Размещено на http://www.allbest.ru/

Федеральное агентство по образованию ГОУ ВПО

Саратовский государственный технический университет им. Гагарина

Институт социального и производственного менеджмента

Факультет экономики и менеджмента

Курсовой проект

по дисциплине: «Менеджмент»

на тему: «Разработка стратегического плана ОАО «Стройдеталь»

Выполнила студ. Гр. ЭУС-41

Толочкова Наталья

Проверил: проф. Каф ЭУМ

Пчелинцева И.Н.

Саратов 2012

Оглавление

• Введение
• 1. Характеристика объекта исследования
• 2. Миссия и дерево целей ОАО «Стройдеталь»
• 3. SWOT - анализ
• 4. Организационная структура предприятия ОАО «Стройдеталь»
• 5. Бюджеты предприятия ОАО «Стройдеталь»
• 5.1. План производства
• 5.2 Бюджет закупок материалов
• 5.3 План по численности и заработной плате
• 5.4 План по себестоимости
• 5.5 Финансовый план
• Заключение
• Список литературы
• Введение
• Стратегическое планирование - это одна из функций управления, которая представляет собой процесс выбора целей организации и путей их достижения. Стратегическое планирование обеспечивает основу для всех управленческих решений, функции организации, мотивации и контроля ориентированы на выработку стратегических планов. Динамичный процесс стратегического планирования является тем зонтиком, под которым укрываются все управленческие функции, не используя преимущества стратегического планирования, организация в целом и отдельные люди будут лишены четкого способа оценки цели и направления корпоративного предприятия. Процесс стратегического планирования обеспечивает основу для управления членами организации. Проецируя все выше написанное на реалии обстановки в нашей стране, можно отметить, что стратегическое планирование становится все более актуальным для российских предприятий, которые вступают в жесткую конкуренцию как между собой так и с иностранными корпорациями.
• В понятие «планирование» входит определение целей и путей их достижения. Планирование деятельности предприятий осуществляется по таким важным направлениям, как сбыт, финансы, производство и закупки. При этом, конечно, все частные планы взаимоувязаны между собой.
• Задачи планирования определяются каждой фирмой самостоятельно в зависимости от деятельности, которой она занимается. В целом же задачи стратегического планирования любой фирмы сводятся к следующему:
• 1. Планирование роста прибыли.
• 2. Планирование издержек предприятия, и, как следствие, их уменьшение.
• 3. Увеличение доли рынка, увеличение доли продаж.
• 4. Улучшение социальной политики фирмы.
• Таким образом основной задачей планирования является получение максимальной прибыли как результата деятельности и осуществления его важнейших функций: планирование маркетинга, производительности, инноваций и другого.
• Целью данной курсовой работы является определение понятия управленческого решения, его разработки в условиях неопределенности и риска.
• Курсовая работа включает практическую часть, а именно, разработку стратегического плана развития ОАО «Стройдеталь».
• Разработка управленческих решений в условиях неопределённости и риска является предметом данной работы.
• В ходе выполнения курсовой работы использовались учебная, справочная литература.

1. Характеристика объекта исследования

Открытое Акционерное Общество «Стройдеталь» (ранее комбинат «Стройдеталь» треста Мосотделпром УМТС «Главмосстроя») работает на рынке строительных материалов с 1938 года. ОАО «Стройдеталь» располагается в Северо-Восточном Административном Округе Москвы, на территории удобной для партнеров и клиентов. На обширной территории предприятия располагаются: административное здание, производственные помещения и цеха, склады готовой продукции, собственный автопарк, т.е. единый слаженно работающий административно-производственный комплекс.

ОАО «Стройдеталь» - компания, чьи традиции насчитывают более 50 лет, - один из крупнейших комбинатов в России в сфере производства продукции из вспененного полиэтилена.

Комбинат оснащен современными производственными линиями и оборудованием немецкого производителя фирмы «BERSTORFF», установкой ламинаторов для фольгирования и ламинирования материала, дублирующими машинами для производства матов и бондинг-машинами для сшивки и ламинирования трубной изоляции. Технология производства позволяет изготавливать продукцию стандартных размеров, а также продукцию с учетом индивидуальных требований заказчика. Основная продукция комбината - теплоизоляционные материалы под торговыми марками «Вилатерм» и «Пленэкс». ОАО «Стройдеталь» предлагает широкий ассортимент продукции для строительства, ремонта домов и квартир. Со склада в Москве, можно приобрести тепло-, гидро-, пароизоляционные материалы, минвату, гипсокартон, газобетон, строительные материалы, клеи, герметики и прочую продукцию оптом и в розницу.

