Открытие магазина верхней женской одежды

26

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-проект

на тему: «Открытие магазина верхней женской одежды»

1. Подготовительный этап

1.1 Резюме проекта

Проект носит название «Создание розничного магазина женской верхней одежды» и создан для обслуживания женского населения города Севастополя.

Настоящий проект представляет собой создание нового магазина путем учреждения частного предпринимательства с тремя учредителями и участием заемного капитала в форме кредита на первоначальную закупку оборотных средств.

Миссия:

1) удовлетворить спрос на женскую верхнюю одежду в районе реализации проекта;

2) создать новые рабочие места в районе реализации проекта.

Цель данного проекта - разработка бизнес-плана с целью привлечения инвестиционных средств для создания специализированного магазина женской верхней одежды.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта, составляют 2 508 170 грн. Планируется, что часть капитальных вложений будет осуществляться за счет собственных средств учредителей и составит 30% от общей суммы требуемых ресурсов. Каждый учредитель вносит по 10%. Оставшаяся часть финансовых ресурсов будет выступать в качестве заемных средств. Предполагается взять кредит в банке «Приват-банк» в размере 70% от совокупных ресурсов. Кредит предоставляется по программе «Микро-кредитования» частного предпринимательства на срок до 3 лет. Платежи по кредиту будут осуществляться ежемесячно по ставке 26% годовых не позднее 25 числа каждого месяца.

Срок окупаемости проекта, рассчитанный путем определения чистой текущей стоимости нарастающим итогом, составляет 3 года. При расчетах была использована прогнозируемая реальная ставка процента по депозитам - 20% годовых.

Чистая прибыль по проекту на 3 год составит 58 719,3 грн.

Риски по проекту:

1) низкий уровень продаж при неудачном месторасположении;

2) снижение уровня продаж вследствие расхождения вкусов покупателей и ассортимента товаров.

1.2 Анализ рынка

В настоящее время рынок верхней одежды в Севастополе развивается высокими темпами; число продаж по данному виду товаров не сократилось в связи с пришедшим кризисом. Связано это с тем, что данный вид товаров удовлетворяет первичную потребность человека, а потому спрос на него является относительно неэластичным в зимний период времени. Кроме того, в Севастополе растет уровень жизни населения, а, следовательно, с ростом доходов будут расти потребности в более качественной, стильной и дорогой верхней одежде.

Таким образом, открытие специализированного магазина верхней одежды в Севастополе - одна из наиболее перспективных направлений в сфере торговли по нашему региону, что связано с растущим спросом потребителей, а как следствие с высоким темпами продаж и достаточно стабильной прибылью.

Потенциальными потребителями магазина являются как постоянно проживающее население города Севастополя, так и туристы и гости города. На конец 2008 года население Севастопольского региона составило приблизительно 377,2 тыс. человек, из которых 94,7% проживает в городах. Вероятнее всего, что из всего населения города пользоваться услугами магазина будут молодежь и молодые семьи, а также прочее трудоспособное население в возрасте от 16 до 60 лет. Доля лиц трудоспособного возраста велика и составляет 61,4%, то есть более половины населения Севастополя. Если учесть, что численность населения, которое младше и старше трудоспособного возраста, составляет 38,6%, то целевым сегментом для магазина являются все семьи и одинокие лица, кроме пенсионеров и детей.

Для более четкого определения целевого сегмента нашего магазина можно использовать метод сегментации рынка по основным потребителям. При этом основными критериями сегментации рынка являются:

- пол;

- возраст;

Эту информацию удобно представить в виде диаграмм.

Диаграмма 1 - Состав населения города Севастополя по полу, %

Диаграмма 2 - Возрастной состав населения города Севастополя, %

Диаграмма 3 - Трудоспособное население города Севастополя, %

Из диаграмм видно, что потенциальными потребителями верхней одежды будут трудоспособные женщины в возрасте от 16 до 60 лет. Исходя из этого, можно приблизительно определить емкость рынка женской верхней одежды в Севастополе.

