Развитие организации ООО "БК-АЛПРОФ", занимающейся производством и реализацией алюминиевых полуфабрикатов, изделий и конструкций

Размещено на http://www.allbest.ru/

Оглавление

1. Концепция бизнеса (резюме)

2. Описание предприятия

2.1 Основные сведения о предприятии и видах деятельности

2.2 Факторы влияющие на деятельность предприятия

2.3 Основные показатели текущего состояния предприятия и их анализ

3. Характеристика услуг и продукции

4. Исследование и анализ рынка сбыта

5. Конкуренция и конкурентное преимущество

6. План маркетинга

7. План производства

8. Организационный план

9. Финансовый план

10. Экономическая эффективность проекта

Список литературы

1. Концепция бизнеса (резюме)

Настоящий бизнес-план адресован учредителям, непосредственно ООО «БК-АЛПРОФ» директору и прочим заинтересованным лицам.

Основными преимуществами уникальностью проекта организации цеха по производству стальных профилей для монтажа гипсокартонных листов (ГКЛ) является его новизна и отсутствие в ближайшем географическом окружении непосредственных конкурентов, возможность реализации по Ростовской области по конкурентным ценам.

Целью разработки настоящего бизнес-плана является развитие организации ООО «БК-АЛПРОФ», занимающейся производством и реализацией алюминиевых полуфабрикатов, изделий и конструкций - профиль, витражи, а также производством полуфабрикатов из алюминия и алюминиевых сплавов.

Для достижения поставленной цели решаются следующие задачи:

проведение анализа деятельности ООО «БК-АЛПРОФ»;

разработка и обоснование основных направлений бизнес-плана развития ООО «БК-АЛПРОФ» на основе полученных в результате анализа данных;

экономическое обоснование бизнес-плана развития ООО «БК-АЛПРОФ»

Предлагаемый бизнес - производство профиля строительного (в ассортименте) из оцинкованной стали. Сырье для выпуска товара -- тонкий стальной оцинкованный металлопрокат (в рулонах).

2. Описание предприятия

2.1 Основные сведения о предприятии и видах деятельности

ООО "БК-АЛПРОФ" - молодая динамично развивающаяся компания. За время работы зарекомендовала себя перед лицом заказчиков как надежный и выгодный партнер. Основные критерии работы - это гибкая маркетинговая и финансовая политика, современный менеджмент и безусловное выполнение договорных обязательств. Сотрудники компании имеют многолетний опыт в сфере производства алюминиевых профилей различного назначения.

ООО «БК-АЛПРОФ» образовано 3 июня 2003 года. Завод расположен в городе Белая Калитва Ростовской области. Общая площадь составляет более 6000 кв.м.

Основные виды деятельности предприятия -- экструзия алюминиевого профиля, литьё цилиндрических сплошных заготовок, производство светопрозрачных конструкций. Производство системных, общестроительных, стандартных металлических профилей и алюминиевых конструкций для выполнения ремонтных, отделочных работ и применения в различных отраслях электротехнической промышленности. Также осуществляется производство алюминиевых профилей и других конструкций по чертежам заказчика. Помимо этого, предприятие приобретает алюминиевый лом и отходы алюминиевого сплава АД31, пищевого алюминия, лом магния, кремний КР-0.

Производство оснащено современным автоматизированным прессовым комплексом производительностью 4000 т алюминиевых профилей в год, линией порошковой окраски, обеспечивающей, благодаря многоступенчатой подготовке поверхности, высокое качество и стойкость декоративного покрытия. Для экструзии алюминиевого профиля используется сырьё собственного производства, соответствующее требованиям ГОСТ 4784-97 и международным стандартам DIN-EN 573-3. Соответствие продукции требованиям ГОСТ8617-81, ГОСТ22233-93 подтверждается Сертификатом соответствия №РОСС RU.AE58.Н74533 №0265194. Учитывая новые требования в строительстве, электротехнике, машиностроении, постоянно обновляются номенклатурные группы выпускаемых профилей, разрабатываются новые конструкции, отвечающие потребностям строительной индустрии.

2.2 Факторы влияющие на деятельность предприятия

При анализе металлургической отрасли необходимо рассмотреть влияние на систему управления факторов среды косвенного воздействия. Обычно они не оказывают прямого влияния на хозяйственную деятельность предприятия, но их необходимо учитывать при принятии управленческих решений. На ООО «БК-АЛПРОФ» более сильное или слабое косвенное влияние оказывают следующие группы факторов - социально-культурные, политические, научно-технические, экономические и природно-географические. Рассмотрим влияние этих факторов на систему управления ООО «БК-АЛПРОФ» в отдельности. Полученные данные представим в виде таблицы и рисунка.

Таблица 1. Анализ влияния факторов косвенной среды

Факторы среды косвенного воздействия	Степень влияния	Возможные методы влияния	Степень влияния, %
1. Научно-технические	сильное	изменение технологий	25
2. Экономические	Очень сильная	Получение капиталов, кредитные условия банков, изменение состояния экономики, увеличение уровня инфляции, рост цен на сырье	35
3. Природно-географические и экологические	сильное	Сезонные колебания спроса, источники сырья	20
4. Политические	сильное	Позиция администрации, контроль цен, местные и федеральные законы	15
5. Социальные	достаточное	Жизненные ценности, традиции, установки, местные жители, общественные организации	5

Рисунок 1 - Анализ влияния макросреды на ООО «БК-АЛПРОФ»

Как видно из Таблицы и рисунка, наибольшее влияние на деятельность ООО «БК-АЛПРОФ» оказывают экономические и научно-технические факторы макроокружения.

Проанализируем влияние каждого фактора на ООО «БК-АЛПРОФ» в отдельности. В своей хозяйственной деятельности фирма использует технически сложное оборудование, которое должно отвечать определенным нормам и правилам, проходить обязательную сертификацию, соответствовать определенным нормам Технологические нововведения влияют на эффективность, с которой продукты можно изготавливать и продавать, на скорость устаревания продукта, на то, как можно собирать, хранить, и распределять информацию, а также на то, какого рода услуги и новые продукты ожидают потребители от организации.