Собственная сбытовая сеть позволяет обеспечивать непрерывные поставки качественных строительных материалов по доступным ценам на строительный рынок России. А высокие стандарты клиентского сервиса и корректное поведение на рынке помогают завоевывать репутацию надежного делового партнера и заложить основы долгосрочного сотрудничества с разветвленной дилерской сетью на территории всей России.

В настоящее время ОАО «Стройдеталь», насчитывающая более 100 человек, является наиболее динамично развивающейся компанией в своем сегменте рынка. Предприятие ориентируется на требования строительной отрасли по снабжению качественной и недорогой продукцией, не уступающей зарубежным аналогам.

ОАО «Стройдеталь» отличается стабильно высокими объемами производства при одновременном обеспечении высочайшего качества продукции и является исключительно надежным партнером.

Основные продукты:

«Вилатерм», «Вилатерм-Экстра» - теплоизоляция из вспененного полиэтилена для труб холодного и горячего водоснабжения, отопительных, санитарных и кондиционерных систем;

«Пленэкс», «Пленэкс ЛФ» и «Пленэкс ЛМП» - теплоизоляционные материалы с отражающим покрытием.

Вилатерм - экологически чистый мелкоячеистый, легкий материал белого цвета с замкнутыми порами, изготавливаемый по современным технологиям из полиэтилена высокого давления путем вспенивания бутан-пропановой смесью, предназначенный для утепления и уплотнения стыков сборных элементов ограждающих конструкций зданий. Вилатерм - это высококачественный, эластичный материал, который за счет повышенной (для данного вида материалов) плотности выдерживает многократные циклы растяжения-сжатия, что позволяет ему отлично работать в деформационных швах различных конструкций. Вилатерм характеризуется уникальным сочетанием физико-механических, теплофизических и акустических свойств. Выпускается в виде жгутов и труб круглого сечения различных диаметров, длиной по 3 метра.

«Пленэкс» - листовой (рулонный) теплозвукоизоляционный материал, получаемый методом экструзии и физического вспенивания полиэтилена высокого давления. Это экологически чистый изоляционный материал с уникальным набором физико-механических, теплофизических, акустических, гидро- и пароизоляционных свойств. Отличительной особенностью этого материала является высокое сопротивление теплопередаче и, как следствие, высокие теплоизолирующие свойства. Наличие в материале аддитивных антипиренов делает его трудногорючим. Возможно дублирование фольгой или металлизированной полипропиленовой пленкой, что значительно расширяет сферу его использования. имеет мелкоячеистую структуру.

«Пленэкс» совместим практически с любыми строительными материалами, долговечен (срок эксплуатации практически не ограничен), легко поддается механической обработке, прост в применении, экологически и гигиенически безопасен. Применяется как теплоизолирующий слой между бетонным основанием и полом; как звукоизолирующий слой под паркет, доску, ламинат; как подстилающий слой для флотирующих и плавающих полов; как средний слой в сэндвич-панелях; как ударо- и шумопоглощающие элементы; для разделения смежных стенок, подвергаемых вибрации и движению; уплотнение стыков сборных элементов зданий и конструкций, для расширяющихся соединений от проникновения холодного воздуха; как гидроизоляция при устройстве фундаментов и перегородок стен; для теплоизоляции труб горячего и холодного водоснабжения.

2. Миссия и дерево целей ОАО «Стройдеталь»

Мы нацелены на усиление наших позиций в будущем за счёт инновационных продуктов, открытия новых направлений бизнеса и укрепления нашего положения на рынке высококачественных строительных материалов.

3. SWOT - анализ

SWOT-анализ - это одна из важнейших диагностических процедур, используемых организациями. Кроме того, ее можно и нужно рассматривать как важную для любой организации бизнес-технологию, технологию оценки исходного состояния, незадействованных ресурсов и угроз деятельности предприятия.

