Основные международные организации, регулирующие деятельность по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма

Размещено на http://www.allbest.ru/

Основные международные организации, регулирующие деятельность по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма

Международные усилия начались с признания того факта, что незаконный оборот наркотиков представляет собой международную проблему, и эффективно бороться с этим можно только на многосторонней основе. Поэтому в первой международной конвенции в отношении отмывания денег в качестве единственного правонарушения, предшествующего отмыванию денег, были названы именно преступления, связанные с оборотом наркотиков. (Предшествующим правонарушением называется исходное, или основное преступление, дающие криминальные доходы, которые являются предметом отмывания, или легализации). Поскольку в настоящее время озабоченность международного сообщества вызывают преступления и многих других видов, большинство стран теперь в качестве предшествующих правонарушений рассматривают не только торговлю наркотиками, но целый ряд других серьезных преступлений.

Организация Объединенных Наций

Организация Объединенных Наций (ООН) явилась первой международной организацией, предпринявшей значительные меры для борьбы с отмыванием денег в поистине глобальном масштабе.

Участие ООН в этом процессе имеет важное значение по нескольким соображениям. Во-первых, ООН представляет собой международную организацию с наибольшим числом государств-членов. В состав ООН, которая была основана в октябре 1945 года, в настоящее время входит 191 государство со всего мира.

Во-вторых, в ООН ведется активная программа по борьбе с отмыванием денег - «Глобальная программа по борьбе с отмыванием денег» (GРМL) со штаб-квартирой в Вене (Австрия), реализуемая под эгидой Управления ООН по наркотикам и преступности (УНП).

В-третьих, и что возможно является наиболее важным, ООН обладает возможностью принимать международные договоры или конвенции, имеющие силу закона в тех странах, которые подписали, ратифицировали и применяют эту конвенцию (в зависимости от конституции и правовой структуры страны). В некоторых случаях Совет Безопасности ООН может предписать обязательные для всех государств-членов ООН меры посредством принятия Резолюции Совета Безопасности, независимо от любых других мер, принимаемых отдельными странами.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) (англ. Financial Action Task Force on Money Laundering -- FATF)

С целью координации действий национальных правоохранительных органов в июле 1989 г. по решению стран «Большой семерки» создана межправительственная организация, которая занимается выработкой мировых стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), а также осуществляет оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ этим стандартам. Основным инструментом ФАТФ в реализации своего мандата являются 40 рекомендаций в сфере ПОД/ФТ, которые подвергаются ревизии в среднем один раз в пять лет, а также 9 специальных рекомендаций в сфере противодействия финансированию терроризма, которые были разработаны после событий 11 сентября 2001 года в связи с нарастающей угрозой международного терроризма. Членами ФАТФ являются 34 страны и две организации, наблюдателями -- 20 организаций и две страны.

Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) -- региональная группа по типу ФАТФ, государствами-участниками которой являются Беларусь, Индия, Казахстан, Китай, Кыргызстан, Россия, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан. Статус наблюдателя в ЕАГ предоставлен 12 государствам и 17 международным и региональным организациям.

Базельский комитет по банковскому надзору

Учрежден в 1974 году управляющими центральных банков «Группы десяти стран» (Аргентины, Австралии, Бельгии, Бразилии, Великобритании, Германии, Гонконга, Индии, Индонезии, Испании, Италии, Канады, Китая, Люксембурга, Мексики, Нидерландов, России, Саудовской Аравии, США, Сингапура, Турции, Франции, Швеции, Швейцарии, ЮАР, Южной Кореи и Японии. Индивидуальные страны представлены своим центральным банком или компетентным органом, осуществляющим банковский надзор, если эта функция не выполняется самим центральным банком. Комитет не имеет официальных международных надзорных полномочий, и его решения не обладают силой закона. Вместо этого, комитет формулирует общие нормы и указания в отношении банковского надзора и приводит рекомендуемые описания передового опыта по решению целого ряда вопросов банковского надзора. При принятии таких норм и указаний предполагается, что соответствующие органы каждой страны предпримут все требуемые шаги для их внедрения посредством принятия требуемых конкретных мер законодательного, нормативного или иного характера, которые оптимальным образом соответствуют национальной системе данной страны.

Международная ассоциация страховых надзоров

Международная ассоциация страховых надзоров (МАСН), учрежденная в 1994 году, представляет собой организацию, в состав которой входят органы страхового надзора более чем 100 различных стран и юрисдикций (включая Казахстан).

