Организация и прогнозирование деятельности предприятия в сфере гостиничного сервиса

Размещено на http://www.allbest.ru/

Департамент образования Кировской области

ГОУ СПО Кировский технологический колледж

Специальность 100105 «Гостиничный сервис» Работа защищена с

Форма обучения «очная» оценкой

Группа «М-3-16»

Дисциплина «Менеджмент»

КУРСОВАЯ РАБОТА

на тему «Организация и прогнозирование деятельности предприятия в сфере гостиничного сервиса»

Исполнитель Суворова А.

Руководитель Кокорина М.А.

Киров

2011



Содержание

Введение

1. Обоснование и организация деятельности предприятия

1.1 Место расположения предприятия

1.2 Обоснование выбора типа предприятия

1.3 Имущественная база предприятия

1.4 Маркетинговые исследования

1.5 Основные услуги предприятия

1.6 Дополнительные услуги предприятия

1.7 Распределение площади предприятия

2. Организация управления предприятием

2.1 Структура управления предприятием

2.2 Функции субъектов управления предприятием

3. Экономическое обоснование деятельности предприятия

3.1 Производственная мощность предприятия

3.2 Расчет получения выручки предприятия

3.3 Разработка штатов и расчет фонда оплаты труда:

3.3.1 Разработка баланса рабочего времени

3.3.2 Разработка штатов

3.3.3 Расчет фонда оплаты труда

3.4 Расчет сметы затрат предприятия

3.5 Расчет цен на основные услуги предприятия

3.6 Расчет прибыли и рентабельности от основной деятельности предприятия

3.7 Расчет дополнительных доходов предприятия

3.8 Расчет балансовой прибыли предприятия

3.9 Распределение балансовой прибыли предприятия

3.10 Сводка технико-экономических показателей деятельности предприятия

Заключение

Список литературы



Введение

На современном этапе рыночных отношений туризм играет важную роль в экономике большинства стран. Индустрия туризма входит в число трех крупнейших экспортных отраслей, уступая лишь нефтедобывающей и автомобилестроительной отраслям промышленности.

Развитие индустрии туризма приводит к увеличению спроса на гостиничные услуги. На курортах, в рекреационных зонах и местах, наиболее привлекательных для туристов активно идет строительство крупных и мелких гостиниц. Постепенно совершенствуется их техническое оснащение, меняются формы и методы обслуживания. В условиях современной конкуренции гостиничные предприятия создают наиболее комфортные условия для проживания клиентов и удовлетворения их потребностей.

Туризм и возрастающая с каждым годом гостиничная база превратились в «Индустрию услуг», которая в сочетании с «Индустрией развлечений» стала источником крупных доходов, получения прибыли.

Особенностью современного этапа развития туризма в России является ориентация на расширение въездного туризма и внутреннего рынка туристских услуг.

Гостиничный сервис включает в себя целый комплекс услуг для туристов и является ключевым фактором, определяющим перспективы развития въездного туризма и внутреннего рынка туристских услуг, конкурентоспособность отечественного туризма на мировом рынке.

Создавая новую гостиницу, можно столкнуться с такими проблемами, как недостаточно высокий уровень сервиса вследствие отсутствия высококвалифицированных кадров, несовершенная материально-техническая база и т.д. По мере того, насколько быстро решаются такие проблемы, растет или снижается жизнеспособность и конкурентоспособность предприятия.

Объект исследования: гостиница «Суна» со средним уровнем сервиса на 18 номеров.

1. ОБОСНОВАНИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

1.1 МЕСТО РАСПОЛОЖЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ

Проектируемое предприятие планируется расположить в г. Киров в районе Театральной площади.

Климат континентальный. Холодная зима, жаркое лето, теплая весна и осень.

Автомобильная дорога находится в удовлетворительном состоянии.

В г. Киров расположены гостиницы: «Вятка», «Центральная», гостиница Правительства Кировской области, «Спутник», «Губернская», «Спортивная» и т.д. Какая из них будет являться наиболее серьезным конкурентом, будет выявлено в ходе маркетинговых исследований.

Город Киров богат туристскими ресурсами: церкви, парки и др. Проводятся экскурсии по городу.

Исходя из этого, можно сделать вывод, что организация в данной местности небольшой гостиницы «Суна» со средним уровнем сервиса будет актуальна и перспективна.

1.2 ОБОСНОВАНИЕ ВЫБОРА ТИПА ПРЕДПРИЯТИЯ

Для того чтоб выбрать тип проектируемого предприятия сферы гостиничного и туристского сервиса, необходимо проанализировать фирменную структуру рынка.

Под фирменной структурой рынка понимается распределение долей предложения гостиничных и туристских услуг, представленных в данном рынке отраслевыми предприятиями.

Анализ фирменной структуры рынка заключается в сравнении долей представленных предложений услуг с удельным весом потребностей населения в данных услугах, представленных различными типами предприятий сферы гостиничного и туристского сервиса.

Наглядно этот анализ можно представить в виде таблицы.

