Порядок наследования по завещанию

При изменении завещательного распоряжения или его отмене в карточке лицевого счета, а также в графе «Примечание» книги регистрации завещательных распоряжений должны быть сделаны соответствующие отметки;

9) при поступлении в банк запроса нотариуса (с приложением нотариально заверенной копии свидетельства о смерти вкладчика) с просьбой подтвердить факт удостоверения конкретного завещательного распоряжения, его отмены или изменения ответ на запрос подписывается руководителем банка либо лицом, на которого соответствующие полномочия будут возложены, с проставлением печати. Исполнение запросов должно осуществляться в течение месяца со дня их получения. Если к запросу прилагается копия завещательного распоряжения по вкладу, ответ на запрос может быть изложен под текстом этого распоряжения;

10) выплата денежных средств со счетов умерших вкладчиков, оформивших завещательные распоряжения после 1 марта 2002 г., производится в зависимости от конкретного случая на основании следующих документов:

-- свидетельства о праве на наследство по завещанию или по закону, выданного нотариусом или консульским должностным лицом Российской Федерации;

-- постановления нотариуса о возмещении расходов, связанных со смертью вкладчика в соответствии со статьей 1174 ГК РФ;

-- нотариально удостоверенного соглашения о разделе наследственного имущества в соответствии со статьей 1165 ГК РФ;

-- свидетельства, выданного нотариусом исполнителю завещания в соответствии со статьей 1135 ГК РФ;

-- свидетельства о праве собственности на долю в имуществе, находившемся в совместной собственности супругов, выданного нотариусом или консульским должностным лицом Российской Федерации в соответствии со статьей 1150 ГК РФ;

-- копии решения суда с отметкой о вступлении его в законную силу или исполнительного листа в случае рассмотрения дела в судебном порядке.

Правила статьи 1128 ГК РФ подлежат применению, если завещательное распоряжение в банке совершено не ранее 1 марта 2002 г. Если оно совершено ранее 1 марта 2002 г., то применению подлежат правила статьи 561 ГК РСФСР 1964 г., в соответствии с которой вклады в Сбербанке исключались из состава наследства.

Такой вывод можно сделать, опираясь на статью 8, которой Федеральным законом от 11 ноября 2003 г. № 145-ФЗ был дополнен Федеральный закон «О введении в действие части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации». Этим дополнением подтверждено, что если вкладчик до введения в действие части третьей ГК РФ, т.е. до 1 марта 2002 г., в соответствии со статьей 561 ГК РСФСР сделал распоряжение о выдаче вклада в случае своей смерти, то находящиеся на данном вкладе денежные средства не входят в состав наследства и на порядок и условия их выдачи не распространяются нормы раздела V «Наследственное право» части третьей ГК РФ, за исключением случаев, предусмотренных частью 3 ст. 8. В случае смерти вкладчика выдача таких денежных средств лицу, указанному в распоряжении, осуществляется банком на основании документов, удостоверяющих факт смерти вкладчика.

Согласно части 3 ст. 8 ГК РФ, если лицо, указанное в распоряжении, умерло до дня смерти владельца вклада или в один день с ним, распоряжение на случай смерти утрачивает свою силу, находящиеся на вкладе денежные средства включаются в состав наследственного имущества владельца вклада и на порядок и условия их выдачи распространяются нормы раздела V «Наследственное право» части третьей ГК РФ. Если в распоряжении на случай смерти вкладчика в качестве получателя вклада указано более одного лица, данная норма применяется при условии, что все указанные лица умерли до дня, следующего за днем смерти владельца вклада.

