Планирование деятельности Ирбитской мебельной фабрики

Размещено на http://www.allbest.ru/

Размещено на http://www.allbest.ru/

Общая характеристика предприятия

Данное предприятие, Открытое акционерное общество «Ирбитская мебельная фабрика» (ОАО «ИМФ»), находится на северо-востоке города Ирбита. Находящиеся в подчинении Департамента лесной деревообрабатывающей промышленности министерства промышленности и энергетики. Почтовый адрес: 623850 г. Ирбит Свердловская область, ул. Декабристов, дом 18.

В течение 17 лет Ирбитская мебельная фабрика являлась филиалом Свердловского производственного объединения «Средуралмебель» и Свердловской фабрики «Авангард».

Именно в эти годы значительно улучшились технология и качество выпускаемых товаров народного потребления.

С 1-го июля 1992 года фабрика стала самостоятельным предприятием с правами юридического лица.

Все последние годы фабрика работает над качественным улучшением ассортимента. От производства единичных изделий здесь перешли к изготовлению комплектов корпусной мебели.

В целях повышения конкурентоспособности своей продукции в 1998 году фабрика объединилась с ЗАО «Бриз - мебель».

На Ирбитской фабрике, справившей в 2003 году 75 - летний юбилей, сохранились трудовые традиции мебельщиков. Станочники, облицовщики, столяра - сборщики, отделочники - все это рабочие с большим трудовым стажем. За короткий срок в Ирбитском филиале было смонтировано современное оборудование: линия по раскрою плитных материалов, линия фирмы «HOMAG» по обработке щитовых деталей по периметру, линия МОК4-21 по облицовыванию кромок мебельных щитов, присадочное оборудование. Совместно с производственным отделом, конструкторами и технологами коллектив Ирбитского филиала компании «Бриз-Мебель» освоил совершенно новые образцы мебели «Ольга», «Ольга-3», «Ольга-4», «Ольга -5», «Ильмень-5В», «Ильмень-3», «Юность». Эти наборы корпусной мебели пользуются спросом у населения.

О качестве продукции предприятия говорят дипломы лауреатов и участников, межрегиональных и областных специализированных выставок.

Исторические тенденции в деятельности предприятия

Начало Ирбитской мебельной фабрике положили - кооперативно-деревообрабатывающая артель «Уралец», созданная в 1928 году. Артель занималась деревообработкой, коробейно - корзинным промыслом, в 1932 году взяла курс на производство новой продукции - мебели. Первым в мебельном ассортименте стал дубовый стул с жестким сидением. Первая партия стульев разошлась среди Ирбитчан в считанные дни. Позднее стали изготовлять мебель из сосновых досок.

В период с 1932 года до начала Великой отечественной войны н ассортименте появились стулья жесткий и полумягкий, столы простой, канцелярский и письменный, этажерка для посуды, шкаф для платья и белья, комод, шкафчики для детской одежды, книжные этажерки.

В 1939 году был построен деревянный цех площадью в 400 квадратных метров и кирпичное здание для сушки и парового котла. В годы войны в артели изготовляли ящики для снарядов, мин и патронов.

После войны артель трудно вставала на ноги. В 1950 году даже серьезно вставал вопрос о ликвидации артели. Однако коллектив не согласился с намерениями вышестоящих организаций - отстоял «Уралец» (в счет убытков рабочие отдали свои паевые взносы и двухнедельный заработок). По итогам этого года впервые за послевоенный период артель сработала с прибылью.

В пятидесятые годы в ассортименте «Уральца» числились: шкафы для одежды, полу буфеты, стулья, диваны, парты, табуреты, матрацы,

В 1954 году с целью расширения производства было построено новое здание из кирпича площадью 200 кв. метров. Строительство велось собственными силами.

В 1957 году произошла реорганизация артели в мебельную фабрику. При этом ассортимент мебели остался в основном прежним.

Предприятие состоит из:

1. производственного участка оснащенного:

Таблица 1. Список оборудования участка окраски, окраски, сборки, упаковки

Наименование оборудования	Дата ввода в экспл.
раскроечный станок ЦТ-4Ф	1991 г.
гельотиновые ножницы НГ 30	1988 г.
электропресса (наклеивания пленки) АП 170 Г.	1992 г.
линии «HOMAG»	1999 г.
облицовка кромок МОК4-21	1993 г.
многошпиндельный станок СГВП-1А	1992 г.
круглопильный станок Ц-6	1991 г.

2. складских помещений.

3. автогаража который включает:

- атотранспорт КАМАЗ-5320 (бортовой).

- Трактор МТЗ-80

- Автопогрузчик г/п 3т. «Балканка»

4. механического цеха оборудованного:

- токарный станок 16К20

- фрейзерный станок 6Н31

- плоско-шлифовальный станок

- сверлильный станок 2Н125

- полуавтомат по заточки пил ТЧПА6

- станок для заточки ножей

- станок для заточки пил

- механическая пила по металлу

5. котельная

Производственный участок основа предприятия, его назначение выпуск готовой продукции, описание процессов рассмотрим в дальнейшем. Задача вспомогательного участка оказывать содействие производству: Автогараж отвечает за транспортировку сырья и готовой продукции. Мех.цех отвечает за заточку пил и фрез, обслуживание оборудования. Котельная отвечает за отопление. Сушильный участок в данное время не задействан.

