Создание дополнительных рабочих мест на предприятии, производящем кирпич и тротуарные блоки

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

по созданию 7 (семи) дополнительных рабочих мест

ОКВЭД № 26.4 «Производство кирпича, черепицы и прочих строительных изделий из обожженной глины»

ООО «Гранат», ОГРН 1114501005508

Генеральный директор ООО «Гранат» Коняев Александр Николаевич

Место расположения предприятия: Курган, ул. Белинского, 19

Телефон: 89091485100

Фактический адрес предприятия: Курган, пгт. Керамзитовый, Керамзитный 4 пер.

Юридический адрес предприятия: Курган, пгт. Керамзитовый, Керамзитный 4 пер.

Содержание

1. Характеристика осуществляемой деятельности

2. Перечень вводимых должностей с указанием их количества

3. Производственный план

4. Организационный план

5. Маркетинговый план

6. Финансовый план

7. Описание рисков и гарантий

1. Характеристика осуществляемой деятельности

Настоящий проект представляет собой план создания предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые.

Руководитель проекта - Коняев Александр Николаевич.

Идея проекта: идея создания предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые преследует три цели:

1. Создание высокорентабельного предприятия.

2. Получение прибыли.

3. Удовлетворение потребительского спроса в производстве качественных строительных материалов по цене ниже рыночной.

Финансирование проекта: Осуществляется путем получения субсидии в размере 411600 р.

Характер предприятия: предприятие. Стоимость проекта: 661824 р.

Сроки окупаемости проекта - 9 месяца. Доход на конец 2 года проекта составит 1650,564 тыс.р.

Условный жизненный цикл проекта 2 года.

Срок окупаемости с начала реализации проекта 9 месяцев.

Общий экономический эффект от реализации проекта за условный жизненный цикл составляет 1650,564 тыс. р.

Для наиболее полного освещения вопросов по описанию предприятия необходимо ответить на следующие вопросы:

1. Чем именно собираетесь заниматься, какой продукт, кто клиенты?

Планируется открытие предприятие, производящее кирпичные блоки, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые.

2. На каком этапе развития находится предприятие?

3. Какая организационно-правовая форма предприятия?

На данный момент планируется подача заявление в налоговую инспекцию с целью регистрации общества с ограниченной ответственностью для открытия предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые.

4. Источники возникновения прибыли?

Движущим фактором развития предприятия и источником возникновения прибыли является рыночная возможность производства качественного строительного материала, кирпича, тротуарных блоков, бордюрных камней. Структура издержек на данном рынке такова, что позволяет предприятию получать стабильную прибыль, развиваться, осваивать новые виды производства.

5. Дата создания предприятия?

Предприятие необходимо зарегистрировать в налоговой инспекции после получения субсидии - 1 июля 2012 г.

6. Время его работы (часы и дни недели)?

В первый год работы проекта планируется следующий рабочий график:

Понедельник - Пятница - 9-00 - 19-00

Суббота - 10-00 - 18-00

Воскресенье - выходной.

В случае получения большого количества заказов и роста популярности предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые планируется увеличение графика, создание второй смены.

7. Наличие сезонности в работе.

Сезонность в работе предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые сказывается на финансовых поступлениях, как известно, наиболее активное строительное время - с апреля по сентябрь, т.к. данный промежуток совпадает с сезоном строительной активности, дачным периодом. Компания планирует использовать низкий сезон для модернизации оборудования, исследования рынка, подготовки складского запаса, налаживания рыночных взаимоотношений со строительными компаниями.

Наше предприятие, производящее кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые планирует сосредоточиться на производстве следующих видов продукции:

1 Камень стеновой. "Кирпич утолщенный". КСЛ-ПР-25

размеры: 120х250х88

масса: 6 кг, расход на м.куб: 315 шт

(9 шт. в матрице)

2 Камень стеновой пустотелый КСЛ-ПР-ПС-39

размеры: 190х390х188

масса: 21 кг

расход на м.куб: 62 шт (4 шт. в матрице).

3 Плита тротуарная "шестигранник"ПТ Ш22-19.

размеры: шир:190мм, выс:70 мм

масса: 4.5 кг,

расход на кв.м: 28 шт + 8 1/2 (7 шт.+2*0.5 в матрице)

4 Камень бордюрный БК-1

размеры: 90х770х230

масса: 36 кг

(4 шт. в матрице для "Универсала", 3 шт. для "Рифей-05")

Перечень предлагаемого к производству строительного материала представлен в таблице 1.

Таблица 1 - Прейскурант цен предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые

№ п/п	Наименование	Цена, шт.
1	Камень стеновой. "Кирпич утолщенный". КСЛ-ПР-25	13
2	Камень стеновой пустотелый КСЛ-ПР-ПС-39	25
3	Плита тротуарная "шестигранник"ПТ Ш22-19	360 р./м
4	Камень бордюрный БК-1	160

Ценообразование на предлагаемые услуги является конкурентоспособным и находится ниже на 5-20% нежели чем у предприятий со сложившейся клиентской базой и наработанными связями.

2. Перечень вводимых должностей с указанием их количества

На рисунке 1 представлено схематическое изображение штатного расписания, форма 3-ШР также представлена в приложении.

Рисунок 1 - Штатное расписание ООО «Гранат» с 01.07.2012 по 01.07.2013

Потребности в рабочей силе

В отделы, связанные с осуществлением текущей деятельности предприятия, требуются создание 7 дополнительных рабочих мест:

- бухгалтер - экономист;

- менеджер по продажам;

- в производственный отдел требуются:

- формовщики - 2 рабочих;

- подсобные рабочие - 3 рабочих.

Должностные обязанности и порядок взаимодействия рабочих в организации ООО «Гранат»:

- бухгалтер - экономист в организации ООО «Гранат» будет непосредственно отвечать за следующие направления деятельности предприятия(должностная инструкция - Приложение):

1. Выполнять работы по осуществлению бухгалтерского учета на предприятии, анализу и контролю за состоянием и результатами хозяйственной деятельности.