Без предъявления свидетельства о праве на наследство со счета могут быть получены средства, необходимые для осуществления или возмещения расходов на похороны (п. 3 ст. 1174 ГК РФ). Основанием для выдачи таких средств лицу, в пользу которого в банке не имеется завещательного распоряжения наследодателя, является постановление нотариуса. Наследник, которому эти средства завещаны, вправе в любое время до истечения шести месяцев со дня открытия наследства получить из вклада или со счета наследодателя денежные средства, необходимые для похорон. Размер средств независимо от того, выдаются ли они наследнику или лицу, указанному в постановлении нотариуса, не может превышать 200 МРОТ на день обращения за их получением.

Согласно пункту 6 ст. ИЗО ГК РФ завещательным распоряжением в банке (ст. 1128 ГК РФ) может быть отменено или изменено только завещательное распоряжение правами на денежные средства в соответствующем банке.

4. Особые распоряжения завещателя

Исполняют завещание наследники по завещанию. Исключениями из этого правила являются случаи, когда исполнение завещания полностью или в определенной части поручено завещателем указанному им в завещании душеприказчику (исполнителю завещания). Душеприказчиком завещателя может быть любой гражданин, как относящийся к кругу наследников (по завещанию или по закону), так и не являющийся таковым. Юридическое лицо исполнителем завещания быть не может. На душеприказчика может быть возложено исполнение завещания только при его согласии.

В соответствии с положениями абзацев 2 и 3 п. 1 ст. 1134 ГК РФ согласие душеприказчика может выражаться посредством совершения надписи на самом завещании или составления заявления, прикладываемого к завещанию, а также путем подачи нотариусу заявления в течение одного месяца со дня открытия наследства. Помимо перечисленных видов письменного согласия, закон допускает выражение согласия посредством совершения конклюдентных действий, заключающихся в исполнении завещания. Подобного рода действия признаются согласием только в том случае, если они были совершены в течение одного месяца со дня открытия наследства.

Исполнитель завещания, давший согласие на исполнение последней воли наследодателя, с момента открытия наследства не вправе отказываться от выполнения своих функций (ст. 1134 ГК РФ). Судебное отстранение душеприказчика допускается по просьбе наследников или самого исполнителя завещания лишь при наличии обстоятельств, препятствующих исполнению гражданином обязанностей душеприказчика.

Полномочия исполнителя завещания удостоверяются специальным свидетельством, выдаваемым нотариусом на основании пункта 1ст. 1135 ГК РФ.

Положениями пункта 2 ст. 1135 ГК РФ предусмотрен перечень мер, необходимых для исполнения душеприказчиком последней воли завещателя. Если в завещании не предусмотрено иное, исполнитель завещания должен принять необходимые для исполнения завещания меры, в том числе:

-- в соответствии с волей завещателя и законом обеспечить переход наследственного имущества к наследникам;

-- принять самостоятельно или через нотариуса меры по охране наследства и управлению им в интересах наследников;

-- получить причитающиеся наследодателю денежные средства и иное имущество для передачи их наследникам, если это имущество не подлежит передаче другим лицам;

-- исполнить завещательное возложение или требовать от наследников исполнения завещательного отказа или завещательного возложения.

Кроме того, в целях охраны наследства и управления им в интересах наследников исполнитель завещания уполномочен:

-- контролировать выполнение нотариусом мер охраны наследства и управления им (п. 2 ст. 1171 ГК РФ);

-- обращаться к нотариусу с заявлением о направлении запроса в кредитные организации и другим юридическим лицам для выявления состава наследства (п. 3 ст. 1171 ГК РФ);

-- присутствовать при составлении нотариусом описи наследственного имущества (абз. 2 п. 1 ст. 1172 ГК РФ);

-- самостоятельно составлять опись наследственного имущества в порядке, предусмотренном законодательством о нотариате (п. 1 ст. 1171, п. 1 ст. 1172 и п. 6 ст. 1171 ГК РФ);

-- заявлять о необходимости проведения оценки наследственного имущества (абз. 3 п. 1 ст. 1172 ГК РФ);

-- передавать наличные деньги в депозит нотариуса, а валютные ценности, драгоценные металлы и камни, изделия из них и не требующие управления ценные бумаги -- на хранение в банк (п. 2 ст. 1172 ГК РФ);

-- уведомлять органы внутренних дел об обнаружении в составе наследственного имущества оружия (п. 3 ст. 1172 ГК РФ);

-- передавать не требующее управления наследственное имущество на хранение кому-либо из наследников или другим лицам (абз. 2 п. 4 ст. 1172 ГК РФ);

-- учреждать доверительное управление наследственным имуществом, требующим управления (ст. 1026, абз. 2 ст. 1173 ГК РФ).