Электроснабжение фабрики осуществляется от высоковольтного кабеля 10 кв. На территории фабрики имеется своя трансформаторная подстанция где установлен понижающий трансформатор ТМ-400. Водоснабжение осуществляется со скважины глубиной 80 м, где установлен глубинный насос ЭЦВ-6, через водозаборную башню.

Для отопления построена котельная, где установлены два котла КВУ-09. В качестве топлива используется уголь, дрова, опилки. В технологии применяется сжатый воздух давлением 6-8 атм. От стационарного компрессора.

Основными причинами вывода оборудования из строя являются:

- нарушение правил регулировки определённого узла или механизма;

- нарушение правил эксплуатации, в том числе перегрузка механизмов и узлов;

- износ отдельных деталей и узлов, выход из строя отдельных механизмов, потеря точности.

Для поддержания технологического оборудования в рабочем состоянии на фабрике создана ремонтная группа во главе с энергомеханикам, который подчиняется главному инжинеру.

Таблица 2. Состав ремонтной бригады

Специальности рабочих	Количество
Слесарь ремонтник 4 и 5 разрядов	два
Электрик 5 разряда	один
Наладчик оборудования	два
Токарь, заточник 5 разряд	один

Все работы по ремонтообслуживанию технологического оборудования фабрики подразделяются на три основных вида:

- оперативное устранение отклонений в эксплуатации и ремонте оборудования;

- планово - профилактическое обслуживание;

- ремонт за счёт средств амортизации (капитальный ремонт).

Оперативное ремонтообслуживание предусматривает три формы работы:

- экстренный ремонт, это внезапная остановка оборудования;

- текущий ремонт;

- межремонтное обслуживание.

Для этой цели ремонтникам выдаётся наряд (приложение 1). Все меры, направленные на выявление возможных отклонений в системах работающего оборудования в целях предупреждения их преждевременного износа, на фабрике объединены под общим понятием Планово-профилактическое обслуживание (ППО). ППО включает в себя четыре вида работы:

- техническую инспекцию оборудования;

- ППР (планово-предупредительный ремонт);

- техническая чистка оборудования;

- смазка оборудования.

На ППО выдаётся наряд (приложение 2)

Капитальный ремонт за счет средств амортизации на фабрике включает в себя:

- вывозится оборудования из цеха и передаётся на ремонтные заводы

- на оборудование находящимся в капитальном ремонте покупаются новые узлы, а базовые направляющие отдаются в ремонт на ремонтные заводы.

На капитальный ремонт утверждаются графики ремонта.

Основные поставщики сырья:

1. ДОК «Красный октябрь» г. Тюмень ДСтП 33%

2. ЗАО р «Туринский ЦБЗ» г. Туринск ДВП 8%

3. ООО ТД «Плитпром» г. Берёзовский плёнка РПЛЭ 34%

4. ООО «ОФК» г. Екатеринбург фурнитура 6%

5. ООО ТД «Марк и К» г. Екатеринбург фурнитура 7%

6. ООО «Фурниленд» г. Екатеринбург фурнитура 5%

7. ООО «Ирбитский стекольный завод» г. Ирбит стекло, зеркала 7%

Основные потребители готовой продукции:

ИП Маслова И.Н., г. Камышлов,

МУПТ «УНИВЕРМАГ», г. Краснотурьинск,

ИП Прокопчук С.С., г. Карпинск, Краснотурьинск,

ИП Толмачев А.С., г. В. Салда,

ИП Горькова М.А., г. В. Салда,

ИП Глушков Евгений Ю., г. Богданович,

ИП Глушков Игорь Ю., г. Богданович,

ООО «Саниб», г. Тавда,

М-н «Выбор», г. Екатеринбург,

ООО «Уралоптторг» ИП Исаков Ш.М., г. Ирбит,

ИП Шубина В.М., г. Сухой Лог,

ИП Петров А.Г., г. Алапаевск,

УНИВЕРМАГ, г. Заречный,

ФГУ ИЗ-66/2 ГУФСИН,

ИП Чебыбына Г.Д., г. Первоуральск,

ООО «Леском», г. Асбест.

Данное предприятие имеет численность 50 чел.

В зависимости от возраста:

Сотрудники, возраст которых составляет менее 25 лет 5%

Сотрудники, возраст которых составляет от 25 до 35 лет 24%

Сотрудники, возраст которых составляет от 35 до 55 лет 70%

Сотрудники, возраст которых составляет более 55 лет 1%

Из них:

Имеющие среднее и / или полное среднее образование 10%

Имеющие начальное и/или полное профессиональное образование 85%

Имеющие высшее профессиональное образование 5%

Описание рынка мебели

Начиная с 1999 года журнал «Эксперт» проводит комплексное исследование по проблеме «Стиль жизни среднего класса». В ходе этих исследований изучались также покупательские предпочтения на рынке мебели. Полученные данные позволили сделать определенные выводы.

Мебельный рынок в настоящий момент имеет потенциал роста, но не четкое позиционирование мешает развитию многих компаний, в том числе и рассматриваемой мебельной фабрике.

Широкому потребителю в России известен только один отечественный мебельный брэнд - «Шатура» (под этой маркой продается продукция Шатурского комбината). А в целом, как показывают исследования, более 90% посетителей мебельных магазинов не знают, продукцию какого предприятия или марки они хотели бы пробрести. Иными словами, о какой-либо лояльности покупателей мебельщики пока могут только мечтать.

