Сущность международных расчетов и необходимость банковского обслуживания в сфере внешнеэкономической деятельности

Размещено на http://www.allbest.ru/

Сущность международных расчетов и необходимость банковского обслуживания в сфере ВЭД

Международные расчеты включают платежи по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в процессе внешнеторговых сделок и иных отношений между иностранными фирмами, компаниями, организациями и отдельными лицами.

Во-первых, международные расчеты, в отличие от внутренних, регулируются не только национальными нормативными и законодательными актами, но и международными законами, банковскими правилами и обычаями. Большой размах унификации международных расчетов со стороны мирового сообщества во многом вызван интернационализацией хозяйственных связей, увеличением объемов международных торговых сделок, универсализацией банковских операций.

Во-вторых, международные расчеты осуществляются в различных валютах. Поэтому нормальное функционирование международных товарно-денежных отношений возможно лишь при условии свободного обмена национальной валюты на валюту других стран, беспрепятственного движения денег.

В третьих, особенность международных расчетов состоит в том, что в странах с частично конвертируемой валютой государство использует определенные валютные ограничения, непосредственно влияющие на проводимые внешнеторговые расчеты.

Практически все внешнеторговые расчеты проходят через банки путем зачета встречных обязательств, без оплаты наличной валюты. Расчетная операция заключается в переносе сумм со счета банка, выдавшего платежное поручение, на счет банка, выполняющего это поручение, а затем эти суммы зачисляются на счета фирм, в пользу которых они переведены.

Выбор конкретных условий расчетов между экспортером и импортером достигается в процессе согласования и с учетом обеспечения гарантий для каждой из сторон и фиксируется в контракте.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты предоставляются чаще всего при экспорте машин и оборудования, крупных партий поставок, комплектного оборудования при строительстве объектов за рубежом.

Банки не только выполняют роль посредников между экспортерами и импортерами. В современной международной банковской деятельности банки выполняют функции кредиторов, финансирующих внешнеторговые сделки (банковские кредиты), а также функции контроля и выступают в качестве гарантов в зависимости от условий платежа.

Основные способы платежа.

Основные способы платежа: наличный, платеж с авансом, платеж в кредит. международный платёж внешнеторговый

* Наличный платеж (cash payment) - полная или частичная оплата товара до срока или в момент перехода товара либо товарораспорядительных документов в распоряжение покупателя.

* Платеж с авансом (advance payment) предусматривает выплату покупателем поставщику согласованных в контракте сумм в счет причитающихся по контракту платежей до передачи товара в его распоряжение, а чаще всего до начала исполнения заказа. Авансовый платеж выполняет двоякую функцию: как форма кредитования покупателем продавца; как средство обеспечения обязательств, принятых покупателем по контракту. При отказе покупателя принять заказанный товар поставщик имеет право обратить полученный им аванс на возмещение убытков. Аванс может быть предоставлен в денежной и товарной формах (сырье, материалы, комплектующие узлы и детали). Аванс в денежной форме определяется в процентах от общей стоимости размещаемого заказа.

* Погашение аванса (repayment of an advance) осуществляется обычно путем зачета при поставке товара в определенном проценте от каждой поставки. Как правило, аванс обеспечивается либо гарантией банка, либо в контракт вносится оговорка, что в случае невыполнения продавцом условий договора аванс возвращается в полной сумме покупателю. Для обеспечения такого возврата можно включить в условия контракта оговорку:

Формы и средства платежа в ВЭД.

средства:

Чек - это безусловное предложение чекодателя плательщику произвести платеж указанной на чеке денежной суммы чекодержателю наличными или перечислением денег на счет владельца чека в его банке.

Вексель - это ценная бумага, которая оформляется в строгом соответствии требованиям закона и содержащий безусловное абстрактное денежное обязательство.

Платежное поручение представляет собой приказ банка, заключенный на основании указаний перевододателя-клиента банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выплате определенной суммы денег переводополучателю (бенефициару). Украинские предприятия, например, что расплачиваются с иностранными контрагентами за полученные товары путем банковского перевода, составляют заявление на перевод, в котором содержатся инструкции для банка относительно условий выплаты денег переводополучателю.

формы:

Аккредитивная форма расчета выгодна экспортеру. Эти выгоды заключаются, во-первых, в гарантии оплаты отгруженного товара банком, открывшим аккредитив, а при подтвержденном аккредитиве - также банком, который его подтвердил; во-вторых, в получении платежа сразу же после поставки товара и предоставления банку документов, удостоверяющих эту поставку. Импортер, в свою очередь, имеет гарантию, что платеж будет выполнен в пользу экспортера только после предоставления тем товарных документов, свидетельствующих об отгрузке товара.

Документарное инкассо - это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные, страховые документы), а также инкассо только коммерческих документов. Инкассовая операция начинается в банке, куда фирма-экспортер после отгрузки товара передает оформленные в соответствии с условиями контракта товарные документы с добавлением к ним инкассового поручения, содержащие полные и точные инструкции для банка. Банк, получает инкассовое поручение от своего клиента - экспортера называется банком - ремитентом. Банк - ремитент направляет документы, инкасувалися в инкассирующий банк страны - импортера, есть конечно и представляющим банком (то есть он уведомляет плательщика о имеющихся в банке неоплаченных или акцептованную документах и подает документы плательщику). Инкасучий банк выдает документы плательщику - импортеру, без которых он не сможет получить товар в свое распоряжение, согласно инструкции, указанной в инкассовом поручении.

Банковские гарантии - целью гарантийных операций является дополнительное обеспечение финансовых интересов сторон, участвующих во внешнеторговых сделках. Даже тщательно разработан внешнеторговый контракт, подробно обязанности сторон, применения, определяет различные санкции за их невыполнение, порядок рассмотрения претензий и споров не является достаточной гарантией выполнения контрагентами своих обязательств. Некоторые особенности поставки и приемки товара, внедрение платежей влиять на реализацию внешнеторговой сделки, выявляются в ходе выполнения контракта и не могут быть учтены в полном объеме заранее. Даже возможный выигрыш дела в суде еще ??не означает, что вопрос урегулирован. Процесс рассмотрения претензий в суде длительный и довольно дорого стоит. При рассмотрении дела в суде третьей, «нейтральной» страны судебные издержки, обычно выше, чем если дело рассматривалось бы в суде страны одного из участников сделки. Кредитору необходимо осуществить взыскание с должника, что не всегда возможно (например, если последний сделался банкротом). С учетом этого импортеры и экспортеры стремятся к дополнительного обеспечения своих интересов, выраженного в получении банковской гарантии.

Открытый счет - расчет по открытому счету в международной торговле предусматривают предоставление экспортером импортеру товарораспорядительных документов, минуя банк, и оплату импортером сумм по контракту на открытый счет в сроки, установленные по предварительной соглашению сторон (обычно ежемесячно, ежеквартально и по полугодиям). Итак, торговля по открытому счету представляет собой продажу в кредит, при котором у экспортера нет никакой гарантии, что покупатель рассчитается со своим долгом в согласованную дату платежа. Поэтому условия такой торговли те же, что и при продаже в кредит. Единственное отличие заключается в том, что покупатель и продавец находятся в разных странах. Можно сказать, что сущностью таких расчетов является периодичность платежей на условиях последующей оплаты и зачисления суммы задолженности на счет импортера, а также то, что расчет - одна из форм коммерческого кредита.

Размещено на Allbest.ru