2. Осуществлять учет поступающих денежных средств, товарно-материальных ценностей, основных средств и своевременное отражение на соответствующих бухгалтерских счетах операций, связанных с их движением, а также учет издержек производства и обращения, исполнения смет расходов, реализации продукции (выполнения работ и услуг), результатов хозяйственно-финансовой деятельности.

3. Составлять отчетные калькуляции себестоимости готовой продукции (выполняемых работ, услуг).

4. Следить за рациональным и экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов в целях выявления внутрихозяйственных резервов, снижения себестоимости продукции, предупреждения потерь и непроизводительных расходов.

5. На основе данных бухгалтерского учета и отчетности проводить комплексный анализ хозяйственно-экономической деятельности предприятия и его подразделений, подготавливать предложения по устранению недостатков в расходовании средств, повышению эффективности производства, последовательному осуществлению режима экономии.

6. Участвовать в разработке мероприятий, направленных на соблюдение финансовой дисциплины, своевременную уплату налогов.

7. Подготавливать данные для составления баланса и оперативных сводных отчетов о доходах и расходах средств на производство продукции, об использовании бюджетных средств, прибыли.

8. Составлять в установленные сроки бухгалтерскую отчетность о хозяйственно-финансовой деятельности предприятия.

9. Выполнять отдельные служебные поручения своего непосредственного начальника.

Основные требования, предъявляемые к бухгалтеру-экономисту: опыт работы, знание прикладных компьютерных программ 1С, профессиональная подготовка, основанная на прохождение специализированных курсов, коммуникабельность, компетентность.

Система стимулирования труда основана на системе премирования, предоставления социальных гарантий.

- менеджер по продажам в организации ООО «Гранат» будет курировать следующие направления деятельности:

1. Организация и ведение продаж:

- поиск потенциальных клиентов;

- ведение коммерческих переговоров с клиентами в интересах Фирмы;

- оперативное реагирование на информацию, поступающую от клиентов, и доведение ее до сведения директора;

- выяснение потребностей клиентов в продукции, реализуемой Фирмой, и согласование заказа с клиентом в соответствие с его потребностями и наличием ассортимента на складском комплексе Фирмы;

- мотивация клиентов на работу с Фирмой.

2. Планирование и аналитическая работа:

- составление ежемесячного плана продаж;

- анализ статистических данных продаж и отгрузок клиентов Фирмы;

- предоставление отчетов по итогам в работы в соответствии с регламентом работы отдела и Фирмы;

- обеспечение маркетинговых исследований предоставленного сегмента рынка по изучению спроса на продукцию компании, уровень цен у конкурентов, перспектив развития рынка сбыта;

- участие в составлении прогнозов на поставки продукции на склад.

3. Обеспечение продаж:

- прием и обработка заказов клиентов, оформление необходимых документов, связанных с отгрузкой продукции для клиентов Фирмы, закрепленных за собой, а также для клиентов, закрепленных за соответствующими менеджерами отдела (при нахождении их вне офиса);

- осуществление информационной поддержки клиентов;

- осуществление информирования клиентов обо всех изменениях в ассортименте, увеличениях и снижениях цен, акциях по стимулирования спроса, времени прихода продукции на склад;

- окончательное согласование с клиентом условий по ценам, дате отгрузки и способу доставки продукции;

- участие в разработке и реализации проектов связанных с деятельностью отдела оптовых продаж;

- взаимодействие с подразделениями Фирмы с целью выполнения возложенных задач;

- участие в рабочих совещаниях;

- ведение рабочей и отчетной документации;

- поддержание в активном состоянии данных о клиенте в информационной системе;

- участие в рассмотрении поступающих претензий и жалоб заказчиков;

- подготовка ответов на предъявленные иски, своевременное предъявление претензий потребителям при нарушении ими условий договоров.

- формовщики в организации ООО «Гранат» будут выполнять следующие функциональные обязанности:

1. Выполнение вспомогательных работ при формовании конструкций и изготовлению кирпича.

2.Разравнивание смеси в форме с помощью ручного инструмента.

3. Заглаживание открытых поверхностей отформованных изделий.

4. Очистка расформованных изделий от облоя.

5. Набор в ковры отдельных керамических плиток с простым рисунком для изделий несложных профилей.

6. Маркировка изделий с помощью трафарета или штампа.

7. Перемещение формовагонетки к растворомешалке или перемещение платформы со столом под ковш бункера растворомешалки.

8. Заливка форм раствором.

9. Перемещение вагонеток и стола с заполненными формами на транспортер.

10. Смазка обслуживаемого оборудования.

11. Отправка обрезков и сырого брака на переработку.

12. Отсортировка дефектных изделий.

Формы привлечения к труду - постоянная работа.

Уровни зарплаты - 6,5 тыс.р.

Отрасль характеризуется достаточным наличием требуемой рабочей силы.

Система стимулирования труда предполагает участие производственного персонала в прибыли предприятия, надбавки, премии, социальные пакеты.

Характеристика персонала:

- при создании 7 дополнительных рабочих мест, ООО «Гранат» планирует привлечь компетентных сотрудников, обладающих способностями к выполнению своих должностных обязанностей в полной мере с учетом трудового законодательства РФ.

График работы организации ООО «Гранат»:

В первый год работы проекта планируется следующий рабочий график:

Понедельник - Пятница - 9-00 - 19-00

Суббота - 10-00 - 18-00

Воскресенье - выходной.

В случае получения большого количества заказов и роста популярности предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые планируется увеличение графика, создание второй смены.

На данный момент времени в организации ООО «Гранат» трудоустроен только генеральный директор Коняев Александр Николаевич.

