Міжнародні фінансово-кредитні організації

_{Міністерство освіти і науки України}

1. Міжнародні фінансово-кредитні організації

2. Види небанківських фінасово-кредитних установ

3. Діяльність кредитних спілок в Україні

4. Організація діяльності пенсійних фондів

_1. Міжнародні фінансово-кредитні організації

_{Міжнародна фінансово-кредитна система складається не тільки з міжнародних фінансово-кредитних відносин, а й з інститутів, без яких ці відносини не існували б. Інституціональне забезпечення насамперед зводиться до міжнародних фінансово-кредитних організацій. Серед основних таких інститутів можна назвати Міжнародний валютний фонд (МВФ) і Світовий банк (вірніше, Група світового банку - ГСБ), які ще називаються Бретон-Вудськими інститутами, а також Банк міжнародних розрахунків (БМР) і такі організації з регулювання зовнішньої заборгованості, як Паризький (ПК) і} Лондонський (Ж) клуби . Окрему, але достатньо помітну, роль на світовому кредитному ринку відіграють регіональні банки: Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР), Азіатський банк розвитку (АзБР), Африканський банк розвитку (АфБР), Міжамериканський банк розвитку (МАБР).

_{Світовий банк} - це міжнародний інвестиційний інститут, заснований (під назвою Міжнародний банк реконструкції та розвитку) одночасно з Міжнародним валютним фондом згідно з ухвалою міжнародної валютно-фінансової конференції, яка відбулася в американському містечку Бретон-Вудсі в 1944 році.

_{До складу Групи Світового банку входить дві основні самостійні організації:}

_{- Міжнародний банк реконструкції та розвитку (МБРР);}

_{- Міжнародна асоціація розвитку (МАР).}

_{Серед головних організацій Групи Світового Банку також є ще Міжнародна фінансова корпорація (МФК), Багатостороннє агентство гарантування інвестицій (БАТІ) і Міжнародний центр розв'язання інвестиційних спорів (МЦРІС).}

_{Міжнародний банк реконструкції та розвитку} (The International Bank for Reconstruction and Development) - це спеціалізований заклад ООН з фінансового сприяння в реконструкції та розвитку економік країн-членів. МБРР функціонує з 1945 року. Членами цієї кредитної установи можуть бути тільки ті країни, які вступили до МВФ.

_{МБРР здійснює свою діяльність у вигляді надання довгострокових позик. Як правило, кредити надаються на термін 15-25 років.}

_{Міжнародний банк реконструкції та розвитку надає позики в основному для:}

_{- розвитку інфраструктури;}

_{- здійснення сільськогосподарських проектів;}

_{- розвитку промисловості, але не більше 20% від загальної суми позики і то в основному на розвиток малого бізнесу.}

_{Міжнародна асоціація розвитку} (The International Development Association) - це міжнародна міжурядова організація, яка також, як і МБРР, є спеціалізованим органом ООН Створена у 1960 році для сприяння економічному розвитку найменш розвинених країн шляхом надання їм пільгових кредитів.

_{Міжнародна фінансова корпорація} (The International Finance Corporation) - це також міжнародна міжурядова організація, спеціалізований заклад ООН. Створено в 1956 році для стимулювання приватного підприємництва, головним чином у країнах-членах МФК, що розвиваються.

_{МФК надає кредити приватним підприємствам і купує цінні папери, не конкуруючи з приватними інвесторами (її частка в акціонерному капіталі не перевищує 20%). МФК сприяє спільним інвестиціям місцевого та іноземного капіталів і вкладає кошти тільки у прибуткові підприємства приватного сектору. Термін надання позики 5-15 років. Рівень процента встановлюється залежно від ставок грошового ринку.}

_{Джерела ресурсів Міжнародної фінансової корпорації:}

_{- статутний капітал;}

_{- продаж участі в кредитах банкам та іншим фінансовим установам;}

_{- перепродаж цінних паперів;}

_{- позики і дотації від МБРР.}

_{Багатостороннє агентство гарантування інвестицій} (The Multilateral Investment Guarantee Agency) - це спеціалізована установа, метою якої є заохочення надходження інвестицій у країни, що розвиваються, шляхом їхнього страхування від некомерційних ризиків.

_{Міжнародний центр розв'язання інвестиційних спорів} (International Center for Settlement of Invectment Disputes) - це спеціалізована установа правового спрямування, метою якої є стимулювання приватних інвестицій через урегулювання конфліктів між іноземними інвесторами та місцевими урядами. Створено МЦРІС у 1966 році. До цієї організації входить понад 130 країн.

_{Важливу роль на світовому ринку позичкових капіталів грає система групових і регіональних міжнародних фінансово-кредитних установ. Особливе місце серед таких установ займає Банк міжнародних розрахунків - БМР (Bank for International Settlement - BIS), заснований у 1930 році, як міждержавна фінансова організація.}

_{Основні завдання БМР:}

_{Міжамериканський банк розвитку} (МАБР) створено у 1959 році зі штаб-квартирою у Вашингтоні. Наприкінці 90-х років МАБР налічував 46 членів.

