Разработка стратегии развития Рафинировочного цеха

Размещено на http://www.allbest.ru/

ГОСУДАРСТВЕННЫЙ КОМИТЕТ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПО РЫБОЛОВСТВУ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«МУРМАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Курсовой проект

по дисциплине: Стратегический менеджмент

Тема: Разработка стратегии развития Рафинировочного цеха

Студент: Коновалов П.А.

Преподаватель: преподаватель Симонова Н.В.

Мурманск, 2009

Содержание

Введение

1. Аналитический раздел

1. Общие сведения о предприятии

1.1 Выписка из истории предприятия

1.2 Структура предприятия

1.3 Производственный процесс Рафинировочного цеха

1.4 Стратегия предприятия

2. Анализ экономических показателей ОАО «Кольская ГМК»

2.1 Бухгалтерский баланс ОАО «Кольская ГМК» на 31 декабря 2008 года

2.2 Отчёт о прибылях и убытках ОАО «Кольская ГМК» за 12 месяцев 2008 года

2.3 Финансовые показатели деятельности

3. Проектный раздел

3.1 Проблема изношенности металлообрабатывающего станочного оборудования

3.2 Стратегия и реализация стратегии

4. Расчетный раздел

Заключение

Список литературы

Введение

Каждому предприятию приходится самостоятельно выбирать перспективу развития, учитывая целый комплекс факторов внешней и внутренней среды своего функционирования.

Успех предпринимательской деятельности все в большей степени определяют новые идеи, технологии, организационные решения, процессы реструктуризации предприятия и реформирования научно-технической деятельности.

Деятельность менеджера заключается в руководстве людьми, направленном на достижение поставленных целей. Если управленческая деятельность решает поставленные задачи, обеспечивает реализацию целей, причем на основе оптимального использования имеющихся ресурсов, то она считается эффективной.

В больших компаниях на фоне проблем основного производства руководителям среднего звена сложно заниматься вопросами организации частных направлений.

В моем курсовом проекте рассмотрена проблема устаревания и износа металлообрабатывающего оборудования на комбинате «Североникель».

Объектом исследования является Рафинировочный цех ОАО КГМК комбината «Североникель».

Предметом исследования является система производства на предприятии.

Целью исследования является изучение механизма совершенствования, системы производства готовой продукции предприятия.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

- изучить структуру предприятия и его производственный процесс;

- изучить стратегию предприятия;

- изучить его внутреннюю и внешнюю среду;

- выявить проблему;

- разработать рекомендаций по решению проблемы.

1. Аналитический раздел

1. Общие сведения о предприятии

1.1 Выписка из истории предприятия

Комбинат Североникель - предприятие с 62-летней историей. Его строительство начато в 1935 году после обнаружения в Монче-тундре сульфидных медно-никелевых руд по приказу наркома тяжелой промышленности Серго Орджоникидзе №77 от 29 апреля 1935 года. Тогда же была установлена предполагаемая мощность Североникеля: 10 тысяч тонн никеля и 10 тысяч тонн меди в год.

Одновременно началось строительство Мончегорска - поселка, впоследствии ставшего городом.

Одним из преимуществ строящегося предприятия являлось его удобное географическое положение: наличие в Мурманске незамерзающего торгового порта должно было снижать долю транспортных расходов в доставке сырья и готовой продукции.

В 1936 году был введен в строй опытный завод, где отрабатывалась технология переработки руды и готовились кадры металлургов.

23 февраля 1939 года был получен первый огневой товарный никель. Именно этот день принято считать датой вступления в строй, Днем рождения комбината.

1940 год - начат выпуск товарного электролитного никеля. К началу Великой Отечественной войны, кроме меди и никеля, на Североникеле был освоен выпуск кобальта. Однако в самые первые дни войны предприятие эвакуировано на Урал и в Норильск, где металлурги - североникельцы стали главной ударной силой по налаживанию производства необходимого для военной промышленности никеля. В мае 1942 года Государственный Комитет Обороны принимает решение о восстановлении производства в Мончегорске. Уже в 1944 году восстановленные переделы комбината выдали катодный никель и черновую медь. А к осени.1945 года весь технологический цикл был полностью восстановлен. Работа по восстановлению и последующий ударный труд коллектива комбината не раз отмечались присуждением Красного Знамени Государственного Комитета Обороны, которое осталось на вечное хранение на Североникеле в апреле 1946 года.

В 1950 году достигнута проектная мощность по выпуску катодного никеля и начат выпуск никеля высшего качества и металлического кобальта.