В городе проживает приблизительно 243,4 тыс. человек трудоспособного населения в возрасте от 16 до 60 лет, причем 54% из них - женщины. Поэтому количество всех трудоспособных женщин в возрасте от 16 до 60 лет, проживающих в Севастополе, составляет 131 тыс. чел. Если в среднем одна женщина приобретает 1 изделие верхней одежды, то потенциальная емкость рынка составит 131 тыс. изделий в год. Предполагая, что в связи с низким уровнем доходов населения лишь около 30% потенциальных потребителей смогут позволить себе такое изделие, то потенциальный объем продаж составит около 40 тыс. изделий в год. Учитывая, что в последние годы наблюдаются отрицательные тенденции прироста населения и изменения в возрастной и социальной структуре населения для прогнозирования объемов спроса необходимо ежегодно отслеживать демографические и социальные процессы в городе.

Спрос на верхнюю женскую одежду обладает выраженной сезонностью и носит циклический характер изменения. Эластичность спроса на верхнюю женскую одежду уменьшается в осенне-зимний период, и увеличивает в весенне-летний. Такие колебания спроса связаны с изменением погодных условий. Магазин располагает необходимыми данными об этих изменениях, и они заложены в финансовые проектировки.

Что касается структуры рынка верхней женской одежды, то вместе с ростом доходов растут и предпочтения покупателей, их требования к одежде: наблюдается общий качественный рост спроса. Поэтому изменились обустройство и оформление магазинов. Рыночные варианты одежды часто не отвечают минимальным требованиям потребителя относительно качества пошива, информация на ярлыках не отвечает действительности, особенно относительно страны-производителя, а сам процесс выбора, примерки одежды и обслуживания отличается от ожиданий покупателей, которые готовы платить за сервис, качество и возможность выбора. Рост покупательной способности приводит к росту желания покупать более качественный товар в более комфортных условиях. Поэтому организация торговли через магазины отражает европейские тенденции касательно оформления, комфорта, сервиса.

Особенностью рынка верхней женской одежды является трансформация форматов мест продажи одежды и изменения во вкусах и предпочтениях покупателей. Структура розничной торговли верхней одежды в Севастополе имеет следующий вид:

- 60% товара реализуется через вещевые рынки;

- 30% товара реализуется через мелкие магазины;

- 10% товара реализуется через сетевые и брендовые магазины.

В настоящее время на рынке верхней женской одежды в городе Севастополе работают 30 магазинов и точек продаж на рынке, которые предлагают изделия верхней женской одежды (плащи, пальто). В качестве основных конкурентов магазин рассматривает как магазины, так и торговые точки на рынках города. Для оценки сравнительных преимуществ магазинов-конкурентов можно использовать метод сегментации рынков по основным конкурентам. Среди основных конкурентов выделим 4 основных магазина и торговые точки на вещевых рынках.

Эту информацию удобно представить в виде таблицы:

Таблица 1 - Сегментация рынка по основным конкурентам.

Факторы конкурентоспособности	«Monro»	Основные конкуренты
		«Багира»	«Снежная королева»	«Клуб деловых женщин»	Торговые точки на рынке
1. Товары
1.1 Качество	5	5	4	4	3
1.2 Ассортимент	4	3	3	4	5
1.3 Уровень послепродажного обслуживания	5	5	4	5	0
1.4 Гарантийный срок	5	3	2	4	1
2. Цена
2.1 Продажная	3	3	4	3	5
2.2 Скидка с цены	5	5	3	1	1
3. Продвижение товаров на рынках
3.1 Реклама	5	2	3	2	3
3.2 Индивидуальная продажа: - стимулирование потребителей; - демонстрационная торговля.	5 5	3 3	3 3	2 2	0 0
Общее количество баллов	42	32	29	27	18

Таблица, приведенная выше, была получена путем обобщения мнений трех экспертов, в качестве которых выступали учредители создаваемого частного предприятия. Каждый фактор в таблице получил оценку от 0 (наиболее слабые позиции) до 5 (доминирующие позиции). Оценки проставляются в каждом из столбцов таблицы, а затем суммируются. Из приведенной таблицы видно, что наиболее сильными конкурентами будут выступать магазины «Багира» и «Снежная королева». Общие оценки проектируемых магазинов выше с учетом предполагаемого введения скидок на продукцию, повышения уровня обслуживания и продажей дорогостоящих изделий в рассрочку. Слабыми сторонами проектируемых магазинов являются недостаточная маркетинговая политика в области рекламы, недостаточный ассортимент товаров. К сильным сторонам можно отнести то, что эти магазины существуют уже давно и завоевали значительную долю на рынке сбыта. Таким образом, проанализировав конкурентов, можно выделить следующие конкурентные преимущества нашего магазина:

