нормальной конъюнктуре все ссуды будут погашаться достаточно своевременно, что возможно в условиях высокой деловой активности, но не при спаде и депрессии; в-третьих, краткосрочная ссуда создает ликвидность только в условиях нормальной экономической конъюнктуры.

Наиболее реалистичным считается такой подход, когда воздействие изменения номинальных ставок будет незначительным. Мировая банковская практика показывает, что первоклассными, легко реализуемыми ценными бумагами являются бумаги со сроком погашения не более одного года. Однако этот ориентир может изменяться под влиянием номинальных ставок денежного рынка капитала.

В случае, когда ставки остаются стабильными или снижаются, приемлемыми или ликвидными могут быть и ценные бумаги с большим сроком погашения. Если же ставка сильно колеблется, что обычно и происходит в действительности, или повышается, то ликвидными будут бумаги с коротким сроком погашения.

Таким образом, эта теория более эффективна, чем теория коммерческих ссуд, но и она имеет недостаток -- повышение ликвидности ограничено короткими сроками погашения.

Наиболее подходящими для вторичных резервов считаются краткосрочные государственные ценные бумаги (в США, Канаде и ряде других стран -- казначейские векселя), а также другие ценные бумаги, выпускаемые центральными правительствами. Правительственные бумаги с коротким сроком погашения считаются приемлемыми, так как риск изменения номинальной нормы процента тем меньше, чем короче срок погашения.

В то же время в качестве второго резерва могут использоваться бумаги частного сектора. Речь идет главным образом о кредитных орудиях обращения или финансовых инструментах. Это в основном акцептные документы (тратта), связанные как с внутренней, так и с внешней торговлей и переучитываемые в центральном банке; коммерческие бумаги (commercial papers), которые используются для резервов второй очереди и представляют собой векселя, выпускаемые компаниями на сравнительно короткие сроки, обычно не более 4-6 месяцев. Для выпуска таких бумаг компании и фирмы должны располагать очень высокой кредитоспособностью. Как правило, их эмитируют крупные корпорации и компании. Обычно выпускаются коммерческие бумаги крупного достоинства, оплачиваются эмитенту и индоссируются без ограничений на предъявителя, могут передаваться из рук в руки без последующих индоссаментов, хранятся в банке до истечения срока, могут выпускаться дилерами по предварительному соглашению. Если сроки погашения этих бумаг достигают 90 дней и приемлемы по другим показателям для учета, то они могут учитываться и в центральном банке.

При управлении ликвидностью банки также используют теорию ожидаемого дохода. Сущность ее состоит в том, что банковскую ликвидность определяют исходя из погашения кредитов на основе будущих доходов заемщика. Данная теория не отрицает рассмотренных ранее, но она делает ставку исключительно на увязку доходов заемщика с погашением ссуды, считая, что это предпочтительнее, чем акцент на обеспечение кредита. Согласно этой теории также считается, что на банковскую ликвидность можно воздействовать, изменяя структуру сроков погашения кредитов и инвестиций. Например, краткосрочные кредиты более ликвидны, чем срочные ссуды, а потребительские кредиты более ликвидны, чем ипотечные.

Данная теория признает развитие и рост отдельных видов кредитов, которые составляют значительную часть кредитного портфеля, в том числе срочных кредитов компаниям и фирмам, потребительских кредитов, ссуд под недвижимость. Эти ссуды имеют высокую ликвидность, так как их можно погасить в рассрочку, пересматривая их погашение ежемесячно или ежеквартально в счет погашения основного долга и процентов. Это позволяет предусмотреть регулярные потоки денежных средств. Когда банку нужны ликвидные средства, то наличные денежные средства можно либо использовать, либо реинвестировать их для будущей ликвидности. Применение в банковской практике теории ожидаемого дохода способствует тому, что банки для формирования портфеля инвестиций закладывают так называемый «эффект ступенчатости»: ценные бумаги подбираются по срокам погашения, чтобы поступления носили регулярный и предсказуемый характер. В этом случае портфель инвестиций по показателю регулярности платежей наличными средствами приближается к портфелю кредитов с регулярным погашением долга и процента.

В последнее время банки также используют для; управления ликвидностью теорию управления пассивами. Суть ее состоит в том, что для решения проблемы ликвидности привлекаются дополнительные средства с рынка ссудных капиталов такими способами: заимствование средств у центрального банка, выпуск срочных; депозитных сертификатов на рынок, получение средств на рынке евровалют, обращение за деньгами в свой банковский холдинг.

