Размещено на http://www.allbest.ru/

26

РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТОРГОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

РЕФЕРАТ

ПО ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

НА ТЕМУ: СОСТАВ УЧАСТНИКОВ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО ХАРАКТЕРУ ВНЕШНЕТОРГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

Иваново 2009

План

1. Внешнеторговые посредники 3

1.1 Посредники с разным объемом полномочий 4

1.1.1 Агенты - представители 5

1.1.2 Брокеры 5

1.1.3 Комиссионеры 6

1.1.4 Агенты - консигнаторы 8

1.1.5 Агенты - поверенные или торговые агенты 9

1.1.6 Дистрибьюторы или купцы 11

1.2 Посредники по их месту на рынке 12

1.2.1 Простые агенты 12

1.2.2 Агенты с правом «первой руки» 13

1.2.3 Монопольные или эксклюзивные агенты 13

2. Встречная торговля 15

2.1 Бартер 15

2.2 Встречные закупки 16

2.3 Компенсационные сделки 17

2.4 Крупномасштабные операции на компенсационной основе 18

2.4 Операции на давальческом сырье 19

2.5 Выкуп устаревшей продукции 19

3. Валютно-финансовые операции 21

4. Инвестиционное сотрудничество 22

5. Экспортные и импортные операции 24

Список литературы 26

1. Внешнеторговые посредники

Очень большое число сделок в международной торговле осуществляются с помощью посредников.

Под торгово-посредническими операциями понимаются операции, связанные с куплей-продажей товаров, выполняемые по поручению производителей и потребителей товаров независимым от них торговым посредником на основе заключаемого между ними соглашения или отдельного поручения.

Торговое посредничество в экономическом смысле - довольно широкое понятие и включает в себя значительный круг услуг, в частности по подысканию заграничного контрагента, подготовке и совершению сделки, кредитованию сторон и предоставлению гарантий оплаты товара покупателем, осуществлению транспортно-экспедиторских операций и страхованию товаров при транспортировке, выполнению таможенных формальностей, проведению рекламных и других мероприятий по продвижению товаров на заграничные рынки, осуществлению технического обслуживания и проведению других операций.

Привлечение торгового посредника позволяет:

- увеличить прибыль за счет повышения оперативности сбыта товаров и ускорения оборота капитала:

- увеличить прибыль за счет продажи товара на иностранном рынке непосредственно в моменты улучшения конъюнктуры по более высоким ценам, так как посредники, находясь рядом с конечными потребителями, чутко реагируют на любые изменения спроса;

- увеличить прибыль за счет уменьшения сроков хранения и предпродажного сервиса:

- увеличить прибыль за счет снижения издержек обращения на единицу продукции.

Посреднические операции регулируются нормами торгового и гражданского права. В зарубежных странах отношения посредников с предпринимателями регулируются следующими видами гражданских договоров:

- договором поручения и договором комиссии.

- агентским договором.

- договорами о размещении товаров и/или услуг и договором о факторинге. В принципе, посредников, действующих и по договорам поручения и по договорам комиссии, можно назвать "агентами", а договора, подписываемые с посредниками - "агентскими соглашениями".

Посредников во внешней торговле можно классифицировать в зависимости от объема предоставляемых им полномочий и в зависимости от их места на рынке.

1.1 Посредники с разным объемом полномочий

Права и обязанности посредников определяются в договорах с их доверителями. При этом основное условие, которое лежит в основе разделения подобных договоров на типы, заключается в следующем: имеет ли право посредник подписывать сделки с третьими лицами, за чей счет и от чьего имени он может это делать. Поэтому посредников можно разделить на четыре основные группы:

- посредники, не имеющие права подписывать сделки с третьими лицами (агенты-представители, брокеры, маклеры);

- посредники, подписывающие сделки с третьими лицами от своего имени, но за счет доверителя (комиссионеры, консигнаторы);

- посредники, подписывающие сделки с третьими лицами от имени и за счет доверителя (агенты-поверенные, торговые агенты);

- посредники, подписывающие сделки с третьими лицами от своего имени и за свои счет (купцы, дистрибьюторы, дилеры).

1.1.1 Агенты - представители

Агент-представитель только представляет интересы принципала (доверителя) на определенном рынке по согласованной номенклатуре товаров. Он не получает права подписывать какие-либо контракты на агентируемый товар ни от своего имени, ни от имени принципала. В обязанности агента-представителя входит:

- проводить маркетинговые исследования и информировать принципала о тенденциях рынка:

- предоставлять принципалу информацию о технических требованиях к товарам и ценах:

- информировать принципала о запросах потребителей, о предполагаемых размещениях заказов:

- создавать благоприятное мнение о принципале и его товарах в деловых кругах и осуществлять рекламу;

- содействовать заключению и реализации контрактов;

- организовывать деловые контакты принципалов с импортерами товаров, с правительственными и другими организациями, от которых зависят решения о размещении заказов.