Методика SWOT-анализа исключительно эффективный, доступный, дешевый способ оценки состояния проблемной и управленческой ситуации в организации. Консультанты рекомендуют регулярно, по крайней мере, раз в год проводить SWOT-анализ деятельности организации собственными силами руководства фирмы.

SWOT-анализ - это определение сильных и слабых сторон предприятия, а также возможностей и угроз, исходящих из его ближайшего окружения (внешней среды).

ь Сильные стороны (Strengths) - преимущества организации;

ь Слабости (Weaknesses) - недостатки организации;

ь Возможности (Opportunities) - факторы внешней среды, использование которых создаст преимущества организации на рынке;

ь Угрозы (Threats) - факторы, которые могут потенциально ухудшить положение организации на рынке.

Применение SWOT-анализа позволяет систематизировать всю имеющуюся информацию и, видя ясную картину «поля боя», принимать взвешенные решения, касающиеся развития бизнеса.

Сильные стороны	Рыночные возможности
Наличие передовой технологии и современного оборудования Высокое качество выпускаемой продукции Известность торговой марки Высокий уровень квалификации руководящих сотрудников предприятия Проверенные и надежные поставщики сырья	Ухудшение позиций конкурентов Резкий рост спроса Появление новых технологий производства продукции Рост уровня доходов населения
Слабые стороны	Рыночные угрозы
Узкий ассортимент выпускаемой продукции Низкая заинтересованность рядовых сотрудников в развитии предприятия	Выход на рынок новых конкурентов Рост налогов Изменение вкусов покупателей Снижение рождаемости

4. Организационная структура предприятия ОАО «Стройдеталь»

Данное предприятие имеет линейно-функциональную организационную структуру, где нижестоящий уровень подчиняется вышестоящему. При линейно-функциональной структуре управления основные связи -- линейные, дополняющие -- функциональные. Преимущества такой структуры углубление специализации, повышение качества управленческих решений; возможность управлять многоцелевой и многопрофильной деятельностью.

Генеральному директору подчиняются директор по производству, финансовый директор, директор по продажам, директор по кадрам, заместитель генерального директора по юридическим вопросам и директор по маркетингу и перспективному планированию. Под руководством финансового директора находятся два отдела: планово-экономический и бухгалтерия. Бухгалтерия включает в себя главного бухгалтера, которому подотчетен бухгалтер.

Директору по производству подчиняются отдел материально-технического снабжения, отдел технического контроля и производственный отдел. Производственный отдел имеет электроучасток, цех эксплуатации и ремонта оборудования (ЦЭРО), производственный цех, цех готовой продукции (склады), столярный участок. Под руководством директора по продажам находятся два отдела: отдел сбыта, транспортный цех. Отдел сбыта включает в себя менеджера по продажам. Транспортный цех имеет гараж.

5. Бюджеты предприятия ОАО «Стройдеталь»

5.1 План производства

Таблица 1. Бюджет продаж

Вид продукции	Количество продаж, кв. м.
	2013г.	2014г.	2015г.
1. «Вилатерм» d=80	2200	2464	2834
2. «Пленэкс» 46,5*31,5	2800	3136	3607
Итого:	5000	5600	6441

Бюджет продаж в 2014 году увеличился на 12% по всем видам продукции ОАО «Стройдеталь». В 2015 году по сравнению с 2014 годод увеличился на 15%. В итоге в соввокупности за три года продажи увеличились на 27%, что отраженно на графике.



Таблица 2. Бюджет производства в натуральных единицах за 2013 год

Показатели	Продукция
	«Вилатерм»	«Пленэкс»
Продажи по плану	2200	2800
+Планируемые запасы на конец планируемого периода	198	252
Всего необходимо	2398	3052
- Запасы на начало периода	0	0
Планируемое производство	2398	3052

Таблица3. Бюджет производства в натуральных единицах за 2014 год

Показатели	Продукция
	«Вилатерм»	«Пленэкс»
Продажи по плану	2464	3136
+Планируемые запасы на конец планируемого периода	125	157
Всего необходимо	2589	3293
- Запасы на начало периода	198	252
Планируемое производство	2391	3041

Таблица4. Бюджет производства в натуральных единицах за 2015 год

Показатели	Продукция
	«Вилатерм»	«Пленэкс»
Продажи по плану	2834	3607
+Планируемые запасы на конец планируемого периода	85	109
Всего необходимо	2919	3716
- Запасы на начало периода	125	157
Планируемое производство	2794	3559