Договор о доверительном управлении наследственным имуществом, который исполнитель завещания в качестве учредителя доверительного управления заключает с доверительным управляющим, является договором в пользу третьих лиц -- наследников (выгодоприобретателей). Очевидно, к заключению договора доверительного управления наследственным имуществом как одному из возможных способов исполнения завещания следует прибегать в тех случаях, когда имущество представляет значительную ценность и требует постоянного и достаточного квалифицированного управления, чего душеприказчик обеспечить не может.

Вопрос о том, нуждается ли имущество в доверительном управлении и с кем договор доверительного управления может быть заключен, должен решаться исполнителем завещания с учетом мнения наследников, нотариальных органов, а в необходимых случаях -- под контролем органов опеки и попечительства (если наследник является недееспособным, частично или ограниченно дееспособным).

Исполнитель завещания имеет право на возмещение за счет наследства необходимых расходов, связанных с исполнением завещания, а также на получение сверх расходов вознаграждения за счет наследства, если это предусмотрено завещателем. Вместе с тем наследники имеют право требовать от исполнителя завещания отчет о его исполнении. Если наследники не согласны с действиями душеприказчика, они вправе обжаловать их в судебном порядке.

Подназначение наследника (субституция). Завещатель вправе в отношении одного того и же имущества назначить, помимо основного, еще другого наследника на случай, если основной наследник не примет наследство по причинам, названным в пункте 2 ст. 1121 ГК РФ, -- подназначение наследника (субституция). Правило о подназначении наследника применяется, если назначенный завещателем в завещании наследник или наследник завещателя по закону умрет до открытия наследства, либо одновременно с завещателем, либо после открытия наследства, не успев его принять, либо не примет наследство по другим причинам или откажется от него, либо не будет иметь право наследовать или будет отстранен от наследования как недостойный.

В завещании могут быть указаны один, несколько или все случаи, при наличии которых действует распоряжение о подназначении. Если специальное указание завещателя об этом отсутствует, любой из указанных в законе случаев служит основанием субституции (т.е. призванием к наследованию подназначенного наследника).

Подназначение наследника исключает действие правил о переходе права на принятие наследства к наследникам последующих очередей (ст. 1141 ГК РФ), правил о наследовании по праву представления (ст. 1146 ГК РФ), правил о наследовании в порядке наследственной трансмиссии (ст. 1156 ГК РФ), правил о приращении наследственных долей (ст. 1161 ГК РФ).

Завещательный отказ (легат). Первое законодательное и теоретическое закрепление легата ученые относят к римскому праву, знавшему несколько видов легатов, наиболее распространенными из которых были легаты per vindicationem и per damnationem. С помощью первых устанавливалось право собственности легатария на определенную вещь, вследствие чего он мог предъявить виндикационный иск. Второй вид легатов обязывал наследников передать определенную вещь конкретному лицу, в силу чего у последнего возникало обязательственное право требования исполнения воли завещателя. Подобные виды отказов, называемые соответственно абсолютными и относительными, существовали в России до 1917 г..

По нынешнему законодательству основу легата составляет обязательственное отношение между наследником, на которого возложена обязанность исполнения отказа, и отказополучателем (легатарием), имеющим право требовать исполнения данной обязанности.

Согласно пункту 1 ст. 1137 ГК РФ завещатель вправе возложить на одного или нескольких наследников по завещанию или по закону исполнение за счет наследства какой-либо обязанности имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ). Отказополучателями могут быть любые указанные в завещании лица.

