Виды встречных торговых операций на международном рынке

Размещено на http://www.allbest.ru/

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Российский государственный торгово-экономический университет

ТУЛЬСКИЙ ФИЛИАЛ

(Тульский филиал РГТЭУ)

Кафедра экономики и финансов

Курсовая работа

по дисциплине «Организация и техника внешнеторговых операций»

на тему «Виды встречных торговых операций на международном рынке»

Выполнена студенткой 4 курса

очной формы обучения

специальности «Мировая экономика»

Демаковой Н.С.

Руководитель Белолипецкая А.В.

Содержание

Введение

Глава 1. Встречные торговые сделки и их роль в укреплении торгово-экономических связей России

1.1 Понятие, сущность, классификация форм встречных торговых сделок

1.2 Роль встречных сделок в укреплении торгово-экономических связей России

Глава 2. Бартерные торговые сделки как разновидность международных встречных операций

Глава 3. Встречные закупки как разновидность международных встречных операций

Глава 4. Обратная закупка как разновидность международных встречных операций

Глава 5. Компенсационные сделки на международном рынке и их виды

Заключение

Литература

Введение

Международная торговля является главной составной частью мировой хозяйственной системы. Экспортно-импортный товарооборот составляет большую часть всего международного обмена товарами и услугами. Современное мировое хозяйство немыслимо без осуществления всеми странами обмена на взаимовыгодной основе пищевыми продуктами, сырьем, товарами бытового назначения и промышленной продукцией.

Международная встречная торговля представляет собой систему торговых операций, осуществляемых на основе встречных обязательств участвующих сторон, предусмотренных контрактами или соглашениями по полному или частично сбалансированному товарообмену.

Продажа определенных видов продукции выступает в качестве условия при приобретении другой продукции. Видами международной встречной торговли являются товарообменные сделки на безвалютной основе, торговые компенсационные сделки на денежной основе, промышленные компенсационные сделки, сделки типа «развитие - импорт». Преобладание того или иного вида международной встречной торговли обусловлено тенденциями развития национальных хозяйств, состоянием конъюнктуры мирового рынка, мировой экономикой в целом.

Международная встречная торговля как форма мировой торговли получила ускоренное развитие в современный период, прежде всего, ввиду усиления процесса интернационализации хозяйственной жизни.

Во внешнеэкономических отношениях России значимость международной встречной торговли рассматривается в контексте занимаемых позиций страны в системе международного разделения труда, более полного использования конкурентных преимуществ в определенных секторах мирового рынка, приоритетов макроэкономической политики.

Целью курсовой работы является теоретико-методологическое исследование роли международной встречной торговли в мировой экономике, анализ роли разнообразных форм международной встречной торговли.

В соответствии с поставленной целью определены следующие задачи:

определить сущность международной встречной торговли, её виды;

определить преимущества и недостатки форм встречной торговли.

Объектом исследования является: в широком смысле - мировая торговля, международная встречная торговля; в более узком смысле - внешняя торговля, отдельные формы и виды компенсационной торговли.

Теоретической и методологической основой исследования послужили работы отечественных авторов, касающиеся вопросов международной встречной торговли, список которых приведен в перечне использованной литературы.

Глава 1. Встречные торговые сделки и их роль в укреплении торгово-экономических связей России

1.1 Понятие, сущность, классификация форм встречных торговых сделок

В современной классификации встречные торговые сделки - это такие сделки, при которых одна сторона поставляет товары, услуги, технологии или другие экономические ценности второй стороне, и одновременно закупает у нее согласованный объем товаров, услуг, технологий или других экономических ценностей.

Таким образом, суть встречных сделок заключается в полной или частичной оплате импорта встречным экспортом. На долю встречной торговли приходится от 30 до 40% международного товарооборота. Встречные торговые сделки обладают такой отличительной чертой, как наличие связи между поставщиками в двух направлениях, так как заключение контракта на поставку в одном направлении обусловлено заключением контракта на поставку в обратном направлении.

Основные разновидности встречной торговли таковы:

ь бартер, когда предусматривается двусторонний обмен оговоренными товарами, при котором поставка товара в одном направлении полностью или частично заменяет денежный платёж за поставку товара в обратном направлении.

ь встречная закупка, при которой стороны в связи с заключением контракта на закупку в одном направлении подписывают соглашение о заключении контракта на продажу в обратном направлении. При этом товары, в рамках первой продажи не должны использоваться в производстве товаров, продаваемых в обмен на них.

ь обратная закупка, при которой одна из сторон поставляет производственное оборудование и стороны соглашаются, что поставщик оборудования или назначенное им лицо будет закупать продукцию, произведенную с помощью этого оборудования. При этом поставщик оборудования может поставлять также технологии, запчасти, материалы, а также производить обучение персонала.

ь Компенсационные сделки, которые, как правило, связаны с поставками дорогостоящих или технически сложных товаров и могут предусматривать также передачу технологий, упрощение доступа на конкретный рынок. Говоря о преимуществах и недостатках международных встречных сделок, необходимо учитывать разницу между интересами отдельных фирм и интересами государства в целом. С точки зрения конкретных фирм к преимуществам встречных сделок следует отнести возможность исследования новых рынков сбыта продукции и услуг. Западные фирмы часто используют встречные сделки для проникновения на рынки менее развитых стран: имеющих потребность в машинах и оборудовании, но имеющих валютные ограничения.