Должностные инструкции для работников ООО «Гранат» - экономиста-бухгалтера и менеджера по продажам в приложении.

3. Производственный план

Размещение предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые, влияет на конечный уровень дохода. Планируется использовать свободные помещения по ул. Белинского, д. 19. Общая площадь, необходимая для организации производства - 100 м², также планируется использовать свободные подъездные пути для организации склада холодного хранения. В предполагаемом месте размещения производства кирпича и строительного материала имеется оборудование - кран-балка, что значительно упрощает организацию производства, т.к. позволяет перенести часть трудоемкой работы с сотрудников на автоматику.

На время запуска проекта выбор помещения необходимо ограничить следующими факторами:

- расположение относительно потребителя. Исследование рынка показало, что благоприятным для развития бизнеса является минимизация издержек, связанных с арендой помещения;

- уровень ставок по аренде. На данный момент уровень ставок по аренде в Кургане варьируется от 100 р./м2 до 950 р./м2 в центре города. Наиболее оптимальным является уровень не более 100 р./м2 на время старта проекта.

Общая площадь помещения - 100 м2, ставка аренды - 100 р. Общие затраты на аренду, не включая электричество и воду - 10000 р. в месяц.

По адресу Белинского, 19 также располагается предприятие схожего профиля:

- БиК-Строй, ООО, строительно-ремонтная компания.

Расположение предприятий схожего профиля по данному адресу - является скорее стимулирующим фактором, повышающим уровень конкуренции, однако прямого пересечения профилей деятельности предприятий не произойдет, т.к. ООО «БиК-Строй» занимается ремонтом, отделкой помещений, а также строительством коттеджей, т.е. по сути, является клиентом нашей компании.

Для организации производственного процесса компания ООО «Гранит» планирует закупить производственное оборудование компании ООО "Завод "Стройтехника" (http://www.rifey-press.ru/plant.html )

На данный момент, наиболее актуальным для производства кирпича является оборудование модели «Рифей-04Тс».

"Рифей-04Тс" - компактная, высокопроизводительная линия, предназначенная для изготовления стеновых камней из жестких бетонных смесей методом вибропрессования.

В состав линии входят пять основных узлов:

- смеситель, обеспечивающий и перемешивание компонентов смеси, из которой изготавливаются камни;

- транспортер, предназначенный для транспортирования приготовленной смеси от смесителя к прессу;

- вибропресс, обеспечивающий формование из смеси стеновых камней;

- пульт, предназначенный для управления транспортером, вибропрессом и насосной установкой;

- насосная установка, обеспечивающая давление в гидросистеме линии.

Исходным материалом для приготовления смеси служит заполнитель, вяжущее и вода.

В качестве заполнителя могут использоваться: песок, отсевы щебеночного производства, керамзит, шлаки и т.п. В качестве вяжущего применяется цемент.

Линия может эксплуатироваться в закрытых помещениях или под навесом, при температуре окружающего воздуха от +5є С до +45є С.

Рисунок 2 - Общий вид линии

Монтаж линии осуществляется за 1 - 2 дня. Минимальная площадь, необходимая для размещения линии, складов сырья и готовой продукции составляет 150 м², минимальная высота помещения или навеса - 3 м.

Компоновка и устройство основных узлов линии выполнены таким образом, чтобы обеспечить ее эффективную работу в хозяйствах с различными возможностями механизации вспомогательных работ при изготовлении камней.

При отсутствии у потребителя средств механизации загрузки смесителя и средств транспортировки готовых камней от пресса к складу предусмотрена возможность удобной загрузки компонентов лопатой и ручное снятие камней с пресса. В этом случае производительность линии составляет 150 изделий в час (2,5 м3).

При наличии каких-либо средств механизации на базе линии, без каких-либо ее доработок, возможна организация производства до 240 изделий в час (4 м³).

При использовании смеси на основе цемента готовые камни подвергаются вылеживанию от 24 часов (при температуре +20 … +45є С) до двух суток (при температуре +5є С), после чего они могут штабелироваться и транспортироваться. Стопроцентную прочность камни приобретают через 28 суток. При наличии у потребителя пропарочной камеры камни могут подвергаться тепловой обработке.

В этом случае после остывания и высыхания они приобретают 70-80% марочной прочности.

Специальная конструкция и высокая точность изготовления матицы обеспечивают высокую геометрическую точность камней. Благодаря этому удается ускорить процесс кладки при одновременной экономии строительного раствора и получать красивые стены с тонкими ровными швами. Размеры камня соответствуют ГОСТ 6133-99 "Камни бетонные стеновые".

В процессе работы линии "Рифей-04Тс" камни выдавливаются из матрицы пресса на специальные поддоны (как и во всех других прогрессивных отечественных и зарубежных установках), по четыре камня на поддон за один цикл работы линии. Поддоны предназначены для вылеживания отформованных сырых камней в процессе их естественного твердения или пропаривания.

В комплект поставки линии входит три поддона, предназначенных для изготовления опытной партии камней при пуске линии у потребителя. Для работы линии потребитель должен изготовить своими силами, или заказать у поставщика 150-900 поддонов (в зависимости от суточной программы, температуры вылеживания или наличия пропарочной камеры).

Технические характеристики оборудования «Рифей-04Тс»:

Производительность в одну смену (8часов):

-стеновые камни 390х190х188.......................... 1200 шт.

- кирпич стеновой 250х120х88 2700 шт.