Скорость изменения технологий в последние десятилетия заметно увеличилась. Из крупных технологических нововведений, которые глубоко затронули все общество и оказали сильное влияние на конкретные организации, можно отметить компьютерную, лазерную, интегрированные линии связи, робототехнику, спутниковую связь, новинки в области производства и т.д. ООО «БК-АЛПРОФ» использует оборудование, которое в условиях динамично развивающегося рынка технологий, полностью отвечает современным требованиям, как к процессу производства, так и к качеству производимой продукции.

Рассматривая экономический фактор стоит отметить, что они оказывают наиболее сильное влияние на ООО «БК-АЛПРОФ», так как общие изменения состояния экономики в которой функционирует организация скажется на операциях организации. К изменениям в экономике, влияющим на деятельность ООО «БК-АЛПРОФ» можно отнести - инфляцию, мировой экономический кризис, увеличение по каким-либо причинам стоимости сырья (на международной Лондонской Бирже Металлов), различные спады и подъемы в экономике страны. Например, если прогнозируется инфляция, руководство ООО «БК-АЛПРОФ» идет на увеличение запасов таких ресурсов, как сырье, материалы и полуфабрикаты для производства продукции, что позволяет ему не останавливать производство продукции и выживать в перспективе. Руководство организации проводит с рабочими переговоры о фиксированной оплате труда, чтобы сдержать рост издержек. Оно также может решить сделать заем, так как при наступлении сроков платежей деньги будут стоить дешевле. Постоянный мониторинг за состоянием экономического фактора помогает ООО «БК-АЛПРОФ» в его хозяйственной деятельности.

2.3 Основные показатели текущего состояния предприятия и их анализ

Таблица 2. Основные финансовые результаты деятельности ООО "БК-АЛПРОФ" за 2010-2011 гг.

Показатель	Значение показателя, тыс. руб.	Изменение показателя
	2010 г.	2011 г.	тыс. руб.	%
1	2	3	4	5
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг	490886	495958	-14928	-3
Расходы по обычным видам деятельности	469487	454844	-14643	-3,1
Прибыль (убыток) от продаж (1-2)	21399	21114	-285	-1,3
Прочие доходы и расходы, кроме процентов к уплате	941	-6667	-7608
Прибыль до уплаты процентов и налогов	22340	14447	-7893	-35,3
Проценты к уплате	15377	14165	-1212	-7,9
Изменение налоговых активов и обязательств, налог на прибыль и прочее	-1807	-684	+1123
Чистая прибыль (убыток)	5156	-402	-5558
Совокупный финансовый результат периода	5156	-402	-5558
Изменение за период нераспределенной прибыли (непокрытого убытка) по данным бухгалтерского баланса	х	-410	х	х

По данным "Отчета о прибылях и убытках" за анализируемый период организация получила прибыль от продаж в размере 21114 тыс. руб., что составило 4,4 % от выручки. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль от продаж снизилась на 285 тыс. руб., или на 1,3%.

По сравнению с прошлым периодом в текущем уменьшилась как выручка от продаж, так и расходы по обычным видам деятельности (на 14928 тыс.руб. и 14643 тыс. руб. соответственно).

Убыток от прочих операций в текущем году составил 20832 тыс. руб., что на 6396 тыс. руб. (44,3%) больше, чем убыток за аналогичный период прошлого года.

Рассмотрим структуру имущества ООО «БК-АЛПРОФ» и источники его формирования

Таблица 3. Структура и источники формирования имущества

Показатель	Значение показателя	Изменение
	в тыс. руб.	в % к валюте баланса	тыс. руб.	%
	На 31.12.10.	На 31.12.11	На 31.12.10.	На 31.12.11
1	2	3	4	5	6	7
Актив
Внеоборотные активы	105168	102190	56,3	39,6	-2978	-2,8
Оборотные активы, всего	81582	155732	43,7	60,4	+74150	+90,9
в том числе запасы	68759	129892	36,8	50,4	+61133	+88,9
Дебиторская задолженность (срок платежа по которой не более года);	7589	19276	4,1	7,5	+11687	+154
Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения	3061	1472	1,6	0,6	-1589	-51,9
Пассив
Собственный капитал	48216	85418	25,8	33,1	+37202	+77,2
Долгосрочные обязательства,всего	106913	101283	57,2	39,3	-5630	-5,3
в том числе заемные средства	101918	96240	54,6	37,3	-5678	-5,6
Краткосрочные обязательства, всего	31621	71333	16,9	27,6	+39712	+125,2
В том числе заемные средства	9010	25230	4,8	9,8	+16220	+180
Валюта баланса	186750	257922	100	100	+71172	+38,1

Структура активов организации на 31.12.2011г. характеризуется соотношением: 39,6%иммобилизованных средств и 60,4 % текущих активов Активы организации за последний год увеличились на 71172 тыс. руб.(на 38,1%). Учитывая рост активов, необходимо отметить, что собственный капитал увеличился еще в большей степени на 77,2 % опрежающее увеличение собственного капитала относительно общего изменения активов является положительным показателем.

Рост величины активов организации связан, в основном, с ростом следующих позиций актива баланса (в скобках указана доля изменения данной статьи в общей сумме всех положительно изменившихся статей):

- запасы - 61133 руб. (80,7%)

- дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты)- 11687 тыс. руб (15,4%)

Одновременно, в пассиве баланса наибольший прирост наблюдается по строкам:

Уставный капитал -25500 тыс.руб. (33,1%)

Краткосрочные заемные средства -16220 тыс.руб. (21%)

Кредиторская задолженность - 22931 тыс. руб. (29,6%)

Добавочный капитал- 12000 тыс. руб. (15,6%)

Среди отрицательно изменившихся статей баланса можно выделить «основные средства» в активе и «долгосрочные займы и кредиты» в пассиве (-2618тыс. руб. и 5678 тыс. руб. соответственно).