Постоянно расширяющиеся производственные мощности Североникеля, переход производства на высокопроизводительные технологии электроплавки руд и обеднения шлаков в электропечах, флотационного разделения файнштейна вывели комбинат во флагманы отечественной цветной металлургии. В 1964 году впервые в стране получен карбонильный никелевый порошок, Североникелю присвоено имя В.И.Ленина. А в 1966 году за успешное выполнение семилетнего плана по увеличению объема выпуска цветных металлов комбинат награжден орденом Ленина. Комплекс по производству серной кислоты из отходящих газов пирометаллургических переделов введен в эксплуатацию в 1967 году.

В начале восьмидесятых (1982 год) в связи с ростом объёмов переработки сульфидных медно-никелевых руд Таймыра вступил в строй мощный медно-никелевый комплекс по переработке рудного сырья и файнштейна Норильского горно-металлургического комбината, значительно увеличивший производительность нашего предприятия.

Восьмидесятые годы в истории предприятия - это годы освоения новых технологий: 1985 год - в плавильном цехе освоен новейший способ автогенной плавки с верхним кислородным дутьем.

1986 год введен в эксплуатацию химико-металлургический цех, освоена новая технология переработки никелевых и медных шламов электролитического передела, в ЦЭН-1 смонтирована и пущена в эксплуатацию новая линия резки катодного никеля.

1987 год - освоен выпуск новых видов продукции: никелевой дроби и никелевых порошков, обладающих уникальными свойствами.

Последствия мирового экономического кризиса отразились на работе АО «Комбинат Североникель», продукция которого ориентирована на внешний рынок. Новые высокорентабельные виды продукции обеспечили стабильность и развитие предприятия:

В 1998 году освоен выпуск специальных карбонильных никелевых порошков, начата разработка Сопчеозерского месторождения хромитовых руд (в настоящее время самого крупного из разведанных месторождений в России),

В 1999 году введена в эксплуатацию полупромышленная установка по производству солей кобальта, а в 2000 году налажено производство сухого карбоната кобальта.

В 2001 году в цехе карбонильного никеля пущен в эксплуатацию двухметровый разложитель, позволяющий значительно увеличить выпуск карбонильных никелевых порошков (порошки - аналоги продукции канадской фирмы «ИНКО»), ведутся активные работы по эксплуатации опытной полупромышленной установки по получению мягко восстановленной закиси.

В настоящее время комбинат работает на привозном сырье, перерабатывая файнштсйн, поступающий с комбината Печенганикель ОАО «Кольская ГМК» и предприятий ОАО «ГМК «Норильский никель», а также значительное количество вторичных материалов отечественныx и зарубежных поставщиков, содержащих цветные и драгоценные металлы.

Используя собственные научные кадры (проектно-исследовательский центр) и в тесном сотрудничестве с АО «Институт Гипроникель» (Санкт-Петербург) комбинат Североникель постоянно разрабатывает, внедряет и совершенствует технологические процессы, осваивает выпуск новых видов продукции.

На комбинате Североникель проводится активная природоохранная политика. Внедрение новых технологий и упразднение экологически вредных переделов привело к значительному сокращению загрязнения окружающей среды - до уровня не выше предельно допустимой концентрации (ПДК). В природоохранные мероприятия на Североникеле в 2001 году ОАО «Кольская ГМК» инвестировано 250 млн. рублей собственных средств. Большая совместная работа проводится с биосферным резерватом «Лапландский заповедник».

Являясь градообразующим предприятием, ОАО «Кольская ГМК» заботится о сохранении объектов социальной сферы Мончегорска, о решении вопроса занятости населения. В частности, на Североникеле существует собственная швейная фабрика «Имандра», на которой заняты в основном женщины. Фабрика обеспечивает спецодеждой работников комбината и предприятий ОАО ГМК «Норильский никель».

Предпосылки и результаты создания ОАО «Кольская ГМК»

ОАО «Кольская горно-металлургическая» компания была создана в ноябре 1998 года на базе производственных мощностей предприятий Российского акционерного общества по производству цветных и драгоценных металлов «Норильский никель» в Мурманской области: комбинатов «Печенганикель» и «Североникель». Производственные предприятия ОАО «Кольская горно-металлургическая компания» расположены в пос. Никель, в городах Заполярном и Мончегорске Мурманской области.

Схема производства компании включает в себя все традиционные технологические операции от добычи руды до получения готовых металлов.