На роль агентов-представителей привлекаются солидные фирмы или физические лица, занимающие достаточно высокое положение в деловых кругах. Если при помощи такого агента удается заключить контракт, то ему выплачивается вознаграждение в размере 2-5 %, и при больших суммах сделок эта сумма будет довольно солидной, и будет намного превышать реальные затраты агента. Однако принципал идет на это, потому что в будущем он сможет иметь сделки с этим покупателем уже без участия агента-представителя.

1.1.2 Брокеры

Брокерские операции совершаются профессиональными посредниками - брокерами (по немецки - маклерами), которые работают строго по определенным товарам или операциям.

Брокеры - это лица, которые действуют по сбыту и приобретению товаров, но сами стороной договора ни в качестве продавца, ни в качестве покупателя не выступают. Их задача - найти покупателя для продавца и продавца для покупателя и содействовать подписанию контракта между ними.

За свое посредничество брокер получает небольшое вознаграждение и, как правило, от той стороны, которая к нему обратится первой. Если обращение разовое, то нет необходимости подписывать с ним соглашение. Если отношения носят долговременный характер, то они оформляются договором. Брокеры торгуют обычно крупными партиями значительной стоимости, поэтому ставки за их услуги обычно не очень высокие. Крупные брокерские компании сотрудничают с банками в кредитовании покупателя, иногда сами выступают кредиторами, а также могут принимать на себя гарантию за покупателя, что, естественно, повышает размер вознаграждения.

1.1.3 Комиссионеры

Контрагентами в комиссионных операциях являются комитент и комиссионер. Суть их состоит в том, что комитент поручает комиссионеру от имени комиссионера, но за счет комитента совершить операцию купли-продажи с третьим контрагентом. Посредником комиссионер является только для комитента. Для третьего контрагента комиссионер будет стороной контракта купли-продажи, а именно - продавцом, если комиссионеру поручено что-то продать, или покупателем, если комитент поручает комиссионеру что-то купить.

С комитентом комиссионер строит свои отношения на основании договора комиссии. Договор комиссии обычно носит разовый характер. В договоре комиссии оговариваются:

- минимальные цены при экспорте и максимальные при импорте;

- сроки поставок оговоренных партий товара:

- предельные технические и качественные характеристики товара;

- ответственность комитентов перед комиссионерами и комиссионеров перед комитентами;

- размеры и порядок выплаты комиссионных вознаграждений. Операции комиссии бывают двух видов. Первый вид - это чисто комиссионные операции, отличающиеся следующими особенностями:

- комиссионер, продавая или закупая товар, действует в пределах договора комиссии:

- комиссионер, осуществляя операцию, ни на один момент не становится собственником товара, и товар следует прямо от продавца покупателю;

- комиссионер не несет перед комитентом никакой ответственности за выполнение обязательств третьей стороной;

- расчет между комитентом и третьей стороной осуществляется напрямую.

Размер комиссионного вознаграждения должен покрывать расходы комиссионера на осуществление торговых операции и обеспечивать ему получение прибыли. Обычный размер комиссионных вознаграждений при чисто комиссионных операциях в мировой практике составляет 1.5-3.5% от суммы сделки.

Второй вид комиссионных операций может применяться в том случае, если комитент поручает комиссионеру что-нибудь продать. Между комитентом и комиссионером заключается так называемый договор "делькредере", в котором комиссионер принимает на себя ответственность за платежеспособность покупателей и компенсирует комитенту все расходы, если покупатель окажется неплатежеспособным. Комиссионер, зная о желании комитента что-то продать, может сам заключать договор с покупателем, а только тогда заключить договор с комитентом, выступая как промежуточный покупатель. При таких операциях комиссионер переводит деньги комитенту только после получения платежа от покупателя. Прибыль комиссионер может получить в виде разницы между ценами закупки товара у комитента и реализации покупателю - эта сумма и будет составлять комиссионное вознаграждение комиссионера. Второй вариант получения прибыли комиссионером - это когда размер вознаграждения зафиксирован в договоре комиссии в виде процентов от суммы сделки, но вознаграждение в таком случае будет выше, чем при простых комиссионных операциях, так как во время заключения договора комиссии сделка уже гарантирована (договор о покупке уже заключен).