Таблица № 1

Предложение на рынке услуг гостиничного и туристского сервиса	Уд. вес, %	Потребность населения в условиях гостиничного и туристского сервиса	Уд. вес, %
1	2	3	4
Крупные гостиницы с высоким уровнем сервиса	21	Крупные гостиницы с высоким уровнем сервиса	28
Небольшие гостиницы со средним уровнем сервиса	21	Небольшие гостиницы со средним уровнем сервиса	28
Санатории	10	Санатории	20
Санатории-профилактории	19	Санатории-профилактории	12
Базы отдыха	20	Базы отдыха	8
Дома отдыха	5	Дома отдыха	3
Туристские базы	5	Туристские базы	1

Сопоставляя соответствующие значения удельного веса предложения и потребности рынка в услугах различных типов предприятий сферы гостиничного и туристского сервиса можно сделать вывод о том, что величина потребностей населения в услугах крупных гостиниц с высоким уровнем сервиса превышает существующее предложение данных услуг (потребность - 28 %, предложение - 21 %). Отсюда следует, что существующий на данном рынке спрос на услуги крупных гостиниц с высоким уровнем сервиса недостаточно удовлетворен и проектирование предприятия этого типа перспективно, следовательно, обосновано. Этот же вывод можно сделать и о перспективности проектирования небольших гостиниц со средним уровнем сервиса (потребность - 28%, предложение - 21%), санаториев (потребность - 20 %, предложение - 10 %).

Учитывая некоторые факторы, как, например, то, что г. Киров занимает территорию средней величины, а сфера сервиса и туризма находится в стадии развития, можно предположить, что проектирование небольшой гостиницы со средним уровнем сервиса будет перспективно. По мере увеличения потребности населения в гостиничных услугах гостиничное предприятие может расширяться и совершенствоваться.

1.3 ИМУЩЕСТВЕННАЯ БАЗА ПРЕДПРИЯТИЯ

Имущественная база предприятия состоит из совокупности основных и оборотных средств предприятия.

Основные фонды предприятий, учреждений и организаций представляют собой совокупность средств и орудий труда, действующих в натуральной форме в течение длительного времени.

Оборотные средства -

Расчет среднегодовой стоимости имущества представлен в форме таблицы.

Таблица № 2

Наименование предприятия	Количество, шт	Среднегодовая стоимость, руб	Сумма, руб	Ос/Об
1	2	3	4	5
Здания:
здание гостиницы	1092кв.м	15 000	16 380 000	Ос
Оснащение номеров:
простой двухместный номер
Кровать	20	4 500	90 000	Ос
Стол	10	1 500	15 000	Ос
Стул	20	500	10 000	Ос
шкаф для одежды	10	3 000	30 000	Ос
плечики для одежды	40	20	800	Об
тумба под телевизор	10	2 000	20 000	Ос
Телевизор	10	6 000	60 000	Ос
Бра	20	400	8 000	Ос
Люстра	10	1 000	10 000	Ос
Зеркало	10	400	4 000	Ос
Раковина	10	4 000	40 000	Ос
Унитаз	10	5 000	50 000	Ос
Ванна	10	8 000	80 000	Ос
ведро для мусора	10	100	1 000	Об
набор посуда на одну персону	30	200	6 000	Об
Шторы	10	700	7 000	Об
Гардина	10	1 000	10 000	Ос
Подушка	30	200	6 000	Ос
Одеяло	30	500	15 000	Ос
Покрывало	30	300	9 000	Ос
Полотенце	30	150	4 500	Об
Телефон	10	1 500	15 000	Ос
комплект постельного белья	30	700	21 000	Об
Матрац	20	2 000	40 000	Ос
Холодильник	10	7 000	70 000	Ос
одноместный люкс
Кровать	8	8 000	64 000	Ос
Стол	8	1 500	12 000	Ос
Стул	16	500	8 000	Ос
Подушка	20	400	8 000	Ос
Одеяло	10	700	7 000	Ос
Покрывало	10	700	7 000	Ос
шкаф-купе	8	8 000	64 000	Ос
прикроватная тумба	16	700	5 600	Ос
Люстра	8	1 000	8 000	Ос
Бра	16	600	9 600	Ос
плечики для одежды	16	30	480	Об
Телефон	8	2 000	16 000	Ос
журнальный столик	8	2 000	16 000	Ос
электрический чайник	8	650	5 200	Ос
Кресло	8	4 000	32 000	Ос
Телевизор	8	15 000	120 000	Ос
DVD	8	2 000	16 000	Ос
набор посуды на одну персону	20	350	7 000	Об
Раковина	8	4 000	32 000	Ос
Ванна	8	10 000	80 000	Ос
Унитаз	8	6 000	48 000	Ос
Зеркало	8	400	3 200	Ос
Холодильник	8	12 000	96 000	Ос
набор для чистки обуви	8	200	1 600	Об
щетка для одежды	8	100	800	Об
Жалюзи	8	3 000	48 000	Ос
ведро для мусора	8	150	1 200	Об
комплект постельного белья	10	1 000	10 000	Об
Матрац	8	4 000	32 000	Ос
Фен	8	1 500	12 000	Ос
Полотенце	16	300	4 800	Об
Ковер	8	2 000	16 000	Ос
Оснащение холлов:
Диван	2	15 000	30 000	Ос
Картина	2	1 500	3 000	Об
настенные светильники	8	350	2 800	Ос
подставки с цветами	6	1 500	9 000	Об
Телевизор	2	8 000	16 000	Ос
Оснащение административных помещений:
кабинет директора
письменный стол	1	1 500	1 500	Ос
Кресло	1	2 000	2 000	Ос
Телефон	1	2 000	2 000	Ос
факс-принтер	1	4 500	4 500	Ос
персональный компьютер	1	25 000	25 000	Ос
Сейф	1	7 000	7 000	Ос
Жалюзи	1	3 000	3 000	Ос
Люстра	1	1 000	1 000	Ос
Стеллаж	2	4 000	8 000	Ос
настольная лампа	1	600	600	Ос
Бухгалтерия
письменный стол	2	1 500	3 000	Ос
Кресло	2	2 000	4 000	Ос
Телефон	2	2 000	4 000	Ос
Факс	1	3 000	3 000	Ос
Сканер	1	4 000	4 000	Ос
Сейф	1	7 000	7 000	Ос
Стеллаж	2	4 000	8 000	Ос
персональный компьютер	2	25 000	50 000	Ос
Принтер	1	2 500	2 500	Ос
Люстра	1	1 000	1 000	Ос
Жалюзи	1	3 000	3 000	Ос
настольная лампа	2	600	1 200	Ос
хозяйственные помещения
рабочий инвентарь		40 000	40 000	Ос
Стеллаж	4	2 000	8 000	Ос
шкаф-купе	4	5 000	20 000	Ос
Стол	4	1 500	6 000	Ос
Телефон	4	1 500	6 000	Ос
прочие материальные ценности		70 000	70 000	Об
санитарно-гигиенические средства		200 000	200 000	Об
ИТОГО ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ			17 965 700
ИТОГО ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ			348 180
Стоимость всего имущества			18313 880

1.4 МАРКЕТИНГОВЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

Процесс маркетингового исследования состоит в процессе комплексного исследования рынка.

Под рынком, в данном случае, понимается та условно обозначенная территория, на которой предприятие планирует оказывать населению услуги гостиничного сервиса, как основные, так и дополнительные.

Объекты исследования рынка:

· «товары» - услуги, представленные на данном рынке предприятиями - конкурентами;

· «конкуренты» - предприятия, занятые оказанием населению аналогичных услуг;

· «покупатели» - потенциальные клиенты проектируемого предприятия.

Задача маркетингового исследования состоит в получении ответов на следующие вопросы:

A. Какие услуги и в каком количестве следует внедрять на предприятии?

Основная услуга гостиницы - временное проживание.

Кроме основных услуг гостиничное предприятие может предложить гостям большое разнообразие дополнительных услуг. Например:

· услуги химчистки и прачечной;

· хранение вещей и ценностей;

· мелкий ремонт часов, фотоаппаратуры и др.;

· услуги проката;

· продажа сувениров;

· парикмахерская;

· тренажерный зал;

· сауна, бассейн;

· массажный кабинет;

· СПА - салон, салон красоты;

· конференц-зал;

· Интернет;

· пользование организационной техникой;

· вызов такси;

· бронирование билетов на общественный транспорт;

· услуги автостоянки;

· услуги ремонта автомобиля;

· анимационные программы;

· дискотеки;

· экскурсионное обслуживание и многое другое.

Внедрение дополнительных услуг на предприятии обосновывается недостаточным удовлетворением имеющегося спроса на них не только у клиентов, проживающих в гостинице, но и у местного населения.

B. По каким ценам предлагать внедряемые услуги?

Необходимо сделать заключение о конъюнктуре рынка (соотношении спроса и предложения на внедряемые услуги) и дать прогноз рыночных (равновесных) цен на услуги, которые предполагается внедрить на предприятии.

Маркетинговые исследования рынка гостиничных услуг.

А. Изучение товара на данном рынке.

А.1. Конкурентоспособность товара.

Под товаром в данном случае понимается основная услуга, внедряемая на проектируемом предприятии, то есть в небольшой гостинице со средним уровнем сервиса.

Изучение показателей конкурентоспособности услуги небольшой гостиницы «Суна» со средним уровнем сервиса можно выполнить и представить в виде следующей таблицы:

Таблица № 3

Показатели конкурентоспособности товара	Оценка в баллах аналогичного товара, представленного на данном рынке предприятиями-конкурентами
	«Вятка»	«Спортивная»	«Спутник»	«Губернская»
1	2	3	4	5
Уровень цен, ценовая доступность	1	1	1	3
Наличие льгот, скидок	2	2	2	2
Возможность безналичного расчета	3	3	3	3
Удобство месторасположения гостиницы	2	3	1	1
Размещение службы приёма	3	3	3	3
Соответствие цен качеству услуг	3	2	2	3
Интерьер в местах общего досуга	3	2	1	2
Санитарное состояние мест общего досуга	3	3	3	3
Меблировка номера	2	2	1	1
Количество человек в номере	2	2	2	2
Техническое оснащение номера	2	2	2	2
Высококвалифицированный персонал	3	1	1	3
Внешний вид персонала(наличие форменной одежды)	3	3	3	3
Условия работы обслуживающего персонала	2	2	2	2
Условия для отдыха обслуживающего персонала	2	2	2	2
Дополнительные услуги:
точка питания	2	2	2	2
комната быта	3	2	2	3
Парикмахерская	3	0	0	0
бизнес-центр	0	0	0	0
конференц-зал	2	2	3	2
анимационные услуги	0	0	0	0
услуги сейфа	2	2	2	2
услуги интернета	3	3	3	3
офисные услуги	2	2	2	2
круглосуточная автостоянка	3	1	2	3
Итого:	53	45	45	52

Проанализировав таблицу, можно сделать вывод, что исследуемые гостиничные предприятия удовлетворяют запросы клиентов.

Хорошая услуга должна сочетать максимальное количество показателей конкурентоспособности услуг. Ни одна из гостиниц не удовлетворяет запросы клиента полностью. «Губернская» предоставляет размещение по доступным ценам, в «Спутник» хороший конференц-зал, у гостиницы «Спортивная» лучшее месторасположение, а «Вятка» технически хорошо оснащена. Но хорошая гостиница должна сочетать в себе все эти качества.

Какие услуги нужно внедрять на предприятие будет выявлено в ходе работы.

А.2.Соответствие товара требованиям местного законодательства и существующим на данной территории правилам, традициям и обычаям.