При объединении самостоятельных предприятий в открытое акционерное общество «Кольская ГМК» преследовались следующие цели:

- сохранение жизнедеятельности предприятий ОАО «ГМК «Норильский никель» на Кольском полуострове в условиях падения мировых цен на производимые металлы;

- концентрация собственных ресурсов для развития и расширения рудной базы;

- привлечение внешних инвестиций для совершенствования технологии и развития производства;

- повышение эффективности управления активами и пассивами ОАО «ГМК Норильский никель» на Кольском полуострове.

ОАО «КГМК» удалось не только сохранить жизнедеятельность структурных подразделений в условиях жесткого кризиса, вызванного падением цен на никель и медь, но и обеспечить приоритетное развитие своей сырьевой базы за счёт концентрации собственных финансовых ресурсов.

Сегодня ОАО «Кольская ГМК» является ведущим производственным комплексом в Мурманской области, формирует около 30 % областного бюджета и обеспечивает работой около 80 тыс. человек. Доля ОАО «Кольская ГМК» составляет:

- в энергопотреблении (Колэнерго) - 36 %

- в железнодорожных перевозках (Мурманское отделение МПС) - 12 %

- в перевозках морским транспортом (Мурманское морское пароходство) - 21 %

- в грузообороте Мурманского торгового порта - 13%

1.2 Структура предприятия

Технологическая схема производственных площадок ОАО «КГМК»

1.3 Производственный процесс Рафинировочного цеха

1) Отделение разделения файнштейна

Технологическая схема цепи аппаратов.

Технология включает следующие операции:

- приём и дробление файнштейна

- измельчение и классификация продуктов измельчения

- флотацию

- сгущение продуктов флотации и промпродукта

- магнитную сепарацию медного концентрата

- приготовление реагентов

- очистку и использование оборотной воды отделения

Конечными продуктами разделения являются:

- медный концентрат, направляемый в медное производство

- никелевый концентрат, направляемый в обжиговое отделение и, частично, в цеха электролиза никеля для получения никелевых растворов.

2) Обжиговое отделение

Технологическая схема цепи аппаратов.

Технология включает следующие операции:

- приём никелевого концентрата

- обжиг

Конечными продуктами отделения являются:

- частично восстановленная закись никеля отправляемая в электролизное отделение

- сернистый газ(SO₂) отправляемый в сернокислотное отделение

3) Электропечное отделение (ПО)

Технологическая схема цепи аппаратов

Технология отделения включает следующие операции:

- приём частично восстановленной закиси никеля

- плавку, ЧВЗН

- розлив и охлаждение ЧВЗН

Конечными продуктами отделения являются:

- анодный никель, отправляемый на электролиз

4) Сернокислотное отделение (СКО)

Технология отделения включает следующие операции:

- приём сернистого газа от медного и никелевого производства

- очистку и использование оборотной воды отделения

- приготовление реагентов

Конечным продуктом отделения является: товарная серная кислота

Серная кислота является побочным продуктом, не приносящим прибыли компании. Благодаря её производству обеспечивается экологическое благополучие региона, а так же ближнего зарубежья.

1.4 Стратегия предприятия

В настоящее время ОАО «Кольская ГМК» реализует ряд приоритетных проектов, обеспечивающих рост технико-экономических показателей работы Компании:

- строительство подземного рудника «Северный-Глубокий» с выходом на проектную мощность в 6 миллионов тонн руды в год;

- совершенствование технологии обогатительной фабрики с реализацией комплексной программы реконструкции обогатительных мощностей;

- переход на технологию брикетирования концентрата обогатительной фабрики;

- производство 120 тысяч тонн в год катодного никеля в одном производственном корпусе ЦЭН.

Кроме того, ОАО «Кольская ГМК» планирует к реализации в среднесрочной перспективе следующие проекты:

- модернизация металлургического производства с размещением плавильных мощностей на площадке Мончегорск;

- реконструкция никелерафинировочного производства с переходом на электроэкстракцию никеля из растворов хлоридного выщелачивания НПТП на объем производства 120 тысяч тонн в год электролитного никеля;

- развитие хвостового хозяйства обогатительной фабрики по технологии пастового сгущения хвостов;

- реконструкция технологии производства концентратов драгоценных металлов;

- реконструкция медерафинировочного производства с переходом на технологию «обжиг - выщелачивание - электроэкстракция»;

- модернизация сернокислотного производства с целью повышения надежности работы сернокислотного производства рафинировочного цеха, минимизации рисков остановки основного производства Компании и снижения выбросов сернистого газа.