Значение собственного капитала организации на 31 декабря 2011г. составило 85306,0 тыс. руб., что намного (на 37090,0 тыс. руб. или на 77%) больше, чем по состоянию на 31.12.10 г.

Таблица 4. Оценка стоимости чистых активов организации

Показатель	Значение показателя	Изменение
	на начало периода	на конец периода	тыс. руб.(гр.4-гр.2)	± %((4-2): 2)
	в тыс. руб.	в % к валюте баланса	в тыс. руб.	в % к валюте баланса
1	2	3	4	5	6	7
Чистые активы	48216	25,8	85307	25,8	+37091	+77,2
Уставный капитал	500	0,3	26000	10,1	+25500	+5100
Превышение чистых активов над уставным капиталом	47716	25,6	59307	25,6	+11591	+23,06

Чистые активы организации на конец декабря 2011г. превышают уставный капитал в 3,3 раза. Это положительно характеризует финансовое положение ООО «БК-АЛПРОФ», полностью удовлетворяя требованиям нормативных актов к величине чистых активов организации. Более того, определив текущее состояние показателя, необходимо отметить увеличение чистых активов на 77,2% в течение анализируемого периода. Приняв во внимание одновременно и превышение чистых активов над уставным капиталом и их увеличение за период, можно говорить о хорошем финансовом положении организации по данному признаку.

Таблица 5. Анализ рентабельности

Показатели рентабельности	Значения показателя (в %, или в копейках с рубля)	Изменение
	2010 г.	2011г.
1	2	3	4
Рентабельность продаж по валовой прибыли.	4,4	4,4
Рентабельность продаж по ЕВIТ (величина прибыли от продаж до уплаты процентов и налогов)	4,6	3	-1,6
Рентабельность продаж по чистой прибыли	1,1	-0,1	-1,2
Прибыль от продаж на рубль, вложенный в производство и реализацию продукции (работ, услуг)	4,6	4,6
Коэффициент покрытия процентов к уплате (ICR) коэфф. Нормальное значение:1,5 и более	1,5	1	-0,5

Два первых показателя рентабельности за период 01.01-31.12.2011, приведенные в таблице, имеют положительное значение, поскольку организация практически вышла в данном периоде на границу окупаемости. Однако расходы в виде процентов и налог на прибыль не позволили ООО «БК-АЛПРОФ» получить чистую прибыль.

По результатам проведенного анализа выделены и сгруппированы по качественному признаку основные показатели финансового положения (по состоянию по итогам декабря 2011г.) и результатов деятельности ООО "БК-АЛПРОФ" в 2011 г, которые приведены ниже. При этом учтено как текущее состояние показателей, так и их динамика.

В ходе анализа были получены следующие показатели, имеющие исключительно хорошие значения:

чистые активы превышают уставный капитал, при этом в течение 2011г. наблюдалось увеличение чистых активов;

коэффициент текущей (общей) ликвидности полностью соответствует нормативному значению;

опережающее увеличение собственного капитала относительно общего изменения активов организации.

Среди показателей, положительно характеризующих финансовое положение и результаты деятельности организации, можно выделить такие:

за последний год получена прибыль от продаж (21114 тыс.руб.), хотя и наблюдалась ее отрицательная динамика по сравнению с аналогичным периодом прошлого года (-285 тыс.руб.);

продукция сбыт конкуренция экономическая эффективность

3. Характеристика услуг и продукции

Металлический профиль широко применяется в строительстве. Из него изготавливают каркасы для перегородок, облицовок, подвесных потолков. В основном каркас представляет собой жесткое основание для закрепления гипсокартонных листов. Так как большинство металлов подвержено окислению металлический профиль выпускают с оцинкованным покрытием. Существует несколько видов профиля для гипсокартона и каждый из них играет свою роль.

Профили могут изготавливаться длиной от 1,5 до 6 м. и поставляться как в комплектах, предназначенных для установки перегородок, устройства подвесных потолков, обшивки стен, так и в качестве самостоятельного продукта.

Металлические профили используются во всех категориях зданий: жилых, общественных и промышленных. Каждому типу стоечного профиля соответствует свой тип направляющих. Профили стоек по всей длине имеют насечки, выполняющих функцию направляющих кернов для сверлящей части самореза при креплении к ним гипсокартонных листов. В стенках стоек предусмотрены также отверстия для пропуска коммуникаций.

Профиль для гипсокартона - это оцинкованный п-образный профиль, изготовленный из стального листа толщиной 0, 45; 0,5; 0,55; 0,7 мм.

Существует несколько типов металлического профиля для монтажа ГКЛ:

Профиль стоечный (ПС) - используется как основной элемент каркаса легких межкомнатных перегородок. Стоечный профиль имеет С-образную форму и монтируется в паре с соответствующим по типоразмеру направляющим профилем. Выбор типоразмера профиля производится в зависимости от высоты перегородки, ее конструкции и требований к звукоизоляции.

Профиль направляющий (ПН) - служит направляющим элементом для стоечного профиля, а также в качестве перемычек между ними в каркасах перегородок и облицовок. Направляющий профиль имеет П-образную форму и монтируется в паре с соответствующим по типоразмеру и длиной стоечным профилем. ПН-профиль производится с отверстиями в стенке, что облегчает процесс крепления профиля к несущему основанию. При необходимости для дюбелей можно просверлить дополнительные отверстия с помощью дрели.

Профиль потолочный (ПП) - используется при формировании каркаса подвесного потолка и облицовки стен. Для достижения дополнительной жесткости каркаса профиля, полки и стенка имеют по три канавки. Потолочный профиль имеет С-образную форму и крепится к несущему перекрытию при помощи специальных подвесов.

Профиль направляющий потолочный (ППН) - является направляющим элементом для потолочного профиля в каркасе подвесного потолка и облицовки. Для установки каркаса подвесных потолков ППН-профиль крепится по периметру помещения на стенах. При монтаже каркаса облицовки ППН-профиль крепится к полу и потолку.