Товар соответствует требованиям местного законодательства и существующим на данной территории правилам, традициям и обычаям.

А.3. Гостиничный сервис - отрасль, находящаяся в постоянном развитии. Для удовлетворения клиентов необходимо предоставлять услуги в соответствии с их запросами. Разрабатываемая услуга сможет удовлетворить как нынешние, так и перспективные нужды клиента. Для того чтоб узнать, какие услуги и в каком количестве следует внедрять, необходимо проводить маркетинговые исследования, анкетирование как местного населения, так и гостей города.

Б. Изучение конкурентов.

Основным конкурентом, выявленным на основе данных таблицы № 3, является гостиница «Вятка», т.к. она набрала наибольшее количество баллов по показателям конкурентоспособности товара.

В. Изучение потребителей.

Возможные потребители:

· экскурсанты;

· туристы;

· бизнесмены;

· местное население.

Побудительные мотивы к использованию услуг гостиничного сервиса разные у каждой категории клиентов: бизнесмены вынуждены пользоваться услугами гостиниц в деловых командировках; туристам, приезжающим в г. Киров для осмотра достопримечательностей, тоже нужны услуги размещения.

Для определения потребностей населения в дополнительных услугах следует произвести маркетинговые исследования. Соотношения уровня спроса и предложения на дополнительные услуги можно представить в виде таблицы:

Таблица № 4

Наименование дополнительных услуг	Объем рынка, %	Спрос на услуги, %	Диапазон рыночных цен
Кафе	100	90	200-300
Ремонт одежды	100	15	50-200
Прачечная	100	20	50-100
Химчистка	100	20	100-500
Парикмахерская	100	80	200-250
Развлекательные услуги	100	90	300-1000
Конференц-зал	100	80	500-2000
Ремонт обуви	100	20	100-150
Автостоянка	100	24	100-500
Услуги аниматора	100	4	500-1000
Офисные услуги(в т.ч. фотоуслуги)	100	68	100-500
Сауна	100	10	1000-2000

Анализируя данные таблицы можно сделать вывод о том, что развлекательные и офисные услуги, услуги кафе, парикмахерской, конференц-зала следует внедрять на предприятии, т.к. спрос на них является наивысшим.

1.5 ОСНОВНЫЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Основная деятельность гостиничного предприятия основывается на предоставлении клиентам размещения. В проектируемой гостинице «Суна» планируется сделать 10 простых двухместных номеров, 8 одноместных «люксов».

1.6 ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Для полной удовлетворённости клиентов проживанием в гостинице необходимо ввести дополнительные услуги. Дополнительные услуги могут быть как платными, так и бесплатными.

Без дополнительной оплаты гостям могут быть предоставлены следующие услуги:

· вызов скорой помощи;

· пользование медицинской аптечкой;

· доставка в номер корреспонденции по ее получении;

· побудка к определенному времени;

· предоставление кипятка, иголок, ниток.

В проектируемой гостинице планируется ввести следующие платные услуги:

· парикмахерская;

· кафе;

· конференц-зал;

· автостоянка.

Какие из услуг будут наиболее востребованы на предприятии, будет выявлено в ходе последующих маркетинговых исследований.

1.7 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛОЩАДИ ПРЕДПРИЯТИЯ

16	17	18	19	20	21	22	23	24	25	26	27	28
37	36	35	34	33	32	31	30	29

Схема второго этажа

1	2	3	4	5	6	7
	15	14	13	12	11	10	9	8

Схема первого этажа

1 - кафе

2,8, 16,29- лестница

3 - банкетный зал

4 - камера хранения

5 -бухгалтерия

6 - кабинет директора

7 - конференц-зал

9 - парикмахерская

10- туалет

11- кабинет старшего администратора

12 - стойка регистрации (Reception)

13 - киоск с сувенирами

14 - зона отдыха

15 - комната охраны

17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24,25,26 - простые двухместные номера

27- комната горничных

29-комната уборщицы

30-37 - одноместные номера «Люкс»



2. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ

2.1 СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ

Организационная структура гостиничного предприятия определяется назначением гостиницы, ее категорией, размером номерного фонда, местоположением, спецификой гостей и другими факторами.

Она является отражением полномочий и обязанностей, возложенных на каждого ее работника.

Организационную структуру управления предприятием можно представить в виде схемы.

Можно выделить основные службы, имеющиеся в гостинице:

· административно-управленческая служба;

· служба приема и размещения;

· служба обслуживания номерного фонда;

· служба общественного питания;

· финансовая служба;

· инженерно-техническая служба;

· служба дополнительных услуг.

2.2 ФУНКЦИИ СУБЪЕКТОВ УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЕМ

Директор осуществляет непосредственное руководство предприятием. В его функции входит полный контроль над всеми службами гостиницы, контроль обслуживания клиентов персоналом гостиницы, а также финансовых операций, проводимых в финансовой службе.

Секретарь выполняет все поручения руководства, ведет документацию деятельности предприятия, контролирует и оформляет входящую и исходящую корреспонденцию. Подчиняется директору гостиницы.

Главный бухгалтер контролирует результаты хозяйственной и финансовой деятельности предприятия.

Бухгалтер оформляет документацию и подводит итоги по ведению финансовой деятельности предприятия ежедневно. Занимается начислением и выдачей заработной платы работникам гостиницы. Составляет балансовый отчет в конце месяца.



3. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

3.1 ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ МОЩНОСТЬ ПРЕДПРИЯТИЯ

Производственная мощность предприятия в натуральных единицах характеризуется максимальным выпуском готовой продукции и услуг в определенном периоде при условии полного использования всех производственных ресурсов.

