Предпринимательский риск и управление им

Страховой фонд состоит из резерва денежных средств или материальных средств, формируемого за счет взносов страхователей, и находится в оперативно-организационном управлении у страховщика. В более широком смысле совокупный страховой фонд включает государственный резервный фонд, фонд страховщика и резервный фонд предпринимателя, образуемый в процессе самострахования. Движущей силой страхования является страховой интерес - мера материальной заинтересованности в страховании.

Объектом страхования предпринимательских рисков являются имущественные интересы, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности. К основным объектам страхования рисков предпринимательской деятельности могут быть отнесены:

· имущество предприятия, фирмы, организации, индивидуального предпринимателя, сформированное в процессах создания и деятельности предпринимательской структуры;

· гражданская ответственность предпринимателя за несвоевременный или неполный возврат кредитов (с процентами), займов, за непогашение выпущенных облигаций или невыплату процентов по облигациям, дивидендов по привилегированным акциям, использованным в качестве источника инвестиций при создании предпринимательской структуры, и подлежащий возмещению им вред в соответствии с законодательством;

· гражданская ответственность предпринимателя, возникающая вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц в результате производственной, иной деятельности и произошедших при этом аварий, вредных выбросов, дорожно-транспортных происшествий, иных событий, и подлежащий возмещению им вред;

· гражданская ответственность предпринимателя за невыполнение им договорных обязательств по оплате поставленных ему товаров, выполненных работ, оказанных услуг перед производителями и подлежащие возмещению им убытки в соответствии с законодательством;

· убытки от остановок производства;

· денежные средства на срочных депозитных вкладах и на других счетах в коммерческих банках, а также в инвестиционных фондах и других финансовых институтах;

· инвестиционные и инновационные проекты и их конечные результаты;

· снижение объема продаж вследствие уменьшения объема производства, изменения спроса на определенные товары платежеспособность потребителей, возрастания конкуренции, изменения фактического уровня цен на объекты продажи;

· дополнительные расходы и убытки от собственной деятельности, включая убытки от внереализационных операций (в том числе от изменения курсовых разниц по валютным счетам и операциям с иностранной валютой; исполнение обязательств по выданным другим лицам гарантиям, поручительствам);

· имущественные права (право собственности, хозяйственного ведения, оперативного управления, право аренды и др.) и неимущественные права (права авторства на объекты интеллектуальной собственности и приравненные к ним права на фирменное наименование, торговую марку, знак обслуживания, на правовую защиту деловой репутации);

· объекты обеспечения предпринимателем-должником (заемщиком, покупателем) исполнения обязательств перед кредитором по кредитному договору, договору займа, финансовому лизингу, ипотеке (предметы залога в виде недвижимого и движимого имущества, ценных бумаг, банковской гарантии, поручительства);

· судебные расходы;

· банкротство.

Перечень убытков, компенсируемых страховщиком при наступлении страхового случая, определяется соглашением сторон и указывается в договоре страхователя. Страховщик может возместить:

· прямой реальный ущерб страхователя при утрате или повреждении имущества;

· расходы, которые страхователь произвел или должен будет произвести в случае нарушения своего права для его восстановления, т.е. расходы, связанные с ликвидацией ущерба, неполученные доходы, которые страхователь получил бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенной выгоды);

· неполученные доходы, которые страхователь получил бы при неизменности условий предпринимательской деятельности;

· рациональные расходы, предпринятые страхователем, по предварительному выяснению обстоятельств неисполнения договорных обязательств контрагентом и степени его виновности;

· рациональные расходы, предпринятые страхователем с целью снижения убытков, возникших в результате реализации страхового случая;

· весь объем судебных издержек страхователя.

Необходимо отметить, что не все риски, характерные для хозяйственной и финансовой деятельности предприятия, подлежат страхованию. Критерии оценки риска на предмет возможности принятия на страхование вытекают из сущности страхования. Событие, рассматриваемое в качестве предпринимательского риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления, а также должна существовать возможность измерить количественные размеры возможного ущерба. Отнесение риска в группу страховых проводится по следующим критериям:

· риск должен быть возможным и носить случайный характер;

· факт наступления страхового случая неизвестен во времени и пространстве;

· случайность проявления конкретного риска соотносится с однородной совокупностью схожих рисков, так что по отношению к нему может быть применен закон больших чисел;

· последствия рисков должны быть объективно измеримы и, иметь финансовое (денежное) выражение;

· наступление страхового случая, выраженного в реальности риска, не должно находиться в причинной связи с действиями страхователя или иного заинтересованного лица;

· риск должен быть чистым, т.е. иметь потенциальную возможность принести убыток;

· риск преимущественно должен быть субъективным (конкретным), т.е. носить личный характер, как в отношении своего источника, так и последствий;

· страховое событие не должно принимать размеры катастрофического бедствия;

· страховая защита от рисков должна производиться в общественных интересах.