Преимущества заключаются в том, что:

ь у фирм появляется возможность преодолеть нетарифные барьеры и ограничения, что положительно отражается на конкурентоспособности фирм на конкретных рынках. В ряде случаев взаимный характер поставок может оказаться решающим фактором в продвижении экспортных товаров.

ь встречные торговые сделки особенно активизируются в периоды экономического застоя, так как трудности в получении кредита побуждают фирмы обращаться к бартеру как альтернативной форме обмена.

ь встречную торговлю часто используют развивающиеся государства, что связано в первую очередь с ухудшением условий их торговли. Практика показывает, что динамика бартерных операций увеличивается по мере падения спроса на конкретный экспортный товар. Развивающиеся страны для улучшения покупательной способности своего экспорта, выражаемой в определенном наборе необходимых импортных товаров, активно использует бартер. С другой стороны, некоторые страны, участвующие в картельных соглашениях, идут на более низкие экспортные цены по бартеру в целях сохранения согласованных справочных цен на высоком уровне.

Вместе с тем необходимо подчеркнуть, что встречная торговля (особенно бартер) имеет целый ряд негативных и экономически невыгодных характеристик и недостатков, как с точки зрения фирм, участвующих в сделке, так и интересов государств, а также международных экономических организаций. С точки зрения экономической эффективности нежелательно как чрезмерное сужение этой сферы, так и ее гипертрофированное расширение.

К наиболее существенным недостаткам относятся:

ь затруднения при заключении встречной сделки. В случаях, когда контракт заключается по настоянию одного из партнеров, у другой стороны часто возникают трудности в использовании или реализации получаемого встречного товара. В этом случае согласие партнера на товарообмен обусловлено в основном стремлением выйти на новые рынки сбыта своей продукции.

ь отсутствие у партнера собственной сети реализации встречного товара. В таком случае товар реализуется, как правило, через торговый дом, специализирующийся на бартерной торговле, и со значительной скидкой с цены. В конечном итоге, после длительной цепочки обменов товар, поставленный по бартеру, может создать нежелательную конкуренцию для собственных коммерческих поставок на уже отработанных рынках, тем самым сбивая цены. Этот феномен известен в международной практике как «эффект вытеснения» коммерческих продаж.

ь высокие издержки, связанные с исполнением сделки. Для товарообменных сделок требуется значительно более продолжительный период переговоров, так как многие фирмы не знают специфики товаров, которыми приходится обмениваться.

ь чрезмерное распространение бартерного способа обращения существенно снижает эффективность экономики. Действие цены как индикатора и инструмента балансировки спроса и предложения, перелива капитала и рабочей силы в условиях бартерной экономики сводится к нулю, что также снижает общеэкономическую эффективность использования всех видов ресурсов. Становится неизмеримой и цена труда, а количественное сопоставление труда на предприятиях, в отраслях и регионах оказывается затруднительным. Положительный эффект может быть достигнут при расширении практики использования крупномасштабных компенсационных соглашений, а также других форм международной встречной торговли.

1.2 Роль встречных сделок в укреплении торгово-экономических связей России

закупка международный торговый бартерный

Сущность международной встречной торговли состоит в то, что экспортно-импортные операции дополняются принятием партнерами встречных обязательств по поводу поставки (покупки) согласованных товаров и услуг. Регулирующая роль встречной торговли проявляется в том, что заключение двухсторонних и многосторонних межправительственных соглашений о товарообменных операциях, а также соглашений об экономическом и производственном сотрудничестве на компенсационной основе позволяет заранее на несколько лет вперед определить номенклатуру и объемы взаимопоставляемых товаров, их общую стоимость и порядок расчетов, характер и стоимость сопутствующих или отдельно предоставляемых технических услуг и научно-технических знаний и опыта. По мере увеличения объемов международной встречной торговли возрастает и ее регулирующая роль.

Международная встречная торговля является качественно новой формой организации коммерческих операций, развитие которой отличается быстрыми темпами. Она способствует установлению эффективного, долгосрочного, взаимовыгодного сотрудничества участников непосредственно в сфере производства. Продажа соответствующих видов товаров (услуг) является условием приобретения других товаров или услуг.

Инициаторами встречной торговли преимущественно выступают импортеры, что позволяет им осуществлять закупки необходимой продукции с полной или частичной оплатой ее своей продукцией. Значение международной встречной торговли особенно важно, если страны - импортеры не имеют собственной свободно конвертируемой валюты. При этом страны-экспортеры соглашаются на данные условия с целью увеличения объема реализации своей продукции, а полученную продукцию - вновь реализовать на внутреннем или внешнем рынках. В таких операциях осуществляются отношения субъектов: основной экспортер - основной импортер; встречный импортер - встречный экспортер. Следует отметить, что в качестве встречного импортера или экспортера необязательно могут выступать предприятия (фирмы), являющиеся основными участниками соглашения.