Производственную мощность предприятия (в натуральных единицах, шт.) в прогнозируемом периоде можно рассчитать в нижеприведенной таблице:

Таблица №5

Проектируемые виды основных услуг	Единицы измерения	Максимальный выпуск в день	Количество дней в году	Производственная мощность
1	2	3	4	5
Основные услуги
проживание в простом двухместном номере	к/м	20	365	7300
проживание в одноместном номере - люкс	к/м	8	365	2920

Пояснения к таблице:

- данные графы 5 получаются путем умножения данных графы 3 на данные графы 4 по каждой строке (графа 5=графа 3 * графа 4).

3.2 РАСЧЕТ ПОЛУЧЕНИЯ ВЫРУЧКИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Сумма выручки, прогнозируемая для получения в предстоящем году, рассчитывается от оказания тех видов услуг, которые являются основными видами деятельности предприятия (см. данные раздела 3.1.).

Расчет получения выручки предприятия за год отображены в следующей таблице:

Таблица № 6

Проектируемые виды основных услуг предприятия	Произ. Мощность в год, к/м	Коэффициент использования производств-й мощности	Производственная программа, к/м	Цена услуги, руб	Выручка годовая , руб.
1	2	3	4	5	6
проживание в простом двухместном номере	7300	0,7	5110	1128	5764080
проживание в одноместном номере-люкс	2920	0,6	1752	2538	4446576
Итого:	10220		6862		10210656

Пояснения к таблице:

- Данные графы 4 получаются путем умножения данных графы 2 на данные графы 3.

- Графа 5 - цена услуги проектируется по завершении расчетов сметы затрат предприятия, представленных в разделе 3.4.

- Графа 6 рассчитывается следующим образом: графа 6 = графа 4 * графа 5.

- По графе 6 показатели суммируются. Итог суммы показателей является показателем прогноза выручки предприятия на предстоящий год.

3.3 РАЗРАБОТКА ШТАТОВ И РАСЧЕТ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

3.3.1 РАЗРАБОТКА БАЛАНСА РАБОЧЕГО ВРЕМЕНИ

Баланс рабочего времени одного рабочего в год представлен ниже в виде таблицы:



Таблица № 7

Показатели баланса рабочего времени	Фонд рабочего времени	В % к номинальному фонду рабочего времени
	в днях	в часах
1. Календарный фонд рабочего времени	365
2. Общевыходные и праздничные дни	116
3.Номинальный фонд рабочего времени	249	1987	100
4.Целодневные невыходы на работу: 4.1.очередные отпуска 4.2.больничные листы 4.3.учебные отпуска 4.4.невыходы в связи с родами 4.5.невыходы в связи с выполнением государственных общественных обязанностей	34 24 5 2 2,9 0,1	272 192 40 16 23,2 0,8	13,6 9,6 2,0 0,8 1,16 0,04
5.Внутресменные невыходы на работу: 5.1.льготные часы подростков 5.2.перерывы в работе кормящих матерей	- -	- -
6.Полезный фонд рабочего времени (эффективный фонд рабочего времени)	215	1715	86,4

3.3.2 РАЗРАБОТКА ШТАТОВ

К основному и вспомогательному персоналу гостиницы относятся горничные, портье, швейцары, уборщики, продавцы, сантехник, электрик, парикмахер, управленческо-административный персонал и т.д.

Оплату труда основного и вспомогательного персонала предприятия целесообразно производить по повременной форме, поскольку необходимо стимулировать данных работников к количеству отработанного времени, что, в свою очередь, должно сказаться на качестве обслуживания клиентов.

Исходными данными для расчета численности персонала являются:

· нормы времени обслуживания для рабочих соответствующих профессий;

· количество объектов обслуживания для рабочих соответствующих профессий;

· эффективный фонд рабочего времени.

Расчет численности горничных ведется по двум составам - явочному и списочному.

Явочным считается то количество горничных, которое требуется для выполнения основной деятельности гостиничного предприятия, т.е. обслуживания номерного фонда. Предварительно нужно рассчитать трудоемкость обслуживания номеров, т.е. общую затрату времени за год, необходимую для обслуживания горничными номеров. Трудоемкость обслуживания номеров рассчитывается следующим образом:

Таблица № 8

Категория номера	Количество номеров	Обслуживание номеров в год, штук	Норма времени обслуживания одного номера, час	Трудоемкость обслуживания номеров, час
1	2	3	4	5
Двухместный номер	10	3650	0,5	1825
Одноместный люкс	8	2920	0,5	1460
ИТОГО:				3285

Пояснения к таблице:

- графа 3 = графа 2 * 365 дней;

- графа 5 = графа 3 * графа 4;

-данные по графе 5 суммируются.

Расчет явочной численности горничных ведется по формуле:

Ч яв.горн. = ,

Где Ч яв.горн. - явочная численность горничных на разрабатываемом предприятии, чел.;

ФРВ ном. - номинальный фонд рабочего времени, час.

Ч яв.горн. = = 2

Расчет списочной численности горничных ведется по формуле:

Ч спис.горн. = Ч яв.горн. * 100% / (100% - А%),

Где Ч спис.горн. - число списочных горничных;

А% - процент целодневных на работу (13,6%).

Ч спис. горн. = 2 * 100% / (100% - 13,6%) = 3

К вспомогательному персоналу на предприятии сферы гостиничного сервиса относятся работники таких профессий, как сантехник, электрик, столяр, слесарь, швейцар, дворник, уборщик и т.д.