1) высокий уровень качества товара, его соответствие тенденциям моды;

2) система бонусов и скидок для покупателей;

3) более удобный режим работы по сравнению с рядом конкурентов;

4) наличие необходимого информационного обеспечения потребителей, включающего в себя присутствие в торговом зале продавцов консультантов, информационные таблички, ценники, рекламные материалы;

5) наличие парковки для автотранспорта покупателей;

6) реализация программ по стимулированию спроса;

7) комфортабельное помещение, уютная атмосфера;

8) развитый дополнительный сервис.

В сложившейся ситуации рынок верхней женской одежды города Севастополя можно охарактеризовать как рынок монополистической конкуренции, так как на рынке существуют множество конкурирующих продавцов. В соответствии с экспертными оценками магазины «Багира», «Снежная королева» и торговые точки на рынках города занимают около 60% рынка сбыта. Прогнозируемая доля рынка проектируемого магазина в первый год составит около 10%, что приблизительно равно 4 тыс. изделий в год.

Для реализации планов по расширению объемов сбыта основной стратегией конкурентоспособности проектируемой фирмы будет комплексная стратегия по снижению цен, повышению качества и повышении уровня обслуживания с целью проникновения на рынок и расширению объема продаж.

1.3 Определение участников

Магазин «Monro» является частным предприятием. Учредителями данного предприятия являются:

1) Ф.И.О.

Паспорт:

Год рождения:

Место жительства:

Имеется опыт работы в рекламной сфере по должности пиар-менеджера.

2)

Паспорт:

Год рождения:

Место жительства:

Имеется опыт работы в рекрутинговом агентстве на должности менеджера по персоналу.

3)

Паспорт:

Год рождения:

Место жительства: Наличие опыта работа в крупной торговой фирме на должности менеджера по продажам.

Так как деятельность предприятия распределяется в трех сферах: поставка, продажа, маркетинг, предпродажная подготовка и администрирование, то первые две функции возложены на, третья -, четвертая и пятая - на

1.4 Разработка бизнес-плана

магазин одежда документация конкурентоспособность

Бизнес-план может быть разработан нами в соответствии с требованиями или методиками различных организаций или банков, однако самой распространенной вариантом является методика UNIDO, которая описана ниже.

Содержание бизнес-плана по методике UNIDO

Глава 1 Резюме

Глава 2 Предыстория и основная идея проекта

Глава 3 Анализ рынка и стратегия маркетинга

Глава 4 Сырье и материалы

Глава 5 Место осуществления, строительная площадка и экологическая оценка

Глава 6 Инженерное проектирование и технология

Глава 7 Организация производства и накладные расходы

Глава 8 Людские ресурсы

Глава 9 Планирование и сметная стоимость работ по проекту

Глава 10 Финансовая оценка

Глава 11 Экономический анализ издержек и прибыли

Выводы

1.5 Изыскание исходного капитала

ЧП «Monro» для осуществления проекта намерено организовать магазин верхней женской одежды, осуществляющего продажу на торговой площади ТЦ «Novus». ЧП в данном проекте будет выступать арендатором торгового помещения. С этой целью планируется осуществить закупку нового торгового оборудования, а также пополнить оборотные средства для значительного расширения ассортимента, проведения рекламной кампании и, как следствие - увеличения числа потребителей услуг магазина женской верхней одежды до запланированного уровня.

Финансовые ресурсы, необходимые для осуществления проекта, составляют 2508170 грн. Планируется, что часть капитальных вложений будет осуществляться за счет собственных средств учредителей и составит 30% от общей суммы требуемых ресурсов. Каждый учредитель вносит по 10%. Оставшаяся часть финансовых ресурсов будет выступать в качестве заемных средств. Предполагается взять кредит в банке «Приват-банк» в размере 70% от совокупных ресурсов. Кредит предоставляется по программе «Микро-кредитования» частного предпринимательства на срок до 3 лет. Платежи по кредиту будут осуществляться ежемесячно по ставке 26% годовых не позднее 25 числа каждого месяца.

1.6 Подготовка проектной документации

Предприятие будет носить статус ЧП. Именно такой вид правовой формы будет самым оптимальным для нашей организации, так как он имеет следующий ряд преимуществ:

1) может быть основан при малом капитале;

2) риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;

3) гарантирует непрерывность управлением предприятия;

4) затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.