Профиль угловой (ПУ) - используется для защиты наружных углов гипсокартонных перегородок, облицовок и механических повреждений штукатурного слоя. На полках профиля предусмотрены специальные отверстия, в которые проникает шпаклевка при монтаже что обеспечивает прочное сцепление профиля с поверхностью.

Профиль арочный (ПА) - служит основой криволинейной конструкции и изготовляется из потолочного профиля. ПА-профиль имеет различный радиус гибки. Гибка бывает двух видов: полками внутрь и наружу. В зависимости от способа использования гипсокартона при изготовлении неровной конструкции используется один из видов арочных профилей.

Внутри стоечного стенового профиля созданы н-образные отверстия, что позволяет выполнять прокладку инженерных сетей внутри перегородки.

Кроме профиля для монтажа ГКЛ необходимы дополнительные элементы: подвесы, соединители, крабы.

Подвес - это изогнутая стальная полоса с отверстиями, имеющая п-образную форму. Данная деталь предназначена для крепления CD-60 профиля к потолку или стене. В народе имеет название - скоба, пэшка, жаба. Это самая используемая деталь в монтажных работах по ГКЛ.

Удлинитель или соединитель предназначен для соединения нескольких профилей CD-60 в один элемент. Если под рукой не оказалось данной детали для соединения, то можно использовать пару кусочков профиля UD-27 длиной 20 см, вставив их внутрь профиля CD-60.

Краб необходим для соединения CD-60 профилей под углом 90 градусов на одном уровне, а также для создания крестовин.

Соединитель двухуровневый позволяет создать каркас потолка на 2 уровнях. Данный метод создания каркаса потолка является сложным и поэтому необходимы определенные знания и опыт по выполнению монтажных работ.

Т-образный соединитель позволяет соединить профиля под прямым углом на одном уровне и с одной стороны. Это своеобразный аналог краба.

Подвес с пружиной применяется для крепления CD-60 к потолку

4. Исследование и анализ рынка сбыта

ООО «БК-АЛПРОФ» в своей деятельности ориентирован на широкий круг потребителей. На сегодняшний день, в основной части, продукция ООО «БК-АЛПРОФ» отгружается по прямым договорам непосредственно переработчикам профиля, остальная часть - крупным металлоторговцам. Светопрозрачные конструкции (окна, витражи, балконные блоки и т.д.) реализуются через офис продаж фирмы частным лицам.

Основная область реализации готовой продукции приходится на территорию севера Ростовской области и волгоградскую область.

Как потенциальных клиентов и заказчиков можно рассмотреть юридических лиц и крупные строительные предприятия, занимающиеся отделкой помещений.

По оценкам специалистов, основными покупателями гипсокартонных листов выступают частные лица. Эту продукцию они приобретают для ремонта в своих квартирах и домах. На их долю приходится около 40% реализации гипсокартона. Соответственно, этой же группе потребителей требуется профиль для его монтажа. Почти 35% от объема продаж удерживают корпоративные заказчики, использующие гипсокартонные листы при ремонте офисных помещений. Реконструкция и новое строительство, в том числе и коттеджное, потребляет около 25% реализуемого на рынке гипсокартона. За последние несколько лет потребность в гипсокартоне возросла на 30%,это вызвано увеличением объемов строительства и необходимостью качественного ремонта и отделки помещений. Общее количество потребителей можно разделить на две отдельные группы, исходя из их поведения на рынке, в процессе потребления товара, а также специфики их потребительских требований. К первому сегменту следует отнести юридические лица, предприятия и организации специализирующиеся на отделочных работах, на их долю, в среднем, приходится около 60% от общего количества выпускаемой продукции. Вторая группа - частные лица приобретающие продукцию для личного пользования и самостоятельной работы, их доля составляет примерно 40%.

Рисунок 2 - Диаграмма сегментирования рынка

Для покупателей профиль должен отвечать следующим требованиям:

Доступная цена;

Высокое качество и точность геометрических размеров;

Удобная транспортировка;

Оптимальная схема реализации.

Удовлетворение потребностей покупателя первоочередная задача предприятия. Доступность цен формируется путем снижения себестоимости за счет полной автоматизации производства, снижением расходов на сырье и транспортировку.

Высокое качество обуславливается соблюдением всех необходимых технологических документов и нормативов, регулирующих производственный процесс.

Удобная транспортировка осуществляется за счет широких возможностей выбранного рынка. Доставка будет осуществляться средствами заказчика.

Оптимальная схема реализации включает в себя несколько возможностей приобретения - напрямую от производителя или же через сеть магазинов.

5. Конкуренция и конкурентное преимущество

В настоящее время металлургия является одной из наиболее динамично развивающихся отраслей экономики. В связи с этим на рынок насыщен различными фирмами и предложениями, которые стремятся завоевать как можно большее число потребителей своей продукции, что заставляет их вести жесткую конкурентную борьбу. ООО «БК-АЛПРОФ» представлен на рынке как поставщик сырья и материалов, а также готовой алюминиевой продукции. Для этого ему приходится конкурировать с различными организациями, которые необходимо рассмотреть в рамках нашего исследования. Составим и проанализируем таблицу основных факторов конкуренции для ООО «БК-АЛПРОФ».

Выявление и изучение товаров-конкурентов позволяет определить их сильные и слабые стороны для оценки собственной продукции и услуг.

Таблица 6. Анализ конкурентов в широких рамках конкуренции

Типы конкуренции	Примеры
Предметная и видовая конкуренция	Профили стоечные (ПС) с размерами сечений (a x b): 50Ч50,65Ч50,75Ч50,100Ч50мм; Профили направляющие (ПН) с размерами сечений: 50Ч40,65Ч40,75Ч40,100Ч40мм; Профили потолочные (ПП) с размерами сечения: 60Ч27мм; Профили потолочные направляющие (ПН) с размерами сечения: 28Ч27мм; Профили угловые (ПУ) с размерами сечения: 31Ч31мм; Профили гнутые.
Конкуренция марок	Марка профиля - Восток-Дон, МИК, БК-АЛПРОФ

Как видно из таблицы 6, конкуренция в отрасли очень велика, поэтому предприятию необходимо вести пристальное наблюдение за конкретными действиями основных конкурентов, разрабатывать мероприятия для улучшения конкурентных позиций. Составим и проанализируем основные факторы конкуренции для ОАО «БК ПАТП» в таблицах 7 - 10.