3.3.3 РАСЧЕТ ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

Расчет фонда оплаты труда следует представить в виде следующей таблицы:

Таблица № 9

Наименование должности	Числ., чел.	Коэф., тариф.	Мес. тарифная ставка, руб.	Премия	Районный коэф.	Годовой фонд зарплаты, руб.
				%	руб.	%	руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Директор	1	3,8	16454	50	8227	15	3702,15	340597,8
Секретарь	1	1,7	7361	20	1472,2	15	1324,98	121898,2
Старший администратор	1	3,2	13856	30	4156,8	15	2701,92	248576,6
Администратор	2	2,9	12557	25	3139,25	15	2354,4	433215,6
Главный бухгалтер	1	3,2	13856	30	4146,8	15	2701,92	248576,6
Бухгалтер	1	2,9	12557	25	3139,25	15	2354,4	216607,8
Старшая горничная	1	1,7	7361	20	1472,2	15	1324,98	121898,2
Горничная	3	1,5	6495	20	1299	15	1169,1	322671,6
Уборщица	3	1,5	6495	20	1299	15	1169,1	322671,6
Дворник	1	1,5	6495	10	649,4	15	1071,66	98592,7
Главный инженер	1	3,2	13856	30	4146,8	15	2701,92	248576,6
Сантехник	1	1,5	6495	20	1299	15	1169,1	107557,2
Плотник	1	1,5	6495	20	1299	15	1169,1	107557,2
Электрик	1	1,5	6495	20	1299	15	1169,1	107557,2
Охранник	2	1,5	6495	20	1299	15	1169,1	215114,4
Итого	21							3261669

Пояснения к таблице:

- графа 4 - рассчитывается месячная тарифная ставка работника:

МРОТ * К тар, где

МРОТ - минимальный размер оплаты труда, установленный в стране на настоящий момент;

К тар - тарифный коэффициент работника.

- графа 6 = графа 4 /100 % * графа 5

- графа 8 = (графа 4 + графа 6) / 100% * графа 7

- графа 10 = (графа 4 + графа 6 + графа 8) / 100% * графа 9

- графа 11 = (графа 4 + графа 6 + графа 8 + графа 10) * графа 2 * 12 мес.

3.4 РАСЧЕТ СМЕТЫ ЗАТРАТ ПРЕДПРИЯТИЯ

Смета затрат предприятия включает в себя все затраты, связанные с производством продукции, оказанием услуг и содержанием предприятия в целом за расчетный период. Расчет сметы затрат учитывается по элементам затрат.

Таблица № 10

Наименование элемента затрат	Методика расчета	Сумма, руб.
1	2	3
1. Материальные затраты		1337175
1.1. Материальные ценности	100 % стоимости оборотных средств	348180
1.2. Запасные части для ремонта имущества	1-2 % стоимости имущества	366277
1.3. Отопление помещения	Стоимость отопления 1 кв. м. в месяц *площадь предприятия * 8 месяцев	524160
1.4. Электроэнергия	Стоимость 1 кВт/час * расход эл. Энергии в месяц * 12 месяцев	69212
1.5. Водоснабжение	50% горячая вода. 12% холодная вода.	467272
1.6. Плата за телефон	Стоимость 1 тел/номера в месяц * 12 месяцев * Кол-во тел/номеров	33480
1.7. Прочие материальные затраты	10 % от стоимости оборотных средств	34818
2. Затраты на оплату труда		3543975
2.1. Годовой фонд оплаты труда	Таблица № 9 "Расчет фонда оплаты труда" графа 9, строка "Итого"	3261669
2.2. "13-ая зарплата"	Годовой фонд оплаты труда/ 12 месяцев	271805
2.3. Рабочая форменная одежда	Средняя стоимость 1 комплекта форменной одежды * численность персонала	10500
3. Единый социальный налог	21,4 % от п.2 (от затрат на оплату труда)	758410
4. Амортизация основных средств ств:		261557
4.1. амортизация здания	0,5 % от стоимости здания	81900
4.2. Амортизация оборудования	10 % от стоимости оборудования	179657
5. Прочие затраты	20 % от п.2 (от затрат на оплату труда)	246435
Производственная себестоимость	п.1 + п.2 + п.3 + п.4 + п.5	5891995
6. Коммерческие расходы на продажу	10% от производственной себестоимости	1017403
Итого: полная себестоимость	п.1 + п.2 + п.3 + п.4 + п.5 + п.6	6909398

3.5. РАСЧЕТ ЦЕН НА ОСНОВНЫЕ УСЛУГИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Ц усл. = (С/С усл.ср. + П усл.) * К кат,

Где Ц усл. - цена услуги, руб.;

С/С усл.ср. - средняя себестоимость услуги, руб.;

П усл. - прибыль услуги, руб.

С/С усл.ср. = С/С об. / В усл.год,

Где С/С об. - себестоимость общая по предприятию за год (графа 3, строка «Итого» таблицы № 10 «Расчет сметы затрат»), руб.;

В усл.год - годовой выпуск услуг предприятия (графа 4, строка «Итого» таблицы № 6 «Расчет получения выручки предприятия за год»).

П усл. = С/С усл.ср. / 100% * Р усл.,

Где Р усл. - рентабельность услуги.

В усл.год = 6 862 к /м;

С/С усл.ср. = 6 909 398/ 6 862= 1007;

П усл. = 1007/100 * 40 = 403;

Ц усл.:

· простой двухместный номер = (1007+403)*0,8 = 1128 руб.;

· одноместный «люкс» = (1007+403)*1,8 = 2538 руб.