5.2 Бюджет закупок материалов

Таблица 5. Затраты материалов, необходимых для производства запланированного объема готовой продукции, кг

Материал	«Вилатерм»	«Пленэкс»	Всего
	На ед. продукции	На объем произ-ва	На ед. продукции	На объем произ-ва
1. Полиэтилен 153-10 К	2	4796	2	6104	10900
2. Полипропилен 01250	0,5	3597	1	3052	6649

Таблица 6. Бюджет прямых материальных затрат 2013

№ п/п	Показатели	Вид материала	всего
		1	2
1.	Всего потребности в материалах, кг	10900	6649	17549
2.	Использовано из запасов, кг	900	100	1000
3.	Цена за 1 кг, руб	63	41	104
4.	Стоимость имеющихся запасов материалов, использованных в производстве, руб.	56700	41000	97700
5	Объем закупок материалов, необходимых для выполнения плана производства, кг (1-2)	10000	6549	16549
6.	Стоимость закупок материалов, необходимых для выполнения плана производства, руб. (5*3)	630000	268509	6568509
7.	Общая стоимость материалов, руб.	686700	309509	996209

Таблица 7. Бюджет закупок основных материалов в натуральном и стоимостном выражении

№п/п	Показатели	Вид материала	Всего
		1	2
1.	Потребность в материалах для производства, кг.	10900	6649	17549
2.	Запасы материала на конец периода, кг	0	0	0
3	Всего потребности в материалах, шт. (1+2)	10900	6649	17549
4	Запасы материалов на начало периода, кг.	900	100	1000
5	Объем закупок, кг. (3-4)	10000	6549	16549
6	Цена за 1кг., руб.	63	41	104
7	Объем закупок материалов, руб. (5*6)	630000	268509	6568509

Таблица 8. Затраты материалов, необходимых для производства запланированного объема готовой продукции, кг

Материал	«Вилатерм»	«Пленэкс»	Всего
	На ед. продукции	На объем произ-ва	На ед. продукции	На объем произ-ва
1. Полиэтилен 153-10 К	2	4782	2	6082	10864
2. Полипропилен 01250	0,5	1195,5	1	3041	4236,5

Таблица 9. Бюджет прямых материальных затрат 2014 с учетом инфляции приблиз.8%

№ п/п	Показатели	Вид материала	всего
		1	2
1.	Всего потребности в материалах, кг	10864	4236,5	15100,5
2.	Использовано из запасов, кг	0	0	0
3.	Цена за 1 кг, руб	73	44	117
4.	Стоимость имеющихся запасов материалов, использованных в производстве, руб.	0	0	0
5	Объем закупок материалов, необходимых для выполнения плана производства, кг (1-2)	10864	4236,5	15100,5
6.	Стоимость закупок материалов, необходимых для выполнения плана производства, руб. (5*3)	793072	186406
7.	Общая стоимость материалов, руб.	793072	186406	979478

Таблица 10. Бюджет закупок основных материалов в натуральном и стоимостном выражении

№п/п	Показатели	Вид материала	Всего
		1	2
1.	Потребность в материалах для производства, шт.	10864	4236,5	15100,5
2.	Запасы материала на конец периода, шт.	0	0	0
3	Всего потребности в материалах, шт. (1+2)	10864	4236,5	15100,5
4	Запасы материалов на начало периода, кг.	0	0	0
5	Объем закупок, кг. (3-4)	10864	4236,5	15100,5
6	Цена за 1кг., руб.	73	44	117
7	Объем закупок материалов, руб. (5*6)	793072	186406	979478

Таблица 11. Затраты материалов, необходимых для производства запланированного объема готовой продукции, кг

Материал	«Вилатерм»	«Пленэкс»	Всего
	На ед. продукции	На объем произ-ва	На ед. продукции	На объем произ-ва
1. Полиэтилен 153-10 К	2	5588	2	7118	12706
2. Полипропилен 01250	0,5	1397	1	3559	4956