Технические характеристики комплекса

масса, кг..............................................2080

установленная мощность,кВт ............................13,35

Габариты

длина,мм...............................................5500

ширина,мм..............................................2600

высота,мм .............................................2665

Стоимость оборудования дана согласно оферте компании ООО «Завод Стройтехника» (http://www.rifey-press.ru/price.html):

Таблица 2 - Необходимое оборудование для организации производства

Наименование оборудования	Цена за ед, р	Цена итого, р.	Примечание
А	1	2	3
Вибропресс "Рифей-04Тс"	450 000	450 000	Вибропресс, смеситель, маслостанция и т.д. согласно паспорту, без узла "пуансон-матрица". Производит только стеновые камни 1 категории сложности.
Поддон фанерный 450*900, 100 шт.	650	65 000	Для линий "Рифей-04Тс", "Рифей-05" и "Рифей-Универсал М"
110.5 кирпич утолщенный КСЛ-ПР-25	50 000	50 000	Пуансон матрица для производства кирпича
Итого		565 000

В предполагаемом месте размещения производства по адресу Курган, ул. Белинского, 19, имеются:

- возможности для организации склада холодного хранения;

- козловой кран, облегчающий передвижение и съем поддонов с готовой продукцией;

- возможности организации водоснабжения для производства кирпича и прочих строительных материалов;

- энергетические мощности более 20 кВт для организации производственной линии.

4. Организационный план

Наиболее эффективному сотрудничеству партнеров участников производства соответствует данная организационная структура:

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рисунок 3 - Предлагаемая организационная структура предприятия

Состав подразделений изображен на рисунке 1.

Формирование документационного комплекса проходит при согласовании бухгалтерии.

Схема взаимодействия сотрудников организации ООО «Гранат»:

- на основании исследования рынка и получения предварительных заказов на изготовление кирпича, тротуарных блоков, бордюрных камней и камней стеновых пустотелых, директор компании совместно с бухгалтером-экономистом осуществляют поиск и закупку строительных материалов для изготовления продукции;

- менеджер отдела продаж на основании отчета о себестоимости и плановой прибыли, составленного бухгалтером-экономистом, определяет потенциальный круг потребителей и начинает обзванивать потенциальных клиентов, предлагая к продаже конкурентоспособную продукцию;

- после поступления строительных материалов, формовщики и подсобные рабочие начинают выполнять заказ на производство строительной продукции;

- после поступления продукции на склад, информация о складских запасах поступает менеджеру по продажам и бухгалтеру-экономисту, которые в свою очередь должны предпринять действия для скорейшей ее реализации - бухгалтер-экономист может ускорить процесс за счет расчета возможной скидки при продаже готовой продукции для высвобождения оборотных средств, а менеджер по продажам - за счет активизации усилий по реализации продукции на новые рынки сбыта и информирования участников рынка строительства г. Кургана о новых стимулирующих ценовых предложениях на продукцию;

- после поступления денежных средств на расчетный счет предприятия, бухгалтер-экономист должен проанализировать возможные пути снижения себестоимости продукции, на основании маркетингового отчета менеджера по продажам, определить будущую производственную программу, произвести расчет с сотрудниками, оплатить аренду, коммунальные платежи, платежи по электроэнергии, провести комплексный анализ хозяйственной деятельности, представить отчет директору и продолжить составление текущей бухгалтерской документации.

Кадровая политика ООО «Гранат»

Кадровая политика нашей организации будет основываться на принципах вовлеченности персонала в трудовую деятельность. ООО «Гранат» берет на себя социальную ответственность за обустройство 7 дополнительных рабочих мест, принимая на себя гарантии по трудоустройству работников, ООО «Гранат» планирует:

- на основании подготовленного бизнес-плана обеспечить полную занятость для 7 работников:

- бухгалтер - экономист;

- менеджер по продажам;

- производственный отдел: формовщики - 2 чел., подсобные рабочие - 3 чел.

- составление плана кадровой политики на год будет осуществлять директор компании Коняев А.Н.;

- контроль за исполнением годового плана возложен на бухгалтера - экономиста.

Штатное расписание организации ООО «Гранат» представлено в приложении.

5. Маркетинговый план

Существуют четыре обобщенных типа рыночных действий, на которых строятся все рыночные стратегии:

1) продавать прежние продукты прежним клиентам (эта стратегия наименее рискованна);

2) продавать прежние продукты новым клиентам;

3) продавать новые продукты прежним клиентам;

4) продавать новые продукты новым клиентам (это наиболее рискованная стратегия).

В рамках бизнес-проекта по созданию предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые планируется использовать относительно безрисковую бизнес-стратегию:

- продавать прежние продукты новым клиентам.

Для реализации данной стратегии необходимо ответить на три основных вопроса:

1. Характер и тип бизнеса. Какова цель( миссия) бизнеса?

Цель бизнеса - производить качественный строительный материал для частных клиентов, а также строительных компаний. Планируется внедрение высокопроизводительной установки, позволяющей получить кирпич, тротуарные и бордюрные блоки высокого качества по приемлемой цене. Миссией бизнеса также является создание 9 рабочих мест в г. Кургане, создание стабильного строительного бизнеса, использование окна возможностей и развития отрасли производства строительных материалов в Курганской области.

2. Каковы возможные рынки?

Возможные рынки для строительного материала:

- строительство дачных домов, коттеджей;

- строительство гаражей;

- благоустройство пешеходных улиц ( тротуарная плитка и бордюрные камни);

- строительство многоэтажных домов.

Для оценки примерной емкости рынка основной целевой группы ( строительство домов и коттеджей ) произведем приблизительный расчет расхода кирпича на типовой двухэтажный дом размером 8x8 м.

Длины периметра наружных стен, допустим она составляет 8+8+8+8=32 м.

Затем площади наружных стен. Если высота потолка, допустим, 3 м, а высота дома - 6 м, значит площадь наружных стен - 32x6 = 192 м2.

Если мы выбираем кладку в 2,5 кирпича, то толщина стен - 64 см. (Хотя по каждому проекту это значение придется высчитывать индивидуально, исходя из, конструктивных особенностей здания, веса I перекрытий и т.п.). Итак, мы выбрали кладку в 2,5 кирпича. При этом кладку в 2 кирпича будем выполнять из двойного рядового кирпича и один ряд (в полкирпича) - из одинарного лицевого.