На стадии пред проектной проработки находятся следующие перспективные вопросы:

- технология обогащения руд перспективной добычи Печенгского промышленного района;

- гидрометаллургическая технология переработки концентрата обогатительной фабрики;

- хлорная технология переработки медно-никелевого файнштейна;

- концентрация рафинировочных мощностей ОАО «ГМК «Норильский никель» на площадке Мончегорск;

- организация производства электролитного кобальта по хлоридной экстракционно-электролизной технологии.

2. Анализ экономических показателей ОАО «Кольская ГМК»

2.1 Бухгалтерский баланс ОАО «Кольская ГМК» на 31 декабря 2008 года

(тыс. руб.)
Актив	Начало отчетного периода	Конец отчетного периода
1. Вне оборотные активы.
Нематериальные активы	3058	2871
Основные средства	10715545	13334227
Незавершенное строительство	4487488	4369818
Доходные вложения в материальные ценности	463	339
Долгосрочные финансовые вложения	1366072	1366409
Отложенные налоговые активы	1594	23926
Прочие вне оборотные активы	26104	5128
Итого по разделу I	16600324	19102718
2. Оборотные активы
Запасы	4325481	5654694
В том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	2343467	1489609
затраты в незавершенном производстве	1078578	793493
готовая продукция и товары для перепродажи	219526	381964
товары отгруженные	343026	780848
расходы будущих периодов	340884	1208735
Налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям	530547	702737
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	79354	3764
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	10283308	9783623
в том числе покупатели и заказчики	5975435	3811924
Краткосрочные финансовые вложения	34280000	33144805
Денежные средства	401740	765238
Прочие оборотные активы	20117	6816
Итого по разделу 2	49920547	50061632
БАЛАНС	66520871	69164350
(тыс. руб.)
Пассив	Начало отчетного периода	Конец отчетного периода
3. Капитал и резервы
Уставный капитал	4000	4000
Резервный капитал	600	600
Нераспределённая прибыль (непокрытый убыток)	64654952	66139677
в том числе нераспределённая прибыль (непокрытый убыток) отчётного года	х	1484725
Итого по разделу 3	64659552	66144277
4. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты	10387	10164
Отложенные налоговые обязательства	307009	357969
Итого по разделу 4	317396	368133
5. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность	1322384	2404362
в том числе: поставщики и подрядчики	739203	129105
задолженность перед персоналом организации	169045	185179
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	98590	60311
задолженность по налогам исборам	113284	132486
прочие кредиторы	162470	712802
Доходы будущих периодов	221539	247578
Итого по разделу 5	1543923	2651940
БАЛАНС	66520871	69164350

2.2 Отчёт о прибылях и убытках ОАО «Кольская ГМК» за 12 месяцев 2008 года

(тыс. руб.)
Наименование показателя	За отчетный период	За аналогичный период прошлого года
1. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	28633759	44134361
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	(17409905)	(13605086)
Валовая прибыль	11223854	30529275
Коммерческие расходы	(662897)	(761397)
Управленческие расходы	(2865071)	(2521200)
Прибыль (убыток) от продаж	7695886	27246678
2. Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	2181641	1664147
Проценты к уплате	(33)
Доходы от участия в других организациях		83378
Прочие доходы	21112696	44054392
Прочие расходы	(26964173)	(42989774)
Прибыль (убыток) до налогообложения	4026050	30058821
Отложенные налоговые активы	22325	296
Отложенные налоговые обязательства	(42670)	15961
Текущий налог на прибыль	(2514512)	(7701288)
Отложенные налоговые обязательства (активы), относящиеся к прошлым отчетным периодам	8283	(5119)
Иные аналогичные обязательные платежи	1848	56251
Чистая прибыль (нераспределённая прибыль (убыток) отчетного периода)	1484758	22312420

Структура активов.

За 2008 год общая сумма активов общества увеличилась на 2643479 тыс. рублей, или 4%, в том числе прирост оборотных активов составил 0,28%, вне оборотных 15%. При этом доля оборотных активов в общей стоимости имущества за 2008 год сократилась на 2,7 %, доля вне оборотных увеличилась на 2,7%.

В 2008 году сохранилась стабильная тенденция наращивания активов предприятия. Рост вложений во вне оборотные активы в отчетном периоде составил 2502394 тыс. рублей за счет ввода в эксплуатацию новых объектов основных средств.