Таблица 7 Ситуация в отрасли

Фактор конкуренции	Признак действия фактора на рынке
1	2
Количество и размер фирм, конкурирующих на рынке	Множество предприятий на Юге области и Краснодарском крае; северная часть Ростовской области и частично волгоградская характеризуются небольшим количеством мелких производителей
Степень однородности, стандартности услуг	Предоставляемые услуги однородны
Наличие дополнительных услуг	Доставка, монтаж, изготовление по чертежам заказчика
Затраты покупателя при переключении с одного поставщика услуг на другого	Незначительны
Барьеры ухода с рынка	Затраты велики - полное переоснащение предприятия
Барьеры (затруднения) проникновения на рынок	Начальные затраты включают в себя покупку оборудования и сырья, найм персонала, рекламу
Ситуации на смежных рынках	Уровень конкуренции на рынке производства ГКЛ не велик, в ЮФО представлены всего несколько производителей
Привлекательность рынка	Растущий спрос

Как видно из таблицы 7, конкуренция в южной части Ростовской области велика, при этом север и Волгоградская области представляют собой практически свободный рынок, где конкуренцию оказывают мелкие производители, но их доля незначительна. Все конкурирующие фирмы производят стандартизованный товар.

Затраты потребителей при переключении от одного поставщика услуг на другого незначительны, так как фирмы предоставляют стандартные услуги по мало отличающимся ценам.

Барьерами входа в отрасль можно считать аренду (покупку) мест производственных помещений, покупку оборудования и сырья, найм подготовку персонала, что влечет за собой высокие материальные затраты.

Смежными рынками можно считать производство и продажу ГКЛ И ГВЛ, представленные в основном фирмами ООО «Волма» и KNAUF/.

Не смотря на высокие барьеры входа в отраслевой рынок, он остается привлекательным за счет такого фактора как стабильный рост спроса на товары. Так как рынок привлекателен, считаю необходимым проанализировать влияние потенциальных конкурентов ООО «БК-АЛПРОФ», представленные в таблице 8.

Основной трудностью входа на отраслевой рынок являются значительные затраты на организацию деятельности, также трудности могут возникнут при заключении договоров с посредниками (магазинами стройматериалов), у которых заключены договоры с постоянными поставщиками.

Таблица 8 Влияние потенциальных конкурентов

Фактор конкуренции	Признак действия фактора на рынке
1	2
Трудности входа на отраслевой рынок	Единственная сложность - значительные затраты
Доступ к каналам сбыта	На рынке производства оцинкованного профиля для монтажа ГКЛ множество потребителей, представленных как частными лицами магазинами строительных материалов, так и строительными фирмами.
Отраслевые преимущества	Предприятия обладают перед новыми конкурентами преимуществом связи с поставщиками.

Одними из наиболее важных партнеров предприятия являются поставщики. Рассмотрим их влияние на будущую деятельность ООО «БК-АЛПРОФ» в таблице 9.

Таблица 9 Влияние поставщиков

Фактор конкуренции	Признак действия фактора на рынке
1	2
Уникальность канала поставок	Поставщики представлены множеством фирм Ростова-на-Дону и ЮФО, находятся на различных расстояниях (значительная разница в цене доставки).
Значимость предприятий-конкурентов для поставщика	Предприятия-конкуренты не являются основными клиентами для поставщиков, они ориентированы на рынок региона и страны в целом.
Доля отдельного поставщика	Незначительна при условии работы с несколькими производителями сырья и материалов.

Основными поставляемыми материалами для производства профиля для ГКЛ является стальная лента и стальные листы, запчасти для оборудования.

Некоторые поставщики находятся на значительных расстояниях от г. Белая Калитва, что увеличивает стоимость доставки материалов, при этом, не смотря на множество предложений - в Ростове-на-Дону расположены множество представительств фирм-поставщиков.

Источником доходов по проекту будет реализация профиля потребителям, поэтому необходимо рассмотреть влияние будущих клиентов на проектируемую деятельность ООО «БК-АЛПРОФ» (табл. 10)

Таблица 10 Влияние потребителей.

Фактор конкуренции	Признак действия фактора на рынке
1	2
Статус потребителей	Численность потребителей велика, наиболее многочисленными являются частные клиенты, крупные партии планируется реализовывать строительным фирмам
Значимость товаров для потребителя	Более быстрое выравнивание старых неровных стен, создание идеально ровных поверхностей под отделку, улучшение звуко- и теплоизоляции помещения, создание полости для прокладки необходимых коммуникаций (телефонные, компьютерные сети, системы безопасности и т.п.)

Основными потребителями профиля для гипсокартона являются частные лица и строительные фирмы, которые выбирают именно монтаж ГКЛ как наиболее простой, дешевый и удобный способы проведения ремонтных и отделочных работ.

Изучив данные, представленные в таблицах 7 - 10, можно сделать вывод, что ОАО «БК ПАТП» занимает устойчивое положение по отношению к своим конкурентам. Возможность появления новых фирм-конкурентов незначительна. Влияние покупателей и поставщиков на уровень конкуренции невелико.

6. План маркетинга

В целом современный рынок маркетинга в строительстве- это саморегулируемая система, где функцию обратной связи между потребителями и производителем выполняет маркетинг. О том, насколько эффективно он справляется с этой задачей, можно судить по его доминирующему положению в идеологии современного менеджмента в строительстве.