1.1.4 Агенты - консигнаторы

По договору консигнации, который представляет собой разновидность договора комиссии, принципал (консигнант) поставляет товары на склад агента (консигнатора) для их последующей реализации на рынке консигнатора. Консигнант является собственником товара до момента его реализации. На условиях консигнации реализуются товары массового спроса, и консигнатор осуществляет платежи консигнанту по мере реализации товара. Договор консигнации имеет ряд особенностей:

- он определяет сумму одновременно хранящихся на консигнационном складе и пополняющихся по мере реализации товаров;

- он определяет срок консигнации, в течение которого эта сумма должна быть реализована(например, товары на сумму 50 тысяч долларов, срок консигнации 2 года);

- он обязывает консигнатора застраховать товар, хранящийся на складе в пользу консигнанта, поскольку они до реализации являются собственностью консигнанта;

- он определяет, что платежи производятся по календарным периодам по открытому счету с предоставлением консигнатором банковской гарантии или акцептом трат на сумму консигнации, так как, по сути, консигнанты кредитуют консигнаторов на средний срок реализации товара;

- в нем уточняется, какой именно способ консигнации избирают стороны: безвозвратную, частично возвратную или возвратную.

Безвозвратная консигнация означает, что если какая-то часть товаров, оговоренных договором консигнации, не будет реализована консигнатором, то последний обязуется купить их у консигнанта в твердый счет. Но на такие договоры консигнаторы обычно идут редко.

Частично возвратная консигнация означает, что консигнатор обязуется реализовать товары на определенную часть суммы, а товары на оставшуюся сумму, если их не удастся реализовать, вернуть консигнанту.

Возвратная консигнация означает, что все нереализованные товары подлежат возврату консигнанту. Как вариант можно продлить срок консигнации или предоставить на эти товары скидку. При этом следует сопоставить размеры скидки с расходами по возврату товаров. Обычно расходы на возврат товаров стороны делят пополам.

Договор консигнации дает возможность консигнатору активно влиять на уровень цен на рынке, повышая их в период повышения спроса и снижая в период плохой реализации. Вознаграждение консигнанта обычно составляет разница между ценами, названными консигнантом, и ценами реализации потребителю.

брокер посредник бартер сделка

1.1.5 Агенты - поверенные или торговые агенты

Суть такой агентской операции состоит в следующем: одна сторона, именуемая принципалом, поручает другой стороне, именуемой агентом, совершать действия, связанные с продажей (чаще всего) или покупкой товаров, а также с поиском заказчиков и исполнителей на оказание каких-либо услуг на оговоренной территории в согласованный период за счет и от имени принципала. Отношения между принципалом и агентом регулируются агентским соглашением, которое по своей сути является договором поручения.

Отличие такого соглашения от договора комиссии состоит в следующем:

- агент действует от имени принципала, в отличие от комиссионера, действующего от своего имени;

- агентское соглашение носит временный характер, ограничено каким-то сроком действия, рассчитано, в случае получения хороших результатов, на длительное сотрудничество между принципалом и агентом;

- агентское соглашение носит территориальный характер, ограничено определенной территорией, на которой агент действует по поручению принципала.

Объем обязанностей агента-поверенного намного шире, чем комиссионера.

Агентское соглашение обычно определяет следующие обязанности агента-поверенного;

- изучать конъюнктуру рынка и информировать принципала об условиях торговли и требованиях, которым должен удовлетворять товар, чтобы быть конкурентоспособным на данном рынке;

- создавать на рынке благоприятное мнение о товарах принципала и о самом принципале, как надежном поставщике, осуществлять рекламу товаров;

- оказывать принципалу содействие в сбыте или приобретении товаров пли реализовывать товары от имени принципала;

- содержать пли арендовать склады для сокращения сроков поставки товаров потребителям, организовать и использовать собственную сбытовую сеть и, если это предусмотрено агентским соглашением, осуществлять предпродажный сервис и техническое обслуживание.

Вознаграждение агента фиксируется в агентском соглашении в виде процента от стоимости проданных по заключенной им сделке товаров.

Кроме того, в агентском соглашении может быть записано условие, что принципал отдельно возместит некоторую часть расходов поверенного (например, за рекламные мероприятия, презентации).

1.1.6 Дистрибуторы или купцы

Дистрибьюторы занимаются продажей товаров от своего имени и за свой счет, они сами несут все риски, связанные с порчей или утратой товаров, а также с неплатежеспособностью покупателей.