В экономической реальности от встречной торговли также выигрывают хозяйствующие субъекты промышленно развитых стран: благодаря заключению такого рода сделок они получают надежный доступ к дешевым рынкам сырья и рабочей силы, а также повышают надежность собственных прямых зарубежных инвестиций. Во всем широком диапазоне использования сделок встречной торговли можно обнаружить их важную роль в прокладывании каналов дистрибуции в тех случаях, когда традиционные экспортно-импортные операции оказываются невозможными, затрудненными или обременительными. Международная встречная торговля получила широкое применение в международных сделках с тем, чтобы избежать риска неплатежей, потерь при конвертировании валют, максимально эффективно использовать оборудование и транспортные средства, включить в торговые операции товаропроизводителей, испытывающих дефицит наличных денег, которых большинство. Для обслуживания встречной торговли возникают посреднические специализированные фирмы, при банках создаются специализированные отделы по финансированию встречной торговли.

Сегодня многие современные и высокоэффективные формы внешней торговли входят в категорию международной встречной торговли, которая является наиболее динамично развивающейся формой организации международных коммерческих операций. В России нашли применение самые простые, нерациональные формы встречной торговли: товарный бартер, реализуемый на безвалютной и безрасчетной основе, прямые компенсационные соглашения и т.п. Даже термин «бартер» в российском употреблении чаще всего относится ко всем формам международных компенсационных сделок. Поэтому периодически предпринимаемые «ужесточения» в отношении бартерной торговли негативно влияют на развитие всех форм международной встречной торговли. Такой подход наносит серьезный ущерб внешнеэкономическим интересам России и первым шагом на пути его преодоления может стать обобщение положительного международного опыта в области стимулирования прогрессивных форм компенсационной торговли и исследование возможностей его адаптации в условиях России. Реализуемая модель взаимодействия России с мировым рынком не соответствует ни ее потенциальным возможностям, ни долговременным интересам страны. Свидетельством тому являются такие факторы, как «бегство» капитала за рубеж, укрепление сырьевой направленности отечественного экспорта, высокая импортная зависимость потребительского рынка, нарастание внешних долгов.

Глава 2. Бартерные торговые сделки как разновидность международных встречных операций

Бартерные торговые сделки- сделки, совершаемые при осуществлении внешнеторговой деятельности и предусматривающие обмен эквивалентными по стоимости товарами, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности.

К особенностям бартерной сделки следует отнести её разовый характер, определение окончательной спецификации и объема сделки до подписания контракта, сравнительно короткий срок исполнения сделки - не более двух лет.

Основные цели заключения международных бартерных сделок следующие:

ь смягчение проблемы инвалютного финансирования импорта;

ь упрощение порядка расчетов;

ь расширение возможности внедрения на рынки других стран;

ь возможность получения импортного оборудования в обмен на товар, сбыт которого затруднен на обычных коммерческих условиях.

В бартерных операциях могут участвовать банки, особенно когда требуется кредитование контрактов.

Бартерные сделки совершаются в простой письменной форме путём заключения двустороннего договора мены, который доложен соответствовать следующим требованиям:

· договор должен иметь дату и номер;

· договор оформляется в виде одного документа, за исключением бартерных сделок, заключаемых в счет выполнения международных соглашений. В этом случае допускается оформление договора в виде нескольких документов, в которых должны содержаться сведения, позволяющие отнести договор к конкретному соглашению, а также установить взаимосвязь этих документов в целях определения условий исполнения бартерной сделки;

· в договоре должны быть определены:

1) номенклатура, количество, качество, цена товара по каждой товарной позиции, сроки и условия экспорта, импорта товаров;

2) Перечень работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, их стоимость, сроки выполнения работ, момент предоставления услуг и прав на результаты интеллектуальной деятельности;

3) Перечень документов, представляемых российскому лицу для подтверждения факта выполнения работ, предоставления услуг и прав на результаты интеллектуальной деятельности;

4) Порядок удовлетворения претензий в случае невыполнения или ненадлежащего исполнения сторонами условий договора.

При совершении бартерных сделок экспорт товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности может быть осуществлен только после оформления паспорта бартерной сделки. Таможенное оформление товаров, перемещаемых через таможенную границу РФ в счет исполнения бартерных сделок, также осуществляется при условии предоставления паспорта бартерных сделок.

Паспорт бартерной сделки представляет собой документ контроля и учета бартерных сделок, совершаемых российскими лицами в соответствии с заключенными внешнеэкономическими договорами.

Имеется 2 вида бартера:

· прямой-двусторонний. Прямой бартер совершается в рамках формулы «товар за товар», в этом случае сделка является двусторонней и завершается приобретением каждым контрагентом необходимого ему товара.

· опосредованный-многосторонний. При многостороннем бартере первая операция предполагает последующие сделки с участием других хозяйствующих субъектов. Они продолжаются до того момента, пока каждый из субъектов не получит необходимый ему товар, что в конце концов будет означать окончание многостороннего бартерного обмена. Многосторонний бартер снижает эффективность механизмов, обеспечивающих нормальное выполнение контрактов, так как в отличие от сделок по прямому бартеру, в котором при каждом обмене четко выражена прямая цель. При многосторонней сделке необходимо реализовать не одну операцию, а ряд последовательных обменов.

В бартерных контрактах единицами измерения и счета, в которых характеризуется ценность товара, не выступают денежные знаки, а действуют иные показатели, выражающие ценность продукции, которая присуща обмениваемому товару или возможности обменять его на другой товар, необходимый для данной организации. Поэтому издержки неденежных обменов выше, чем денежных, так как использование денег как единицы учета намного упрощает операцию обмена.