Маркетинг опирается на определенную систему взглядов, или, как принято говорить, концепцию поведения производителей и продавцов товара, обеспечивающую воплощение заложенных в маркетинг принципов: Иногда эту концепцию характеризуют сочетания пяти ключевых слов:

Производимый продукт;

Продажная цена;

Продвижение товара к потребителю;

Полезность товара;

Пригодность товара.

При проведении маркетинга фирма ставит перед собой следующие цели:

Достижение максимально высокого уровня потребления.

Достижение максимального удовлетворения потребителя.

Максимальное повышение качества жизни.

Для реализации названных целей необходимо:

Вести постоянный, систематический, всесторонний, тщательный учет состояния и динамики потребностей, спроса и потребления, а также особенностей рынка, условий производственной и сбытовой деятельности в целях принятия соответствующий конкретных хозяйственных решений;

Создание условий для быстрого приспособления производства, ассортимента и качества продукции, всей системы управления производственно-сбытовой деятельностью фирмы к требованиям рынка, структуре и динамике потребности и спроса;

Активно воздействовать на спрос, рынок и потребителей с помощью рекламы, торговой и ценовой политики, действенной системы контроля за сферой товародвижения.

Основные принципы достижения целей:

Понимание потребителя, основанного на учете потребностей и динамике рыночной конъектуры.

Борьба за потребителя, путем активного воздействия на рынок и потребителя с помощью всех доступных средств. Суть принципа- борьба за потребителя,а не за сбыт товаров.

Максимальное приспособление производства к требованиям рынка. Вся деятельность предприятия основывается на знании потребительского спроса и его изменений в перспективе.

Для ООО «БК-АЛПРОФ» наиболее выгодна стратегия широкого проникновения. При этой стратегии цена на товар устанавливается низкой, а затраты на маркетинг высокими. Она считается наиболее успешной, когда для быстрого продвижения на рынок и захвата максимально возможной его доли.

Следующим важным элементом плана маркетинга является схема распространения товаров, т. е. организация каналов распределения производителя к потребителям. Для данного предприятия наиболее выгоден двухуровневый канал сбыта, т. к. рынок расположен на большой территории, разница между продажной ценой и себестоимостью невелика, можно значительно сэкономить, поставляя крупные партии небольшому количеству крупных оптовиков или же напрямую крупным строительным фирмам.

Реклама-главная часть плана маркетинга. Наиболее распространенной и эффективной считается информативная форма рекламы, представляет потребителю информацию о товаре, предприятии и его характеристиках, достоинствах, нововведениях. Основные позиции эффективности информативной рекламы:

Четкая формулировка рыночной позиции товара;

Указание потребителю на возможность выгодных предложений при приобретении товара;

Использование удачной рекламной идеи, оригинальной, но в то же время легкой для восприятия;

Создание и внедрение ясного и продуманного образа товара;

Подчеркивание высокого качества товара;

Использование оригинальных подходов не имеющих аналогов;

Формирование точной целевой направленности, отражение разных запросов, желаний, интересов конкретных потребителей;

Привлечение внимания посредством удачных художественных и текстовых решений, размещение рекламных объявлений в средствах массовой информации, пользующихся высокой репутацией.

7. План производства

Главная задача плана - показать потенциальным заказчикам и инвесторам, что организация в состоянии выполнить планируемый объем работ в нужные сроки и требуемым качеством.

Линии для производства профиля CD-60, UD-27 из тонколистовой рулонной стали (штрипс) с оцинкованным покрытием. В основе работы последовательный метод профилирования с автоматической системой управления и слежения за точностью прокатки и порезки готовой продукции заданных размеров. Все комплектующие линии заменяемы на аналогичные, как импортного, так и российского производства.

Комплектность линии:

1) Разматыватель - предназначен для установки и подачи обрабатываемого материала к профилирующему стану.

2) Профилегибочный стан - используется для последовательного гиба обрабатываемого металла до нужной формы путём проката через профилирующие ролики.

3) Гидростанция - гидравлический привод для отрезного ножа.

4) Гидравлический отрезной летучий нож - даёт возможность производить профиль без остановки на отрезание.

5) Шкаф управления (АСУ) - управление и согласование работы механизмов линии.

Таблица 11. Технические характеристики оборудования:

№	Наименование параметра или размера	Величина или параметр
1	Обрабатываемый материал	Сталь тонколистовая оцинкованная с непрерывных линий по ГОСТ 14918 (марка стали 08 кп по ГОСТ 9045-80, применение ХП)
2	Толщина обрабатываемого материала	0,4-0,55 мм
3	Тип производимого профиля	СD (UD)
4	Ширина заготовки	122 (75) мм
5	Производительность	До 20 пог. м /мин
6	Точность отрезки, мм	± 1
7	Тип профилегибочного стана	Стоечный одноручьевой
8	Тип отрезного устройства	Гидравлический (летящий нож), стационарного размещения
9	Тип разматывающего устройства	Механический
10	Грузоподъёмность устройства разматывающего	1800 кг
11	Режим работы	Полуавтомат
12	Привод	Электромеханический, мотор-редуктор
13	Передача	Шестерни
14	Шкаф управления	Обеспечивает автоматическую работу линии после заправки материала в профилегибочный стан.
15	Обслуживающий персонал	1 чел.
16	Установленная мощность линии	6 кВт

Линия способна произвести до 1500 пог.м за 1 час. Производительность в сутки (за 2 рабочие смены с учётом на тех. остановки) - до 20000 пог. м.

Планируемая производственная мощность предприятия 200000 пог.м. профиля в год.

Таблица12. План выпуска продукции (в год)

Наименование продукции	Цена, (руб.)	Количество	Сумма, тыс. руб.
Профиль потолочный ПП, м.пог.	14,75	4745000	69988,75
Профиль направляющий ПН, м.пог.	9,81	2555000	25064,55

Итого: 95053,3 тыс.руб.