Суть завещательного отказа состоит в том, что из всей совокупности прав и обязанностей по наследованию конкретному лицу или лицам передается определенное право или группа прав.

Предметом завещательного отказа согласно абзацу 1 п. 2 ст. 1137 ГК РФ может быть:

-- передача отказополучателю в собственность, во владение на ином вещном праве или в пользование вещи, входящей в состав наследства;

-- передача входящего в состав наследства имущественного права;

-- приобретение для отказополучателя какого-либо имущества;

-- передача отказополучателю иного имущества;

-- выполнение определенной работы для отказополучателя;

-- оказание отказополучателю определенной услуги;

-- осуществление в пользу отказополучателя периодических платежей; иные указания согласно завещательному отказу. Например, предметом легата может быть выплата авторского гонорара наследником, которому переданы авторские права.

В абзаце 2 п. 2 ст. 1137 ГК РФ специально выделена возможность предоставления в порядке завещательного отказа права пользования входящим в состав наследства жилым помещением (его частью) на определенный срок. В Жилищном кодексе Российской Федерации (ст. 33) перечислены права и обязанности отказополучателя, вытекающие из пользования жилым помещением, предоставляемым по завещательному отказу. Отказополучатель обладает равными с наследником правами пользования таким помещением. По истечении установленного завещательным отказом срока право пользования прекращается. Исключение составляют случаи, когда к этому моменту право пользования данным жилым помещением возникло у отказополучателя на ином законном основании. Право пользования может быть прекращено не только по истечении установленного завещательным отказом срока, но и в случае нарушений отказополучателем правил пользования жилым помещением.

Согласно пункту 2 ст. 33 ЖК РФ дееспособный гражданин, проживающий в жилом помещении, предоставленном по завещательному отказу, несет солидарную с собственником такого жилого помещения ответственность по обязательствам, вытекающим из пользования жилым помещением.

Вместе с тем положения указанной статьи допускают возможность заключения между собственником помещения и отказополучателем соглашения, предусматривающего иной порядок ответственности по обязательствам.

В соответствии с частью 3 ст. 33 ЖК РФ гражданин, проживающий в жилом помещении, предоставленном по завещательному отказу, вправе потребовать государственной регистрации права пользования жилым помещением, возникающего из завещательного отказа.

Права отказополучателя не прекращаются при отчуждении наследником обремененного завещательным отказом имущества (абз. 3 п. 2 ст. 1137 ГК РФ).

Право отказополучателя определяется как право, неразрывно связанное с личностью легатария, поэтому оно не может перейти к другим лицам ни по какому основанию (ни в порядке наследования, ни по статье 383 ГК РФ -- уступка требования, ни по статье 1156 ГК РФ -- наследственная трансмиссия). Право на получение завещательного отказа действует в течение трех лет со дня открытия наследства и не переходит к другим лицам. Вместе с тем сама реализация прав легатария возможна в течение срока, установленного в завещании, или определяется указанием на конкретное событие (например, смерть отказополучателя). Завещательный отказ представляет собой пример частного (сингулярного) преемства.

Если при наследовании к наследникам переходит весь комплекс имущественных прав и обязанностей завещателя, то к отказополучателям переходят только права (собственности, владения, пользования). Таким образом, можно сказать, что завещательный отказ есть предоставление выгоды, не связанной с обязанностями. При этом отказополучатель не платит государственной пошлины, не несет обязанность уплаты долгов наследодателя.

Основаниями освобождения наследника от исполнения завещательного отказа являются следующие обстоятельства:

1) смерть отказополучателя до открытия наследства или одновременно с наследодателем;

2) отказополучатель отказался от получения завещательного отказа;

3) отказополучатель не воспользовался своим правом на получение завещательного отказа в течение трех лет со дня открытия наследства;

4) установленные в пункте 5 ст. 1117 РФ случаи, когда лицо лишается права на получение завещательного отказа как недостойный отказополучатель.

