Планирование деятельности шиномонтажной мастерской

Размещено на http://www.allbest.ru/

- 7 -

Размещено на http://www.allbest.ru/

Бизнес-план

«Шиномонтажная мастерская в с. Яконур»

Усть-Кан

2009

ФИО предпринимателя: Адабасов Айвар Сергеевич

Тел. 8-913-699-6559

Суть бизнес-проекта: Строительство шиномонтажной мастерской на территории с. Яконур

Направление инвестиций: Закуп оборудования - 157 тыс. рублей, строительство здания - 80 тыс. рублей, реклама и другие расходы - 12,4 тыс. рублей

Форма государственной поддержки: Единовременная Субсидия в размере 58 тыс. рублей.

Сроки реализации бизнес-проекта: 2 года

Срок окупаемости бизнес-проекта: 12 месяцев с момента получения государственной субсидии

1. Резюме проекта

Инициатор проекта: Адабасов Айвар Сергеевич

Адрес Инициатора проекта: 649461, Республика Алтай, с. Яконур, ул. Гагарина, дом 54

Местоположение шиномонтажной мастерской: 649461, Республика Алтай, с. Яконур, ул. Кудачина (перед въездом в с. Яконур)

Суть проекта: Строительство шиномонтажной мастерской на территории с. Яконур, предоставление полного спектра услуг по шиномонтажу и балансировке колес.

Требуемые инвестиционные вложения: 249 000 рублей, в том числе:

- государственная поддержка - 58 000 рублей;

- собственные средства - 191 000 рублей.

Возможности бизнеса: Зона обслуживания шиномонтажной мастерской достаточно широкая, на территории обслуживания мастерской проживает около 5 тысяч человек, ближайшее шиномонтажное предприятие расположено в более чем 18 км., также в селах наблюдается устойчивая тенденция роста автопарка, с каждым годом увеличивается поток туристов транзитом через с. Яконур. В связи с выше перечисленными факторами будущая мастерская имеет большой потенциал в плане постоянного и стабильного роста.

Горизонт планирования: 2 года или 24 месяца

Эффективность инвестиционного проекта:

- Окупаемость проекта - 12 месяцев

- Чистая приведённая стоимость - 216 тыс. рублей

- Внутренняя норма доходности - 137%

- Индекс прибыльности (PI) - 1,88

- Рентабельность продаж - 45%

2. Описание предприятия

Местоположение предприятия

Шиномонтажная мастерская будет расположена в отдельном здании, перед въездом в село. Выбранное место выделяется удобным расположением, как для проезжающих туристов, так и для местных жителей.

Штат работников

В мастерской будет работать 2 человека на постоянной основе, заработная плата будет составлять от 5 тысяч рублей.

Виды предоставляемых услуг

Перечень предоставляемых услуг представлено в таблице №1

Таблица №1

Стоимость услуг зависит от следующих факторов:

- Размер колеса,

- Срочность вызова (обращение в ночное время суток или в дневное),

- Тип автомобиля.

Цены за услуги мастерской составлены исходя из рыночных цен.

3. Анализ отрасли

Дорога от с. Яконур в сторону Алтайского края является достаточно плохого качества, однако поток автомобилей достаточно высокий, для туристов и местных жителей проехать дополнительно 18 км. на неисправном автомобиле может привести к более серьёзным проблемам, поэтому быстрая и доступная починка колес является актуальной проблемой для данной территории.

Потребители

А) Основными потребителями шиномонтажной мастерской являются жители близ лежащих сёл. Количество жителей в данных сёлах оценивается в 5 тысяч рублей. Автопарк населения постоянно растёт.

Б) В летний период основными потребителями услуг мастерской будут туристы, проезжающие транзитом через село.

Конкуренция

Ближайшая шиномонтажное предприятие находится на расстоянии 18 км. в с. Усть-Кан.

Конкурентные преимущества

Как было указано выше, основными потребителями предприятия будут являться жители сел и туристы, поэтому основные преимущества перед конкурентами будет:

- Близкое местоположение мастерской;

- Качество и цены;

- Возможность оплаты в рассрочку для жителей с. Яконур;

- Круглосуточная работа предприятия.

4. Операционный план

Первоначальный этап

На первом этапе реализации проекта будет проведён следующий перечень работ:

планирование экономический шиномонтажный

Таблица №2

Первоначальный этап, в который входит проведение всех подготовительных мероприятий планируется завершить в течение 1,5 месяцев. Стоимость всех работ составляет - 249 400 рублей.

На данном этапе уже решён земельный вопрос с Администрацией с. Яконур.