Прирост оборотных активов в 2008 году произошел в основном за счет прироста суммы запасов на 30,7%.

Таблица

	Начало отчетного периода	Конец отчетного периода
Наименование показателя	стоимость	% к стоимости имущества	стоимость	% к стоимости имущества
Всего имущества, в том числе:	6652871	100,0	69164350	100,0
1. Вне оборотные активы	16600324	24,9	19102718	27,6
2. Оборотные активы, из них:	49920547	75,1	50061632	72,4
2.1. Запасы	4325481	6,5	5654649	8,2
2.2. Дебиторская задолженность - всего:	45173209	67,9	43634929	63,1
краткосрочная дебиторская задолженность	10283308	15,5	9783623	14,1
долгосрочная дебиторская задолженность	79354	0,1	3764	-
НДС	530547	0,8	702737	1,1
краткосрочные фин. вложения	34280000	51,5	33144805	47,9
2.3. Прочие активы:	421857	0,7	772054	1,1
денежные средства	401740	0,6	765238	1,1
прочие оборотные активы	20117	0,1	6816	-

Структура источников средств.

В структуре источников средств общества за 2008 год не произошло существенных изменений. Собственный капитал общества на конец отчетного года составил 95,6% общей суммы источников средств. Удельный вес собственного капитала благотворно влияет на показатели платежеспособности и рыночной устойчивости общества.

	Начало отчетного периода	Конец отчетного периода
Наименование показателя	стоимость	% к стоимости имущества	стоимость	% к стоимости имущества
Всего имущества, в том числе:	66520871	100,0	69164350	100,0
1. Капитал и резервы, из них:	64659552	97,2	66144277	95,6
1.1. Собственный оборотный капитал	48059228	72,3	47041559	68,0
2. Заемные средства	1639780	2,5	2772495	4,0
2.1. Долгосрочные обязательства	317396	0,5	368133	0,5
2.2. Краткосрочные кредиты, займы	-	-	-	-
2.3. Кредиторская задолжность	1322384	2,0	2404362	3,5
3. Другие кредиторские пассивы	221539	0,3	247578	0,4

Факторы, повлиявшие в отчетном году на финансовые результаты деятельности.

Изменение структуры доходов по обычным видам деятельности

В связи с неблагоприятной конъюнктурой цен на рынке цветных металлов доходы по обычным видам деятельности в 2008 году сократились на 35,1% в сравнении с 2007 годом, в том числе за счет сокращения доходов от продажи на экспорт на 44,9%, на внутренний рынок на 9,2%. Удельный вес продаж на внутренний рынок в отчетном году увеличился на 11%.

По доходам от продаж на экспорт произошло некоторое перераспределение. Увеличилась доля доходов от реализации драгоценных металлов (на 160,4%) и снизалась реализация никеля и никелевой продукции (на 47,5%), кобальта и кобальтовой продукции (на 14,7%), а также меди (на 25%).

По доходам от продаж на внутреннем рынке также произошло перераспределение. Увеличились доходы от реализации меди (на 24%), кобальта и кобальтовой продукции (на 87,3%), услуг по переработке давальческого сырья (на 5,7%) и снизились доходы от реализации никеля и никелевой продукции (на 53,5%) и от реализации драгоценных металлов (на 69,2%).

	За отчетный 2008 г	За предыдущий 2007 г	Изменения
Наименование показателя	Сумма	% от общей суммы	Сумма	% от общей суммы	Сумма	удельный вес, %
Всего имущества, в том числе:	28633759	100,0	44134361	100,0	-15500602	64,9
от продаж на экспорт	17631575	61,6	32014636	72,5	-14383061	55,1
1. Металла, в том числе:	17631575	61,6	32014636	72,5	-14383061	55,1
1.1. никель и никелевая продукция	15781254	55,1	30044280	68,1	-14263025	52,5
1.2. медь	1139431	4,0	1518356	3,4	-378925	75,0
1.3. кобальт и кобальтовая продукция	226930	0,8	266152	0,6	-39222	85,3
1.4. драгоценные металлы	483960	1,7	185848	0,4	298112	260,4
от продажи на внутренний рынок:	11002184	38,4	12119725	27,5	-1117541	90,8
2. Металла в том числе:	5166870	18,0	6862290	15,5	-1695420	75,3
2.1. никель и никелевая продукция	1885572	6,6	4058454	9,2	-2172882	46,5
2.2. медь	2045039	7,1	1649634	3,7	395406	124,0
2.3. кобальт и кобальтовая продукция	1054205	3,7	562980	1,3	491225	187,3
2.4. драгоценные металлы	182054	0,6	591222	1,3	-409168	30,8
3. Прочей продукции, работ, услуг	1301393	4,5	1049663	2,4	251730	124,0
4. Услуг по сдаче имущества в аренду	164940	0,6	75935	0,2	89005	217,2
5. Услуг по переработке давальческого сырья	4368982	15,3	4131837	9,4	237145	105,7