Дистрибьюторские агентские соглашения для принципала интересны потому, что дают возможность выхода на новые рынки и обеспечивают рекламу его товара на этих рынках на протяжении нескольких лет, заключаются с фирмами, имеющими собственную сбытовую сеть или средства на ее создание, сопровождаются договорами купли-продажи на поставку товаров, гарантируют, в отличие от договоров консигнации, получение платежа за товар сразу после поставки товара (если только товары не поставляются в кредит), исключают риски убытков от потери или повреждения товаров на территории чужой страны, так как, приобретая товар, дистрибьютор становится его собственником.

Для дистрибьютора эти договоры интересны тем, что, по сравнению с другими посредниками, дистрибьюторы имеют большую коммерческую независимость, самостоятельно устанавливая цены, приобретают зачастую монопольное право на продажу товаров принципала на своей территории (обычно фирмы стремятся стать дистрибуторами продукции компаний с хорошей рыночной репутацией и именем). Агентское соглашение с дистрибьютором подписывается обычно на длительный срок (2-5 лет) с последующим продлением по соглашению сторон. Такие соглашения заключаются в основном на реализацию машинно-технических, сырьевых и потребительских товаров. Заключив агентское соглашение, в котором определяются общие основы взаимоотношений сторон, они заключают договора купли-продажи на поставку товаров, по которым агент должен приобрести товар принципала, а затем реализовывать его конечному потребителю. Реализация товара - последняя операция в перечне обязанностей агента, до этого он должен организовать рекламу и систему сбыта, складирование, предпродажный сервис и техническое обслуживание в гарантийный период.

При больших и постоянных объемах реализации агент, который в данном случае будет называться генеральным агентом, организует свою сбытовую сеть, состоящую из субагентов, работающих в определенных регионах, и дилеров, обслуживающих отдельные населенные пункты. Вознаграждение агента составляет разница между ценой покупки товара у принципала и ценой его перепродажи.

1.2 Классификация посредников по их месту на рынке

По их месту на рынке посредники-агенты делятся на простых агентов, агентов с правом «первой руки» и монопольных или эксклюзивных (исключительных) агентов.

1.2.1 Простые агенты

Соглашение о простом агентстве предоставляет право посреднику сбывать на оговоренной территории определенную номенклатуру товаров принципала и получать от него вознаграждение. Такое соглашение не ограничивает прав принципала, который может самостоятельно или через других агентов выходить с этими же товарами на тот же рынок без выплаты простому агенту какого-либо вознаграждения или компенсации. В агентском соглашении фиксируется также и обязательство принципала не продавать самостоятельно или через других посредников товары на этом рынке на более благоприятных коммерческих условиях, чем были предложены простому агенту. Простое агентское соглашение не гарантирует посреднику стабильного положения на рынке, а принципал не может рассчитывать на активную работу агента. В связи с этим простые агентские соглашения заключаются обычно на короткий срок (до одного года) при выходе экспортеров на новые рынки и иногда даже с несколькими агентами для того, чтобы оценить их способности и выбрать наиболее перспективного партнера.

1.2.2 Агенты с правом «первой руки»

Разновидностью простого агентства является агентство с правом "первой руки". В соответствии с договором об агентстве с правом "первой руки" принципал обязан сначала предложить товар агенту и только после его отказа продавать товар на этом рынке самостоятельно или через других посредников без выплаты вознаграждения агенту. Поводом для отказа могут быть технические характеристики, сроки поставки, цена и другие условия, которые, по мнению агента, не будут способствовать движению товара на рынке. Обычно эти все мотивы перечисляются в агентском соглашении. Отказ должен быть предоставлен принципалу в письменном виде.

1.2.3 Монопольные или эксклюзивные агенты

Соглашение о предоставлении агенту монопольного права означает, что только он может продавать товары принципала определенной номенклатуры на оговоренной территории в течение установленного времени и получать за это вознаграждение, но принципал лишается права и возможности выходить на этот рынок с товарами определенной в соглашении номенклатуры самостоятельно или через других агентов.