Сколько кирпича нужно? Если считать с учетом растворных швов, то получим:

- 192 х 104 (количество кирпичей в кладке) = 19968 штук двойного рядового (или 192 х 204=39168 штук одинарного рядового кирпича);

- 192 х 51(количество кирпичей в кладке) = 9792 штуки лицевого одинарного кирпича.

Таким образом, для строительства типового двухэтажного дома необходимо 48960 кирпичей одинарных или 19968 штук двойного рядового и 9792 одинарного кирпича.

При рыночной цене 1 кирпича 13 р./ед., примерная стоимость строительного материла составляет 636,48 тыс.р./ дом.

Согласно исследованиям компании РБК в 2011 г. 15% семейств задумывается о возможной постройке дома для проживания загородом в силу плохой экологии, проблем с покупкой дорогой недвижимости и т.д. Таким образом, в Кургане потенциальный рынок строительства кирпичных домов равен 1500 домов, в денежном выражении - 954,7 млн.р. Конечно же, высокий уровень конкуренции, а также реализованные проекты коттеджных поселков, существенно сокращают рынок строительных материалов в Кургане.

3. Что покупают клиенты? Какую выгоду стремятся получить клиенты от потребления данного продукта или услуги?

Если рассматривать клиентов - физических лиц, то главной выгодой можно назвать качество кирпича, строительных материалов, а также цену продаваемой продукции. Выбор строительных материалов в настоящее время разнообразен, поэтому нашей главной целью для завоевание частного клиента будет невысокая цена и хорошей качество предлагаемого кирпича.

Клиенты - юридические лица стараются минимизировать риски некачественной продукции и задержки поставок. Цена также является немаловажной, но для этой группы планируется сосредоточиться на таких ключевых показателях, как скорость производства, надежность и качество продукции, отсутствие перебоев с поставками продукции в высокий сезон.

В план маркетинга обычно включают 8 основных составляющих:

Клиенты:

- возраст - 25 - 65 лет;

* этническая группа ( национальность) - не имеет значения;

* предпочтения в средствах массовой информации (газеты, радио, телевидение) - телевидение, радио, широкая сетка развлекательных программ, сериалов, новостей;

* образование - среднее специальное, высшее;

* социально - профессиональная группа - работники частного сектора, индивидуальные предприниматели, юридические лица;

* уровень дохода - невысокий, средний ( средняя заработная плата от 8000 до 18000 р. в месяц );

* наличие детей (внуков, родителей) - как правило наша целевая группа - люди семейные, расчетливые, бережливые.

Выгоды, получаемые клиентами

Сбыт

На первом этапе, без наличия рекомендаций, а также наработанной клиентской базы предприятию будет сложно себя зарекомендовать. Существует несколько основных факторов, которые помогут предприятию закрепить успех на рынке производства кирпича, тротуарных и бордюрных камней:

- прямой маркетинг. Директор компании Коняев Александр Николаевич планирует персонально заинтересовывать строительные компании г. Кургана в закупке кирпича и стеновых камней. В этом направлении также сделан первый шаг: компания «Промстрой» выразила уверенность в закупке строительного материала, производимого нашей компанией;

- компетентность специалистов. Высокий уровень и большой опыт специалистов позволит увеличить количество заказов и поможет наработать базу клиентов.

Конкуренция

В ходе проведения маркетингового исследования была изучена деятельность 10 компаний по производству кирпича:

Таблица 3 - Уровень конкуренции в компаниях по производству строительного материала г. Кургана

Название	Название	Название	Название
ООО «Арболит», пр. Машиностроителей, 23 к.7	ООО «Курганская многопрофильная компания», ул. Автозаводская, 5а	Производственно-торговая компания ИП Макаров И.А., Промышленная, 9 к 1	Производственно-торговая компания ООО «Стройтехнологии», Промышленная, 19 к 1
ООО «ГОССТРОЙ» производственная компания, ул. Ленина, д.5, оф. 517	ООО «Мавитон», производственно-торговая компания, ул. Пугачева, 103	Производственно-торговая компания, ИП Беспалов В.А., Омская, 137
ООО «Гроис», производственно-торговая компания, ул. Омская, д. 144	ООО «Меркурий», производственно-торговая компания, пр. Машиностроителей, 1, оф.417	ООО «Силикат», добывающий завод, пр. Машиностроителей, 34

Данные компании географически расположены в следующих районах: пр. Машиностроителей, ул. Омская, ул. Пугачева, ул. Промышленная.

Существенным недостатком можно назвать отсутствие рекламных вывесок, информированности клиентов о предоставлении соответствующих услуг.

Определение рыночной ниши, реклама и продвижение товара и услуг на рынок

Маркетинговая компания предприятия, производящего строительные материалы, предполагает проникновение в высоко-конкурентную отрасль, нахождение целевой ниши, занятие агрессивных по отношению к конкурентам позиций, завоевание доли рынка по производству кирпича, тротуарной и бордюрной плитки.

Таблица 4 - Цели и стратегии маркетинга

Цели маркетинга	Стратегии маркетинга	Сроки реализации	Ответственные лица
А	1	2	3
1 Проникновение на рынок	1 Стратегия быстрого проникновения	20 июня- 1 июля 2012 г.	Коняев А.Н.
2 Обеспечение роста рынка	2 Привлечение новых клиентов за счет предоставления скидок	1 июля- 1 декабря 2012 г.	Коняев А.Н.
3 Конкурентная борьба	3 Стратегия снижения производственных издержек	1 декабря - 1 января 2013 г.	Коняев А.Н.

Ценообразование

Цены планируется установить конкурентным способом, т.е. учесть цены конкурентов, соотнести со спецификой производимой продукции, произвести соответствующее дисконтирование, т.е. сделать привлекательным решением для наших клиентов.