На фоне после кризисной эйфории производители об этом не задумывались. Спрос превышал предложение, и задачей номер один казалось наращивание мощностей и техническое перевооружение. Но теперь положение изменилось: после 20-30% ежегодного прироста продаж, характерного для 1999-2001 годов, в 2001 году темп роста снизился до 10%. При этом увеличились поставки недорогой импортной мебели, а продажи отечественных компаний остались, чуть ли не на прошлогоднем уровне. На первый взгляд мебельщики вошли в фазу насыщения рынка. Однако, часть производителей считают, что насыщение рынка является иллюзорным. Об этом, в частности, говорят данные об объеме потребления мебели на душу населения в России и на Западе: в первом случае оно составляет около 10 долларов в год, а во втором-130 - 260. Причем наше отставание объясняется разницей не только в доходах, но и в модели потребления мебели. Если в России даже дешевую мебель покупают «один раз в жизни», считая, что главное ее достоинство» долговечность, то в Европе и в Америке смена интерьера происходит примерно раз в пять лет, вместе с новыми веяниями моды.

Иными словами у производителей мебели в России есть шанс избежать спада продаж в ближайшем будущем, если попробовать переломить потребительский консерватизм. У «правильного» потребителя должно периодически возникать желание выбросить все и купить новое: «Мебель ради мебели - это абсурд. От шкафов и диванов надо переходить к организации своего жизненного пространства».

Среди производителей корпусной мебели только зреет убеждение, что имеющееся на сегодняшний день позиционирование по цене (большинство российских предприятий выпускает недорогую мебель) исчерпало себя, поскольку оно не учитывает нюансов потребительских предпочтений и не дает возможности объяснить клиенту, чем продукция одного предприятия отличается от продукции другого.

Следующий шаг - позиционирование по продукту. Например, челябинская Фабрика «Миасс - мебель», оставившая из всего набора корпусной мебели только производство спален, резко увеличила объем продаж. Фирма «Ангстрем» пошла по тому же пути, сосредоточившись на мебели для гостиных. Но этого уже мало. Многие фирмы сегодня стремятся увеличить не просто долю рынка, а присутствие в конкретном магазине, у конкретного клиента. Для этого необходимо выделить несколько групп потребителей, сделать их описание и двигаться по направлению к ним с помощью партнеров.

Компаний исповедующих такой подход наберется не больше десятка, и их совокупная доля рынка пока не велика. Однако ясно, что позиционирование - это способ увеличения темпов роста не только отдельных игроков, но и отрасли в целом. Потому что скрупулезный поиск «своего» клиента каждым производителем ведет к появлению новых факторов, формирующих спрос, таких, как стремление выразить с помощью интерьера собственную индивидуальность.

Описание продукции

Основной продукцией предприятия - являются наборы мебели для дома и офиса: Офисный набор №4 и Офисный набор №6, а также корпусная мебель «Ильмень», «Ольга» и «Юность» и их модификации.

Развитие рыночных отношений связано с увеличением числа различных фирм, предприятий и организаций. Каждая уважающая себя фирма стремится организовать и обставить свой офис. Современный офис - это визитная карточка фирмы, реальное свидетельство тому, что дела идут прекрасно, и жизнь удалась. Новое поколение российского бизнеса предпочитает мобильную и демократичную стилистику: с ее помощью тоже можно подчеркнуть солидность и респектабельность своего предприятия, одновременно создав интерьер по последнему слову моды.

Современный дизайн, ориентирован на легкие, воздушные формы предметов обстановки, на максимальное сохранение свободного пространства. Загроможденные, полутемные помещения не популярны. Лучший вариант для нормальной работы - «спокойная», без визуальных контрастов мебель, неагрессивные аксессуары.

Освоенные фабрикой образцы офисной мебели соответствуют современным требованиям, обеспечивая надлежащие удобство и комфорт, но следует признать, пока грешат отсутствием тщательной отделки и банальностью дизайнерских решений. Приобретение нового оборудования позволит решить эти задачи, а значит, повысит конкурентоспособность продукции.

Обычное рабочее место подразумевает наличие письменного и компьютерного столов, кресла и аксессуаров. Но этот набор варьируется в зависимости от функциональной необходимости и технического оснащения рабочего места. Поэтому производство офисной мебели идет по индивидуальным заказам в различной комплектации.

Различные модификации корпусной мебели «Ольга» (прил. З) отличает современный дизайн, строгость и простота линий, высокая функциональность изделий, два вида декоративного оформления фасадов изделий. В корпусной мебели преобладают достаточно традиционные дизайнерские решения. Имеются предложения с высокой вариантностью компоновочных решений. В последнее время многие производители корпусной мебели при ее изготовлении используют выпуклые элементы фасада и цветовые решения, сочетание металла и стекла. Также прослеживается тенденция совершенствования внутреннего оснащения и наполнения корпусных изделий мебели, использования системы подсветки и современных элементов декодирования мебели. Приобретение современного оборудования позволит решить многие из указанных проблем качества мебели и современного дизайна.

Характеристика производственных процессов

Всё производство начинается со склада сырья который расположен на территории предприятия. Склад работает в режиме рабочего дня. Для предприятия сырьём являются плиты

ДСтП 3500х1000 1 сорт. ГОСТ 10632-63.

ДВП 2700х1700 1 сорт. ГОСТ 4598-60.

Смола КФЖМ

Сырьё поставляется ежемесячно (пачками ДСтП 480 листов, 1680м², ДВП 300 листов 1377м², смола 2 бочки), своим автомобильным транспортом.