Если принципал продает на оговоренной территории сам или через других агентов, он все равно обязан выплатить монопольному агенту установленное в соглашении вознаграждение. Поэтому, подписывая подобное соглашение, принципал должен четко оговаривать, в каких случаях он может самостоятельно сбывать товар на рынке монопольного агента. Это бывает в случаях продажи непосредственно правительственным органам или поставок запчастей к уже проданному ранее оборудованию. Такой тип соглашения выгоден и принципалу и агенту: он дает агенту уверенность в стабильном положении на рынке и побуждает его к вложению капитала для создания и функционирования сбытовой сети, а все это гарантирует принципалу активную сбытовую деятельность агента. Однако, если монопольный агент окажется незаинтересованным в сбыте товаров, то ли из-за их низкой конкурентоспособности, то ли из-за недостаточного вознаграждения, изменившейся конъюнктуры рынка или в силу других причин, то для принципала данный рынок окажется закрытым на весь срок действия соглашения. Нужно учитывать еще, что конкурирующие фирмы, как из страны агента, так и из-за рубежа могли просто подкупить агента, чтобы он заключил монопольное агентское соглашение и, не предпринимая никаких шагов для сбыта товаров принципала, тем самым закрыл для него данный рынок, и обеспечил зеленую улицу товарам конкурентов принципала. Чтобы избежать подобной ситуации, принципал включает в соглашение обязательства агента реализовать на рынке определенное количество товаров за определенный период, например за год. Однако, завышая свои требования к агенту, принципал рискует натолкнуться на завышенные требования агента, касающиеся, в основном, повышения размера вознаграждения.

2. Встречная торговля

2.1 Бартер

Бартерная операция (barter transaction)- это операция по обмену определенного количества товаров одного или разных видов на эквивалентное по стоимости количество другого товара пли товаров.

Таким образом, бартерная операция не предполагает никаких денежных расчетов между контрагентами. В бартерном соглашении устанавливаются либо количества взаимопоставляемых товаров, либо оговаривается сумма, на которую стороны обязуются поставить товары. Преимущество данной операции перед операцией купли-продажи состоит в том, что для ее осуществления не нужна валюта, и стороны не прибегают к посредничеству банков. Предположим, вьетнамская фирма хочет купить у украинского предприятия современное оборудование, но валютой не располагает. Тогда она находит товар, который мог бы заинтересован, украинское предприятие и предлагает совершить обмен. Украинское предприятие, заинтересованное в выходе на вьетнамский рынок, может согласиться с таким обменом.

Стороны при согласовании объемов поставок оперируют ценами и ведут по ним переговоры, указание цен в самом тексте контракта нужно только для того, чтобы таможенные органы могли определить размеры таможенных пошлин и сборов и для статистики внешней торговли. В контракте может указываться, например, что украинский контрагент поставляет во Вьетнам электронно-лучевую сварочную аппаратуру по цене 150 тысяч долларов, а вьетнамская сторона поставляет на Украину одну тысячу тонн риса общей стоимостью 150 тысяч долларов.

2.2 Встречные закупки

Встречные закупки (counlerpurchase) означают обязательство экспортера закупить на определенную сумму товары в стране импортера. Техника осуществления такой операции заключается в следующем. Предположим, импортер из Беларуси закупает в Италии какое-либо оборудование или другие товары на значительную сумму, тогда в процессе переговоров после согласования цены товара импортер ставит обязательным условием контракта закупку экспортером товаров в его стране на определенную сумму. При этом товары могут быть любые, не обязательно относящиеся к предмету данной сделки. Более того, в период переговоров стороны могут и не знать, какие конкретно товары импортер может предложить и какие экспортер может закупить. Для импортера важно записать это обстоятельство в контракт с тем, чтобы путем встречной закупки сохранить часть валюты в своей стране. Экспортер, будучи заинтересован в реализации своей продукции, обычно соглашается с такой записью в контракте. Определив объемы встречных закупок, стороны записывают в условиях контракта, что экспортер в течение, например, 12 месяцев с даты подписания контракта подпишет импортные контракты с контрагентами в Беларуси на закупку товаров (не указывая каких) на сумму такую-то. После подписания контракта белорусский импортер, предварительно выяснив заинтересованность итальянской фирмы-экспортера в тех или иных товарах, начинает поиск этих товаров в своей стране и организует высылку предложений контрагенту в Италию. Предложения могут высылаться любыми фирмами в Беларуси, равно как и контракты на поставку товаров по ним в Италию могут подписывать любые итальянские фирмы, которых сможет привлечь итальянский экспортер и заинтересовать белорусский товар. Ряд стран юго-восточной Азии законодательным путем установили обязательность встречных закупок при импорте в эти страны. Распространение встречных закупок сейчас набирает все большую силу, особенно в развивающихся странах.

2.3 Компенсационные сделки

Компенсационные операции отличаются от бартерных тем, что происходит обмен несколькими товарами с каждой стороны. С компенсационными сделками связано понятие неконвертируемое сальдо. Например, контрагент из Данин фирма "Сибаст" поставляет контрагенту в России фирме "Интерьеро" мебель на сумму 5000 долларов, а российская сторона может предложить товары на сумму только 4000 долларов. Разница между суммами поставляемых товаров составит 1000 долларов, эта разница и называется неконвертируемым сальдо, которое составляет долг российской фирмы датскому партнеру. Однако перечислить его в Данию российская фирма не может, так как это не обусловлено контрактом.