Дальнейшая ценовая политика будет связана прежде всего с ситуацией в отрасли, в случае дискриминационной ценовой политики конкурентов, планируется постепенное снижение цен, т.е. ценовая конкуренция.

Предлагаемые цены изначально заданы с целью завоевания клиентов.

В таблице 5 приведен прейскурант цены конкурентов.

Таблица 5 - Прейскурант цен конкурентов

№ п/п	Наименование	Цена, шт. ООО «Курганская многопрофильная компания»	Цена, шт. ИП Макаров И.А.
1	Камень стеновой. "Кирпич утолщенный". КСЛ-ПР-25	15	14
2	Камень стеновой пустотелый КСЛ-ПР-ПС-39	26	28
3	Плита тротуарная "шестигранник"ПТ Ш22-19	400 р./м	380 р./м
4	Камень бордюрный БК-1	180	200

Расходы на маркетинг

Первый месяц запуска проекта планируется выделить на рекламу 50 тыс.р., из них:

- 30 тыс.р. - заказ сайта, интернет-магазина, с возможностью оставить заказ, заказать обратный звонок специалиста, с фотогалереей оборудования и предлагаемого перечня продукции;

- 6 тыс.р. - реклама в Сибирской рекламной информационной группе, реклама в лифтах в центре города. Данный вид рекламы будет являться актуальным, т.к. основные потребители - клиенты, находясь в непосредственном контакте с рекламой во время поездки в лифте, обратят внимание на предложение качественных строительных материалов;

- 14 тыс.р. - реклама на 2-х биллбоардах в спальных районах и промышленных районах г. Кургана.

Конкуренты и конкуренция

В ходе проведения маркетингового исследования была изучена деятельность 10 компаний по производству кирпича:

Таблица 6 - Уровень конкуренции в компаниях по производству строительного материала г. Кургана

Название	Название	Название	Название
ООО «Арболит», пр. Машиностроителей, 23 к.7	ООО «Курганская многопрофильная компания», ул. Автозаводская, 5а	Производственно-торговая компания ИП Макаров И.А., Промышленная, 9 к 1	Производственно-торговая компания ООО «Стройтехнологии», Промышленная, 19 к 1
ООО «ГОССТРОЙ» производственная компания, ул. Ленина, д.5, оф. 517	ООО «Мавитон», производственно-торговая компания, ул. Пугачева, 103	Производственно-торговая компания, ИП Беспалов В.А., Омская, 137
ООО «Гроис», производственно-торговая компания, ул. Омская, д. 144	ООО «Меркурий», производственно-торговая компания, пр. Машиностроителей, 1, оф.417	ООО «Силикат», добывающий завод, пр. Машиностроителей, 34

6. Финансовый план

рабочий обязанность кирпич тротуарный бордюрный

Настоящий проект представляет собой план создания предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые.

Руководитель проекта - Коняев А.Н.

Определим налоговое окружение проекта.

Для предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые планируется применять систему УСНО, доходы минус расходы, 15%.

Наше предприятие зарегистрировано в ПФР, ФСС и будет уплачивать страховые взносы на работников и на директора компании Коняева А.Н.

Федеральным Законом от 24.07.2009 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования» (Далее -Закон 212-ФЗ), начиная с 2011 г., определена существенно более высокая нагрузка, в связи с уплатой страховых взносов, как по сравнению с ЕСН, так и по сравнению с тарифами 2010 г. Однако для отдельных категорий плательщиков сохранены пониженные тарифы на период 2011-2014 годов (статья 58 Закона 212-ФЗ).

Распределение пенсионных взносов на страховую и накопительную части трудовой пенсии, предусмотрено п. 2.1 ст.22 Федеральный закон от 15.12.2001 № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» (далее -- Закон 167-ФЗ).

В п. 5 статьи 33 Закона 167-ФЗ отдельно определено распределение страховых взносов на период 2012-2014 годов для отдельных категорий плательщиков применяющих пониженные тарифы.

Начиная с 2012 г.

1. Для основной группы налогоплательщиков установлены следующие тарифы:

- Пенсионный фонд Российской Федерации - 22%.

- Фонд социального страхования Российской Федерации - 2,9%.

- Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 5,1%.

Таким образом, в общая сумма страховых взносов составит 30 процента, вместо 26 процентов по ЕСН, как было ранее (без учета регрессии).

Ежемесячно, для работников:

Таблица 7 - Затраты на ФОТ и страховые взносы

Должность	Заработная плата	ПФР	ФСС	ФОМС	Итого
А	1	2	3	4	5
Генеральный директор	6500	1430	188,5	331,5	1950
Бухгалтер-экономист	6500	1430	188,5	331,5	1950
Менеджер по продажам	6500	1430	188,5	331,5	1950
Формовщики	13000	2860	377	663	3900
Подсобные рабочие	19500	4290	565,5	994,5	5850
Итого	52000	11440	1508	2652	15600

Таблица 8 - Налоговое окружение проекта

№ п/п	Название налога	База	Период	Ставка
	А	1	2	3
1	УСНО	~PE_Get( 9,0,1){Объем продаж-Расходы}	Квартал~PE_Get( 9,0,2){}	15~PE_Get( 9,0,3){ %}
2	Страховые взносы	~PE_Get( 9,3,1){Зарплата}	~PE_Get( 9,3,2){Месяц}	~PE_Get( 9,3,3){30 %}

Форма собственности - частная.

Принадлежность капитала - национальная.

Деятельность предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые осуществляется согласно НК и ГК РФ.

В таблице 7 укажем перечень оборудования, необходимого для организации предприятия, производящего кирпич, тротуарные блоки, бордюрные камни и камни стеновые пустотелые.