Из склада сырьё поступает в цех. В данном случае сырьём являются:

- П/м лиственных пород (берёза) - для декора;

- Хвойных пород (сосна) - для раскладки и штанги;

- Плиты ДСтП и ДВП.

Данное предприятие выпускает корпусную мебель. Рассмотрим на примере 3-х дверного шкафа для одежды и белья (лист 2), который состоит из двух секций различного функционального значения

1. Секция для одежды и белья (нижняя).

2. Секция многоцелевого назначения (верхняя).

У секций имеется одинаковое строение горизонтальные щиты, боковые щиты, дверки и задняя стенка. А также штанга и полочки. Все щиты проходят по одному процессу. Рассмотрим на примере бокового щита. Из сырья, поступившего в цех (ДСтП), выпиливают деталь, на модернизированном форматно-обрезном станке ЦТ3Ф. Далее деталь идёт на пресс АП170 Г. Облицовывают плиту плёнкой РПЛЭ. С помощью гильотины ГН-30 из пленки вырубают «рубашки». На прессе щит пропускают через клеевые вальцы, которые наносят смолу КФЖМ, затем, накрыв его «рубашками», подают под однопролетный пресс АП 170 Г. После выдержки полученная деталь идет на опиловку по периметру. Наша деталь идет на линию «HOMAG», а мелкие на форматно-обрезном Ц-6. Готовая деталь идет на облицовку кромок, она осуществляется на линии МОК4-21. После линии вручную производят снятие излишек кромки - зачистку. После линии деталь идёт на многошпиндельный станок СГВП 1А.01, где сверлятся отверстия под фурнитуру. А некоторые отверстия сверлятся на сверлильном станке. После всех процедур деталь идёт на отделку, где производят подкрашивание кромки, царапин на пласти, маркируют по спецификации и передают на сборку

На сборке штучные изделия собирают, а поточные упаковывают, но перед этим производят контрольную сборку. Упаковывают в обёрточную бумагу и гофрированный картон по пакетам которые маркируют согласно спецификации. Затем готовое изделие транспортируется на склад.

Всё производство основано на ручном труде, нет механизации по перемещению деталей от станка к станку и устарелое оборудование это и есть недостатки. Предполагаемая модернизация производства направлена на незначительное увеличение объема производимой продукции. Основная цель переоснащение расширение технологических возможностей производства, позволяющих производить мебель современного дизайна, более сложной конфигурации. Что повышает конкурентные возможности производства.

Краткая характеристика оборудования, которое предполагается приобрести для обновления старого (производство Италии).

1. Станок для раскроя - предназначенные для этого станки круглопильные обеспечивают выполнение продольных и поперечных резов в брусковых и щитовых деталях из древесины и плитных материалов. Они включают в себя: станину с направляющими, по которым перемещается каретка; пильный суппорт с подрезным агрегатом, привод вращения которого производится от общего или отдельного электродвигателя. Сверху на станине расположен стол с продольной направляющей линейкой.

Важным параметром станка, определяющим эффективность его работы, является точность перемещения и легкость хода каретки. Производительность таких станков не превышает 3-3,5 куб. м. в смену. Стоимость такого станка с длиной реза 2800 мм и пилой диаметром 315 мм, оснащенной подрезным агрегатом, составит 5500 - 6000 евро.

2. Оборудование для облицовывания кромок.

Состоит из станка для снятия свесов и кромкооблицовочного станка. Чтобы избежать неудобств в работе, не имеет смысла приобретать их в отдельности.

Кромкооблицовочный станок предназначен для облицовывания прямолинейных и непрямолинейных кромок. С помощью этого станка можно облицовывать кромки любыми полосовыми или рулонными материалами на основе бумаг, пластмасс или натуральным шпоном.

Станок должен быть оснащен встроенным агрегатом для непосредственного нанесения клея расплава на кромку детали. Особенность быстрый разогрев клеевого бачка, позволяющий уменьшит время прогрева клея, за счет чего существенно сокращается подготовка станка к работе. Когда облицовывание не производится, автоматика должна переводить клеевой узел в режим ожидания, понижая температуру расплава. Это дает возможность избежать пригорания клея, изменяющего его физико-механические свойства и цвет.

Для удаления свесов после облицовки и формирования на ребрах плоской или радиусной фаски используют станок для снятия свесов. Такой станок должен обеспечить качественное удаление торцевых и продольных свесов тонких и и утолщенных кромочных материалов (до 3 мм) с одновременным формированием плоских или радиусных фасок.

Стоимость комплекта может колебаться от 5000-до 15000 евро.

3. Для сверления отверстий в щитовых деталях под соединение и установку фурнитуры используют сверлильно-присадочный одноголовочный станок. Его стандартная комплектация:

ручная настройка суппорта в горизонтальном и вертикальном направлении;

блокировка суппорта под углом 45 градусов;

два верхних прижимных пневматических цилиндра;

регулировка высоты положения суппорта с помощью маховика и цифрового механического индикатора;

регулировка глубины сверления от 0 до 60 мм с помощью пяти позиционного револьверного упора;

2 боковых упора;

сверлильная головка с резьбовым креплением инструмента;

боковые регулируемые направляющие;

регулировка скорости подачи суппорта при сверлении.

При наличии 21-23 шпинделей стоимость станка составляет 3800-4000 евро.

4. Оборудование для выпиливания деталей криволинейной (непрямоугольной формы).