Таблица 12. Бюджет прямых материальных затрат 2015 с учетом инфляции приблиз.8%

№ п/п	Показатели	Вид материала	всего
		1	2
1.	Всего потребности в материалах, кг	12706	4956	17662
2.	Использовано из запасов, кг	0	0	0
3.	Цена за 1 кг, руб	79	48	127
4.	Стоимость имеющихся запасов материалов, использованных в производстве, руб.	0	0	0
5	Объем закупок материалов, необходимых для выполнения плана производства, кг (1-2)	12706	4956	17662
6.	Стоимость закупок материалов, необходимых для выполнения плана производства, руб. (5*3)	1003774	237888	1241662
7.	Общая стоимость материалов, руб.	1003774	237888	1241662

Таблица 13. Бюджет закупок основных материалов в натуральном и стоимостном выражении

№п/п	Показатели	Вид материала	Всего
		1	2
1.	Потребность в материалах для производства, кг.	12706	4956	17662
2.	Запасы материала на конец периода, кг.	0	0	0
3	Всего потребности в материалах, шт. (1+2)	12706	4956	17662
4	Запасы материалов на начало периода, кг.	0	0	0
5	Объем закупок, кг. (3-4)	12706	4956	17662
6	Цена за 1кг., руб.	79	48	127
7	Объем закупок материалов, руб. (5*6)	1003774	237888	1241662

5.3 План по численности и заработной плате

Таблица 14. Фонд заработной платы персонала за 2013 год

Подразделение	Должность	Кол-во	Заработная плата	Сумма
Основной производственный персонал
Цех 1	Рабочий 1	45	6000	270000
Вспомогательный персонал
Цех 1	Ремонтные рабочие	25	5000	125000
	Прочие рабочие	25	4000	100000
	Водители на производстве и отгрузке	10	6000	60000
Инженерно-технические работники
Отдел 1	Младшие ИТР	20	8000	160000
	Старшие ИТР	15	10000	150000
Административно-управленческий персонал
Отдел 1	АУП 1	12	15000	180000
Всего по предприятию:	152		1045000

Таблица 15. Фонд заработной платы персонала за 2014 год

Подразделение	Должность	Кол-во	Заработная плата	Сумма
Основной производственный персонал
Цех 1	Рабочий 1	45	6480	291600
Вспомогательный персонал
Цех 1	Ремонтные рабочие	25	5400	135000
	Прочие рабочие	25	4320	108000
	Водители на производстве и отгрузке	10	6480	64800
Инженерно-технические работники
Отдел 1	Младшие ИТР	20	8000	160000
	Старшие ИТР	15	10000	150000
Административно-управленческий персонал
Отдел 1	АУП 1	12	15000	180000
Всего по предприятию:	152		1089400

Таблица 16. Фонд заработной платы персонала за 2015 год

Подразделение	Должность	Кол-во	Заработная плата	Сумма
Основной производственный персонал
Цех 1	Рабочий 1	45	6998,4	314928
Вспомогательный персонал
Цех 1	Ремонтные рабочие	25	5832	145800
	Прочие рабочие	25	4665,6	116640
	Водители на производстве и отгрузке	10	6998,4	69984
Инженерно-технические работники
Отдел 1	Младшие ИТР	20	8000	160000
	Старшие ИТР	15	10000	150000
Административно-управленческий персонал
Отдел 1	АУП 1	12	15000	180000
Всего по предприятию:	152		1137352

5.4 План по себестоимости

Таблица 17. Расчет амортизационных отчислений за 2013 год

№п/п	Вид ОПФ	Балансовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, тыс.руб.
1	здания	8774	2,70%	236,9
2	сооружения	2257	3,80%	85,766
3	транспорт	793	14,30%	113,4
4	Машины и оборудование	5463	8,80%	480,74
6	Итого:	17287	-	917

Таблица 18 Расчет амортизационных отчислений за 2014 год

№п/п	Вид ОПФ	Балансовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, тыс.руб.
1	здания	31 516	2,70%	850,93
2	сооружения	1670	3,80%	63,46
3	транспорт	2850	14,30%	407,55
4	Машины и оборудование	22265	8,80%	1959,3
6	Итого:	58 301	-	3 281

Таблица 19. Расчет амортизационных отчислений за 2015 год

№п/п	Вид ОПФ	Балансовая стоимость ОПФ, тыс. руб.	Норма амортизации, %	Амортизационные отчисления, тыс.руб.
1	здания	31106	2,70%	840
2	сооружения	1648	3,80%	63
3	транспорт	2708	14,30%	387
4	Машины и оборудование	21374	8,80%	1881
6	Итого:	56836	-	3171