9. Управление персоналом банка

Управление персоналом банка является одним из актуальных и значимых направлений развития банковского менеджмента и маркетинга.

В основе концепции управления персоналом лежит исследование потенциальных возможностей работников банка в области знаний, мотивации к работе, умения успешно осуществлять стоящие перед ними цели и задачи.

Управление персоналом характеризуется реализацией процессов, включающих полное и своевременное удовлетворение потребностей организации в трудовых ресурсах на основе достижения необходимого и достаточного уровня квалификации и специализации кадров.

В настоящее время система управления кадрами банка представляет собой совокупность взаимосвязанных процессов, объединенных в следующие составные и взаимодействующие элементы (этапы):

планирование трудовых ресурсов - разработка перспективных программ по управлению потенциальными потребностями в персонале, что в свою очередь включает;

оценку наличных трудовых ресурсов;

оценку будущих потребностей в персонале;

разработку программ по управлению будущих потребностей в трудовом ресурсном потенциале.

подбор и расстановка кадров - профориентация и адаптация принятых сотрудников, создание резерва потенциальных кадров по всем должностям, отбор лучших сотрудников из резерва, созданного в ходе набора, для их будущей деятельности.

организация воспитательной работы с персоналом - развитие у сотрудников понимания тех требований, выполнение которых необходимо для данной организации, ориентация на трудовые результаты, имеющие должную оценку.

подготовка и повышение квалификации кадров - разработка и реализация программ по обучению персонала трудовым навыкам, необходимым для эффективного выполнения работ, разработка методик оценки трудовой деятельности и доведение их до сотрудников, разработка обоснованных методов продвижения по службе и подготовки руководящих кадров, разработка структуры заработной платы и льгот для привлечения и укрепления штата сотрудников.

К принципам управления персоналом банка относятся:

принцип единства достижения стратегических целей по кадровому обеспечению и основных подходов к их практической реализации в банке;

принцип активного формирования кадровой политики на основе совместного участия всех соответствующих подразделений и сотрудников банка;

принцип соответствия специфики банковской деятельности в сфере решения конкретных кадровых проблем и реальных возможностей по формированию трудовых ресурсов как в текущих условиях, так и на перспективу.

принцип четкости и распространенности контроля за функционирующим банковским персоналом, своевременным и качественным выполнением работ, содержанием сведений о конкретных исполнителях.

В состав методов управления персоналом банка входят следующие:

экономические методы отражают усиление материальной заинтересованности и ответственности коллективов работников за достигнутые результаты работы с учетом повышения роли таких экономических рычагов и стимулов, как: заработная плата, цены, тарифы, нормативы и др.

организационно-распорядительные методы основаны на выполнении сотрудниками отдельных положений, инструкций, приказов, распоряжений и указаний руководства. Эти методы характеризуются содержательной и обязательной спецификой реализации, в которой имеют место полномочия и обязанности, дисциплинарные требования и меры ответственности.

Социально-психологические методы действуют и развиваются с учетом особенностей социального потенциала коллектива на основе исследования и использования интересов и мотивов деятельности работников, поддержки позитивных тенденций, обеспечения индивидуального подхода к отдельным работникам для совершенствования взаимоотношений сотрудников, повышения роли и статуса личности.

Среди этих методов выделяются следующие способы их реализации: договоры и взаимные обязательства, соревнование, обмен опытом и новаторство, системы удовлетворения социальных потребностей и интересов, психологические побуждения и др.

Информационная база данных для определения потребности банка в трудовых ресурсах строится на основе использования соответствующей исходной информации с учетом классификационных признаков, включающих:

информацию о перспективной потребности в трудовых ресурсах, отражающей реализацию стратегии банка в целом, которая носит в основном прогнозный характер с учетом приоритетных требований подразделений, осуществляющих перспективное направление развития банка;

информацию о текущей потребности в трудовых ресурсах конкретных структурных подразделений, формируемой на основе целевых требований, существенно влияющих на достижение конечных результатов работы банка.