Комплект включает вертикальный ленточнопильный станок с диаметром шкивов 200 - 300 мм и небольшим фрезерным станком для точной обработки кромки у деталей непрямоугольной формы по копиру, который используется также для устранения заколов, выборки четверти и фрезерования пазов. Стоимость комплекта из двух станков 6000-6500 евро. Набора из этих шести станков вполне достаточно для начала производства корпусной мебели более высокого качества. Затратная часть на их приобретение составит 25 - 30 тыс. евро. Такое оборудование не обеспечит больших объемов производства, но их качество будет безусловным. И предприятие получит несомненную перспективу роста при малых затратах Если в перспективе произойдет значительный рост объемов производства, это оборудование перейдет в разряд вспомогательного.

Таблица 3. Расчет стоимости нового оборудования

Наименование оборудования	Предполагаемые затраты на приобретение (руб.).
1. Станок для раскроя.	205800
2. Кромкоблицовочный станок	274400
3. Станок для снятия свесов	171500
4. Сверлильно-присадочный станок	137200
5. Оборудование для выпиливания деталей непрямоугольной формы.	222900
ИТОГО:	1011800

Для расчета взят курс 34,3 руб. за один евро.

Экономика производства.

В 2003 году объем товарной продукции, выпущенной предприятием, составил 8.773 тыс. руб.

Объем реализации через фирменный магазин в 2003 году составил 3.992 тыс. руб., что составляет 45,5%. Даже эти цифры говорят о значительном рыночном потенциале предприятия, если почти половина продукции, выпущенной предприятием, может быть реализована в рамках города.

Балансовая прибыль, полученная обществом в прошлом году, составила 49, 8 тыс. руб.

Уставный фонд предприятия составляет 1178 тыс. руб. Приведенные коэффициенты характеризуют данное предприятие как кредитоспособное, с достаточной степенью ликвидности и платежеспособности.

В ноябре 2003 года предприятие вышло из состава компании ЗАО «Бриз-Мебель» и с 2004 года работает как самостоятельное предприятие.

При соответствующей работе по расширению рынка сбыта прогнозируемые финансовые результаты в 2004 году могут быть значительно улучшены по сравнению с 2003 годом, когда значительную долю в затратах составляли управленческие расходы (содержание управленческого аппарата ЗАО «Бриз-Мебель»).

Таблица 4. Показатели финансового состояния предприятия за 2003 год

Показатели	Значение коэффициентов
1. Коэффициент текущей ликвидности 2. Коэффициент срочной ликвидности 3. Коэффициент финансовой независимости 4. Коэффициент отношения суммы обязательств к активам 5. Коэффициент отношения долгосрочных обязательств к активам ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 6. Рентабельность активов предприятия 7. Рентабельность собственного капитала 8. Рентабельность продаж	2,18 1,40 1,3 0,33 0,021 0,05 0,01

Приведенные коэффициенты характеризуют данное предприятиекак кредитоспособное, с достаточной степенью ликвидности и платежеспособности.

Организационный план

мебельная фабрика финансовый план

Таблица 3. Штатное расписание

Должность	Количество человек	Оклад	Районный коэффициент	Сумма
1. Директор	1	4500	675	5175
2. Главный инженер	1	3800	570	4370
3. Главный механик	1	3120	468	3588
4. Главный бухгалтер	1	3000	450	3450
5: Бухгалтер - кассир	1	2260	339	2599
6. Экономист	1	1700	255	1955
7. Старший мастер	1	2500	375	2875
8. Мастер	1	2260	339	2599
9. Инженер - технолог	1	2000	300	2300
10. Инженер отдела кадров	1	2100	315	2415
11 Заведующий складом	1	2100	315	2415
Итого:	11			33741

Расчет заработной платы основных рабочих мебельного производства производим по нормативу, действующему на предприятии - 0,1 рубля на рубль товарной продукции. Объем товарной продукции по периодам

2005 год: 2006 год: 2007 год:

1 кв - 286799 руб.

2 кв. - 303048 руб. 1 полугодие-637146 руб. 1 431750 руб.

3 кв. - 288144 руб. 2 полугодие-715392 руб.

4 кв. - 347760 руб.

Таблица 4. Штатное расписание вспомогательных рабочих

Должность	Количество человек	Оклад	Районный коэффициент	Сумма
1. Контролер мебельного производства	2	1740	261	4002
2. Тракторист	1	1650	234	1794
З. Сантехник	1	1760	264	2024
4. Слесарь - наладчик	3	1640	246	1886
5. Слесарь	1	1640	246	1886
6. Электрик	1	1760	264	2024
7. Водитель ЗИЛ-130	1	1640	246	1886
8. Водитель л/ав	1	1540	192	1771
9. Водитель КАмаз	1	1760	264	2024
10. Шаблоншщик	1	1280	192	1472
11. Уборщик производственных помещений	1	960	144	1104
12. Дворник	1	520	78	598
13. Контролер	6	800	120	920
14. Уборщик	1	960	144	1104
Итого:	22			34981

Таблица 5. Потребность в средствах на оплату труда

Категория работников	2005 год
	Iкв.	Пкв.	Шкв.	IVкв.
	Числен- нность чел.	Фонд оплаты т. руб.	Численность чел.	Фонд оплаты т. руб.	Числен- ность, чел.	Фонд оплаты т.py6.	Числен- ность, чел.	Фонд оплаты т. руб.
Производственные рабочие Вспомогательные рабочие Руководители, специалисты	l4 22 11	347,8 146,9 141.7	14 22 11	368,9 146.9 141,7	14 22 11	350,7 146.9 141.7	15 22 11	423.3 146,9 141,7
Итого:	47	636.4	47	657,5	47	639.3	48	711,9

Расчет заработной платы основных рабочих мебельного производства
производим по нормативу, действующему на предприятии: 0,1 рубля на
рубль товарной продукции. Прогноз объема производства по кварталам
приводится в табл. 6.1

При расчете учтена средняя квартальная премия в размере 40%.

