Организация и планирование производственного менеджмента

Размещено на http://www.allbest.ru/

Новосибирский филиал Санкт - Петербургской академии управления и экономики

Контрольная работа

Выполнила: Киселева Н. В.

ФиК 31

Проверил: Шестаков Ю. И.

Новосибирск 2012 г.

Таблица.

	nст	ед	10
производительность одного станка	Рст	шт/час	3
первоначальная стоимость одного станка	Кст	тыс.руб	600
норма амортизации	а	%	15
норма отчислений в ремонтный фонд	в	%	3,9
мощность электородвигателя одного старого станка	N	квт	70
мощность электродвигателя совр станка	Nn	квт	76
расхода сырья и материалов на ед продукции	H	руб/шт	140
общая первон. стоимость основных средств пре - я	К	млн руб	31
Коэф. увеличения стоимости новых совр станков	К увел		1,9
средняя ставка зарплаты на стар станках и новых	Сраб	руб/шт	15 12
цена реализации старых станков	Цст	тыс. руб./шт	100
Коэф. учитывающий увеличение производительности совр станков	Кпроиз		1,45
Количество рабочих смен в сутки	nсм	смен	2
количество рабочих дней в неделю		дней	5
Продолжительность одной смены	tсм	час	8
Число рабочих часов в смену	tраб	час	7
Коэф, учитывающий доплаты к осн зар. плате	к прем		1,5
Коэф, учитывающий прочие издержки предприятия	к проч		0,02
Районный коэф. по зар. плате	к район		1,3
Норма единого соц. налога	к соц	%	35,6
Коэф, учит. Повышение зар. Платы при работе в третью смену	к ноч		1,2
Норма амортизации пассивной части основных фондов предпр	а пасс	%	2
Норматив ремонтного фонда пасс. Части осн. Фондов предпр.	в пасс	%	1
Норма отчислений на малоценный и быстроизнаш. инвентарь	d	%	0,5
Ср. величина ставки зарплаты работников вспом и управл-го персонала	С	руб/чел месяц	3000-4000

Расчет показателей планового задания

производительность амортизация отчисление издержка

Годовой фонд рабочего времени при работе станка в одну смену, час

Т_фрв =365-(Т_пр-Т_вых)*t_раб*k_пер

Т_фрв=(365-5-104)*7*0,82 = 1469,4

Годовая производительность одного станка, при работе в одну смену. Шт.

Р_год=Р_ст*Т_фрв*к_рем=3*1469,4*0,95=4187,8

Годовая производительность всех станков, шт/год

Р_фак=Р_год*n_ст*n_см= 4187.8*10*2=83756

Потребность в основных рабочих, чел

Т_раб=n_ст*n_см*к_отп=10*2*1,13=22,6

Принимается 23 человека

Т_пер = 11 чел

Коэффициент соотношения основных рабочих и вспомогательного персонала

К_с= = = 2,09

Заработная плата производственных рабочих, руб.

И₁=И_зп=С_раб*к_прем*к_район*к_ноч*Р_фак = 15*1,5*1,3*1*83756 = 2449863 = 2449,86 тыс. руб.

Отчисления в социальные фонды, руб.

И₂=И_соц = к_соц = 35,6* = 872,2 тыс. руб.

Стоимость сырья и материалов, руб.

И₃=И_сырье=H*Р_фак =140*83756=11725840 = 1172,6 тыс. руб

Издержки на электроэнергию, руб.

И_эл=n_см*N*n_ст*Т_фрв*Ц_эл*1,03=2*70*10*1469,4*0,76*1,03 = 1610,35 тыс. руб.

Амортизация активной части основных средств, руб.

И₅=И_ам=* К_ст*n_ст*к_ц= *600*10*1 = 900 тыс. руб.

Отчисления в ремонтный фонд предприятия, руб.

И₆= И_рем=*К_ст*n_ст*k=*600*10*1 = 234тыс. руб.

Прочие прямые расходы по активным основным фондам, руб.

И₇=И_проч=к_проч*_I = 0.02*(2449,86+872,2+1172,6+1610,35+900+234) = 144,8 тыс. руб.

Суммарные расходы по основному производству, руб.

=И_зп+И_соц+И_сырье+И_эл+И_ам+И_рем+И_проч=7383,8 тыс. руб.

Заработная плата обслуживающего и вспомогательного персонала, руб.

И`<sub>1</sub> = И`_зп = С*к_прем*к_район*т_пер*12к_отп = 2600*1,5*1,3*11*12*1,13 = 756,2 тыс. руб.

Отчисления в социальные фонды, руб.

И`<sub>2</sub> = И`_соц = *И`_зп=*756,2 = 269,2 тыс. руб.

Издержки прочих основных средств (пассивных), руб.