Изменение структуры расходов по обычным видам деятельности

Структура расходов Общества по сравнению с 2007 годом не претерпела существенных изменений. Как и в прошлом отчетном периоде основными статьями расходов являются материальные затраты и затраты на оплату труда.

Наибольший рост доли затрат приходится на услуги производственного характера в связи с увеличением затрат на транспорт и эксплуатацию основных фондов в результате вывода транспортных подразделений и подразделения информационных технологий Общества на внешний подряд.

Структура прочих затрат также не претерпела значительных изменений в 2008 году по сравнению с 2007 годом. Наибольшее изменение удельного веса прочих расходов приходится на налоги, сборы, платежи, что связано в основном со снижением таможенных пошлин из-за падения цен на металлы.

	За отчетный 2008 г	За предыдущий 2007 г	Изменения
Наименование показателя	Сумма	% от общей суммы	Сумма	% от общей суммы	Сумма	удельный вес, %
1. Материальные затраты	9273878	40,9	6950463	37,1	2323415	3,8
2. Затраты на оплату труда	4641521	20,5	3846881	20,5	794640	-
3. Отчисления на социальные нужды	937819	4,1	853186	4,6	84633	-0,5
4. Амортизация	1303750	5,8	1016278	5,4	287472	0,4
5. Прочие затраты:	6511043	28,7	6063265	32,4	447778	-3,7
5.1 Аренда основных фондов	64162	0,3	16422	0,1	47740	0,2
5.2 Страхование	308751	1,4	337466	1,8	-28715	-0,4
5.3 Налоги и сборы	1578841	7,0	2242868	12,0	-664027	-0,5
5.4 Услуги сторонних организаций	4490279	19,8	3418892	18,3	1071387	1,5
5.5 Прочие	69010	0,3	47617	0,3	21393	-
Итого по элементам затрат	22668011	100,0	18730073	100,0	3937938	х

2.3 Финансовые показатели деятельности

млн. руб.
Показатель	2006 факт	2007 факт	2008 факт
Основные финансовые показатели ОАО «Кольская ГМК»
Выручка от реализации продукции	32877,03	44134,40	28633,76
Производственная себестоимость реализованной продукции	15442,68	16887,70	20937,87
Прибыль до налогообложения	18014,41	30058,80	4026,02
Налог на прибыль и иные обязательные платежи	4380,82	7762,70	2520,95
Чистая прибыль отчетного периода	13755,44	22312,40	1484,73
Базовая прибыль на одну акцию	3,44	5,58	0,37

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года сумма полученной за 2008 год выручки уменьшилась на 15 500 602 тыс. рублей, отклонение составило 35,1% от выручки прошлого года. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг выросла на 3 804 819 тыс. рублей, что составило 28% к прошлому году. В связи с этим общая рентабельность предприятия составила 11,3% от среднегодовой суммы активов. Изменились показатели рентабельности, рассчитанные на основании чистой прибыли по видам активов и источников средств. Чистая рентабельность оборотных активов составила 3%, в 2007 году - 57%, чистая прибыль от вложений во вне оборотные активы составила 8 копеек на каждый вложенный во вне оборотные активы рубль, в прошлом 2007 году - 1,39 рубля.

Неблагоприятная конъюнктура на рынке цветных металлов оказала негативное влияние на рентабельность продукции. С одного рубля реализованных товаров (работ, услуг) в 2008 году было получено 27 копеек прибыли от продаж и 5 копеек чистой прибыли (62 и 51 копейки прибыли соответственно в прошлом году). Рентабельность основной деятельности за 2008 год составила 44%. Общая прибыль на один рубль оборота сократилась на 56,7%.

Отдача основных производственных средств и прочих вне оборотных активов в 2008 году составила 2,38, сократившись на 46,4% в сравнении с уровнем 2007 года.