Для государственной регистрации требуется представить следующий пакет документов:

1) копии учредительных документов;

2) копия устава;

3) копия учредительного договора;

4) копия свидетельства о государственной регистрации предпринимателя;

5) паспорт предприятия с реквизитами;

6) копия свидетельства о постановке на налоговый учет;

7) копия карточки регистрации контрольно-кассовой машины;

8) копия договора аренды на помещение или иного документа;

9) копии договоров на коммунальные услуги;

10) паспорт на размещение наружной рекламы.

В учредительном договоре подробно регулируются взаимоотношения между участниками общества. В учредительных документах должны содержаться сведения о предмете и целях деятельности предприятия, а также о составе участников, наименовании фирмы, месте ее нахождения, размере уставного капитала и прочее.

Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов:

1) регистрация в администрации (администрация выдает свидетельство; для этого требуется предоставить устав);

2) открытие счета в банке;

3) подписи у нотариуса;

4) регистрация счета;

5) регистрация в статистическом управлении (выдается письмо о регистрации, о присвоении кодов по виду деятельности, формы собственности, адресу и прочее);

6) заказ печати и штампа.

Затраты на подготовку и получение всей необходимой документации будут учтены и представлены в общей смете затрат по созданию специализированного магазина верхней женской одежды.

1.7 Решение по расположению

Специфика деятельности в сфере розничной торговли женской верхней одеждой требует особого внимания к выбору месторасположения будущего магазина. Для магазина необходимо, чтобы его месторасположение было как можно более удобных для жителей города - его потенциальных клиентов. В тоже время необходимо учитывать также и месторасположение конкурентов, проходимость выбранного помещения, а также стоимость и наличие необходимых площадей. С целью выявления наиболее удачного месторасположения магазина были оценены преимущества и недостатки его будущего месторасположения в различных районах города.

Было выявлено, что наиболее подходящим месторасположением для нашего магазина будет большой торговый центр в развивающемся районе города, а именно ТЦ «Novus», расположенный в Гагаринском районе по Проспекту Октябрьской Революции 68. Выбор обусловлен большой проходимостью людей в данном месте, удобной парковкой, а также отсутствием поблизости подобных специализированных магазинов женской верхней одежды, что создаст стабильный поток покупателей. Кроме того, наибольшая концентрация магазинов верхней одежды сосредоточена в Ленинском районе, в то время как в Гагаринском районе, не смотря на развитую сеть торговли, не расположено практически ни одного магазина, составившего бы нам конкуренцию. Недостатком выбранного места является достаточно высокая стоимость аренды помещения.

Предполагается взять помещение размером 100 кв. м. в аренду. Договор заключается сроком на 5 лет (средняя стоимость 1 квадратного метра в ТЦ «NOVUS» составляет 150 гривен в месяц). Заключение договора аренды помещения можно объяснить тем, что покупка помещения существенно повысит затраты на открытие магазина верхней одежды, кроме того договор аренды помещения дает нам возможность смены месторасположения в случае низкой рентабельности магазина.

2. Формирование организации

2.1 Подготовка планировок

Для создания магазина потребуется отапливаемое помещение площадью 100 кв. метров, а также торговая техника и торговое оборудование. После закупки мебели и оборудования планируется следующее их расположение в помещении магазина «Monro» (см. рис. 1).

Рисунок 1 - Планировка помещения

На данной схеме обозначено, что для привлечения потребителей наших товаров на витринах магазина возле входа будут располагаться манекены с образцами нашей верхней одежды. Для удобства предполагается постройка двух колонн по центру магазина с зеркалами, а также расстановка по всему торговому залу манекенов для наглядности продаваемой продукции.

2.2 Подготовка помещений

Арендуемое помещение в ТЦ «Novus» требует косметического ремонта и конечного его оформления для ввода в эксплуатацию. Предполагается, что для подготовки помещения к непосредственной эксплуатации побелку и покраску помещения осуществят нанятые маляра, а оформление помещения будут поручено нанятому дизайнеру, который создаст обстановку комфорта и уюта для потребителей. Расчет необходимых для этого затрат будет приведен далее в смете затрат по открытию магазина.