В отдельных регионах России роль бартерной торговли довольно существенно меняется. Если раньше к регионам, где данный вид торговли имел особое значение, относились главным образом приграничные районы, то в настоящее время география размещения не играет определяющей роли. Среди факторов, определяющих роль бартерной торговли, фигурируют: возможность экспорта сырьевых ресурсов, готовность приобрести устаревшую техническую продукцию, привлечение региона к реализации двусторонних межгосударственных бартерных соглашений и др.

К преимуществам международного бартера следует отнести:

ь возможность разработки новых рынков сбыта продукции и услуг;

ь активный сбор информации налаживание рыночных контактов;

ь обеспечение условий западным фирмам для проникновения на рынки менее развитых стран, имеющих потребность в машинах и оборудовании, но испытывающие нехватку валютных средств;

ь возможность преодоления нетарифных барьеров и ограничений с целью повышения конкурентоспособности фирм на конкретных рынках сбыта экспортной продукции;

ь достижение существенной экономии складских и транспортных расходов.

Бартерные сделки можно рассматривать как механизм, замещающий предприятиям кредиты. Однако они обладают рядом преимуществ по сравнению с кредитом. Так они позволяют погашать долги посредством прямой передачи товаров и услуг. Это устраняет риск неплатежей, возникающих при коммерческом кредитовании одного предприятия другим. Кроме того, бартер дает возможность избежать потери реальной ценности кредитов, предоставленных одним предприятием другому вследствие высокой инфляции.

Недостатком бартерных сделок является то, что они вносят искажение в систему номинальных цен, что ведет к неточной оценке платежеспособности предприятий. Кроме того, рентабельность и работа предприятия зависит не от него самого, а от общей ситуации на всех предприятиях, образующих единую бартерную сеть.

Существенным недостатком бартера считается несоответствие принципам недискриминации и многосторонности торгового обмена, так как предложения обычно делаются не в открытой форме, а на двусторонней селективной основе. Недостатком является также необходимость учета потребностей партнеров, которые продавец должен выявить у потенциального покупателя, что связано с дополнительными трудностями и издержками.

При проведении бартерных сделок необходимо особое внимание обращать на эквивалентность обмена, что достигается оценкой экспорта и импорта в мировых ценах, при определении количественных объемов обмениваемых товаров.

Заключение бартерных сделок является архаическим способом торговли. Оно распространилось в нашей внешнеторговой практике по причине ограниченности валютных средств для осуществления платежа. Проводить такие сделки рекомендуется только с известными, надежными партнерами.

Глава 3. Встречные закупки как разновидность международных встречных операций

Встречная закупка - форма встречной торговли, предусматривающая встречные обязательства экспортера по закупке у импортера товарной массы в пределах стоимости экспорта. Поскольку экспортеру это не всегда выгодно, он стремится повысить цену на основной экспортный товар. Такое повышение на практике колеблется от 3 до 20 % в зависимости от масштабов принятых экспортером обязательств.

Выделяют следующие виды встречных закупок:

§ параллельные сделки;

§ джентльменские соглашения;

§ соглашения с передачей финансовых обязательств.

Параллельные сделки предполагают подписание двух раздельных контрактов: одного -- на первоначальный экспорт, второго -- на встречную закупку. Иногда эти два раздельных контракта связывает базовый контракт, который только фиксирует обязательство экспортера осуществить в течение определенного периода (2 - 5лет) встречную закупку у импортера, но не содержит перечня товаров и не определяет их количество, устанавливая только общую стоимость закупок.

Авансовые закупки представляют собой параллельную встречную сделку, но проведенную в обратном порядке. Экспортер обязуется приобрести товары у фирмы-импортера в обмен на ее обязательство закупить впоследствии эквивалентный объем товаров экспортера. Стороны подписывают контракт об авансовой закупке, который содержит положение, предусматривающее, что экспортный контракт будет подписан позднее. Компенсационные сделки на основе соглашений о производственном сотрудничестве предполагают, что поставки промышленного оборудования будут оплачиваться встречными поставками товаров, производимых с помощью закупленного оборудования. Такие сделки могут осуществляться в разных вилах. Так, крупномасштабные долгосрочные компенсационные соглашения с обратной закупкой товаров предусматривают обычно поставку комплектного оборудования с предоставлением долгосрочных кредитов, с оплатой путем последующих компенсационных встречных поставок (обратных закупок) конечной или связанной продукции - сырья, материалов, готовых изделий и других товаров, производимых на построенном и введенном в эксплуатацию предприятии.

Джентльменское соглашение - особый вид неформального международного соглашения (договоренности). В отличие от обычных договоров несоблюдение джентльменского соглашения влечёт (как правило) последствия только морального плана. Заключается в письменной или устной форме и подпадают под действие принципа добросовестного выполнения международных обязательств. Применяются в двусторонних и многосторонних правоотношениях.

Джентльменское соглашение не содержит имеющих законную силу обязательств экспортера в отношении встречной закупки, хотя предполагается, что он согласен закупить товары у импортера в не установленном количестве. Такого рода сделки практикуются между фирмами развитых стран, и они связаны обычно с правительственными закупками военной техники и оборудования для атомных станций.