Таблица 9 - Расходы по субсидии

№ п/п	Наименование расходов	Количество, ед.	Цена ед. товара, р.	Цена, р.
	А	1	2	3
	Субсидия на организацию предпринимательской деятельности ПРАЙС
1	Позитивный компьтер Celeron D 347/G41M-P28/2Gb/320Gb/350W-КБ00-000094	2	5999	11998
2	Монитор TFT 22" AOC E2250Sda 1680x1050, 1000:1, 5мс, 250 кд/м2, D-Sub, DVI	2	5040	10080
3	Лазерный МФУ HP LaserJet Pro M1132RU	1	6050	6050
4	1C:Бухгалтерия 8	1	10800	10800
5	СВЕННИНГ Рабочий стул, черный. Производство: Икеа	2	899	1898
6	ВАЛЛВИК Письменный стол, черно-коричневый. Производство: Икеа	2	2999	5998
				46824
7	Вибропресс «Рифей-04Тс»	1	450000	450000
8	Поддон фанерный 450*900, 100 шт.	100	650	65000
9	Пуансон-матрица кирпич утолщенный КСЛ-ПР-25	1	50000	50000
10	Затраты на рекламу	1	50000	50000
11	Итого по субсидии	7	58800	411600
12	Собственные средства директора компании			250824
13	Общий итог затрат			661824

Прямыми издержками производства является оплата труда специалистов, оплата счетов по электричеству, ЖКХ. Косвенными издержками можно считать зарплату АУП, аренду помещений.

Таблица 10 - Издержки производства, тыс.р

№ п/п	Название	Сумма, тыс.р.	Платежи
	А	1	2
1	Арендные платежи	10~PE_Get( 28,0,0,1){ }	~PE_Get( 29,0,1,3){Ежемесячно, весь проект}
2	Электроэнергия	~PE_Get( 28,1,1,1){10 }	Ежемесячно, весь проект
3	Мобильная связь	~PE_Get( 28,1,2,1){0,5 }	Ежемесячно, весь проект
4	Хозяйственные расходы	~PE_Get( 28,1,3,1){3 }	Ежемесячно, весь проект
5	Услуги по продвижению, маркетинг	101010	Ежемесячно, весь проект
6	Итого	33,5	Ежемесячно, весь проект

Таблица 11 - Затраты на персонал, тыс.р.

№ п/п	Должность	Кол-во	Зарплата	Платежи
	А	1	2	3
1	Генеральный директор	1	6,5	~PE_Get( 28,0,4){Ежемесячно, весь проект}
2	Бухгалтер-экономист	1	6,5	~PE_Get( 28,1,4){Ежемесячно, весь проект}
3	Менеджер по продажам	1	6,5	~PE_Get( 28,4,4){Ежемесячно, весь проект}
4	Формовщики	2	13	~PE_Get( 28,5,4){Ежемесячно, весь проект}
5	Подсобные рабочие	3	19,5	~PE_Get( 28,5,4){Ежемесячно, весь проект}
6	Страховые взносы	8	15,6	Ежемесячно, весь проект
7	Итого	8	67,6	~PE_Get( 28,5,4){Ежемесячно, весь проект}

~PE_Get( 30,0){Всего: 8 чел.}

Общие затраты на персонал с учетом страховых взносов - 67,6~PE_Get( 30,1){67,6 тыс. р.}

Организация нового производства может быть реализована за 15 дней.

Особенности в подготовке нового производства связаны с оформлением юридических документов, поиском и ремонтом производственного помещения, а также закупкой и установкой оборудования.

Производственная мощность оборудования «Рифей-04Тс» составляет 2700 ед. кирпича в смену ( 8 часов ). Согласно проведенным экономическим расходам, на 1 ед. кирпича приходятся следующие затраты:

Таблица 12 - Калькуляция себестоимости ед. кирпича и конечной прибыли предприятия

Категория затрат	Затраты на 1 ед. продукции
Стоимость кирпича, готовая продукция	13 р.
Песок, отсевы щебеночного производства, керамзит, шлаки	2,5 р.
Цемент (вяжущее)	5,5 р.
Водоснабжение	0,22 р.
Электроэнергия	0,28 р.
Итого, валовая прибыль на ед. продукции	4,5 р.

Производство строительного материала и сбыт продукции являются трудно прогнозируемыми показателями, для составления бизнес-плана возможно следующее предположение:

- производственные мощности в третий квартал 2012 г. будут заняты на 50%;

- 4 квартал 2012 г. - 60% производственных мощностей будет использоваться;

- начиная с 2013 г. производственные мощности планируется загрузить на 80%.

Производственная программа на месяц может быть определена по формуле:

ПП = ПМ х К_загр х К-во_раб.см.

где ПМ - производственная мощность (2700 ед - рабочая смена);

К_загр - коэффициент загрузки;

К-во_раб.см. - количество рабочих смен ( 24 см./мес.)

ПП_{июль 2012} = 2700 х 0,5 х 24 = 32400 шт. кирпича

Таким образом, можно определить суммарный месячный уровень производства и примерный уровень доходов на 2 года реализации проекта:

Таблица 13 - Суммарный месячный уровень заказов и примерный уровень доходов от предоставляемых услуг

№ п/п	Период времени	Количество произведенной продукции в месяц	Средняя цена 1 кирпича	Среднемесячные прямые затраты на производство	Среднемесячный доход от реализации продукции
1	Июль	32400	13	275400	421200
2	Август	32400	13	275400	421200
3	Сентябрь	32400	13	275400	421200
4	3 квартал 2012 г.	97200	13	826200	1263600
5	4 квартал 2012 г.	116640	13	991440	1516320
6	Итого, 2012 г.	213840	13	1817640	2779920
7	1 квартал 2013 г.	155520	13	1321920	2021760
8	2 квартал 2013 г.	155520	13	1321920	2021760
9	3 квартал 2013 г.	155520	13	1321920	2021760
10	4 квартал 2013 г.	155520	13	1321920	2021760
11	Итого, 2013 г.	622080	13	5287680	8087040

Определим конечную прибыль предприятия с учетом доходов и расходов предприятия.