Оборудование для производства профилей для ГКЛ планируется закупить Новолипецком заводе промышленного оборудования. Который проектирует и изготавливает профилегибочное прокатное и гибочное оборудование для производства холодногнутых профилей, автоматические линии продольной и поперечной резки (раскроя) листового и рулонного металлопроката, а так же нестандартное оборудование по техническому заданию и чертежам заказчика. Поставляемое оборудование комплектуется новейшей системой автоматического управления. Стоимость оборудования для производства профиля для ГКЛ.

Таблица 13. Стоимость оборудования

Наименование	Цена	Количество	Сумма
Разматыватель штрипс	105	1	105
Стан прокатный	510	1	510
Ножницы гильотинные эл. механические 0,2 м до 1 мм	75,5	4	75,5
Система автоматического управления линией	198	1	198
Доставка	77,5	1	77,5
Монтаж и наладка	23,5	1	23,5
ИТОГО			989,5

Сырьем для производства профилей является штрипс. Штрипс стальной оцинкованный применяется в качестве заготовок при производстве сварных труб, упаковочных материалов, кабельной продукции. Как правило, оцинкованный штрипс подвергается дальнейшей переработке и служит основой для изготовления разнообразного строительного профиля. Также штрипсы металлические могут использоваться в качестве декора зданий и помещений. Лента оцинкованная или штрипс является одним из видов сортового металлопроката.

Для производства профилей потолочных ПП (60Ч27) и профилей направляющих ПН (26Ч27) предлагается использовать ленту стальную оцинкованную (штрипс) толщиной 0,45 мм.

Формула расчёта веса в 1 погонном метре ленты стальной оцинкованной (штрипс) толщиной 0,45 мм.: ширина Ч толщина Ч удельный вес металла

Для ПП (ширина профиля - 60 мм, ширина ленты - 122 мм):

ПП = 122 Ч 0,45 Ч 7,85 = 430,96 г / 1 пог. м

Для ПН (ширина профиля- - 26 мм, ширина ленты - 75 мм): 75 Ч 0,45 Ч 7,85 = 264,94 г / 1 пог. м.

Таблица 14. Расчет потребности в сырье (в год)

Наименование сырья	Цена за тонну, руб.	Количество, тонн	Сумма, тыс.руб.
Штрипс, 122 мм	1000	5603	5603
Штрипс, 75 мм	1000	1855	1855
Итого			7458

ИТОГО:111, 880 млн.руб.

Поставщики энергетических ресурсов:

Электроэнергия: «Донэнергосбыт» Белокалитвинские районные электросети

Тепловая энергия: собственная котельная предприятии

Таблица 15 Ведомость потребностей в энергетических ресурсах

Наименование ресурса	Цена, руб.	Количество	Сумма, тыс.руб.
Электроэнергия, мВтч	0,696	481,8	335,3328
Теплоэнергия, Гкалл	1187	7,6	9731,47

ИТОГО: 10066,8 тыс.руб.

Закупка сырья, материалов, деталей и др. ресурсов производится с помощью оборотных средств предприятия.

8. Организационный план

В данном разделе приводится информация, характеризующая организационную структуру предприятия, а также сведения о персонале, работающем в проектируемом цехе производства профилей для ГКЛ.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 3. Производственная структура ООО «БК-АЛПРОФ»

Таблица 16. Структура затрат на персонал

Наименование	Количество	Оклад	ФЗП (мес.)	ФЗП (год)
Начальник цеха	1	11000	11000	132000
Мастера	4	10000	40000	160000
Упаковщики	8	7000	56000	672000
Операторы	8	8500	68000	816000
Кладовщик	1	9000	9000	108000
Грузчики	2	8000	16000	192000
Итого ФОТ			200000	2400000
Страховые платежи, 34%			68	816000
Итого затрат на персонал			268000	3216000

Режим работы предприятия непрерывный. Основные цеховые рабочие работают по трехсменному четырехбригадному графику работы, склад и начальник цеха - по основному графику.

9. Финансовый план

Анализ деятельности ООО «БК-АЛПРОФ» за последние два года показал, что эффективность функционирования предприятия снижается, о чем говорят такие показатели как прибыль и чистая прибыль организации, затраты на 1 рубль реализации и рентабельность.

Определив затратную часть проекта, включая инвестиционные и текущие платежи, необходимо определить источники финансовых ресурсов. Первоначальный капитал, необходимый для создания бизнеса, может быть собственным и заемным.

К заемным источникам финансирования относятся всякого рода ссуды, кредиты, частные инвестиции и др., собственные средства формируются за счет взносов учредителей, чистой прибыли предприятия.

В нашем случае источником финансирования для осуществления проекта являются собственные средства ООО «БК-АЛПРОФ».

Исходя из этого, и с учетом стратегических целей предприятия, при разработке финансового раздела бизнес-плана предлагается рассчитать затраты на введение в эксплуатацию и функционирование цеха по производству профилей для ГКЛ.

В настоящем разделе учитываются все затраты, связанные с проектом, включая амортизацию оборудования и налог на имущество.

Таблица 17. Затраты на проект в 2012 году

Наименование затрат	Квартал	Год,
1	2	3
1. Материальные затраты всего, в т.ч.:	4381,20	17524,8028
Сырье	1864,5	7458
Электроэнергия	83,83	335,33
Тепловая энергия	2432,87	9731,47
2. Затраты на оплату труда	600	2400
3. Страховые взносы	204	816
4. Амортизация основных фондов	11,24	44,98
Итого:	5196,45	20785,78
Оборудование		9989,5
Налог на имущество	5,44	21,77
Всего затрат на проект	5201,89	21797,05

10. Экономическая эффективность проекта

Рассчитаем показатели эффективности проекта.

Воспользуемся аналитическим способом расчета безубыточного объема продаж и зоны безопасности предприятия.

В складе-магазине:

Выручка 95053,3 тыс.руб.

Постоянные затраты 12922,45 тыс.руб.

Переменные расходы 7815,10 тыс.руб.

Прибыль от реализации 74315,45 тыс.руб.

Маржа покрытия (выручка - переменные расходы) 87238,2 тыс.руб.