Международная организация комиссий по ценным бумагам

Международная организация комиссий по ценным бумагам (МОКЦБ, или IОSСО) представляет собой организацию, в состав которой входят руководители комиссий по ценным бумагам и администраторы, несущие повседневную ответственность за регулирование ценных бумаг и применение законов о ценных бумагах в своих соответствующих странах. В настоящее время в состав МОКЦБ входят регулирующие органы из 105 стран (Казахстан - НацБанк).

Группа подразделений финансовой разведки «Эгмонт»

В 1995 году несколько правительственных подразделений, известных теперь под названием ПФР, начали сотрудничать друг с другом и сформировали группу подразделений финансовой разведки «Эгмонт» (названную так по месту их первой встречи в гостинице «Эгмонт-Аренберг Палас» в Брюсселе). Комитет по финансовому мониторингу (Минфин РК)

8 региональных групп по типу ФАТФ:

Азиатско-Тихоокеанская группа по борьбе с отмыванием денег (АТГ);

Группа по борьбе с отмыванием денег в Восточной и Южной Африке (ЕСААМЛГ);

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег в Южной Америке (ГАФИСУД);

Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ);

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег на Ближнем Востоке и в Северной Африке (МЕНАФАТФ);

Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег (МАНИВЭЛ);

Карибская группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (КФАТФ);

Межправительственная группа по борьбе с отмыванием денег в Западной Африке (ГИАБА).

Основные международные правовые акты, регулирующие деятельность по противодействию легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма.

Нормативно-правовые акты ООН.

1. Конвенции Организации Объединенных Наций «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» 1988 года («Венская конвенция») - вступила в силу 11 ноября 1990 года.

В основном предусматривает меры по борьбе с незаконной торговлей наркотиками и соответствующие правоохранительные меры. Хотя в этом документе не применяется термин «отмывание денег», в конвенции описывается концепция этого понятия и содержится призыв к странам-участникам предусмотреть уголовное преследование за совершение подобных деяний. В Венской конвенции в качестве предшествующих отмыванию денег правонарушений указываются только правонарушения, связанные с незаконным оборотом наркотиков, и не учитываются превентивные аспекты борьбы с отмыванием денег.

2 Международная конвенция против транснациональной организованной преступности («Палермская конвенция») 2000 года - вступила в силу 29 сентября 2003 г.

В этой конвенции содержится целый ряд положений по борьбе с организованной преступностью, а также требование о том, чтобы страны, ратифицировавшие эту конвенцию, реализовали эти положения посредством принятия соответствующих внутренних законов. Применительно к отмыванию денег Палермская конвенция конкретно обязывает каждую ратифицировавшую страну:

* признать отмывание денег уголовно наказуемым деянием и учитывать в качестве предшествующего правонарушения все серьезные преступления, совершенные как в пределах, так и за пределами юрисдикции страны, а также разрешать выявление осознания или умысла преступного деяния на основании объективных фактических обстоятельств дела;

* установить режим регулирования для предотвращения и обнаружения любых видов отмывания денег, предусматривающий идентификацию личности клиента, ведение отчетности и предоставление информации о подозрительных сделках;

* обеспечить сотрудничество и обмен информацией между административными, регулирующими, правоохранительными и другими органами, как на национальном, так на и международном уровне, и рассмотреть целесообразность учреждении подразделения по финансовой разведке, предназначенного для сбора, анализа и распространения информации;

* содействовать международному сотрудничеству.

3 Международная конвенция по борьбе с финансированием терроризма 1999 года - вступила в силу 10 апреля 2002

В соответствии с конвенцией ратифицировавшие страны обязаны признать преступный характер терроризма, террористических организаций и террористических актов. Согласно конвенции нарушением закона является любой факт предоставления или сбора любым лицом денежных средств: (1) с намерением, чтобы они использовались, или (2) при осознании того, что они будут использованы, полностью или частично, для совершения актов терроризма, определение которых приводится в других конвенциях, приведенных в приложении к данной конвенции.

Резолюции Совета Безопасности ООН

В отличие от международных конвенций, которые должны быть подписаны, ратифицированы и приняты государством-членом ООН для придания им силы закона на территории этого государства, Резолюция Совета Безопасности, принятая на основании главы VII Устава ООН в качестве реакции на угрозу международному миру и безопасности, имеет обязательную силу для всех государств-членов ООН.

1. Резолюция № 1373 Совета Безопасности от 28 сентября 2001 года.