К_пасс=К-n_ст*К_ст=31000-10*600 = 25000 тыс. руб.

И`<sub>3</sub>=И`_рем=1/100*25000=250 тыс. руб.

Амортизация пассивной части основных фондов предприятия, руб.

И`<sub>4</sub>=И`_ам=2/100*25000=500 тыс. руб.

Издержки на водопотребление, электроэнергию и т.д.

И`₅=И_эл=0,7*1610,35=1127,3 тыс. руб.

Издержки на малоценный инвентарь

И`<sub>6</sub>=И`_мц=0,5/100*25000=125 тыс. руб.

Прочие общехозяйственные расходы

И`<sub>7</sub>=И`_проч=0,02*(756,2+269,2+250+500+1127,3+125)=60,6 тыс. руб.

Сумма всех общехозяйственных расходов, руб.

=3088.3 тыс. руб.

Издержки предприятия, относимые на себестоимость продукции, руб.

И_общ=7383,8+3088.3=10472,1 тыс. руб.

Себестоимость организации

S = 10472,1/83756=125 руб/шт

Цена продукции без учета НДС, руб/шт

Ц_прод=1,2*125=150

Доходы от реализации продукции

Д=150*83756=12563,4тыс. руб.

Прибыль предприятия от реализации продукции

П=12563,4-10472,1=2091,3 тыс. руб.

Рентабельность основных фондов

R_еф=2091,3/31000*100%=6,8%

Рентабельность по издержкам

R_еи=2091,3/10472,1*100%=19.9%

Производительность труда производственных рабочих

П_р=83756/23=3642 шт/чел

П_р=12563,4/23=546,2 тыс. руб./чел.

Общая производительность труда на предприятии

П_{р общ}=83756/34=2463шт/чел

П_{р общ}=12563,4/34=4187,8 тыс. руб./чел.

Фондоотдача, руб. доходов к стоимости основных фондов, руб/руб

Ф_отд=12563,4/31000=0,41 руб/руб

Фондоемкость

Ф_демк=1/0,41=2,44руб/руб

Фондовооруженность

Ф_воор=31000/34=911,8тыс. руб./чел

Плановый выпуск продукции в будущем году, шт

Р_пл=83756(1+25/100)=104695шт

Необходимое дополнительное количество станков, ед

N_{ст доп}=(104695-83756)/2*4187,8=2,5ед

Принимается 3 ед.

Общее число станков на предприятии

N_{ст пл}=10+3=13ед.

Общее число станков расчетное - 12,5 ед.

Дополнительно количество основных рабочих

m_{раб доп}=2*2,5*1,13=5,65

Принимается m_{раб доп}=6 чел

Общая численность рабочих составляет m_раб= 23+6=29чел.

M_пер=11

Коэффициент соотношения

K=29/11=2,64

Балансовая стоимость активной части основных фондов, руб

К_ст.пл=600*(10+3)=7800 тыс. руб.

Расчет производственных издержек

И_зп=15*1,5*1,3*1*104695=3062,3 тыс. руб..

И_соц=35,6*=1090,2 тыс. руб..

И_сырье=140*104695=14657,3 тыс. руб.

И_эл= И_эл=2*70*12,5*1469,4*0,76*1,03 = 2012,9 тыс. руб

И_ам= *600*13*1 = 1170 тыс. руб.

И_рем =*600*13*1 = 304,2 тыс. руб.

И_проч=0,02(3062,3+1090,2+14657,3+2012,9+1170+304,2)=445,9 тыс. руб.

=22742,8 тыс. руб..

Расчет общецеховых издержек

И`_зп = 756,2 тыс. руб.

И`_соц = 269,2 тыс. руб.

К_пасс= 25000 тыс. руб.

И`_рем=250 тыс. руб.

И`_ам=500 тыс. руб.

И`_эл=0,7*2012,9 =1409 тыс. руб.

И`_мц=125 тыс. руб.

И`_проч=0,02*(756,2+269,2+25000+250+500+1409+125)= 566,2тыс. руб.

=28875,6 тыс. руб.

Себестоимость выпуска продукции

S=51618,4/104695=0,5

Ц=0,6руб/шт

Д=0,6*104695=62817тыс. руб.

П=62817-51618,4=11198,6 тыс. руб.

R_еф=11198.6/31000*100%=36,1%

R_еи=11198.6/51618,4*100%=21,7%

П_р=104695/29=3610 шт/чел

П_р=62817/29=2166,1 тыс. руб./чел.