Зарубежный опыт в управлении персоналом ориентирован на ряд подходов к решению проблем менеджмента, в частности, имеют место:

японская тенденция, которая базируется на признании роли коллектива в достижении результатов деятельности организации, т.е. характеризуется широким и плодотворным привлечением персонала сотрудников в процессы управления банком на основе достижения эффективной мотивации их коллективной творческой деятельности. Основополагающая идея выражается в непосредственном применении широкого комплекса экономических и социально-психологических методов воздействия на коллективы работников с учетом всего периода трудовой деятельности, их распространение за пределы производственно-трудовой сферы персонала, охватывающие свободное время, социальное обеспечение и т.д.;

американская тенденция преимущественно ориентирована на личность и поощрение индивидуализма, которые, по мнению ряда экспертов США, играют решающую роль во всей деятельности коллектива. Особенности менеджмента в данной области характеризуются жесткой формализацией процессов управления трудовыми ресурсами, основанной на использовании подходов к традиционному американскому индивидуализму: действия индивида для достижения личностных целей, его стремление к доминирующему влиянию и признанию в трудовом коллективе и т.д.

Применительно к этим тенденциям строят соответствующие системы управления персоналом, в том числе по их компонентам: подготовка и принятие решений, оценка качества управления, ответственность, система оплаты труда, подготовка специалистов, организация контроля, отношения руководителя с подчиненными и др.

Зарубежная практика выделяет наиболее реальные типы работников, на которые следует ориентироваться при установлении и развитии отдельных видов отношений между руководителями и подчиненными:

некомпетентный и незаинтересованный в результатах труда - важно использовать директивно-побудительные виды отношений;

некомпетентный, но заинтересованный в результатах труда - необходимо установить постоянное взаимодействие (руководство);

компетентный, но заинтересованный в результатах труда - важно делегировать полномочия, предоставить широкие возможности для проявления творческой инициативы.

Одним из приоритетных способов управления персоналом является делегирование компетенции сотрудникам банка, который предполагает:

подбор необходимых сотрудников;

определение сферы ответственности сотрудников;

координацию выполнения переданных полномочий;

консультирование и стимулирование сотрудников;

осуществление контроля за работой сотрудников;

анализ и оценка результатов деятельности сотрудников.

К факторам воздействующим на сотрудников в сфере делегирования им полномочий относятся: самостоятельное выполнение делегированной деятельности и принятия решений под личную ответственность; своевременное, необходимое и достаточное информирование руководства о ходе выполнения работ; усиление координации деятельности и обмена доступной информацией с персоналом сотрудников; постоянное повышение собственной квалификации.

Как показывает зарубежная практика, перспективным сотрудникам должны предъявляться следующие основные требования со стороны руководства банка:

готовность сотрудника выполнять определенные виды работ с должной отдачей и на требуемом качественном уровне, брать на себя соответствующие обязательства и ответственность;

способность специалиста содействовать успешному функционированию и развитию организации;

рост специалиста в определенной сфере деятельности, обладающего необходимыми знаниями, опытом и квалификацией, стремящегося к развитию собственных способностей;

преданность сотрудника данной организации и готовность отстаивать ее интересы;

возможность сотрудника поддерживать необходимый психологический климат в коллективе, способность иметь личностные и моральные качества, отражающие действующие в организации нормы поведения.

Важным аспектом в системе управления персоналом банка является применение общих оценочных характеристик (параметров) деятельности специалистов, в которых учитываются: степень влияния на процессы формирования и реализации ресурсного потенциала; сложность выполнения определенного вида работ и проведения необходимых расчетов; частота и своевременность подготовки и принятия решений; уровень воздействия и устранения последствий выявленных ошибок и негативных влияний.

Показатели оценки деятельности персонала находят отражение в трех взаимосвязанных блоках системы управления банком:

административном (повышение, понижение по службе, перевод на другую должность, прекращение трудового договора и др.);

информационном (уровень информационного обеспечения и автоматизации функциональных аспектов деятельности, интенсивность и своевременность выполнения работ и др.);

мотивационном (содержание, значимость и творческий характер работы, гарантии профессионального роста и материального поощрения, социальная защищенность, степень ответственности и риска и др.).

На основе зарубежных экспертных оценок определены следующие приоритетные требования (качественные характеристики) к кадровому составу высшего управленческого звена банка: лидерство, эффективность руководства, видение перспективы, предприимчивость, аналитичность, решение проблем.

В целом оценка персонала банка призвана способствовать формированию качественного состава и планомерного развития трудового коллектива в соответствии с потребностями организации, выявлению и использованию потенциальных возможностей работающих, повышению эффективности труда сотрудников на рабочих местах.