Соглашения с передачей финансовых обязательств (типа "свитч") предполагают передачу экспортером своих обязательств по встречной закупке третьему лицу - такими лицами зачастую являются торговые дома, специально созданные для подобного рода операций - сводить воедино все сложные коммерческие операции и отношения, возникающие при их совершении.

Сделки "свич" выгодны экспортеру, так как он получает от своего экспорта валюту, избавляясь при этом от обязательств по встречным закупкам ненужных ему товаров. Сама по себе такая операция с точки зрения ее правового оформления довольно сложна.

В итоге интересы всех трех участников столь сложной операции полностью соблюдены: экспортер продал свой товар импортеру и получил за него валюту; импортер продал свой товар третьему лицу, указанному экспортером, и также получил за него валюту; третье лицо закупило у импортера с оплатой в валюте товары, в которых оно нуждалось.

В осуществлении встречных закупок существуют различные особенности, в основе которых лежат экономические интересы экспортёра и импортёра:

1. Если заинтересованность в товарах экспортёра и импортёра взаимная, то в контракте стороны указывают, что основной импортёр оплатит одну часть стоимости поставленного товара деньгами, а другую - поставками определенного товара в указанном количестве по согласованной цене.

2. Если основной экспортёр заинтересован в товаре импортёра, то в контракте предусматривается обязательство основного импортёра оплатить, например, 70% общей суммы контракта деньгами, а на остальные 30% заключить в установленные сроки дополнительный контракт на встречную поставку товара, т.е. стать встречным экспортёром.

3. Если основной импортёр заинтересован в дополнительном сбыте своей продукции (трудности с реализацией товара на местном рынке), то в контракте предусматривается, что он полностью оплатит поставку товара деньгами, но основной экспортёр купит не позже установленного срока встречные товары на всю или часть суммы основного экспортного контракта.

При встречных закупках предполагается подписание двух отдельных контрактов: одного - на первоначальный экспорт, второго - на встречную поставку. При этом не указываются конкретные товары, закупаемые по встречным поставкам, а фиксируется только сумма и срок поставок. Наиболее выгодны встречные закупки встречному экспортеру, поскольку он может не нести расходов на поиск рынка сбыта товаров. Основной импортер (если это не та же фирма, что и встречный экспортер) может столкнуться с проблемой повышения цен на получаемую продукцию. Основное отличие встречных закупок от краткосрочной торговой компенсации на денежной основе состоит в том, что при встречных закупках платежи по первоначальной и встречным поставкам производятся независимо друг от друга.

При встречных закупках экспортер обычно не нуждается в товарах импортера, но идет на это в надежде продать закупаемый товар третьему лицу, которому этот товар необходим. Вся сложность такой операции для экспортера заключается в поиске третьего лица, которое закупило бы импортируемый товар и оплатило его стоимость в валюте. В конце концов, экспортер получает за проданный им товар компенсацию в денежной форме в валюте.

Встречные закупки как метод ведения встречной торговли позволяет партнерам достаточно гибко выполнять свои обязательства с учетом полной или частичной оплаты товаров в денежной или товарной форме, зачета финансовых требований без перевода валютных средств, достижения сбалансированности взаимопоставок.

Глава 4. Обратная закупка как разновидность международных встречных операций

Обратная закупка - сделка, при которой одна из сторон поставляет производственное оборудование и стороны соглашаются, что поставщик оборудования или лицо, назначенное поставщиком, будет закупать продукцию, произведенную с помощью этого производственного оборудования.

Сделки об "обратной закупке" (Buy - back transactions) по своей сути схожи с крупномасштабными компенсационными сделками, но отличаются от сделок по встречной закупке.

Область применения таких сделок в коммерческой практике очень широка, а отношения сторон по сделкам - самые разнообразные, но в них обязательно должен присутствовать компенсационный принцип об обратной закупке.

Приведем некоторые примеры такого рода сделок:

- закупка у поставщика оборудования с расчетом с ним продукцией, изготовленной на таком оборудовании, например закупка сельскохозяйственных машин с компенсацией их сельскохозяйственной продукцией, полученной на объекте использования сельхозмашин, для полного, а иногда и частичного погашения стоимости машин;

- передача лицензиаром лицензиату во временное пользование по лицензии прав на товарный знак с компенсацией лицензиару путем оплаты роялти (лицензионных платежей) в виде продукции, изготовленной с применением товарного знака лицензиара;

- тот же принцип применяется при передаче лицензиаром лицензиату по лицензии прав на ряд других объектов промышленной собственности: на имя, патент и ноу-хау;

- передача в инвестиционной сфере во временное пользование оборудования в лизинг с компенсацией лизингополучателем лизингодателю лизинговых платежей (полностью или частично) в форме продукции, изготовленной лизингополучателем с использованием лизингового оборудования;

- инвестирование в сооружение различных объектов с оплатой стоимости инвестиций заказчиком инвестору путем предоставления в бесплатное пользование сооруженных площадей. В качестве примера можно привести строительство в Москве выставочного комплекса с предоставлением иностранному инвестору в виде компенсации безвозмездно выставочных площадей. Как видно, эта форма встречной торговли весьма популярна. Она охватывает множество самых разнообразных сфер коммерческой деятельности и выгодна всем заинтересованным сторонам.