Единственным условием, когда при наличии указанных оснований наследник обязан исполнить завещательный отказ, является подназначение отказополучателю другого отказополучателя на случаи, указанные в пункте 4 ст. 1137 ГК РФ.

Завещательный отказ подлежит исполнению обязанным наследником только в пределах перешедшего к нему наследства и лишь после того, как из наследственного имущества будет удовлетворена обязательная доля и погашены долги наследодателя, обязательства по которым должен исполнить этот наследник. Если завещательный отказ возложен на нескольких наследников, то он (отказ) обременяет право каждого из них на наследство соразмерно его доле в наследстве постольку, поскольку завещанием не предусмотрено иное.

Обязанность исполнения отказа наступает для наследника лишь при принятии им наследства. Поэтому в случае его смерти до открытия наследства или одновременно с завещателем либо если он не принял наследство, обязанность исполнения завещательного отказа, поскольку из завещания или закона не следует иное, переходит на других лиц, получивших его долю, например в порядке приращения долей или подназначения наследника (ст. 1140 ГК РФ). Если же обязанный наследник умирает после открытия наследства, не успев принять причитающуюся ему долю, то исполнение завещательного отказа возлагается уже на его наследников.

Завещательное возложение. От завещательного отказа следует отличать возложение, которое не создает гражданско-правового обязательства между наследником и конкретным лицом, а обязывает наследника использовать полученное им имущество для достижения общественно полезной цели. Это должна быть цель, полезная для государства и общества либо представляющая пользу для неопределенного числа лиц (например, пользование библиотекой наследодателя всеми жителями города, оказание финансовой поддержки студентам какого-либо учебного заведения и т.п.).

Возложение может носить как имущественный, так и неимущественный характер. В таком завещательном распоряжении указание на лицо, в чью пользу устанавливается возложение, не является необходимым условием действительности этого распоряжения. В.И. Серебровский отмечает, что «при возложении не возникает обязательственного отношения между наследником и другим лицом; нет поэтому и кредитора, который мог бы требовать исполнения обязательства»¹.

К завещательному возложению, предметом которого являются действия, имеющие имущественный характер, применяются правила статьи 1138 ГК РФ об исполнении завещательного отказа. Наследник, на которого завещателем возложена обязанность совершения действия, направленного на общественно полезные цели, должен исполнить его в пределах стоимости перешедшего к нему наследства за вычетом приходящихся на него долгов завещателя. Если наследник, на которого возложены указанные действия, имеет право на обязательную долю в наследстве, его обязанность исполнить возложение ограничивается стоимостью перешедшего к нему наследства, которая превышает размер его обязательной доли. При совершении завещаний с возложением нотариус должен рекомендовать завещателю решить вопрос об исполнителе завещания.

Заключение

Таким образом, в качестве юридического факта, влекущего открытие наследства, законодатель в статье 1113 ГК РФ определяет смерть наследодателя либо решение суда об объявлении гражданина умершим. Документы, определяющие день открытия наследства, предоставляются заинтересованными лицами в нотариальную контору. По общему правилу местом открытия наследства является последнее место жительства наследодателя.

Основания наследования закреплены в статье 1111 ГК РФ: наследование осуществляется по завещанию и по закону. Наследование по закону имеет место, когда и поскольку оно не изменено завещанием, а также в иных случаях, установленных законодателем.

Завещание можно определить как личное распоряжение гражданина на случай смерти по поводу принадлежащего ему имущества с назначением наследников, совершенное в установленной законом форме. По своей правовой природе завещание является односторонней сделкой, непосредственно связанной с личностью наследодателя и направленной прежде всего на распределение имущества между лицами, названными завещателем своими наследниками, в порядке, который устанавливает завещатель.