Совет Безопасности ООН принял Резолюцию № 1373, обязывающую все страны ввести уголовную ответственность за финансирование терроризма. Эта резолюция также обязывает страны:

* воздерживаться от предоставления в любой форме поддержки организациям или лицам, замешанным в террористических актах;

* отказывать в убежище и поддержке террористам, включая замораживание средств или активов лиц, организаций или субъектов, связанных с террористической деятельностью;

* запретить активную или пассивную поддержку террористов;

* сотрудничать с другими странами в связи с уголовными расследованиями и обмениваться информацией о планируемых террористических актах.

2. Резолюция Совета безопасности № 1267 и последующие резолюции.

Совет Безопасности в соответствии с Главой VII Устава ООН также потребовал, чтобы государства-члены ООН заморозили активы Талибана, Осамы бин-Ладена, Аль-Кайды и организаций, находящихся в их собственности или под их контролем, в соответствии с указаниями «Комитета по санкциям» (ныне «Комитет 1267»).

Первоначальная резолюция № 1267 от 15 октября 1999 г. относилась к Талибану, а последующая резолюция № 1333 от 19 декабря 2000 г. - к Осаме бин-Ладену и Аль-Кайде. В последующих резолюциях были установлены требования к мониторингу (№ 1363 от 30 июля 2001 г. 21), объединены ранее составленные списки (№ 1390 от 16 января 2002 г. 22), определены некоторые исключения (№ 1452 от 20 декабря 2002 г. 23) и меры по улучшению реализации (№ 1455 от 17 января 2003 г. 24).

40 рекомендаций в сфере ПОД/ФТ.

9 специальных рекомендаций в сфере противодействия финансированию терроризма

Рекомендации ФАТФ устанавливают комплексную и последовательную структуру мер, которые странам следует применять для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма, а также финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Первые Сорок Рекомендаций ФАТФ были разработаны в 1990 г. как инициатива по защите финансовых систем от лиц, отмывающих денежные средства, вырученные от продажи наркотиков. В 1996 г. Рекомендации были пересмотрены в первый раз с учетом развивающихся тенденций и способов отмывания денег и расширения сферы их применения далеко за пределы отмывания выручки от продажи наркотиков. В октябре 2001 г. ФАТФ расширила свой мандат, включив в него проблемы финансирования террористических актов и террористических организаций, и приняла Восемь (позднее расширены до девяти) Специальных Рекомендаций по борьбе с финансированием терроризма.

Рекомендации ФАТФ были пересмотрены во второй раз в 2003 г. и вместе со Специальными Рекомендациями были признаны более чем 180 странами и являются международным стандартом по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Вслед за завершением третьего раунда взаимных оценок своих членов ФАТФ в тесном сотрудничестве с Региональными группами по типу ФАТФ (РГТФ) и организациями-наблюдателями, включая Международный Валютный Фонд, Всемирный Банк и ООН, пересмотрела и обновила Рекомендации ФАТФ. Изменения учитывают новые и возникающие угрозы, проясняют и усиливают многие из существующих обязательств, сохраняя в то же время необходимую преемственность и строгость Рекомендаций.

Стандарты ФАТФ были также пересмотрены с целью ужесточения требований к ситуациям более высокого риска, чтобы позволить странам принимать целевые меры в областях, где остаются более высокие риски и должны быть предприняты дополнительные шаги.

Противодействие финансированию терроризма является серьезным вызовом. Эффективная система ПОД/ФТ в целом важна для решения проблемы финансирования терроризма, и большинство мер, нацеленных на проблему финансирования терроризма теперь интегрированы во все Рекомендации, в связи с чем необходимость в Специальных Рекомендациях отпала. Однако имеются некоторые Рекомендации, помещенные в Раздел С Рекомендаций ФАТФ, которые относятся только к финансированию терроризма. Ими являются: Рекомендация 5 (криминализация финансирования терроризма); Рекомендация 6 (целевые финансовые санкции, относящиеся к терроризму и финансированию терроризма); Рекомендация 8 (меры по предупреждению использования некоммерческих организаций в целях финансирования терроризма). Распространение оружия массового уничтожения также является существенной проблемой безопасности, и в 2008 г. мандат ФАТФ был расширен и включил работу над проблемой финансирования распространения оружия массового уничтожения. Для борьбы с этой угрозой ФАТФ приняла новую Рекомендацию (Рекомендация 7), нацеленную на обеспечение соответствия и эффективного применения целевых финансовых санкций, когда к ним призывает Совет Безопасности ООН.