Контракт об обратных закупках (Buy-Back Contract) чаще всего связан с передачей прав на интеллектуальную собственность и организацией производства за рубежом. При этой правовой форме объектом первичного контракта выступает оборудование, патенты, ноу-хау или техническая помощь, которые будет использованы для налаживания производства в стране покупателя. Стороны договариваются, что продавец впоследствии будет приобретать у покупателя изделия, изготовленные на таком производстве. То есть, здесь имеет место, с одной стороны, передача прав на интеллектуальную собственность и поставка сложного оборудования, а с другой стороны, поставка готовых изделий.

При оформлении сделки участникам следует обратить внимание на следующие условия:

- вид, качество и количество товара (так как для сделок buy-back характерна поставка взамен оборудования не любой продукции, а определенного вида, качества и количества, которые необходимо предварительно отразить в договоре);

- цена товара (в первоначальной поставке - оборудования, в последующей поставке - компенсационной продукции);

- срок исполнения сторонами всех своих обязательств, в том числе денежных (поскольку сделки buy-back носят долгосрочный характер);

- участие третьих лиц (сложность оформления договора buy-back значительно возрастает, если в сделке участвуют более двух сторон. Например, производственное оборудование будет поставлено третьей стороной или же продукция, изготовленная на производственных мощностях, поставленных в рамках buy-back, приобретается третьим лицом);

- прочие существенные условия: штрафы и неустойки, страхование риска неоплаты (важно для инвестора в связи с возможным незаключением договора поставки компенсационной продукции).

При оформлении сделки об обратной закупке нужно учитывать, что она содержит ряд обязательств, регулируемых Гражданским кодексом РФ. При заключении сделки стороны могут заключить один контракт, в котором будет полностью описана вся сделка (договор о встречной торговле). Стороны могут также составить отдельные договоры на поставку оборудования (договор поставки или договор инвестирования) и на поставку продукции, произведенной на этом оборудовании (договор купли-продажи). По желанию сторон или при участии в сделке buy-back более двух сторон, а также для привлечения внешних инвестиций (например, для получения кредита в банке на поставку оборудования) может оформляться предварительный договор. Основное его назначение - увязать все остальные договоры по сделке. Оформление сделки об обратной закупке может осуществляться различными способами в зависимости от пожеланий сторон и специфики конкретной сделки.

Глава 5. Компенсационные сделки на международном рынке и их виды

Компенсационные сделки - сделки, которые, связаны с поставками дорогостоящих или технически сложных товаров и могут предусматривать также передачу технологий, упрощение доступа на конкретный рынок.

Оформляется такая компенсационная торговля генеральным (рамочным) соглашением с обязательством сторон заключать затем контракты на взаимную поставку с целю осуществления существа сделки. Подобное соглашение содержит условия будущих контрактов и может охватывать такие вопросы, как вид, качество и количество товаров, цена товаров, сроки выполнения обязательства по встречной торговле, платеж, ограничения на перепродажу товаров, участие в сделке третьих сторон, штрафы и неустойки, обеспечение исполнения, ответственность за неисполнение обязательств по встречной торговой сделке, выбор применяемого права и порядок урегулирования споров.

Выделяют два вида компенсационных сделок:

ь прямые, когда стороны соглашаются поставлять друг другу товары, которые являются взаимосвязанными с технологической или коммерческой точки зрения. Различия между такой сделкой и обратной закупкой состоит в том, что при прямой компенсационной сделке обе стороны обязуются закупать в течение определённого времени товар друг у друга. Прямая компенсационная сделка может обладать признаками, характерными для сделки обратной закупки (например, передача производственного оборудования и технологии и закупка поставщиком произведенной продукции). Различие между такой прямой компенсационной сделкой и сделкой обратной закупки состоит в том, что при прямой компенсационной сделке обе стороны берут на себя обязательство осуществлять в течение определенного периода времени закупки товаров друг у друга, в то время как при сделке обратной закупки сторона, поставившая производственное оборудование, принимает на себя обязательство закупить товары, произведенные с помощью этого производственного оборудования.

ь косвенные, при которой правительственное учреждение, осуществляющее закупки дорогостоящих товаров или принимающее решение об утверждении таких закупок, требует у поставщика осуществить встречную закупку закупающей стороне. Возможно также предоставление закупающей стороне ответных экономических выгод в форме инвестиций, технологий, упрощения доступа на рынки и т.п.

Компенсационные сделки можно представить в виде следующей схемы:

1. Товарообменные и компенсационные сделки на безвалютной основе:

а) сделки с единовременной поставкой,

б) сделки с длительными сроками исполнения, предполагают оплату поставок в товарной форме.

2. Компенсационные сделки на коммерческой основе:

а) краткосрочные компенсационные соглашения,

б) встречные закупки

в) авансовые закупки (В этом случае первоначальные и встречные поставки как бы меняются местами, т. е. сторона, заинтересованная в продаже своих товаров определенному покупателю, сначала закупает какие-либо товары или услуги у него.)

3. Компенсационные сделки на основе соглашений о сотрудничестве. Предполагают, что поставки промышленного оборудования будут оплачиваться встречными поставками товаров, производимых с помощью закупленного оборудования.