Таблица 20. Бюджет накладных расходов 2013

Накладные расходы	Сумма, руб.
1.Переменные накладные расходы - всего,	471.759,8
В том числе:
-вспомогательные материалы	99620,9
- заработная плата вспомогательных рабочих	285000
-отчисления во внебюджетные социальные фонды (30%)	85500
-расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.	1638,9
2.Постоянные накладные расходы -всего,	1.051.090
-амортизация	917
-налоги	172,87
-заработная плата руководителей и специалистов	490000
-электроэнергия на освещение и др. коммунальные услуги	560000
Всего	1.522.849

Таблица 21. Бюджет накладных расходов 2014

Накладные расходы	Сумма, тыс. руб.
1.Переменные накладные расходы - всего,	504767,3
В том числе:
-вспомогательные материалы	97947,8
- заработная плата вспомогательных рабочих	307800
-отчисления во внебюджетные социальные фонды (30%)	92340
-расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.	6679,5
2.Постоянные накладные расходы -всего,	1 093 069
-амортизация	3 281
-налоги	587,99
-заработная плата руководителей и специалистов	490000
-электроэнергия на освещение и др. коммунальные услуги	599200
Всего	1 597 837

Таблица 22. Бюджет накладных расходов 2015

Накладные расходы	Сумма, тыс. руб.
1.Переменные накладные расходы - всего,	562729,72
В том числе:
-вспомогательные материалы	124166,2
- заработная плата вспомогательных рабочих	332424
-отчисления во внебюджетные социальные фонды (30%)	99727,2
-расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.	6412,32
2.Постоянные накладные расходы -всего,	1134888
-амортизация	3171
-налоги	573,27
-заработная плата руководителей и специалистов	490000
-электроэнергия на освещение и др. коммунальные услуги	641144
Всего	1697618

Таблица 10. Бюджет себестоимости готовой продукции «Вилатерм» в 2013г.

№п/п	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1.	Запасы готовой продукции на начало периода	0
2.	Затраты материалов	686700
3.	Затраты труда	270000
4.	Накладные расходы	1522849
5.	Себестоимость ед. произведенной продукции	615,3267556
6.	Запасы готовой продукции на конец периода	121834,6976
7.	Себестоимость реализованной продукции	1353718,862

Таблица 10. Бюджет себестоимости готовой продукции «Вилатерм» в 2014г.

№п/п	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1.	Запасы готовой продукции на начало периода	0
2.	Затраты материалов	793072
3.	Затраты труда	291600
4.	Накладные расходы	1597837
5.	Себестоимость произведенной продукции	679,5250053
6.	Запасы готовой продукции на конец периода	84940,62567
7.	Себестоимость реализованной продукции	1674349,613

Таблица 10. Бюджет себестоимости готовой продукции «Вилатерм» в 2015г.

№п/п	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1.	Запасы готовой продукции на начало периода	0
2.	Затраты материалов	1003774
3.	Затраты труда	314928
4.	Накладные расходы	1697618
5.	Себестоимость произведенной продукции	676,0472733
6.	Запасы готовой продукции на конец периода	57464,01823
7.	Себестоимость реализованной продукции	1915917,972

Таблица 10. Бюджет себестоимости готовой продукции «Пленекс» в 2013г.

№п/п	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1.	Запасы готовой продукции на начало периода	0
2.	Затраты материалов	309509
3.	Затраты труда	270000
4.	Накладные расходы	1522849
5.	Себестоимость ед. произведенной продукции	553,9631193
6.	Запасы готовой продукции на конец периода	139598,7061
7.	Себестоимость реализованной продукции	1551096,734

Таблица 10. Бюджет себестоимости готовой продукции «Пленекс» в 2014г.

№п/п	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1.	Запасы готовой продукции на начало периода	0
2.	Затраты материалов	186406
3.	Затраты труда	291600
4.	Накладные расходы	1597837
5.	Себестоимость произведенной продукции	407,275188
6.	Запасы готовой продукции на конец периода	63942,20452
7.	Себестоимость реализованной продукции	1277214,99

Таблица 10. Бюджет себестоимости готовой продукции «Пленекс» в 2015г.