Правовые основы наследования по завещанию по действующему российскому гражданскому законодательству могут быть выражены в следующих принципах (ст. 1118-1123 ГКРФ): завещание является единственным путем, позволяющим согласно гражданским законам распорядиться своим имуществом (собственностью) на случай смерти; российское гражданское законодательство в соответствии с принципом диспозитивности устанавливает свободу завещания.

Генеральное правило составления завещания: завещание должно быть составлено в письменной форме, собственноручно подписано завещателем и удостоверено нотариусом (ст. 1124 ГК РФ). Удостоверение завещания другими лицами допускается только в случаях, прямо предусмотренных ГК РФ.

Гражданское законодательство обеспечивает тайну завещания. Завещатель не обязан сообщать кому-либо о содержании, совершении, об изменении или отмене завещания. Никто, ни нотариус, ни переводчик, ни граждане, подписывающие завещание вместо завещателя, ни свидетели, никакое иное лицо не вправе до открытия наследства разглашать сведения, касающиеся содержания завещания, его совершения, изменения или отмены. При нарушении тайны завещания завещатель вправе потребовать компенсации морального вреда, применить другие способы защиты права.

Наследования по завещанию имеет юридический приоритет. Хотя наследование по закону является наиболее общим порядком в области наследования, придающим стабильность всему регулированию, его соответствие основным началам гражданского права и наиболее часто применяемым в настоящее время, тем не менее, согласно ст. 1111 ГК РФ, наследование по закону имеет место, когда и поскольку оно не изменено завещанием. Думается, в этой норме отражено значение завещания в современном обществе, его перспектива в области, регулируемой гражданским правом.

В настоящее время наследование по завещанию, согласно нормам российского гражданского законодательства, в полной мере соответствует высоким мировым стандартам, требованиям стабильности экономической деятельности в условиях цивилизованной товарно-рыночной экономики, экономической свободе, закрепленной в ГК РФ, неприкосновенности собственности, праву субъектов самим определять условия своей деятельности, другим основным началам российского гражданского права.

Список использованной литературы

1. Блинков О.Е. Унификация советского наследственного права в Указе Президиума Верховного Совета СССР от 14 марта 1945 года «О наследниках по закону и по завещанию» // История государства и права. -- 2006. -- № 6.

2. Гордон М.В. Наследование по закону и по завещанию. -- М., 1967.

3. Зайцева Т.И. Судебная практика по наследственным делам. -- М.: Волтерс Клувер, 2007.

4. Калпина А.Г., Масляев А.И. Гражданское право. - М.: Юрист, 2001. - 536 с.

5. Копъев А.В. Завещание и правомочия завещателя по наследственному праву Российской Федерации: Монография. -- Волгоград: Бланк, 2007.

6. Костычева А.И. Наследование по завещанию // Бюллетень нотариальной практики. -- № 2. -- 2003.

7. Крылова З.Г., Гаврилова Э.П. Гражданское право России. - М.: «ЮрИнфор», 2004. - 420с.

8. Кулябин А.И. Основы гражданского права. - Ростов-на-Дону: «Феникс», 2003. - 288с.

9. Мананников О.Б. Наследование по завещанию и недействительность завещания // Нотариус. -- № 1. -- 2003

10. Сазонов О.Н. Гражданское право России. Общая часть. - М., 2006. - 776 с.

11. Сергеев А.Л., Толстой Ю.К., Елисеев И.В. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (постатейный), часть третья. -- М.: Проспект, 2002.-- С. 13--14.

12. Тархов В. А. Гражданское правоотношение. -- Уфа: УВШ МВД РФ, 1993. -- С. 68.

13. Толстой Ю.К. Наследственное право: Учеб. пособие. -- М.: Проспект, 1999.

14. Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изд. 1907 г.). -- М.: Спарк, 1995. -- С. 472.

15. Ярошенко К.Б. Новое законодательство о наследовании // Хозяйство и право. -- 2002. -- № 2,3.