4. Сделки «о разделе продукции». Эти сделки заключаются на основе соглашений сторон о строительстве промышленных объектов, преимущественно «под ключ». Они предусматривают оплату строительства предприятия поставками производимой на нем продукции в установленной пропорции. Обычно эта доля составляет от 20 до 40% производимой построенным предприятием продукции. Такие сделки получили распространение в добывающей промышленности развивающихся стран по разработке природных ресурсов. Они обычно заключаются между государственными органами и организациями стран с одной стороны и иностранными компаниями с другой.

5. Сделки «развитие - импорт». Эти сделки предполагают, что встречные поставки продукции с построенных и введенных в эксплуатацию объектов будут покрывать затраты иностранной фирмы-поставщика комплектного оборудования, предоставляемых ею строительных и инженерных услуг и необходимых кредитов. Эти сделки заключаются в области строительства предприятий в основном в обрабатывающих отраслях промышленности.

Проблемы и возможности при заключении компенсационных сделок:

1. Благоприятные условия погашения кредитов.

2. Возможности для расширения специализации и кооперации на внешних рынках

3. Возможность пользоваться преимуществом сделки в течение длительного времени.

4. Можно использовать местное сырье, материалы и рабочую силу, закупать сырье у розничных поставщиков по выгодным вариантам.

5. Безвалютная система взаиморасчетов.

6. Расширение экспортного потенциала.

7. Гарантированный рынок сбыта.

8. Сокращение сроков строительства и издержек. Возможны риски с определением стоимости проекта с учетом инфляции.

Компенсационные сделки оказывают противоречивое влияние на экономику отдельных стран. В краткосрочном периоде они способствуют решению ряда насущных проблем, в том числе позволяют экономить валютные средства, необходимые для импорта, регулировать внешнеэкономическую задолженность страны, подпитывать потребительский рынок импортными товарами, поддерживать (а иногда даже наращивать) экспортные возможности, создавать новые рабочие места и сокращать уровень безработицы и др. В более же долгосрочном плане усиливаются негативные воздействия международной встречной торговли: сохранение нерациональной структуры экспорта (и импорта) товаров, снижение конкурентоспособности отечественных товаров на мировом рынке, ограждение национальных производителей от международной конкуренции, возможность экспортировать по демпинговым ценам и т.п.

Заключение

В данной курсовой работе была рассмотрена тема: «Виды встречных торговых операций на международном рынке». В результате проделанной работы можно сделать следующие выводы:

1. Встречные торговые сделки - это такие сделки, при которых одна сторона поставляет товары, услуги, технологии или другие экономические ценности второй стороне, и одновременно закупает у нее согласованный объем товаров, услуг, технологий или других экономических ценностей.

2. Встречные торговые сделки обладают такой отличительной чертой, как наличие связи между поставщиками в двух направлениях, так как заключение контракта на поставку в одном направлении обусловлено заключением контракта на поставку в обратном направлении.

3. Основные разновидности встречной торговли таковы: бартер, встречная закупка, обратная закупка, компенсационные сделки.

4. Бартер - сделка, когда предусматривается двусторонний обмен оговоренными товарами, при котором поставка товара в одном направлении полностью или частично заменяет денежный платёж за поставку товара в обратном направлении.

5. Имеется 2 вида бартера: прямой - двусторонний и опосредованный-многосторонний. Прямой бартер совершается в рамках формулы «товар за товар», в этом случае сделка является двусторонней и завершается приобретением каждым контрагентом необходимого ему товара. При многостороннем бартере первая операция предполагает последующие сделки с участием других хозяйствующих субъектов. Они продолжаются до того момента, пока каждый из субъектов не получит необходимый ему товар, что в конце концов будет означать окончание многостороннего бартерного обмена.

6. Основные цели заключения международных бартерных сделок следующие: смягчение проблемы инвалютного финансирования импорта, упрощение порядка расчетов, расширение возможности внедрения на рынки других стран, возможность получения импортного оборудования в обмен на товар, сбыт которого затруднен на обычных коммерческих условиях.

7. К преимуществам международного бартера следует отнести:

ь возможность разработки новых рынков сбыта продукции и услуг;

ь активный сбор информации налаживание рыночных контактов;

ь обеспечение условий западным фирмам для проникновения на рынки менее развитых стран, имеющих потребность в машинах и оборудовании, но испытывающие нехватку валютных средств;

ь возможность преодоления нетарифных барьеров и ограничений с целью повышения конкурентоспособности фирм на конкретных рынках сбыта экспортной продукции;

ь достижение существенной экономии складских и транспортных расходов.

8. Недостатком бартерных сделок является то, что они вносят искажение в систему номинальных цен, что ведет к неточной оценке платежеспособности предприятий. Кроме того, рентабельность и работа предприятия зависит не от него самого, а от общей ситуации на всех предприятиях, образующих единую бартерную сеть. Существенным недостатком бартера считается несоответствие принципам недискриминации и многосторонности торгового обмена, так как предложения обычно делаются не в открытой форме, а на двусторонней селективной основе.

9. Встречная закупка - сделка, при которой стороны в связи с заключением контракта на закупку в одном направлении подписывают соглашение о заключении контракта на продажу в обратном направлении. При этом товары, в рамках первой продажи не должны использоваться в производстве товаров, продаваемых в обмен на них.