№п/п	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1.	Запасы готовой продукции на начало периода	0
2.	Затраты материалов	237888
3.	Затраты труда	314928
4.	Накладные расходы	1697618
5.	Себестоимость произведенной продукции	383,6279625
6.	Запасы готовой продукции на конец периода	41815,44791
7.	Себестоимость реализованной продукции	1383746,061

5.5 Финансовый план

стратегический развитие прибыль себестоимость

Таблица 24. Финансовый план предприятия 2013

Доходы и поступления средств	Расходы и отчисления средств
Показатели	Сумма, тыс. руб.	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1. Прибыль	4570	1. Налог на прибыль	1650
2. Амортизационн. отчисления	11990	2. Налог на имущество	2760
		4. Резервный фонд	3504
		5. Фонд потребления
		6. Фонд развития	8646
		….
Итого	16560	Итого	16560

Таблица 25. Финансовый план предприятия 2014

Доходы и поступления средств	Расходы и отчисления средств
Показатели	Сумма, тыс. руб.	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1. Прибыль	4580	1. Налог на прибыль	1805
2. Амортизационн. отчисления	12579	2. Налог на имущество	2887,7
		4. Резервный фонд	6157
		Фонд развития	6329,3
Итого	17179	Итого	17179

Таблица 26. Финансовый план предприятия 2015

Доходы и поступления средств	Расходы и отчисления средств
Показатели	Сумма, тыс. руб.	Показатели	Сумма, тыс. руб.
1. Прибыль	4591	1. Налог на прибыль	1604
2. Амортизационн. отчисления	13236	2. Налог на имущество	438
		4. Резервный фонд	6157
		6. Фонд развития	9628
		….
Итого	17827	Итого	17827

Заключение

Итак, процесс планирования охватывает не только определение контрольных цифр социально-экономического развития предприятия в текущем плановом периоде, но и тесную их увязку со стратегически перспективной концепцией развития экономики народного хозяйства страны.

Стратегическое планирование является систематизированным и логическим процессом, основанным на эффективном мышлении, искусстве прогнозирования, исследования и выбора необходимых альтернатив.

Стратегический план позволяет определить реальные возможности развития с учетом ресурсных ограничений.

В работе был разработан план стратегического развития на период с 2013 по 2015 года.

На основе проведенных исследований предприятия ОАО «Стройдеталь» были сделаны выводы, повлиявшие на дальнейший выбор стратегии деятельности предприятия.

В данном стратегическом плане была рассмотрена возможность увеличения прибыли за счет снижение себестоимости единицы выпускаемой продукции.

Список литературы

1. http://elearn.oknemuan.ru

2. http://www.keramkirpich.ru

3. http://www.mavriz.ru/articles/2000/3/339.html Стратегическое планирование и роль маркетинга в организации

4. Авчиренко Л.К. Управление персоналом организации. - М.: ИНФРА-М; Новосибирск: НГАЭиУ, 2001 г.

5. Балдин К. В., Воробьев С. Н. Управленческие решения: теория и технология принятия. Учебник для вузов. - М.: Проект, 2008.

6. Бирман Л. А. Управленческие решения: Учебное пособие. - М.: Дело, 2009.

7. Боумэн К. Основы стратегического менеджмента. М., 1997.

8. Гольдштейн Г.Я. Стратегический менеджмент. - Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2005.- 93 с.

9. Кинг У., Клиланд Д. Стратегическое планирование и хозяйственная политика. М.:Прогресс, 2002. С. 145.

10. Ломакин А. Л. Управленческие решения: Учебное пособие. - М.: ФОРУМ: ИНФРА - М, 2008.

11. Минцберг Г., Альстрэнд Б., Лэмпел Дж. Школы стратегий / Пер. с англ. СПб: Изд-во \"Питер\", 2000. С. 303.

12. Орлов А. И. Учебник по менеджменту. Ростов-на-Дону: Феникс, 1998. 351с.

13. Стратегический менеджмент. Под ред. Петрова А.Н. - СПб.: Питер, 2005. -- 496 с.

14. Тронин Ю. Н., Масленченков Ю. С. Управленческие решения. Учебное пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.

15. Уткин Э.А. Основы мотивационного менеджмента. - М.: Ассоциация авторов и издателей «ТАНДЕМ». Издательство ЭКМОС, 2009 г.

Размещено на Allbest.ru