2.3 Приобретение оборудования и материалов

Для оснащения магазина предполагается закупка торгового оборудования, техники и специальной мебели. Стоимость и характеристика приобретенного оборудования представлены в таблице 2.

Таблица 2 - Смета затрат на приобретенное оборудование, грн.

Наименование	Количество, шт.	Цена за ед., грн	Сумма, грн
1. POS-система «ШТРИХ-miniPOS»	1	9000	9000
2. Плазменная панель	1	8000	8000
3. Магнитный датчик	2	8000	16000
3. Административная стойка	1	3000	3000
4. Манекен скульптурный	6	2000	12000
5. Манекен	24	300	7200
6. Торговый комплекс	2	7500	15000
7. Стеллаж выставочный	2	200	400
8. Диван	2	4000	8000
9. Тумба	2	1000	2000
10. Полки для хранения товара	3	1000	3000
11. Зеркало	8	1000	8000
12. Огнетушитель	1	200	200
13. Часы настенные	1	70	70
14. Телефон «Panasonic»	1	300	300
Итого:			92 170

2.4 Набор персонала

Для успешной работы магазина планируется нанять сотрудников, подбор которых будет происходить из следующих требований:

- наличие опыта работы в сфере торговли;

- коммуникабельность, умение работать с клиентами, знание психологии покупателей;

- опрятность, аккуратность, добросовестность.

Таблица 3 - Состав сотрудников магазина «Monro»

Должность	Количество, чел.	Требования	Обязанности
1. Директор	1	- возраст от 25 до 40 лет. - высшее образование; - опыт работы в сфере розничной торговли не менее 3 лет на данной должности; - желательно знание ВЭД.	- обеспечение эффективной работы магазина; - управление бюджетом магазина и обеспечение его освоения с учетом прибыли; - подбор, обучение персонала, решение вопросов мотивации персонала; - постоянное исследование рынка закупаемого продукта;
2. Продавец-консультант	2	- возраст от 20 до 40 лет; - коммуникабельность, умение работать с клиентами; - приветствуется опыт работы кассиром.	- консультация клиентов; - работа на кассе; - непосредственная работа с товаром.
3. Уборщица	1	- возраст до 60 лет	- уборка помещений.

Найм всего персонала будет производиться на конкурсной основе и с обязательным личным собеседованием. Предпочтение будет отдаваться лицам уже имеющим опыт работы или имеющим наивысшую квалификацию в своей области. Поиск сотрудников будет осуществляться через Севастопольский городской центр занятости, а также через объявления в газетах «Курьер» и «Город на ладонях».

2.5 Приобретение оборотных материалов

Планируется, что основными поставщиками верхней женской одежды и сопутствующих товаров будут отечественные производители:

1) фабрика «Мангуст», г. Харьков

2) ЧП Воробьев ТМ «Vaur», г. Днепропетровск

3) ЧП «Классик», г. Николаев

Предполагается, что фирмы из Днепропетровска и Харькова будут поставлять преимущественно пальто, а фабрика из Николаева - _В_ннее-весенние плащи. Планируемые поставки товара будут осуществляться раз в 3 месяца.

Предполагается, что в продаже будет представлено 3 типа изделий:

- демисезонные пальто;

- зимние пальто;

- плащи.

На демисезонные пальто приходится 40% объема закупленных товаров, на зимние пальто - 35%, а на плащи - 25%. Ассортиментный ряд товара включает в себя изделия класса «люкс», «полулюкс», «middle» класса и «cheap» класса. Для удовлетворения потребностей всех клиентов осуществляется закупка полной ростовки всех моделей от 42 до 56 размеров.