Оценка коэффициентов, характеризующих деловую активность, за исключением характеристик оборачиваемости запасов, показывает отрицательную динамику. В связи с ростом суммы вне оборотных активов, а также со значительным снижением выручки, показатель фондоотдачи сократился на 46,4%. Среднегодовая сумма запасов выросла на 18% по сравнению с объемом запасов в среднем по прошлому году. При этом коэффициент оборачиваемости данного вида активов в сравнении с прошлым годом вырос. Рассчитанная по отношению к себестоимости оборачиваемость запасов составила 3,49, что на 8,6% выше, чем в прошлом году.

Финансовая устойчивость и независимость Общества находится на положительном уровне. Показатели, оценивающие финансовое состояние предприятия, свидетельствуют, что в долгосрочном периоде Общество является финансово независимым.

Продолжающийся рост объемов оборотных активов (среднегодовая сумма активов выросла за 2008 год по сравнению с 2007 годом на 27%), а также сокращение выручки на 35% привели к ухудшению показателя доходности оборотных активов. Выручка на 1 рубль, вложенный в оборотные активы, снизилась в сравнении с 2007 годом на 55 копеек, составив в среднем за 2008 год 57 копеек. Оборачиваемость всех оборотных активов уменьшилась на 49%, операционный цикл в 2008 году составил 637 дней (325,6 дня в 2007 году, 256,38 дня в 2006 году и 256,97 дня в 2005 году).

Общая величина заемных средств полностью покрывается собственным капиталом. Соотношение заемных и собственных средств в отчетном периоде увеличилось до уровня 2006 года, и составило 0,04, заемные средства составляют менее 5% собственного капитала. Доля заемного капитала в оборотных активах увеличилась с начала года с 4% до 6%. Оборотные активы на 60% финансируются за счет собственного капитала, против 74% в прошлом 2006 году.

Коэффициенты платежеспособности Общества показывают положительную динамику, существенно превышая нормативные значения. Коэффициент критической ликвидности в 2008 году составил 18,18, при нормативном значении равном 1. Коэффициент текущей ликвидности превышает нормативный уровень, равный 2, и составляет 20,82.

Таблица

Оценка	Показатели, оценивающие результаты производственной деятельности	Расчет по результатам	Изменения
		за 2007 год	за 2008 год
1. Оценка рентабельности предприятия	1.1 Общая рентабельность предприятия 1.2 Чистая рентабельность предприятия 1.3 Чистая рентабельность оборотных активов 1.4 Чистая рентабельность вне оборотных активов 1.5 Чистая рентабельность собственного капитала 1.6 Чистая рентабельность собственного оборотного капитала	0,425 0,40 0,57 1,39 0,42 0,60	0,113 0,02 0,03 0,08 0,02 0,03	-0,38 -0,38 -0,54 -1,31 -0,39 -0,56
2. Оценка эффективности управления (рентабельность продукции)	2.1 Чистая прибыль за 1 рубль оборота 2.2 Прибыль от реализации продукции на 1 рубль реализации продукции (оборота) 2.3 Рентабельность основной деятельности 2.4 Общая прибыль за 1 рубль оборота	0,51 0,62 2,00 0,69	0,05 0,27 0,44 0,39	-0,45 -0,35 -1,56 -0,30
3. Оценка деловой активности (капиталоотдачи	3.1 Отдача основных производственных средств и прочих вне оборотных активов 3.2 Оборачиваемость всех оборотных активов 3.3 Выручка на 1 рубль запасов 3.4 Оборачиваемость запасов 3.5 Оборачиваемость дебиторской задолженности 3.6 Коэффициент оборачиваемости собственного капитала 3.7 Оборачиваемость собственного оборотного капитала	4,44 1,12 10,42 3,21 4,28 0,82 1,18	2,38 0,57 5,74 3,49 2,84 0,44 0,60	-2,06 -0,55 -4,68 0,28 -1,44 -0,39 -0,58

3. Проектный раздел

3.1 Проблема изношенности металлообрабатывающего станочного оборудования

В механослужбе к-та «Североникель» существует проблема изношенности металлообрабатывающего станочного оборудования. Токарные, металлорежущие, сверлильные и фрезеровочные станки морально устарели. Большинство из них полностью или частично выведено из строя.

Замена их на новое, современное оборудование нерентабельна:

Станки с программным управлением дороги, их точность в металлургическом производстве не нужна, кадры к работе с ними не подготовлены.

В то же время старое оборудование вполне может настроить обыкновенный токарь (выпускник Мончегорского ПТУ), а разобрать и собрать - слесарь из механослужбы (выпускник Мончегорского Политехнического Колледжа).