Таблица 14 - Доходы, расходы, прибыль организации, тыс

№ п/п	3 кв. 2012	4 кв. 2012	2012 г.	1 кв. 2013	2 кв. 2013	3 кв. 2013	4 кв. 2013	2013 г.
Доход от реализации продукции	1263,6	1516,32	2779,92	2021,76	2021,76	2021,76	2021,76	8087,04
Субсидия	411,6
Издержки производства	926,7	1091,94	2018,64	1422,42	1422,42	1422,42	1422,42	5689,68
Затраты на персонал + Страховые взносы	202,8	202,8	405,6	202,8	202,8	202,8	202,8	811,2
Всего расходов	1129,5	1294,74	2424,24	1625,22	1625,22	1625,22	1625,22	6500,88
Чистая прибыль (убыток)	134,1	221,58	355,68	396,54	396,54	396,54	396,54	1586,16
УСНО, доходы - расходы	20,115	33,237	53,352	59,481	59,481	59,481	59,481	237,924
Чистая прибыль после налогообложения	113,985	188,343	302,328	337,059	337,059	337,059	337,059	1348,236
Чистая прибыль после налогообложения накопленным итогом	113,985	302,328	302,328	639,387	976,446	1313,505	1650,564	1650,564

Постепенное увеличение производственной мощности позволит предприятию ООО «Гранат» получить прибыль по итогам 3 квартала 2012 г. в размере 113,985 тыс.р., по итогам 2012 г. в размере 302,328 тыс.р., а на конец реализации проекта - в конце 2013 г. совокупный размер прибыли составит 1650,564 тыс.р.

Анализ безубыточности

Согласно представленной методики:

ОбРбу = ПсР + ПрР + Произв.программа х Затраты на 1 кирпич

ОбРбу = 33,5 + 67,6 + 8,5 х Произв.программа = 101,1 тыс.р. в месяц. + 8,5 р. х Произв.программа

Точка безубыточности будет достигаться при месячном объеме оказания услуг:

ТБ = ОбРбу / Прибыль с 1 ед. кирпича

ТБ = 101100 / 4,5=22466 кирпичей в месяц.

При суммарной производственной мощности - 2700 х 24 = 64800 шт. кирпича в месяц, точка безубыточности достигается при загрузке 34,67% мощности.

7. Описание рисков и гарантий

Риск - событие, которое может произойти, в случае совершения этого события возможны 3 экономических результата:

- отрицательный эффект ( ущерб, убыток );

- положительный эффект ( выгода, прибыль );

- нейтральный эффект.

Экономический риск проекта заключается прежде всего во вхождении конкурентов в отрасль, создании неблагоприятных условий для осуществления производственной деятельности.

Оценка вероятности риска и приоритет представлены в таблице 15.

Таблица 15 - Оценка вероятности риска и приоритет

№ п/п	Вид риска	Предполагаемая вероятность риска	Приоритет
	А	1	2
1	Повышение цен на аренду помещений	0.3	1
2	Недостаточный спрос на услуги предприятия	0.2	1
3	Снижение цен конкурентами	0.5	2
4	Неплатежеспособность потребителей	0.3	2
5	Рост налогов	0.1	2
6	Появление альтернативного продукта	0.3	2
7	Недостаток оборотных средств	0.2	2
8	Недостаточный уровень зарплаты	0.2	2

По уровню приоритета, 1 и 2-ой критерии являются наиболее значимыми, соответственно вычисляя вес первого приоритета, используем формулу:

W = 1 / E_приор,

где W - вес приоритета, Е_приор - сумма всех параметров с учетом приоритета ( для 1-го приоритета параметр = 2, для 2-го приоритета - равен 1).

W = 1/10 = 0,1

Соответственно, 1-ый приоритет имеет удельный вес 0,1*2 = 0,2

Подсчет баллов, полученных для каждого риска представлен в таблице 16.

Таблица 16 - Баллы по видам рисков

№ п/п	Вид риска	Вероятность риска	Вес риска	Баллы (вероятность вес)
	А	1	2	3
1	Повышение цен на аренду помещений	0.3	0,2	0,06
2	Недостаточный спрос на услуги предприятия	0.2	0,2	0,04
3	Снижение цен конкурентами	0.5	0,1	0,05
4	Неплатежеспособность потребителей	0.3	0,1	0,03
5	Рост налогов	0.1	0,1	0,01
6	Появление альтернативного продукта	0.3	0,1	0,03
7	Недостаток оборотных средств	0.2	0,1	0,02
8	Недостаточный уровень зарплаты	0.2	0,1	0,02
9	ИТОГО	-	-	0,26

Принимая показатель ИТОГО за 100 баллов, находим значения рисков в баллах, а также ранжируем риски по баллам в таблице 17:

Таблица 17 - Значение рисков в баллах и ранжирование

№ п/п	Вид риска	Значение в баллах	Ранжирование
	А	1	2
1	Повышение цен на аренду помещений	23	1
2	Недостаточный спрос на услуги предприятия	15	3
3	Снижение цен конкурентами	18	2
4	Неплатежеспособность потребителей	12	4-5
5	Рост налогов	4	8
6	Появление альтернативного продукта	12	4-5
7	Недостаток оборотных средств	8	6-7
8	Недостаточный уровень зарплаты	8	6-7

По результатам видно, что наибольшую опасность представляют риски:

1). Повышение цен на аренду.

2). Недостаточный спрос на услуги.

3). Снижение цен конкурентами.

Главная мера по борьбе с 1 риском - поиск и заключение контракта по аренде, представляющей наиболее выгодные условия на длительный период.

Для борьбы с риском 2 необходимо произвести широкую рекламную кампанию, привлечь клиентов пакетными скидками, специальными предложениями, и тем самым уменьшить вероятность его наступления, по оценкам, до 0.03.

Размещено на Allbest.ru