При возрастании объема производства к концу 2005 года планируем

увеличение численности основных рабочих на одного человека.

Финансовый план

Цель финансового плана определить эффективность предполагаемого бизнеса. В данном разделе необходимо предоставить:

- отчет о прибылях и убытках;

- баланс денежных доходов и поступлений;

- прогнозный баланс;

- стратегию финансирования.

Отчет о прибылях и убытках показывает, как будет формироваться изменяться прибыль, и, по существу, является прогнозам финансовых результатов в нем должно быть учтено налогообложение.

Баланс денежных расходов и поступлений позволит оценить, сколько необходимо вложить в бизнес в разбивке по времени, проверить синхронность поступлений и расходование денежных средств, а значит проверить будущую ликвидность.

Анализ безубыточности проводится в целях определения объема продаж, при котором предприятие покрывает свои расходы, не имея прибыли, но и не неся убытков.

Расчет безубыточности.

На основании смет затрат и отчета о прибылях и убытках приводим анализ безубыточности для 2005 года:

Выручка от реализации составила - 10649,6 тыс. руб.

Постоянные расходы - 2278, 8 тыс. руб.

Переменные расходы - 7718,5 тыс. руб.

V кр.=Рпост / 1-К пер, где

V кр. - точка безубыточного объема,

Р пост. - условно - постоянные расходы,

К пер. - удельный вес условно - переменных расходов в объеме продаж

V кр.= 2278,8/ 1 - 0,72= 8138,6 тыс. руб.

Запас финансовой прочности составит:

10649,6 -8138,6/ 10649,6х100=23,5%

Для 2006 года расчет безубыточности:

Выручка от реализации составит - 11761,2 тыс. руб.

Постоянные расходы - 2488 тыс. руб.

Переменные расходы - 8010,7 тыс. руб.

V кр.= 2488/1 - 0 «68= 7775 тыс. руб.

Запас финансовой прочности составит:

11761,2-7775 / 11761,2 х 100= 33,9%

Для 2007 года:

Выручка от реализации составит - 12454,2 тыс. руб.

Постоянные расходы - 2576 тыс. руб.

V кр.= 2576 / 1-0,68 = 8050 тыс. руб.

Запас финансовой прочности составит:

12454,2-8050/ 12454,2 х100= 35,4%

Таким образом, проведенный расчет безубыточности подтверждает финансовую состоятельность проекта.

Размер балансовой прибыли за 2005 год: 514,5 тыс. руб.

Затраты на приобретаемое по лизингу оборудование: 1011,8 тыс. руб.

Срок окупаемости затрат на лизинг: 1011,8: 514,5= 1,97 года. Таким образом затраты окупятся в течении двух лет.

Таким образом, выбранная стратегия финансирования предполагает

погашение лизинговых платежей в запланированные сроки. У предприятия, как показывает «Баланс денежных расходов и поступлений» после внесения сумм обязательных платежей по лизингу остается достаточно финансовых ресурсов для текущей деятельности.

После расчета ожидаемой прибыли по периодам, проверим синхронность поступлений денежных средств.

Перспективы развития предприятия на ближайший период

План и перспектива фирмы

Особое место в плановой организации деятельности фирмы занимает перспективное планирование, которое представляет собой процесс определения целей создания организации, а также путей их достижения. Стратегическое планирование формирует основу для всех управленческих решений. Функции организации, мотивации и контроля менеджмента ориентированы на разработку и реализацию стратегических планов. Не используя преимущества стратегического планирования, фирма будет лишена возможности оценки целей и направления развития предприятия. Процесс стратегического планирования обеспечивает основу для управления коллективом фирмы. Это планирование становится всё более актуальным и для российских предприятий, которые вступают в жесткую конкуренцию, как между собой, так и с иностранными компаниями.

Разработка программы деятельности фирмы является первым этапом перспективного планирования, которое представляет управленческую деятельность по созданию и поддержанию стратегического соответствия между целями фирмы, её потенциальными возможностями и шансами в сфере маркетинга. Задача руководства фирмы - создать хозяйственный механизм, обеспечивающий наиболее быструю её адаптацию к изменяющимся внешним условиям. Это позволит уменьшить неопределённость и риск в хозяйственной деятельности, обеспечить концентрацию ресурсов на выбранных приоритетных направлениях.

Стратегия формулирует основные цели фирм и пути их достижения таким образом, чтобы обеспечить единую направленность действий всего коллектива предприятия. В рамках стратегического планирования решается множество вопросов управления фирмой, в том числе: разработка общефирменной стратегии; подготовка стратегических решений в отдельных хозяйственных областях; анализ конкурентной среды; определение основных целей фирмы; управление наиболее важными факторами деятельности на рынке; формирование маркетинговой стратегии на рынке отдельных товаров; изучение жизненного цикла продукции на рынке; управление портфелем заказов; выявление перспектив развития, финансирования капвложений; формулирование общей концепции развития предприятия; анализ потенциала в этой области; исследование структуры затрат.