10. Управление материально-технической базой банка

Управление материально-технической базой банка является одним элементом всего банковского менеджмента.

В понятие материально-технической базой входят здания и сооружения банка, информационная база, которая в свою очередь включает ЭВМ, технические средства связи (телефон, телетайп, факс) и другие средства современных информационных технологий, автопарк, собственная столовая и кафе, конторское оборудование, а также зоны отдыха (загородные резиденции) для персонала банка, которые могут включать здания, спортивные площадки, бассейны, спортивный и туристический инвентарь. Кроме того, в материально-техническую базу могут быть включены также собственные учебные центры банков. Становления и достаточные разветвления материально-техническая база позволяет создать благоприятные и комфортные условия для работы и отдыха управленческого и банковского персонала. Наличие модной и разветвленной материально-технической базы направлено, прежде всего, на повышение эффективности деятельности банка и получение прибыли.

Управление материально-технической базой предусматривает следующие четыре элемента:

расширение базы;

рациональное и экономное использование;

замена ее отдельных элементов;

уменьшение или сужение

Расширение материально-технической базы связано со строительством или приобретением офисных зданий для филиалов и отделений банка, с увеличением информационной техники, автопарка и других элементов собственного имущества.

Рациональное или экономное использование базы означает, как правило, бережное отношение к собственности и имуществу банка, продление их сроков при управлении им как со стороны руководства, так и стороны управленческого персонала.

Замена отдельных элементов материально-технической базы связано, как правило, с моральным и физическим износом имущества и оборудования и его выбытием. Как правило, наиболее часто происходит замена информационной техники (ЭВМ, средств связи и другого технического оборудования), конторское оборудование, которое быстро морально устаревает в связи с научно-технической революцией и конкуренцией на банковском рынке. Реже производится замена зданий и сооружений. Эти элементы материально-технической базы в большинстве случаев подлежит капитальному и текущему ремонту либо перестройке.

Уменьшение или изменение материально-технической базы связано с продажей или реализацией части собственности и имущества банка. Она может включать прямую продажу либо сдачу в аренду.

Как правило, процесс расширения или сужения материально-технической базы банка обусловлен его финансовым положением и уровнем ликвидности.

Высокий уровень рентабельности и объем прибыли часто приводит к тому, что банк расширяет свою матбазу, включая либо все, либо отдельные ее элементы. Наоборот, в условиях ухудшения финансового положения и в целях выправления и повышения ликвидности банк может продать или сдать в аренду часть своего имущества. В качестве примера сужения материально-технической могут служить банковские кризисы в западных странах 60-90-х гг., а также банковский кризис в России в августе 1998 г., когда многие коммерческие банки в целях выживания и улучшения своего финансового состояния вынуждены были расширить свои офисы, автопарк и некоторое другое имущество.

Размеры материально-технической базы банка определяются в определенной системы его мощности и финансовыми возможностями. Как правило, крупные состоятельные банки обладают достаточно широкой матбазой, включая здания, информационную технику, автопарк, зоны отдыха и другое имущество.

Средние банки в своей матбазе основное внимание уделяют зданиям и информационной технике; мелкие банки имеют ограниченную материально-техническую базу, включая офисные здания и оргтехнику. В ряде случаев они арендуют помещения и другие элементы матбазы.

Матбаза, ее содержание и расширение требует от банка постоянных высоких затрат, которые отражены в расходах банка, которые в целом представляют издержки банка по осуществлению его основной деятельностью, т.е. проведения различных банковских операций. Некоторые элементы матбазы банка могут быть отражены в балансе банка, как, например, расширение недвижимости под собственные нужды (здания, помещения, земля).

Все это свидетельствует о том, что в системе банковского менеджмента, управления банком материально-техническая база и ее изменения занимает важное место. В банковской системе происходит постоянное совершенствование и рационализация материально-технической базы, что позволяет банкам повышать эффективность своей деятельности.

Список литературы

банковский менеджмент управление сегментация рынок

11. Деньги, кредит, банки. Учебник под ред. Жукова Е.Ф.

12. Менеджмент и маркетинг в банках. Учебное пособие. Е.Ф. Жуков, 2006 г.

13. Управление банковской деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). Учебник под ред. Лаврушина О.М., 2002 г.

14. Ф. Котлер. Маркетинг. Менеджмент. Питер.2000 г.

Размещено на Allbest.ru