3.6 РАСЧЕТ ПРИБЫЛИ И РЕНТАБЕЛЬНОСТИ ОТ ОСНОВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Прибыль от основной деятельности предприятия - это сумма, остающаяся в распоряжении предприятия после получения выручки от реализации основных услуг и возмещения всех затрат, связанных с оказанием этих услуг и содержанием предприятия в целом.

П осн. = V р б - С/С об.,

Где П осн. - прибыль годовая от основной деятельности предприятия, руб.;

V р б - выручка годовая от реализации услуг , руб.

П осн. =10 210 656- 6 909 398=3 301 258руб.

Рентабельность показывает, какую прибыль в сопоставлении с производимыми затратами получит предприятие от своей основной деятельности, насколько эффективна основная деятельность предприятия.

Р осн. = П осн. / V р. * 100%,

гдее Р осн. - рентабельность продаж основных услуг, %

Р осн. =3 301 258 /10 210 656* 100 = 32%

3.7 РАСЧЕТ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ДОХОДОВ ПРЕДПРИЯТИЯ

гостиница услуга прибыль рентабельность

К дополнительным доходам предприятия могут относиться:

· доходы от предоставления дополнительных услуг;

· доходы от мелкой розничной торговли;

· доходы от сдачи площади предприятия в аренду и т.д.

Расчет получения выручки от предоставления дополнительных услуг можно представить в таблице:

Таблица № 11

Наименование доп. Услуги	Площадь участка, кв. м.	Проивод. мощность в год, услуг	Коэф. исп. произв. мощности	Производ. программа за год, услуг	Ср. цена услуги , руб.	Выручка от реализации услуг за год, руб.
1	2	3	4	5	6	7
конференц-зал	60	42360	0,75	31770	400	12708000
камера хранения	21	84315	0,8	67452	20	1349040
киоск с сувенирами	54	155520	0,9	139968	180	25194240

Пояснения к таблице:

- графа 3 - производственная мощность рассчитывается следующим образом:

ПМ год = ,

Где S уч. - площадь участка, кв. м.;

Т дн. - продолжительность рабочего дня, час;

КРД год - количество рабочих дней в год, дн.;

Н s 1 р/м - норма площади на одно рабочее место, кв. м.;

Н вр. усл. - средняя норма времени на оказание 1 услуги, час.

- графа 5 = графа 3 * графа 4;

- графа 7 = графа 5 * графа 6.

Расчет получения доходов предприятия от предоставления дополнительных услуг:



Таблица № 12

Наименование дополнительной услуги	Выручка от реализации за год, руб.	Рентабельность услуги, %	Доход предприятия за год, руб.
1	2	3	4
конференц-зал	12708000	25	254160
киоск с сувенирами	25194240	25	503884
камера хранения	1349040	0,8	8633
ИТОГО			766677

Пояснение к таблице:

-графа 1 соответствует графе 1 таблице № 11 «Расчет получения выручки от предоставления дополнительных услуг»;

-графа 2 соответствует графе 7 таблицы 11«Расчет получения выручки от предоставления дополнительных услуг»;

-графа 3 соответствует % рентабельности, заложенному при расчете цен на дополнительные услуги

-данные по графе 4 суммируются и соответствуют сумме дохода предприятия за год, полученного от оказания дополнительных услуг.

Расчет доходов предприятия от мелкой розничной торговли можно представить в виде таблицы:

Таблица № 13

Ассортимент товара	Продажа в день, шт.	Продажа в год, шт.	Цена продажи, руб.	Скидка	Доход от продаж за год, руб.
				%	руб.
шампунь	2	730	5	5	0,25	182,5
мыло	0,5	182,5	5	5	0,25	45,6
бумага туалетная	1	365	5	5	0,25	91,2
зубная паста	0,5	182,5	35	10	3,5	638,7
зубная щетка	0,5	182,5	20	5	1	182,5
газета	1	365	20	10	2	730
журнал	0,5	182,5	50	10	5	912,5
сувенир - магнит	1	365	30	10	3	1 095
ИТОГО						3 878

Пояснения к таблице:

- графа 3 = графа 2 * 365 дней;

- графа 6 = графа 4 / 100% * графа 5;

- графа 7 = графа 3 * графа 6.

Показатели по графе 7 суммируются и составляют годовой доход предприятия от мелкой розничной торговли.

Расчет доходов предприятия от сдачи площади в аренда:

Таблица № 14

Площадь, сдаваемая в аренду, кв. м.	Цели сдачи площади в аренду	Стоимость аренды в месяц 1 кв. м., руб.	Количество месяцев аренды	Доходы от аренды за год, руб.
1	2	3	4	5
87	кафе	300	12	313 200
45	банкетный зал	200	12	108 000
40	парикмахерская	150	12	72 000
ИТОГО				493 200

Пояснения к таблице:

- графа 5 = графа 1 * графа 3 * графа 4.

Показатели по графе 5 суммируются и составляют годовой доход предприятия от сдачи площади в аренду.

3.8 РАСЧЕТ БАЛАНСОВОЙ ПРИБЫЛИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Балансовая прибыль предприятия включает в себя все доходы предприятия, полученные им в течение года, в том числе, доходы от основной деятельности и дополнительные доходы предприятия.

Следовательно, балансовая прибыль может быть рассчитана следующим образом:

П бал. = П осн. + П доп.услуг + П торг. + П ар.,

Где П бал. - балансовая прибыль предприятия, руб.;

П осн. - прибыль от основной деятельности предприятия за год, руб.;

П доп.услуг - доходы предприятия от предоставления дополнительных услуг, руб. (таблица № 12 «Расчет доходов предприятия от предоставления доп. услуг», графа 4, строка «Итого»);

П торг. - доходы предприятия от мелкой розничной торговли (таблица № 13 «Расчет доходов предприятия от мелкой розничной торговли», графа 7, строка «Итого»);

П ар. - доходы предприятия от сдачи площади в аренду, руб. (таблица № 14 «Расчет доходов предприятия от сдачи площади в аренду», графа 5, строка «Итого»).