Проблема заключается в нехватке запасных частей, так как их уже не выпускают.

металлообрабатывающее производственный износ оборудование

3.2 Стратегия и реализация стратегии

У комбината заключены договоры с рядом предприятий, на изготовление и поставку нестандартных запасных частей для основного промышленного оборудования. В их число входит и Оленегорский механический завод (ОМЗ).

Так же на территории комбината существует лаборатория контроля качества готовой продукции. В ней имеется современное оборудование способное определить процентное содержание всех известных науке металлов в сплаве.

Кроме этого в городе Мончегорск работает филиал АО «Институт Гипроникель», с которым комбинат тесно сотрудничает. В институте есть компьютерное оборудование для моделирования и распечатки чертежей любой сложности и размеров. А так же работают квалифицированные инженеры.

Исходя из всего вышеизложенного, становится ясно, что изготовить необходимые запчасти не так сложно. К тому же затраты будут очень незначительны.

Предлагаю следующие этапы решения проблемы:

1) Извлечь из станка изношенные детали. Снять пробы металла с изношенных деталей (стружка).

Исполнители: слесарь 5го разряда, слесарь 3го разряда, токарь.

Затраты: 8 трудо/часов.

Доп. затраты: 0

2) Разложить пробы по тарам, детали по виду в ящики.

Исполнители: слесарь 5го разряда, слесарь 3го разряда, токарь.

Затраты: 1 трудо/час.

Доп. затраты: 0

3) Отправить пробы в лабораторию.

Исполнители: механик участка.

Затраты: 3 трудо/часа

Доп. затраты: 0

4) В лаборатории. Определить состав сплава в пробах.

Исполнители: лаборант

Затраты: 4 трудо/часа

Доп. затраты: 0

5) Отправить детали и документацию с информацией о сплаве в АО «Гипроникель».

Исполнители: механик отделения

Затраты: 4 трудо/часа

Доп. затраты: 0

6) В АО «Гипроникель». Сопоставить информацию о материале из которого изготовлены детали с современными ГОСТами.

Выполнить чертежи деталей.

Исполнители: чертёжник

Затраты: 80 трудо/часов

Доп. затраты: 50000 рублей

7) Отправить чертежи деталей с соответствующей документацией о заказе на ОМЗ для изготовления аналогичных деталей. Вместе с прочими ежемесячными заказами.

Исполнитель: механик цеха.

Затраты: 4 трудо/часа

Доп. затраты: 0

8) Получить и установить новые детали на станки.

Исполнители: механик цеха, слесарь 5го разряда, слесарь 3го разряда, токарь.

Затраты: 16 трудо/часов

Доп. затраты: 0

Общая продолжительность проекта от 1 до 2х месяцев.

Общее количество трудо/часов: 120

Доп. затраты: 50000 рублей за счёт основных средств механослужбы цеха. Это примерно 1/80 часть их общего количества. Основные средства пополняются ежемесячно.

4. Расчетный раздел

Польза от реализации проекта:

1) отладка процесса производства и ремонта мелких деталей основного технологического оборудования.

2) повысится рациональность использования производственных ресурсов: рабочие, материалы, инструменты.

3) повысится продолжительность и эффективность работы изготовленных на станках деталей.

4) понизится уровень травматизма в производстве.

Достоинства проекта:

1) представленный проект можно проводит на нескольких станках, в нескольких отделениях или цехах, одновременно.

2) проект обеспечит незначительные затраты и значительную экономию средств, в будущем.

Заключение

Цель, поставленная в курсовом проекте, достигнута: изучена система производства на предприятии и предложен механизм её совершенствования.

Поставленные задачи достигнуты.

Данная работа может быть предложена в качестве рационализаторского предложения.

Реализация этого проекта может помочь сэкономить средства предприятия и рационально распределить нагрузку между рабочими предприятия. А в последствии создать новые рабочие места.

Список литературы

1. Брэддик У. Менеджмент организации. М.: Инфра-М, 2000. -311с.

2. Гудушаури Г. В., Литвак Б. Г. Управление современным предприятием. М.: ЭКМОС, 2001. - 258с.

3. Ежегодник КГМК за 2008 год (журнал)

4. Норберт Том. Тенденции и перспективы развития управления персоналом. // Проблемы теории и практики управления. 2002. №6 С.95-100

5. Роджер М. Эффективное управление. М.: Финпресс, 1998. -353с.

Размещено на Allbest.ru