Возможность страхования предпринимательского риска также связывается с приемлемостью стоимости страховой услуги, определяющей уровень расходов на организацию страховой защиты.

Ответственность страховщика зависит от вида предпринимательской деятельности. Исходя из направленности предпринимательской деятельности и объекта приложения капитала, можно выделить следующие виды предпринимательской деятельности.

1. Производственное предпринимательство, то есть деятельность по производству товаров, реализации работ и выполнению услуг для их последующей продажи потребителям. Данный вид предпринимательства осуществляется в сфере материального производства, поэтому группируется в зависимости от отрасли хозяйственной деятельности на промышленное, строительное, сельскохозяйственное и др.

2. Торговое предпринимательство. В данном случае предприниматель выступает в качестве непосредственного торговца, доводит готовый товар до конечного потребителя, выступая в роли своеобразного посредника между производителем и потребителем.

3. Финансово-кредитное предпринимательство. Характерной чертой данной деятельности является то, что предметом купли-продажи выступают деньги, ценные бумаги, валюта. Для осуществления данной деятельности необходимо создать специализированную систему организаций: коммерческие банки, финансово-кредитные группы, валютные биржи и т.д. Деятельность финансово-кредитных структур регулируется как общим законодательством, так и специальными законами ЦБ РФ и Министерства финансов РФ.

4. Посредническая предпринимательская деятельность. В процессе ее организации сами субъекты экономической деятельности не производят и не продают непосредственно товары, а выступают в качестве посредников между производителями и потребителями. Посредники могут вести предпринимательскую деятельность самостоятельно и выступать на рынке от имени производителей либо потребителей. В качестве посреднических предпринимательских организаций выступают брокеры, дилеры, дистрибьюторы, биржи и т.п.

В зависимости от среды предпринимательской деятельности можно определить особенности проявления риска. Необходимо отметить, что существуют определенные виды рисков, действию которых подвержены все без исключения виды деятельности: риск неплатежеспособности; недобросовестности контрагента; риск банкротства; риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами и т.д. Наряду с общими, есть специфические виды риска, характерные для определенных видов деятельности: производственный риск; экологический риск; валютный риск и т.д.

Многообразие видов предпринимательской деятельности не позволяет выделить и охарактеризовать все виды предпринимательских рисков. В этой связи исчерпывающего их перечня в настоящее время не существует. Однако выделение ключевых предпринимательских рисков позволяет обозначить различные возможности хозяйствующих субъектов и использовать механизм страхования в целях снижения степени влияния этих рисков на предпринимательскую деятельность. В концепции развития страхования в РФ, принятой Правительством РФ, отмечено, что «привлечение инвестиционных ресурсов в экономику потребует дальнейшего развития страхования предпринимательских рисков». Государственная поддержка страхования предпринимательских рисков должна предусматривать участи государства в развитии страховой защиты в сфере предпринимательской деятельности, законодательное обеспечение рынка страхования предпринимательских рисков, а также совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью. Совершенствование государственного надзора предполагает создание нормативных и организационных основ страхования предпринимательских рисков.

Государственное регулирование может предусматривать:

· введение типовых правил страхования предпринимательских рисков (в зависимости от вида предпринимательской деятельности);

· утверждение типовых форм договоров страхования предпринимательских рисков и страховых полисов.

Система государственного регулирования страхования предпринимательских рисков способствует решению следующих важных задач:

· обеспечение правовой поддержки для стабильного развития рынка страхования предпринимательских рисков;

· содействие кадровому обеспечению страховых компаний в проведении страхования предпринимательских рисков;

· обеспечение взаимодействие национального страхового рынка с международным.

Огромное значение имеет страхование в сфере предпринимательства для дальнейшего развития внешнеэкономических связей России. Эффективная и надежная система страхования предпринимательских рисков в России будет способствовать надежным и партнерским отношениям с зарубежными странами.

Среди основных задач, способствующих формированию эффективной системы страхования предпринимательских рисков, можно выделить следующие: создание законодательной базы применительно к современным рыночным условиям; совершенствование механизма государственного регулирования и надзора над страховой деятельностью; создание благоприятных политических и экономических условий для развития страхования предпринимательских рисков в РФ. Одной из важнейших задач является формирование современной законодательно-правовой базы по страхованию предпринимательских рисков.