П бал. = 3 301 258+ 766 677 + 3 878 + 493 200 = 4 565 013руб.

3.9 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ БАЛАНСОВОЙ ПРИБЫЛИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Балансовая прибыль предприятия распределяется на выплату первоочередных платежей и образование чистой прибыли предприятия.

Распределение балансовой прибыли предприятия можно представить в форме следующей схемы:

БАЛАНСОВАЯ ПРИБЫЛЬ = 4 565 013 РУБЛЕЙ
ПЕРВООЧЕРЕДНЫЕ ПЛАТЕЖИ	ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ
Наименование первоочередного платежа	Сумма, руб.	Каналы распределения чистой прибыли	Сумма, руб.
1. Налог на имущество предприятия (2,2 % от стоимости имущества предприятия - таблица № 2 "Расчет стоимости имущества предприятия", графа 4, строка "Итого"	402905	1. Резервный фонд (45 % от Чистой прибыли предприятия)	4500000
2. Местные налоги (5 % от суммы балансовой прибыли предприятия)	228250	2. Фонд накопления (20 % от Чистой прибыли предприятия). Предназначается для технического развития предприятия, приобретения и обновления основных средств и т.д.	2000000
3. Налог на прибыль предприятия	944125	3. Фонд потребления (15 % от Чистой прибыли предприятия).	1500000
		4. Фонд социальной сферы (10 % от Чистой прибыли предприятия). Предназначается для удовлетворения социально-бытовых нужд работников.	1000000
		5. Нераспределенный остаток прибыли	1000000
ИТОГО	1575280	ИТОГО	10000000

Пояснения к схеме:

- первоначальные платежи предприятия выплачиваются из суммы балансовой прибыли в первую очередь;

- после выплаты из балансовой прибыли первоочередных платежей образуется чистая прибыль предприятия;

- фонды специального назначения (резервный фонд, фонд накопления, фонд потребления, фонд социальной сферы) являются процентом от суммы чистой прибыли предприятия;

- после образования фондов специального назначения возможно наличие нераспределенного остатка прибыли.

3.10 СВОДКА ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Таблица 15

Наименование технико-экономических показателей	Ед. измерен.	Значение показателя
Выручка предприятия от основного вида деятельности	руб.	3301258
Численность персонала предприятия	чел.	21
Годовой фонд оплаты труда	руб.	3261669
Среднемесячная зарплата на одного работника предприятия	руб.	12943
Рентабельность основной деятельности	%	32
Балансовая прибыль предприятия	руб.	4553199
Сумма первоочередных платежей	руб.	1575280
Чистая прибыль предприятия	руб.	10000000



Заключение

В ходе курсовой работы был разработан проект гостиничного предприятия, а именно небольшой гостиницы «Суна» со средним уровнем сервиса.

Проектируемое предприятие планируется организовать в городе Киров.

Сопоставляя соответствующие значения удельного веса предложения и потребности рынка в услугах различных типов средств размещения, был сделан вывод, что величина потребностей населения в услугах небольших гостиниц со средним уровнем сервиса превышает существующее предложение данных услуг. Следовательно, проектирование предприятия этого типа достаточно перспективно.

В процессе работы была разработана имущественная база гостиницы, были спланированы основные и дополнительные услуги, приведены структура управления гостиничного предприятия и функции субъектов управления.

В курсовом проекте было приведено экономическое обоснование деятельности предприятия.

Основываясь на технико-экономических показателях разрабатываемой гостиницы, можно сделать вывод, что гостиница будет жизнеспособна, т.к.

· выручка предприятия от основного вида деятельности=3 301 258 руб.;

· среднемесячная заработная плата на одного работника =12 943руб.;

· рентабельность предприятия составляет 32 %;

· чистая прибыль предприятия равняется 10 000 000 руб.

В ходе проведения маркетинговых исследований было установлено, что услуги гостиницы смогут удовлетворить как нынешние, так и перспективные запросы клиентов вследствие дальнейшей модификации товара в соответствии с изменяющимися требованиями клиентов и условиями на предприятии.

Подводя итоги работы, можно сказать, что гостиничное предприятие будет конкурентоспособным на современном этапе рыночных отношений.



Список литературы

1) Большаков А.С., Михайлов В.И. Современный менеджмент: теория и практика: учебник.- СПб.: Питер, 2002.

2) Гандина Н.М. Экономика и нормирование труда: учебное пособие.- И.: ИГЭА, 1994.

3) Ляпина И.Ю. Материально - техническая база и оформление гостиниц и туркомплексов: учебник.- издательский центр «Академия», 2004.

4) Ляпина И.Ю. Организация и технология гостиничного обслуживания: учебник.- Издательский центр «Академия», 2002.

5) Мескон М. Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента: учебник.- М.: 1992.

6) Смирнов Э.А. Разработка управленческих решений: учебник.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000.

7) Суетенков Е.Н., Пасько Н.И. Основы менеджмента: учебное пособие. - М.: ИНФРА-М, 2005.

8) Экономика предприятия/ под ред. Проф. В.Я. Горфинкеля, проф. Е.М. Куприянова. - М.: "Банки и биржи", "ЮНИТИ", 2004.

Размещено на Allbest.ru