Доля маржи покрытия 0,91

Рассчитаем точку безубыточности общего объема продаж в стоимостном выражении, для этого необходимо сумму постоянных затрат разделить на долю маржи покрытия в выручке:

Вкр = А / Дмп,

где А - постоянные затраты;

Дмп - доля маржи покрытия.

Вкр = 12922,45 / 0,91 = 14200,5 тыс. рублей.

Таким образом, затраты будут окупаться при общем объеме продаж не менее 14200,5 тыс. рублей в год.

Проведем оценку эффективности проекта по критериям, учитывающим временную стоимость денег.

Метод чистой текущей стоимости основан на определении интегрального экономического эффекта от предлагаемых мероприятий, то есть это показатель NPV - чистая текущая стоимость.

Интегральный экономический эффект NPV определяется следующим образом:



где Pt - результаты в интервале времени t;

Зt - затраты в интервале времени t;

r - ставка дисконтирования (доходность по альтернативному проекту);

t - продолжительность периода.

Объем реализации по кварталам равен:

тыс.руб.

Затраты на осуществление проекта по кварталам:

1 квартал:

тыс.руб.

2, 3 и 4 кварталы: 5201,89 тыс.руб.

Расчет прибыли по кварталам:

1 квартал:

тыс.руб.

2, 3 и 4 кварталы:

тыс.руб.

Чистый денежный поток:

1 квартал:

тыс.руб.

2, 3 и 4 кварталы:

тыс.руб.

Определим дисконт по кварталам. Годовая ставка рефинансирования по состоянию на 26.12.2011 года равна 8% или 0,08; квартальная ставка - 0,02.

1 квартал:

2 квартал:

3 квартал:

4 квартал:

Дальнейшие расчеты сведем в таблицу.

Таблица 18. Расчет ЧПД от внедрения мероприятий

Показатели	Инвестиционный период
	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал
1	2	3	4	5
Объем реализации, тыс. руб.	23763,325	23763,325	23763,325	23763,325
Прибыль (результат) тыс. руб.	17531,935	18561,435	18561,435	18561,435
Затраты на проект, тыс. руб.	6191,39	5201,89	5201,89	5201,89
Чистый денежный поток, тыс. руб.	11380,55	13359,55	13359,55	13359,55
Дисконт	0,923	0,851	0,785	0,724
Дисконтированный денежный поток, тыс. руб..	10498,66	11369,28	10488,27	9675,52
Дисконтированный денежный поток нарастающим итогом, тыс. руб.	10498,66	21867,94	32356,21	42031,74

Положительное значение NPV (42031,74 тыс. руб.) свидетельствует о целесообразности проведения мероприятия. Прибыль покроет инвестиционные затраты уже в первом квартале.

Рентабельность инвестиций (индекс доходности) - позволяет определить, в какой мере возрастает ценность фирмы в расчете на 1 рубль инвестиций (т.е. характеризует доход на единицу затрат). Применяется для быстрого определения эффективности вариантов в случае роста затрат. Чем выше норма, тем лучше проект.

Таблица 19. Данные для расчета индекса доходности

Наименование показателя	1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	Сумма
1	2	3	4	5
Дисконт	0,923	0,851	0,785	0,724
Выручка	23763,325	23763,325	23763,325	23763,325	95053,30
Выручка дисконтированная	21921,89	20223,14	18656,03	17210,36	78011,4
Затраты на проект	6191,39	5201,89	5201,89	5201,89	21797,06
Затраты дисконтированные	5711,614	4426,93	4083,88	3767,42	17989,85

Рассчитаем индекс доходности по проекту.

Внутренняя норма доходности (точнее, норма окупаемости) - это расчетная ставка процента, при которой получаемые доходы от проекта становятся равными затратам на проект, т.е. при которой чистая текущая стоимость проекта равна 0.

Внутренняя норма доходности определяется по формуле:

где I1 - ставка процента, при которой NPV> О;

I2 - ставка процента, при которой NРV< 0;

IRR - внутренняя норма доходности;

NPV 1> 0 при ставке процента I 1;

NРV2<0 при ставке процента I 2

Таблица 20. Данные для расчета внутренней нормы доходности:

Шаг	Чистый денежный поток, тыс. р.	Дисконт при	Дисконтированный денежный поток при различных величинах i
		100%	50%	8%	80%	50%	8%
1	11380,55	0,800	0,889	0,980	9104,4	9104,4	11157,4
2	13359,55	0,640	0,790	0,961	8550,1	8550,1	12840,8
3	13359,55	0,512	0,702	0,942	6840,1	6840,1	12589,0
4	133,5955	0,410	0,624	0,924	54,7	54,7	123,4
Итого	38233,2455				24549,4	24549,4	36710,6

Рассчитаем внутреннюю норму доходности (квартальную):

IRRгод = 8,601Ч4=34,404%

Срок окупаемости инвестиций показывает, за какой период времени окупается проект. Рассчитывается:

1. Статический срок окупаемости

где Ток. - срок окупаемости инвестиций, лет

I0 - первоначальные вложения, руб.

Пч.- средняя прибыль, руб.

Ток = 21797,06/73216,24 = 0,29 = 3,5 месяца

Список литературы

Канивец П.И. Основы малого предпринимательства: выбор решений/ Коваленко А.В.; НГТУ; Науч. ред. В.А Долятовский. - Новочеркасск: НГТУ, 1998.

Канивец П.И. Практика малого предпринимательства/ Сербиновский Б.Ю.; Ростов н/Д: Изд-во Пегас, 1998.

Набатников В.М. Организация предпринимательской деятельности/ Ростов н/Д: Феникс, 2004.

Организация предпринимательской деятельности/ Под ред. В.Я. Горфинкеля. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2004.

Основы предпринимательской деятельности: Экономическая теория/ Под ред. В.М. Власовой. - М.: Финансы и статистика, 1999.

Савельева Н.А. Бизнес-план предприятия: Пособие. - Шахты: Издательство ЮРГУЭС, 2008.

Размещено на Allbest.ru