Таблица 4 - Смета затрат на приобретение оборотных средств

№	Тип товара	Цена закупки, грн.	Количество, шт.	Размерность	Итого, грн.
1	Демисезонные модели (составляют 40% от общего объема закупок товаров)	«Люкс» - 700	225 (число моделей 15, 3 ростовки)	(42-50)	157500
		«Полулюкс» - 550	450 (число моделей 30, ростовок 3)	(42-50)	247500
		«Middle» - 400	630 (число моделей 35, ростовок 3)	(42-52)	252000
		«Cheap» - 300	280 (число моделей 20, ростовок 2)	(44-56)	84000
		Итого:	1585		741000
2	Зимние пальто (составляют 35% от общего объема закупок товаров)	«Люкс» - 1000	120 (число моделей 10, 2 ростовки)	(42-52)	120000
		«Полулюкс» - 800	270 (число моделей 15, ростовок 3)	(42-52)	216000
		«Middle» - 600	630 (число моделей 35, ростовок 3)	(42-52)	378000
		«Cheap» - 400	350 (число моделей 25, ростовок 2)	(44-58)	140000
		Итого:	1370		854000
3	Плащи (составляют 25% от общего объема закупок)	«Полулюкс» - 300	400 (число моделей 10, ростовок 10)	(42-48)	120000
		«Middle» - 250	560 (число моделей 20, ростовок 7)	(42-48)	140000
		Итого	960		260000
4	Аксессуары	Перчатки - 30	50	-	1500
		Шарфы - 20	50	-	1000
		Кошельки - 20	25	-	500
Итого:	-	3915	-	1858000

2.6 Разработка организационной структуры

Организационную структуру «Monro» можно представить следующим образом:



26

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Рис. 2 - Организационная структура «Monro»

На схеме сплошными линиями показаны взаимодействия непосредственного подчинения.

3. Запуск проекта

3.1 Реклама, презентации

Проведение рекламной компании является обязательной составляющей создания нового магазина. Поскольку реклама является одним из основных преимуществ перед конкурентами, то затраты на ее проведение будут существенны. Основными рекламными мероприятиями для специализированного магазина верхней женской одежды «Monro» будут:

1) реклама на наиболее популярных телевизионных каналах, таких как «ТНТ», «1+1», которая будет транслироваться два раза в день в вечернее время;

2) распространение рекламных буклетов (10000) в местах наибольшей проходимости потенциальных клиентов;

3) установка рекламного щита вдоль дороги от Студенческого городка до Юмашева.

Реклама нашего специализированного магазина верхней женской одежды будет ассоциативной, направленной на создание благоприятных впечатлений у наших клиентов о нашем магазине.

Затраты на проведение рекламной кампании представлены в таблице 5.

Таблица 5 - Смета затрат на рекламные мероприятия.

Вид рекламы	Затраты в месяц, грн	Затраты за год, грн
1. Реклама на ТV	1500*2 (30 секундный ролик на двух каналах два раза в день)	36000
2. Распространение рекламных буклетов (2 месяца)	8450 (50*3*3+10000*0,8)	16900
3. 3. Установка рекламного щита	2000	24000
Итого за год	-	76900

3.2 Оценка эффективности проекта

Для оценки эффективности данного проекта необходимо рассчитать сумму первоначальных затрат, переменные и постоянные издержки, а также доходы, которые получит магазин в течение 3 лет на основе планируемых объемов продаж.

1) рассчитаем фонд оплаты труда сотрудников магазина и отчисления:

2)

Должность	Количество	Оклад, грн	Годовой фонд оплаты труда, грн	Отчисления, грн
			всего
1. Директор	1	4000	4000	48000	18000
2. Продавец-консультант	2	1500	3000	36000	13500
3. Уборщица	1	500	500	6000	2250
Итого	4	-	7500	90 000	33 750

3) рассчитаем первоначальные затраты, необходимые для открытия магазина:

Статья затрат	Сумма, грн
Затраты на приобретение торгового оборудования	92 170
Расходы на подготовку помещения	10 000
Расходы, связанные с созданием ЧП	3 000
Долгосрочная аренда	540 000
Закупка оборотных средств	1 858 000
Прочие расходы*	5 000
Итого	2 508 170

3) текущие месячные затраты:



Статья затрат	Примечания	Месяц / Год	Сумма, грн
1. Заработная плата сотрудников	4000*1+1500*2+500*1	М	7500
		Г	90000
2. Отчисления с ФОТ	7500*0,375	М	2813
		Г	33756
3. Амортизация оборудования	- техника 15% в квартал (3,75% в месяц) 33300*0,15/4 - мебель 10% в квартал (2,5% в месяц) 50600*0,1/4	М	1248,75
		Г	14985
		М	1 265,00
		Г	15180
5. Коммунальные услуги	- электроэнергия 0,7 грн/кВт 0,7*100 - отопление 14,675 грн/кв. метр 100*14,67	М	70
		Г	840
		М	1 467
		Г	7335
6. Процентные расходы*	ставка 26% годовых	М	70739
		Г	847 868
7. Расходы на рекламу*	2000+1500*2+50*3*3+10000*0,8	М	13450
		Г	76900
8. расходы на уплату налога	800	М	800
		Г	9600
Итого:	Месячные затраты	91 372
	Годовые затраты	1096464