10. Выделяют следующие виды встречных закупок: параллельные сделки, джентльменские соглашения и соглашения с передачей финансовых обязательств.

11. Параллельные сделки предполагают подписание двух раздельных контрактов: одного -- на первоначальный экспорт, второго - на встречную закупку. Иногда эти два раздельных контракта связывает базовый контракт, который только фиксирует обязательство экспортера осуществить в течение определенного периода (2 - 5лет) встречную закупку у импортера, но не содержит перечня товаров и не определяет их количество, устанавливая только общую стоимость закупок.

12. Джентльменское соглашение - особый вид неформального международного соглашения (договоренности). В отличие от обычных договоров несоблюдение джентльменского соглашения влечёт (как правило) последствия только морального плана. Заключается в письменной или устной форме и подпадают под действие принципа добросовестного выполнения международных обязательств. Применяются в двусторонних и многосторонних правоотношениях.

13. Соглашения с передачей финансовых обязательств (типа "свитч") предполагают передачу экспортером своих обязательств по встречной закупке третьему лицу - такими лицами зачастую являются торговые дома, специально созданные для подобного рода операций - сводить воедино все сложные коммерческие операции и отношения, возникающие при их совершении.

14. Встречные закупки как метод ведения встречной торговли позволяет партнерам достаточно гибко выполнять свои обязательства с учетом полной или частичной оплаты товаров в денежной или товарной форме, зачета финансовых требований без перевода валютных средств, достижения сбалансированности взаимопоставок.

15. Обратная закупка - сделка, при которой одна из сторон поставляет производственное оборудование и стороны соглашаются, что поставщик оборудования или назначенное им лицо будет закупать продукцию, произведенную с помощью этого оборудования.

16. Компенсационные сделки-сделки, которые, связаны с поставками дорогостоящих или технически сложных товаров и могут предусматривать также передачу технологий, упрощение доступа на конкретный рынок.

17. Выделяют два вида компенсационных сделок: прямые (когда стороны соглашаются поставлять друг другу товары, которые являются взаимосвязанными с технологической или коммерческой точки зрения) и косвенные (когда правительственное учреждение, осуществляющее закупки дорогостоящих товаров или принимающее решение об утверждении таких закупок, требует у поставщика осуществить встречную закупку закупающей стороне).

18. Товарообменные и компенсационные сделки на безвалютной основе:

а) сделки с единовременной поставкой;

б) сделки с длительными сроками исполнения, предполагают оплату поставок в товарной форме.

19. Компенсационные сделки на коммерческой основе:

а) краткосрочные компенсационные соглашения;

б) встречные закупки;

в) авансовые закупки.

20. Компенсационные сделки на основе соглашений о сотрудничестве. Предполагают, что поставки промышленного оборудования будут оплачиваться встречными поставками товаров, производимых с помощью закупленного оборудования.

21. Сделки «о разделе продукции». Эти сделки заключаются на основе соглашений сторон о строительстве промышленных объектов, преимущественно «под ключ».

22. Компенсационные сделки оказывают противоречивое влияние на экономику отдельных стран. В краткосрочном периоде они способствуют решению ряда насущных проблем. В более же долгосрочном плане усиливаются негативные воздействия международной встречной торговли: сохранение нерациональной структуры экспорта (и импорта) товаров, снижение конкурентоспособности отечественных товаров на мировом рынке, ограждение национальных производителей от международной конкуренции, возможность экспортировать по демпинговым ценам и т.п.

Литература

1. Балабанов И., Балабанов А. Внешнеэкономические связи: Уч. пособие. - М.: Финансы и статистика.

2. Внешнеэкономическая деятельность предприятия: Учебник/ Под ред. Проф. Л.Е. Стровского. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

3. Дюмулен И.И. Внешнеэкономические связи России. Достижения и проблемы// Внешнеэкономический бюллетень.2008. №7.

4. Епифанцев А.А. Проблема выбора стратегии продвижения российских товаров на зарубежные рынки// Внешнеэкономический бюллетень. 2007. №8.

5. Зименков Р.И. Россия на мировом рынке вооружений в начале 21 века// Внешнеэкономический бюллетень. 2008. №1.

6. Зиядуллаев Н.С. Перспективы российской экономики в условиях глобальной конкуренции // Внешнеэкономический бюллетень. 2008. №6.

7. Кобрина И.А. Внешняя торговля России в 2007 году // Внешнеэкономический бюллетень. 2008. №5.

8. Кобрина И.А. Внешняя торговля России в январе-сентябре 2008г.// Российский внешнеэкономический вестник. 2009. №№1, 2.

9. Кунаков Д.А. Профиль внешнеэкономической специализации национальной экономики России на современном этапе // Российский внешнеэкономический вестник. 2009. №12.

10. Магомедова З.Г. Диверсификация экспорта как условие экономического роста в России // Российский внешнеэкономический вестник. 2009. №3.

11. Оболенский В.П. Позиции России на мировых рынках готовой продукции // Внешнеэкономический бюллетень. 2007. №8.

12. Оболенский В.П. Мировые рынки готовой продукции //Внешнеэкономический бюллетень. 2007. №5.

Размещено на Allbest.ru