Тогда стороны договариваются и указывают в условиях контракта, что разница будет храниться в одном из российских банков на счете, специально открываемом фирмой "Интерьеро". "Сибаст" может использовать эти деньги только в России, поэтому они и называются неконвертируемым сальдо. Использоваться эти деньги могут на рекламу, представительские расходы, оплату командировок и, наконец, на закупку любых других товаров в России. Механизм осуществления компенсационных сделок сводится к следующему:

- каждый контрагент готовит два списка товаров: в одном перечисляются товары, которые он хотел бы продать, а в другом - какие купить;

- встречаясь, контрагенты обсуждают номенклатуру товаров, и в результате уточняются два списка: в первом указываются товары, поставляемые датской фирмой, а во втором - поставляемые российской;

- согласовав перечень товаров, стороны-контрагенты переходят к согласованию цен по каждой позиции списков;

- согласовав цены и другие условия поставки, стороны подписывают контракт с двумя приложениями: одно приложение - это перечень товаров, поставляемых в Россию, другое - поставляемых в Данию. В приложениях указываются цены по каждому наименованию товара, а в тексте контракта - общие суммы взаимных поставок.

2.4 Крупномасштабные операции на компенсационной основе

В последнее время получили развитие крупномасштабные операции на компенсационной основе. Суть таких операций состоит в том, что одна страна, используя оборудование и технологию другой страны, строит на своей территории промышленный объект, продукцией которого и будет рассчитываться за поставленное оборудование и технологию. От обычной компенсационной операции крупномасштабные операции отличаются следующим:

- компенсационные операции обычно незначительны по сумме, в то время как крупномасштабные операции исчисляются сотнями тысяч, а то и миллионами долларов;

- крупномасштабная операция осуществляется на условиях кредита, причем долгосрочного и на крупные суммы, а потому для ее осуществления привлекаются крупные банки:

- подписанию соглашения о крупномасштабной операции обычно предшествует соглашение между странами на правительственном уровне;

- крупномасштабные операции носят обычно долгосрочный характер (до 10 лет и более).

Более того, после строительства объекта и выплаты по кредитам, отношения между контрагентами продолжаются и в дальнейшем; обычная же компенсационная операция носит краткосрочный характер и нередко ограничивается разовой сделкой.

2.5 Операции на давальческом сырье

Операции на давальческом сырье также относятся к сделкам встречной торговли. Суть их состоит в том, что одна страна, например. Россия, располагает сырьем, скажем нефтью, но нефтеперерабатывающих предприятий в ней недостаточно. Тогда контрагент из России подписывает контракт с контрагентом из Украины - нефтеперерабатывающим заводом на переработку его нефти и получение продуктов нефтепереработки. Часть продуктов нефтепереработки Украина оставляет себе как оплату за переработку нефти. Эта же операция может быть представлена и по другому: Украина по контракту ввозит из России нефть, а рассчитывается за нее частично нефтепродуктами, а частично деньгами. Еще одним вариантом такой операции может быть следующий: Россия не вывозит из Украины причитающуюся ей часть продуктов нефтепереработки, а продает их прямо из Украины в третьи страны, при этом она может привлекать к таким продажам в качестве посредника украинские предприятия.

2.6 Выкуп устаревшей продукции

Выкуп устаревшей продукции - еще один вид товарообменных операций. Касается он, прежде всего, машинно-технических изделий: автотранспортной техники, дорожно-строительной техники, сельскохозяйственных машин, а в последние годы и самолетно-вертолетной техники. Инициатором таких операций выступает обычно импортер. Если экспортер предлагает импортеру приобрести у него новые машины, то импортер ставит обязательным условием выкупить у него устаревшую технику. Речь идет, конечно, о технике одного профиля. Если предлагаются автомобили, то и выкупать следует автомобили. Но автомобили, предлагаемые на выкуп, должны быть в эксплуатационном состоянии. При этом автомобили, которые выкупаются, могут быть произведены другой фирмой, а не той, которая предлагает новые. Переговоры о продаже новой техники и о выкупе старой идут одновременно, одновременно согласуются и цены на те и другие автомобили; контракты могут быть подписаны отдельно на продажу и на выкуп, а может быть составлен один контракт. Жестокая конкуренция и желание реализовать свою продукцию, особенно если рынок перспективный, вынуждает экспортера идти навстречу условиям импортера и выкупать у него устаревшую технику. Импортеру такие операции очень выгодны, так как он снижает свои валютные затраты и избавляется от старой техники, заменяя ее новой. Экспортер новой техники, выкупивший старую технику, стремится извлечь из нее максимальную выгоду. Он, после тщательного осмотра устаревшей техники, определяет, каким машинам можно придать товарный вид, и, сделав им предварительный ремонт, предлагает их для продажи другим покупателям, чаще всего в развивающиеся страны, как автомобили бывшие в употреблении, так называемые машины "сэконд-хэнд"".