4) доходы (на основе прогнозных значений объемов годовых продаж):

Демисезонка	1400 грн	1100 грн	800 грн	600 грн	Итого
Количество, шт.	225	450	630	280
Период
1 (78 дней)	70	150	220	100	499 000
2 (75 дней)	45	90	110	60	286 000
3 (77 дней)	80	160	240	100	540 000
4 (78 дней)	30	30	10	5	86 000
Итого	315000	495000	504000	168000	1 411 000
2011	270	540	756	336	1 778 400
2012	338	675	945	420	1 906 700
Зимнее	2000 грн	1600 грн	1200 грн	800 грн
Количество, шт.	120	270	630	350
Период
1	5	15	150	70	270 000
2	90	200	350	250	1 120 000
3	5	10	15	10	52 000
4	10	15	20	5	72 000
Итого	220000	384000	642000	268000	1 514 000
Остаток	10	30	95	15	-
2011	142	318	737	417	2 010 800
2012	165	360	803	503	2 272 000

Плащи	600 грн	500 грн	Итого
Количество, шт.	400	560
Период
1	140	220	194 000
2	-	-	-
3	230	280	278 000
4	10	20	16 000
Итого	228000	260000	488 000
Остаток	20	40	-
2011	456	624	585 600
2012	570	780	732 000

Аксессуары - 1500 грн.

Итого доходов за 1 год с учетом скидок: 3 242 350 грн

Итого доходов за 2 год с учетом скидок: 3 937 320 грн

Итого доходов за 3 год: 4 419 630 грн.

5) расчет интегрального экономического эффекта проекта.

№	Показатели, грн	2009	2010	2011	2012	2013	2014
1)	Доходы	0,00	3 242 350	3 937 320	4 419 630	5011995	5560465
2)	Капитальные вложения	2 508 170	-	-	-	360000	-
3)	Расходы - постоянные - переменные	0,00 0,00	1 096 464 -	1 019 564 2 229 600	1 096 464 2 787 000	248 569 3344400	188569 3530200
4)	Чистый денежный поток	-2508170	2145886	688156	536166	1059026	1781696
5)	Реальная процентная ставка по депозитам	-	20%	20%	20%	20%	20%
6)	Дисконт	1,00	0,83	0,69	0,58	0,48	0,40
7)	Чистая текущая стоимость	-2508170	1781085,4	474827,6	310976,3	508332,5	712678,4
8)	Чистая текущая стоимость нарастающим итогом	-2508170	- 727084,6	-252257	58719,3	567051,8	1279730,2

В связи с тем, что в качестве альтернативного варианта привлечения средств может выступать получение ссуды в банке, а в качестве альтернативного вложения средств может выступать депозит в банке, то в расчете применялась реальная прогнозируемая процентная ставка по кредитам и депозитам.

Таким образом, в случае, если доля рынка, темпы роста рынка и уровень спроса на продукцию магазина будет развиваться по наилучшему варианту, интегральный экономический эффект за 3 года составит 58 719,3 грн, период окупаемости проекта - 3 года.

Планируется начать реализацию проекта в начале 2010 года. Последние 4 месяца 2009 года - подготовительный этап, который не учитывался при составлении финансового плана.

магазин одежда документация конкурентоспособность

Календарный график подготовки реализации проекта

№	Содержание этапа реализации проекта	Календарные сроки исполнения
		01.07.09	01.08.09	01.09.09	01.10.09	01.11.09	01.12.09
1.	Изучение темы проекта
2.	Изучение сегмента рынка
3.	Определение участников
4.	Разработка бизнес-плана
5.	Детализация и разработка окончательного варианта бизнес - плана, поиск инвестора
6.	Подготовка проектной документации
7.	Согласование проектной документации
8.	Определение юридического статуса организации
9.	Регистрация предприятия, заключение договоров
10.	Подготовка планировок
11.	Подготовка помещения
12.	Приобретение и установка оборудования
13.	Набор персонала
14.	Закупка оборотных средств

Размещено на Allbest.ru