П_робщ=104695/40=2617 шт/чел

П_робщ=62817/40=1570,4 тыс. руб./чел

Ф_отд=62817/31000=2,03 руб/руб

Ф_емк=1/2,03=0,5руб/руб

Ф_воор=31000/40=775 тыс. руб./чел

Количество станков задействованных на работу в третью смену

N_{ст ноч}=(104695-83756)/ 4187,8=5

M^ноч_{раб доп}=1,33*5*1,13=7,5

Принимается 8 чел.: M_раб=26+6=29

Численность вспомогательного и обслуживающего персонала

M_пер=1.3*11=14.3 чел

Принимается 15 чел

Т_фрв=250*7*0,82*5=7175 час

К=29/15=1,9

И_зп=15*1,5*1,3*1,2*104695=3674,79 тыс. руб..

И_соц=35,6*=1308,2 тыс. руб..

И_сырье=140*104695=14657,3 тыс. руб.

И_эл= И_эл=2*70*12,5*1469,4*0,76*1,03 = 2012,9 тыс. руб

И_ам= *600*15*1 = 1350 тыс. руб.

И_рем =*600*15*1 = 351 тыс. руб.

И_проч=0,02(3674,79+1308,2+14657,3+2012,9+1350+351)=440,1 тыс. руб.

=22444,3 тыс. руб..

Расчет общецеховых издержек

И`_зп = 29 тыс. руб.

И`_соц = 269,2 тыс. руб.

К_пасс= 25000 тыс. руб.

И`_рем=250 тыс. руб.

И`_ам=500 тыс. руб.

И`_эл=0,7*2012,9 =1409 тыс. руб.

И`_мц=125 тыс. руб.

И`_проч=0,02*(756,2+269,2+25000+250+500+1409+125)= 566,2тыс. руб.

=28875,6 тыс. руб.

Себестоимость выпуска продукции

S=51618,4/104695=0,5

Ц=0,6руб/шт

Д=0,6*104695=62817тыс. руб.

П=62817-51618,4=11198,6 тыс. руб.

R_еф=11198.6/31000*100%=36,1%

R_еи=11198.6/51618,4*100%=21,7%

П_р=104695/29=3610 шт/чел

П_р=62817/29=2166,1 тыс. руб./чел.

П_робщ=104695/40=2617 шт/чел

П_робщ=62817/40=1570,4 тыс. руб./чел

Ф_отд=62817/31000=2,03 руб/руб

Ф_емк=1/2,03=0,5руб/руб

Ф_воор=31000/40=775 тыс. руб./чел

Ц=0,6руб/шт

Д=0,6*104695=62817тыс. руб.

П=62817-51700,25=11116,75тыс. руб.

R_еф=11116,75/31000*100%=35,86%

R_eu=11116,75/51700,25*100%=21,5%

П=104695/29=3609 шт/чел

П=62817/29=2166,1 тыс. руб./чел.

П=104695/44=2379 шт/чел

П=62817/44=1427,7 тыс. руб./чел

Ф_отд=62817/31000=2,03 руб/руб

Ф_емк=1/2,03=0,5руб/руб

Ф_воор=31000/44= 704,55 тыс. руб./чел

Р^н_год=3*1469,4*1,45*0,95=6072 шт

N_ст=104695/2*6072=8,6

В расчет принимается 9 станков

К^н_ст=9*1,9*600=10260тыс. руб.

ЧПр=9*100*(2*15/100)=270 тыс. руб.

M_раб=9*2*1,15=20,7

Принимается 21 чел

M_пер=11

К=21/11=1,9

И_зп=21*1,5*1,3*1*104695=4287,3 тыс. руб..

И_соц=35,6*=1526,3тыс. руб..

И_сырье=140*104695=14657,3 тыс. руб.

И_эл=2*70*8,6*1469,4*0,76*1,03 = 1384,9 тыс. руб

И_ам= *600*9*1,04 = 842,4 тыс. руб.

И_рем =*600*9*1,04 = 219,1 тыс. руб.

И_проч=0,02(4287,3+1526,3+14657,3+1384,9+842,4+219,1)=458,3 тыс. руб.

=23375тыс. руб..

Расчет общецеховых издержек

И`_зп = С*к_прем*к_район*т_пер*12к_отп = 2600*1,5*1,3*11*12*1,13 = 756,2 тыс. руб.

И`_соц = 269,2 тыс. руб.

К_пасс= 25000 тыс. руб.

И`_рем=250 тыс. руб.

И`_ам=500 тыс. руб.

И`_эл=0,7*1384,9 =969,43тыс. руб.

И`_мц=125 тыс. руб.

И`_проч=0,02*(756,2+269,2+25000+500+969,43+125)= 552,4 тыс. руб.

=28172,23 тыс. руб.

Себестоимость выпуска продукции

S=(28172,23 +23375)/104695=0,5

Ц=0,6руб/шт

Ф_ост= 9*600/2=1800 тыс. руб.

Y=(1800*2*15)/100=540 тыс. руб.

Размещено на Allbest.ru