Можно сделать вывод, что институт страхования в России еще слабо развит. Рынок страхования очень узкий. Многие российские страховые компании, как правило, предлагают ограниченный набор страховых услуг, чаще всего - страхование от перерыва в хозяйственной деятельности или страхование от несчастного случая. Но я считаю, что страхование рисков в сфере предпринимательской деятельности имеет перспективы дальнейшего развития. Внедрение современных страховых технологий в системе страхования предпринимательских рисков позволит реализовать все мероприятия, которые способствовали бы эффективному функционированию российского страхового рынка.

Заключение

В ходе выполнения данной курсовой работы была рассмотрена сущность рисков, виды рисков, их функции и способы их минимизации. Исходя из рассмотренного хотелось бы подвести итог:

· Риск возникает благодаря неопределенности среды, и тем она неопределеннее, чем меньше информации о ней имеется. В этих условиях предприниматель должен помнить о том, что основная его задача не отказ от риска вообще, а необходимость в выборе решений, связанных с риском на основе объективных критериев, а именно: нужно знать до каких пределов может действовать предприниматель, идя на риск.

· Существует множество классификаций риска, но наиболее распространенными из них являются следующие: политический, экономический, коммерческий, технический, простой, спекулятивный.

· Кроме того, риск в предпринимательской деятельности выполняет четыре функции: инновационную, регулятивную, защитную и аналитическую.

· Необходимо помнить, что нужно не избегать риска, а уметь снизить вероятность его возникновения. Это возможно при правильной управленческой работе, которая представляет собой комплекс мероприятий, направленных на прогнозирование и заблаговременное выявление неблагоприятных воздействий на субъект предпринимательской деятельности, разработку и реализацию мер по их нейтрализации.

· Риск в России приобретает свой специфический характер. Это связано как с законодательством, так и с условиями перехода от централизованной системы управления к рыночной, что создает трудности не только для отечественных предпринимателей, но главным образом для иностранных. Однако есть и положительные моменты, которые выражаются в развитии деятельности негосударственных охранных детективных, консалтинговых услуг, наличие которых помогает предпринимателям в развитии их деятельности.

· В условиях неопределенности выживают только те организации, которые являются более гибкими и мобильными в изменяющейся рыночной ситуации. Т.е. действующий на рынке предприниматель, чтобы организовать в современных условиях доходное дело, должен иметь хорошую профессиональную подготовку, а также необходимые знания области экономики, политики, психологии, юриспруденции, организации производства и уметь сотрудничать с учеными, специалистами по маркетингу, владельцами капитала.

· Кроме того, в уменьшении предпринимательского риска важную роль играет государство. Так как, именно государство имеет возможность создать надежную законодательно-правовую базу по страхованию предпринимательских рисков, обеспечивающее сбалансированное удовлетворение интересов всех участников страховых отношений.

· С одной стороны риск имеет опасность для предпринимательской деятельности, но с другой, как и конкуренция, несет очистительную функцию, т.е. помогает рынку очиститься от немобильных организаций, способствует при правильном подходе к риску, развитию экономики.

Список литературы

1. Арустамов Э.А., Пахомкин А.Н., Митрофанов Т.П. организация предпринимательской деятельности: учеб. пособие для студентов высш. учеб. заведений. - М.: Дашков и К, 2007. - 373 с.

2. Ахвледиани Ю.Т. Некоторые аспекты страхования предпринимательских рисков в России. - // Страховое дело, - 2006, - №4, - С. 36-40

3. Ващекин Н.П., Дзлиев М.И., Урсул А.Д. Безопасность предпринимательской деятельности. - М.:ЭКОНИКА, 2002. - 334 с.

4. Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. Проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 670 с.

5. Экономика предприятия: Учебник / Под ред. А.Е. Карлика, М.Л. Шухгальтер. - М.: ИНФРА-М, 2002. - 432 с.

6. Предпринимательство: Учебник / Под ред. М.Г. Лапусты. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2002.-520 с.

7. Организация Предпринимательской деятельности: Учеб. пособие / Под ред. А.С. Пелиха. - Ростов н/Д: «МарТ», 2002.-335 с.

8. Рейтман Л.И. Страховое дело. - М., 1992, - 530 с.

9. Скляренко В.К., Прудников В.М. Экономика предприятия: Учебник. - М.: ИНФРА-М, 2006. - 528 с.

10. Шейшин Э.Я. Предпринимательство и бизнес: учеб. пособие для студ. вузов. - Ростов н/Д.: Феникс, 2002.-349 с.

11. Яшина Н.М. Основы страхования предпринимательского риска. - // Финансы, - 2006, - №11, - С. 53

Размещено на Allbest.ru