Доходы и расходы предприятия

Доходы предприятия

Перечень и расценки предоставляемых услуг были представлены в таблице №1. По оценкам экспертов, дневной поток клиентов будет составлять 20 автомашин, средний счёт клиента составляет 100 рублей.

Также на рынке автосервиса ярко выражена сезонная составляющая, исходя из данных предположений. Выручка предприятия внутри годового цикла выглядит следующим образом:

Таблица №3

Графическая иллюстрация на рис.1

Рис.1

Основные месяцы работы это летний период и весеннее осенний, зимой выручка предприятия снижается на 30%.

Расходы предприятия

Месячная себестоимость в летний период составляет

Таблица №4

Постоянными расходами являются:

1. Заработная плата и соц .выплаты;

2. Амортизация;

3. Коммерческие и управленческие расходы;

4. Частично электроэнергия;

5. Отопление.

Переменными расходами являются:

1. Электроэнергия;

2. Расходные материалы;

3. Транспортные расходы.

Расходы внутри годового цикла представлены в таблице №5

Таблица № 5

Рис.2.

5. Финансовый план

Допущения, принятые в расчётах

1. Расчёты проводились в постоянных ценах (инфляция воздействует на входящие и исходящие финансовые потоки равномерно).

2. Цены на готовую продукцию минимальные (оптовые).

3. Горизонт планирования - 24 месяца или 2 года.

4. Ставка дисконтирования - 18%, рассчитывается на основе Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов (Утверждены: Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной, архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21.06.1999), вторая редакция, рук. авт. кол.: Коссов В.В., Лившиц В.Н., Шахназаров А.Г. - М.: ОАО «НПО «Издательство «Экономика», 2000.

5. Норма амортизации оборудования - 14%, ввиду покупки бывшего в употреблении оборудования. Стоимость оборудования оценивается в 157 тыс. рублей.

6. Общая стоимость проекта - 249 тыс. рублей.

Налоговое Окружение проекта

Столярное производство осуществляет работу в Упрощенной системе налогообложения

Налоговая база - доходы за вычетом расходов

Налоговая ставка - 15%

Другие налоги и выплаты, выплачиваемые предприятием:

1. Земельный налог - 2,2% от кадастровой стоимости земли

2. Фонд социального страхования

3. Пенсионный фонд

4. Плата за негативное воздействие на окружающую среду

Экономическая эффективность проекта

На основе полученных данных из предыдущих глав: денежных потоках и анализе себестоимости, была рассчитана экономическая эффективность проекта.

По всем финансовым показателям проект является высокодоходным и эффективным.

Финансовые показатели проекта представлены в таблице № 6

Таблица № 6

1. Расчёт Чистой Приведённой стоимости (ЧПС) -- стандартный метод оценки эффективности инвестиционного проекта и показывает оценку эффекта от инвестиции, приведённую к настоящему моменту времени с учётом разной временной стоимости денег. Если ЧПС больше 0, то инвестиция прибыльна, а если ЧПС меньше 0, то инвестиция убыточна.

Чистая приведённая стоимость за 2 года реализации проекта составит - 216 288 рублей.

2. Внутренняя норма доходности (ВНД) - это процентная ставка, при которой чистый дисконтированный доход равен 0. Если ВНД больше ставки дисконтирования, то проект считается прибыльным.

ВНД равен 137%, что больше ставки дисконтирования в 7,6 раз.

3. Индекс прибыльности проекта - показатель, который оценивает доходность инвестиционных вложений, т.е. отношение всех инвестиционных вложений предприятия к чистой прибыли, приведённой к настоящему моменту времени.

PI равен 1,88, т.е. вложенные инвестиционные средства «вернуться» почти в двукратном размере.

4. Окупаемость проекта составляет - 12 месяцев и не выходит за рамки горизонта планирования. График окупаемости проекта проиллюстрирован на рис. 3.

Рис. 3

5. Рентабельность продаж (продукции) - показывает отношение валовой прибыли (выручка - себестоимость) к выручке предприятия, показывает эффективность вложения оборотных средств.

Рентабельность равна 45%.

7. Накопленная чистая прибыль предприятия за 24 месяца планирования составляет 307,6 тыс. рублей.

Бюджетная эффективность проекта

Бюджетная эффективность проекта показывает эффективность государственной поддержки, т.е. насколько превышает выплаты предприятия в бюджеты разных уровней гос. или региональную поддержку:

Таблица №7

Как видно из таблицы налоги соц. выплаты больше гос. поддержки в 2,3 раза.

Социальная эффективность проекта

На предприятии будет работать 2 человека, со средней заработной платой 5000 рублей. Также эффективность проявляется в значительном экономии времени и денег в случае пользования нашими услугами!

Размещено на Allbest.ru