Автомобили, которые экономически невыгодно доводить до товарного вида, экспортер разбирает и сортирует детали и узлы на дефектные и годные. Дефектные, не поддающиеся восстановлению, идут в металлолом, а остальные используются при ремонтных и восстановительных работах.

3. Валютно-финансовые операции

Под торговлей валютой понимается покупка и продажа иностранной валюты за национальную или другие конвертируемые валюты. Валютная торговля осуществляется банками или на валютных биржах. Поскольку лишь относительно небольшая часть валютной торговли осуществляется через валютную биржу (валютная биржа есть не во всех странах), преобладает межбанковская торговля валютой. Банки, которым предоставлено право на проведение валютных операций, называются уполномоченными, ревизионными или валютными. Валютные операции -- вид деятельности по купле-продаже, расчетам и предоставлению в ссуду иностранной валюты.

В практике мировой торговли валютные операции подразделяются на наличные и срочные (на срок). Среди наличных операций наиболее распространены сделки "спот", т. е. купля-продажа валюты на условиях ее поставки банками-контрагентами на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения.

В течение всего дня банк должен стремиться покупать иностранную валюту при наилучших курсах и вновь продавать ее, получая прибыль. Банк как покупает и продает валюту за свой собственный счет, так и выполняет приказы своих клиентов.

Сделки, при которых стороны договариваются о поставке обусловленной суммы иностранной валюты через определенный срок после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения, -- это срочные валютные сделки. Различают следующие срочные валютные сделки: форвардные, фьючерсные, опционные, операции типа "своп" и др.

4. Инвестиционное сотрудничество

Известно, что объектами иностранных инвестиций могут быть предприятия, здания, сооружения, земля, акции, научно-техническая продукция, а также право на интеллектуальные ценности.

Иностранные инвестиции классифицируются следующим образом:

по форме -- на товарные, денежные и интеллектуальные;

в зависимости от собственника -- на частных инвесторов, государственных и международных;

по целевому назначению -- на связанные (строго целевого назначения) и финансовые (используются на любые цели);

в зависимости от срока, на который они предоставляются, -- краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от одного года до 5 лет), долгосрочные (свыше 5 лет);

по степени контроля за вложенным капиталом -- на портфельные и прямые.

Прямые инвестиции -- это прежде всего капиталовложения в создаваемые за рубежом предприятия. Они предполагают контроль инвестора над предоставленными капиталовложениями и его участие в инвестиционном проекте.

Чаще всего совместные предприятия учреждаются с частными фирмами, иногда -- с государственными предприятиями. Они позволяют расширить присутствие иностранного инвестора на местном рынке со значительно меньшим риском, чем при открытии филиала. Кроме того, именно совместным предприятиям, как правило, предоставляются налоговые льготы, особенно в развивающихся странах.

Контрольный пакет акций предприятий в зарубежной стране приобретается посредством покупки акций или участия в приватизации. По данным Мирового банка, с 1980 г. было приватизировано более 6800 государственных предприятий в различных странах мира (Великобритании, Польше, Аргентине, России, Алжире и др.).

Приватизируя государственные фирмы, можно организовать деятельность за рубежом быстрее, чем создавая новое производство.

Открытие за рубежом филиалов -- весьма распространенная форма иностранного инвестирования. Характерно, что наибольшее число дочерних предприятий создается в развитых странах, а также в развивающихся странах с высокими экономическими показателями (Китай, Тайвань, Южная Корея, Малайзия, Таиланд).

Такой вид прямых инвестиций, как лицензионные соглашения, предполагает продажу научно-технической продукции -- изобретений, технологий, товарных знаков. В качестве возмещения за предоставление права на использование предмета лицензионного соглашения иностранный инвестор может получить возможность участвовать в прибыли финансируемого им предприятия.

Под портфельными инвестициями понимаются капиталовложения, которые не дают права контроля над вложенным за рубежом капиталом. К ним относятся такие ценные бумаги, как акции без права контроля над предприятием, облигации и др.