Планирование является составной часть стратегического управления. Процесс стратегического управления протекает в три этапа: первоначально определяются долгосрочные перспективы развития предприятия и его основных подразделений; на этапе реализации планов разрабатываются мероприятия по осуществлению фирменной стратегии; с помощью контроля выявляются основные проблемы в области реализации стратегии компанию

На стратегический выбор, осуществляемый руководителями фирмы, воздействуют самые разнообразные факторы. Среди них: риск, учёт опыта применения разных стратегий в прошлом, реакция на пожелания владельцев фирмы, учёт фактора времени. Характер и уровень перспективного планирования в значительной мере предопределяет успех рыночной деятельности предприятия. Некоторые российские фирмы на конкретном этапе способны добиться определённых достижений, не затрачивая больших усилий на организацию планирования. Кроме того, стратегическое планирование само по себе ещё не гарантирует успеха. В то же время, бесспорно, что применение плановых методов создаёт благоприятные предпосылки для развития фирмы. Современные темпы изменений и увеличения объёма знаний настолько велики, что стратегическое планирование выступает по существу единственным способом прогнозирования будущих проблем и возможностей. Оно обеспечивает руководству фирмы инструмент функционирования её на длительную перспективу. Стратегическое планирование создаёт основу для принятия управленческих решений. Определение того, чего фирма хочет добиться, помогает оценить наиболее подходящие пути её практических действий. Планирование способствует снижению риска при работе на рынке. Принимая обоснованные плановые решения. Руководство уменьшает иск выбора отнюдь не оптимального решения из-за ошибочной или недостоверной информации о возможностях предприятия или о внешней ситуации. Планирование, которое служит для определения будущих действий на рынке, помогает обеспечить единство общей цели в рамках всей организации.

Рассмотренные в данном бизнес плане проблемы позволяют сделать вывод о жизнеспособности данного предприятия и о возможности его дальнейшего роста.

С приобретением нового оборудования у мебельной фабрики повышаются конкурентные преимущества её продукции, а значит, есть потенциальные возможности расширения рынка сбыта. Новое оборудование позволит изменить дизайн продукции и другие качественные характеристики мебели, сделает реальным переход на позиционировании только двух видов продукции: корпусной и офисной мебели. В данной работе были сделаны попытки изучения перспектив развития рынка мебели, которые подтвердили правильную ориентацию на более узкую специализацию. Действительно, у большинства покупателей, представляющих первичный рынок или нарастающий - требования к корпусной мебели изменились - они рассматривают мебель как составную часть современного интерьера, способную легко трансформироваться. Корпусная мебель изготовленная по принципу конструктора «Лего», включающая модульные компоненты, легко найдёт своего покупателя.

Перспективы роста покупательского спроса на современную мебель связаны также с ростом быстрыми темпами российского среднего класса. Именно он, должен обеспечить перелом в подходе к покупке мебели как «предмету на всю жизнь». Мебель должна рассматриваться как предмет интерьера, который время от времен меняется.

Что касается, офисной мебели, то с развитием малого бизнеса и становлением старых фирм, спрос на такую мебель будет расти. Перспективным направление является освоение производства элитной офисной мебели. Число компаний, которые смогут в ближайшее время позволить себе такие затраты, будет увеличиваться. Учитывая, что наша мебель в 2-2,5 раза дешевле западной, на вполне может занять свою нишу.

Говоря о перспективах развития фабрики, уместно сказать о необходимости ввести в штат такого специалиста, как дизайнер. Предприятия мебельной промышленности перестают копировать западные модели и задумываются о собственном лице.

Обновление производства, освоение новых моделей мебели требует присутствия на производстве квалифицированного технолога-конструктора, для которого обязательны: хорошие знания в области конструирования и новых технологии производства мебели, владение компьютером.

Сегодняшнее производство мебели в стране существует за счет ускользнувших от криминального передела крупных предприятий. Подавляющее большинство новичков пока не способны удовлетворить серьезный спрос на мебель ни по качеству, ни по объему.

В настоящее время цена на отечественную мебель не может быть низкой. На 70-80% все изготовляется теперь из импортных материалов и комплектующих, с использованием импортного же оборудования

За период с 1990 года в стране было потеряно свыше 50% производства древесностружечной плиты, и теперь польские, немецкие и австрийские плитные копании с полным основанием рассматривают наш рынок как свою вотчину. То же случилось и с облицовочными материалами: синтетический и натуральный шпон полностью поставляются по импорту. Ни в одном действительно конкурентном образце отечественной мебели нет отечественной фурнитуры, нет сегодня качественных российских лаков, клеев, сырья - все приходится покупать за границей. Поэтому при появлении на рынке качественных отечественных материалов и комплектующих, затраты на производство мебели резко сократятся, а прибыль возрастет.

Перспективы развития предприятия вплотную связаны с темпами повышения благосостояния массового российского потребителя, пока они отстают от темпов развития мировых мебельных технологии.

Что касается способов продвижения своей продукции на мебельном рынке, то данное предприятие до сих пор использует печатную рекламу и пропаганду.

В перспективе необходимо открыть свое Интернет - представительство в сети, как сделали уже многие предприятия. На сайте может содержаться не только статичная информация о предприятии, но и постоянно обновляться каталог и новости. Кроме этого, клиенту предоставляется возможность сделать заказ необходимой продукции через Интернет.