Стандарты ФАТФ включают сами Рекомендации и Пояснительные записки к ним вместе с соответствующими определениями в Словаре. Меры, установленные в Стандартах ФАТФ, должны применяться всеми членами ФАТФ и РГТФ, и их применение строго оценивается через процессы взаимных оценок и через процессы оценок Международного Валютного Фонда и Всемирного Банка -- на основе общей методологии оценки ФАТФ. Некоторые Пояснительные записки и определения включают примеры, которые иллюстрируют возможное применение требований. Эти примеры не являются обязательными элементами Стандартов ФАТФ и включены только в качестве разъяснения. Примеры не предназначены для того, чтобы быть всесторонними, и хотя они рассматриваются как полезные индикаторы, они могут подходить не ко всем обстоятельствам.

ФАТФ также выпускает Руководящие принципы, Документы по лучшей практике и другие документы в помощь странам в применении стандартов ФАТФ. Эти дополнительные элементы не являются обязательными для оценки соответствия Стандартам, но страны могут учитывать их при рассмотрении вопроса о том, как лучше применить Стандарты ФАТФ. Перечень имеющихся Руководящих принципов и Документов по лучшей практике, которые доступны на сайте ФАТФ, включен в качестве приложения к Рекомендациям.

Список НССТ

Одной из целей FATF является содействие внедрению международных правовых норм БОД/БФТ во всех странах. Таким образом, миссия группы распространяется за пределы участвующей в ней государств, хотя FATF может налагать санкции только в отношении государств и территорий, участвующих в этой группе. Поэтому, в качестве стимула для принятия всеми странами мер по предотвращению, обнаружению и пресечению отмывания денег, т. е. для реализации «Сорока рекомендаций», FATF использует процесс идентификации тех стран, которые препятствуют международному сотрудничеству в этой области. В этом процессе для выявления таких не сотрудничающих стран и территорий (НССТ) используются 25 критериев, соответствующих «Сорока рекомендациям». Список таких стран публикуется.

Странам, включенным в список НССТ, рекомендуется добиваться быстрого прогресса на пути устранения своих недостатков. Если такая страна не добивается достаточного прогресса, то против нее могут быть приняты контрмеры, представляющие собой особые меры, принимаемые государствами-участниками FATF против стран, входящих в список НССТ.

Помимо обращения особого внимания на деловые отношения и операции с такими странами, FATF также может принимать дальнейшие контрмеры, используемые постепенно, пропорционально и гибко, включая следующее:

* ужесточение требований по идентификации клиентов и повышению качества предупредительных циркуляров (включая финансовые циркуляры, рассылаемые в рамках конкретной юрисдикции), направляемых в финансовые учреждения в целях идентификации реальных собственников перед установлением деловых отношений с физическими или юридическими лицами из таких стран;

* совершенствование соответствующих механизмов разовой или систематической отчетности о финансовых операциях с учетом того, что финансовые операции с такими странами с большей вероятностью могут быть подозрительными;

* при рассмотрении заявок на выдачу разрешения на учреждение в государствах-участниках FATF дочерних структур, отделений или представительств банков следует обращать особое внимание на тот факт, что данный банк находится в стране, входящей в список НССТ;

* предупреждение компаний нефинансового сектора о том, что сделки с организациями из стран НССТ сопряжены с риском участия в отмывании денег.

И наконец, к числу таких контрмер может относиться прекращение деловых отношений государств-участников FATF с финансовыми учреждениями такой страны. Большинство стран прилагают координированные усилия для их исключения из списка НССТ, так как включение в этот список приводит к значительным проблемам для их финансовых учреждений и деловых кругов при реализации международных операций, а также наносит ущерб их репутации в международном сообществе.

1 Иран и КНДР - страны, принимающие активное противодействие усилиям мирового сообщества и ставящие под угрозу стабильность мировой финансовой системы.

2 Список стран, которые, хотя уже и приняли меры по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, но предпринятые ими шаги пока не могут считаться достаточными. Бирма, Боливия, Гана, Индонезия, Кения, Куба, Нигерия, Пакистан, Сан-Томе и Принсипи, Сирия, Таиланд, Танзания, Турция, Шри-Ланка, Эфиопия.

3 Страны, хотя и не полностью выполняющих международные нормы ПОД/ФТ, но сделавших большой прогресс в деле установления полного контроля Бангладеш, Эквадор, Грецию, Гондурас, Марокко, Пакистан, Парагвай, Филиппины, Судан, Таиланд, Туркменистан, Венесуэлу, Йемен.

преступный терроризм наркотик отмывание доход

Размещено на Allbest.ru