Основной вид портфельных инвестиций -- кредиты. Экспортные кредиты могут предоставляться на основании межправительственных соглашений международными и региональными валютно-финансовыми организациями, а также коммерческими банками и непосредственно самими экспортерами. Принимая решение о главных капиталовложениях в какую-либо страну, иностранный инвестор оценивает ее инвестиционный климат. Исследования инвестиционного климата проводят международные финансовые и экономические организации -- Международный валютный фонд (МВФ), Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Организация экономического сотрудничества и развития (ОЭСР), а также информационные корпорации.

5. Экспортные и импортные операции

Международные коммерческие операции подразделяются на основные, осуществляемые на возмездной основе между непосредственными участниками этих операций (контрагентами разных стран), и обеспечивающие, связанные с продвижением товара от продавца к покупателю. Из этого следует, что международные операции, предполагающие обмен продукции в материально-вещественной форме, относятся к числу основных. В свою очередь, основным видом коммерческих операций, обусловливающих обмен продукцией в материально-вещественной форме, являются экспортно-импортные.

Экспортно-импортные операции - коммерческая деятельность, связанная с куплей-продажей товаров, имеющих материально-вещественную форму.

Экспортная операция - коммерческая деятельность, связанная с продажей и вывозом за границу товаров для передачи их в собственность иностранному контрагенту.

Импортная операция - коммерческая деятельность, связанная с закупкой и ввозом иностранных товаров для последующей реализации их на внутреннем рынке своей страны.

Статьями товарного экспорта являются товары, вывозимые из страны, в то время как к статьям товарного импорта относятся товары, ввозимые в страну. Поскольку перемещение этих товаров из страны в страну поддается зрительному восприятию, то зачастую их называют "видимыми" экспортом и импортом. Термины "экспорт" и "импорт", как правило, используются для обозначения только товарного экспорта и импорта.

Исходным принципом осуществления экспортно-импортных операций является коммерческий расчет на основе принципов хозяйственной и финансовой самостоятельности и самоокупаемости с учетом собственных валютно-финансовых и материально-технических возможностей. Ответственность за результаты реализации внешнеторговых операций лежит на самом предприятии не только в части экспортных поставок, но и импортных закупок для развития экспортного и импортозамещающего производства и технической реконструкции.

Импортирование и (или) экспортирование продукции нередко является первой внешнеторговой операцией, предпринимаемой той или иной фирмой. Это объясняется тем, что на начальной стадии вовлечения в международный бизнес эти операции предполагают обычно минимальные обязательства и наименьший риск для ресурсов фирмы. Например, фирмы могут увеличить экспорт продукции путем загрузки своих избыточных мощностей, что сводит к минимуму потребность в дополнительных капиталовложениях. Помимо этого, они могут прибегать к услугам торговых посредников, которые за комиссионные возьмутся осуществлять экспортно-импортные функции, устраняя, таким образом, необходимость в найме опытного персонала для реализации внешнеторговых операций.

Разновидностью экспортно-импортных операций являются реэкспортные и реимпортные операции.

Реэкспортная операция - это коммерческая деятельность, предусматривающая вывоз за границу ранее ввезенного товара, не подвергавшегося в реэкспортирующей стране какой-либо переработке.

Реимпортная операция - это коммерческая деятельность, предусматривающая ввоз из-за границы ранее вывезенных отечественных товаров, не подвергавшихся там переработке.

Список литературы

1. Международное публичное право. Учебник. / Под ред. К.А. Бекяшева. - М.: «Проспект», 1999 г.

2. Внешне - торговые сделки. / Составитель И.С. Гринько. - Сумы: Фирма «Реал», 1994 г.

3. Внешне - экономические операции: право и практика. Учебник. / Под ред. И.С. Зыкина - М.: «Международные отношения», 1999 г.

4. Международное право. Учебник. / Под ред. В.И. Кузнецова. - М.: «Юритъ», 2001 г.

5. Торговое право. Учебник. / Под ред. Клода Лобри. - М.: «Международные отношения», 1998 г.

6. Организация и технология внешнеторговых операций. Учебное пособие. / Под ред О.П. Матвеевой. - М.: Информационно - внедренческий центр «Маркетинг», 2000 г.

7. Внешнеэкономическая деятельность предприятия. Учебник. / Под ред. Л.Е. Стровского. - М.: «ЮНИТИ», 1999 г.

8. Управление внешнеэкономической деятельностью. Учебное пособие. / Под ред В.А. Трайнева. М.: «Дашков и К^о», 2002 г.

9. Торговое право. Учебник./Под ред. Г.Ф. Шершеневича.-М.: «СПАРК», 1996 г.

10. Экспорт: право и практика международной торговли. / Под ред. К. Шмиттгоффа. М.: «Юридическая литература», 1996 г.

Размещено на Allbest.ru