Насущной проблемой для предприятия является организация отдела маркетинга, который направлял бы работу других подразделений, используя информацию о состоянии конъюнктуры рынка, о конкурентах, проводя грамотную коммуникационную политику, разрабатывая соответствующие ситуации, маркетинговые стратегии.

Рассмотренные перспективы развития предприятия подтверждают общеизвестную истину, что наша мебельная промышленность находится на пороге больших перемен. Но уже сегодня следует перейти от пассивного ожидания к конкретным началам по повышению конкурентоспособности предприятия - это в первую очередь модернизация производства, и совершенствование дизайна.

Социальные функции производства

Технические средства производства

На данном предприятии степень автоматизации не велика. Оборудование на предприятии устарело, а значит прочность и надёжность падает и также следует не сложное обслуживание. Расположение оборудования и производственных корпусов удобно для производства. Всё спланировано с учетом допустимых проходов и просадок.

Организация производственных и трудовых процессов

На данном предприятии линейная структура управления. Фабрика работает на пятидневке с 8⁰⁰ до 17⁰⁰ обед с 12⁰⁰до13⁰⁰.

Должностные обязанности:

Генеральный директор - руководит в соответствии с действующим законодательством, неся всю ответственность за последствия принимаемых решений, сохранность и эффективное использование имущества предприятия, а так же финансово-хозяйственные результаты его деятельности. Организует работу и эффективное взаимодействие всех структурных подразделений, цехов и производственных единиц. Обеспечивает выполнение предприятием всех обязательств перед федеральным, региональным и местным бюджетами. Организует производственно-хозяйственную деятельность.

Главный бухгалтер - Осуществляет организацию бухгалтерского учета хозяйственно-финансовой деятельности и контроль за экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собственности предприятия. Формирует в соответствии с законодательством о бухгалтерском учете учетную политику, исходя из структуры и особенностей деятельности предприятия, необходимости обеспечения его финансовой устойчивости. Участвует в проведении экономического анализа хозяйственно-финансовой деятельности предприятия по данным бухгалтерского учета и отчетности в целях выявления внутрихозяйственных резервов, устранение потерь и непроизводительных затрат. Ведет работу по обеспечению строгого соблюдения штатной, финансовой и кассовой дисциплины, смет административно хозяйственных и других расходов, законности списания со счетов бухгалтерского учета недостач, дебиторской задолженности и других потерь, сохранность бухгалтерских документов.

Заведующий складом - руководит работой склада по приему, хранению и отпуску товароматериальных ценностей. Обеспечивает сохранность товарно-материальных ценностей, соблюдение режимов хранения, правил оформления и сдачи приходно-расходных документов.

Механик - обеспечивает безаварийную и надежную работу всех видов оборудования, и их правильную эксплуатацию, своевременный качественный ремонт и техническое обслуживание, проведение работ по их модернизации. Осуществляет технический надзор за состоянием и ремонтом. Организует подготовку календарных планов осмотров, проверок и ремонта оборудования. Организует учет всех видов оборудования.

Техника безопасности

На фабрике организована 3х ступенчатая система контроля.

1. ступень осуществляет старший мастер, который до начала работы проверяет рабочие места, исправляет оборудование и инструменты.

2. ступень осуществляет главный инженер, который 1 раз в квартале проводит проверку состояния охраны труда пожарной безопасности.

3. ступень контроль осуществляет директор, который изучает материалы и заслушивает ответственных лиц, затем издает приказ.

Пожарная безопасность

На фабрике имеется 3 пожарных водоёма по 150 м³ каждый. Проходы 3,4 метра, проезд к основным зданиям и сооружениям 10 м. Все Эл.двигатели установлены во взрывоопасном исполнении, а также и все светильники. А также установлена автоматическая пожарная сигнализация в административном корпусе. В производственном корпусе, автогараже и механическом цехе имеется пожарный водопровод. Во всех цехах установлены пожарные щиты, которые укомплектованы огнетушителями ОХП-10; ведрами; баграми; лопатами и ломами. В производственном цехе установлена углекислородная пенная установка.

Защита окружающей среды

В настоящие время на предприятии имеется 5 источников выбросов загрязняющих веществ в атмосферу, в том числе 2 организованных и 3 неорганизованных источников.

На предприятии функционируют три аспирационный вент. Системы оснащенные газоочистным оборудованием. Очистка газов осуществляется от пыли древесной циклонами марки Ц5-110 - (1 ступень очистки) и с фильтром малого давления типа ФР (2 ступень очистки). Степень очистки ГОУ составляет от 99,8% до 99,9% (Более подробная информация о работе ГОУ представлена в паспортах).

Выше перечисленные ГОУ заготовительного участка не вошло в перечень источников выбросов, так как функционируют по схеме полной регуляции воздуха и связи (выхлопов) с атмосферой не имеют.

Перечень загрязняющих веществ выбрасываемых в атмосферу: оксид железа, марганец и его оксиды, свинец и его соединения, диоксид азота, сажа, диоксид серы, оксид углерода, бензол ксилолы, толуол, формальдегид, бензин, керосин, древесная пыль.

Утилизация отходов производится их вывозом: на городскую свалку-мусор от бытовых помещений не загрязненный, несортированный и опилки разнопородной древесины (опил зимой на отопление), для утилизации-масла моторные отработка, ртутные лампы отраб., аккумуляторы отроб., в пункт приёма лома чёрных металла.

Размещено на Allbest.ru