_{Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР) створено в 1990 році, а операції здійснює з 1991 року. Штаб-квартира ЄБРР знаходиться в Лондоні.}

_{Чорноморський банк торгівлі та розвитку - ЧБТР (he Black Sea Bank for Trade and Development - BSBTD). Розпочав здійснювати операції з 1999 року.}

_{Паризький клуб (Paris Club) е неформальною урядовою організацією країн-кредиторів. Створено в 1956 році}

_{Лондонський клуб (London Club) є організацією найбільшихбанків-кредиторів. На відміну від Паризького клубу, який займається питаннями державних боргів, Лондонський клуб регулює питання реструктуризації приватної заборгованості.}

_2. Види небанківських фінасово-кредитних установ

_{Кредитна спілка} - це громадська кредитна установа, яка створюється на добровільних засадах і акумулює кошти громадян для надання їм матеріальної допомоги. Більш докладніше про кредитну спілку буде розглянуто далі.

_{Ломбарди} - це кредитні установи, які надають грошові позики під заставу рухомого майна.

_{Пенсійні фонди} у західних країнах створюються приватними державними корпораціями, фірмами та підприємствами для виплат пенсій і допомогои робітникам і службовцям. Кошти цих фондів створюються за рахунок внесків робітників, службовців, підприємств, а також прибутків від інвестицій пенсійних фондів.

_{На відміну выд загальнодержавної системи соціального страхування, що грунтується на стандартних умовах, система забезпечення робітників та службовців з пенсійних фондів підприємств дає можливість встановлювати особливі умови, зокрема інший пенсійний вік, систему внесків, що враховує при нарахуванні пенсії весь заробіток, а не його частину. Пенсія може обчислюватися на основі суми заробітку за кілька місяців перед виходом на пенсію або залежно від стажу роботи.}

_{У пенсійних фондах акумулюються досить великі кошти, які інвестуються переважно в акції приватних компаній як на національному, так і на міжнародних ринках позичкових капіталів. Пенсійні фонди є самостійною ланкою західної кредитної системи.}

_{Страхування здійснюється державними страховими комерційними організаціями, акціонерними страховими товариствами, страховими кооперативами, спільними страховими організаціями за участю іноземних страхових фірм.}

_{Інвестиційні компанії} - різновид фінансово-кредитних інтистутів, поширених у західних країнах. Їх капітал створюється на акціонерній основі внаслідок акумулювання коштів приватних інвесторів за допомогою емісії власних акцій. Сформований капітал вкладається в акції та облігації підприємств у своїй країні та за кордоном. Отже, інвестиційні компанії є посередниками між позичальником та індивідуальним інвестором. Вони купують, зберігають і продають цінні папери з метою одержання прибутку на вкладений капітал.Залежно від методу формування пасивів інвестиційні компанії поділяються на дві основні групи - закритого і відкритого типу. Перші мають фіксований акціонерний капітал, їх акції котируються на ринку і не підлягають погашенню до моменту ліквідації компанії. Другим властивий капітал, що постійно змінюється, тобто їх акції вільно продаються та купуються за цінами, які відповідають поточній ринкоівй вартості активів інвестиційної компанії.

_{Фінансові компанії} - це фінансово-кредитні установи, які спеціалізуються на кредитуванні окремих галузей або наданні певних видів кредитів (споживчого, інвестиційного тощо), здійсненні фінансових операцій. Вирізняють такі види фінансових компаній:

_{1. з кредитування продажу в розстрочку споживчих товарів тривалого користування - надають позички не безпосередньо споживачам, а купують їх зобовязання у роздрібних торговців і дилерів зі знижкою (як правило, 7-10%);}

_{2. які зацмаються обслуговуванням систем комерційного кредиту - надають аванси фірмам, що відвантажують товар, одержуючи при цьому право вимоги щодо боржника (покупця);}

_{3. що надають дрібні позички індивідуальним позичальникам під високий процент.}

_{Ресурси фінансових компаній формуються за рахунок строкових депозитів (як правило, 3-6 міс.). Вони акумулюють грошові кошти промислових і торговельних фірм, деяких фінансових устанво і меншою мірою - населення. Фінансові компанії сплачують вкладникам вищі проценти, ніж комерційні банки.}

_3. Діяльність кредитних спілок в Україні

_{Основна відміннсть кредитної спілки від банківської установи полягає в тому що кредитна спілка - некомерційна установа. Вона працює тільки зі своїми пайщиками, управляється на кооперативних засадах і не здійснює} ризикованих операцій. Кредитна спілка бере на себе організацію тих послуг, які не цікаві банкам.

_{Порядок створення та реєстрації кредитної спілки.}

_{1. Рішення про створення кредитної спілки з відповідною назвою. За це рішення повинні проголосувати не менше 50 осіб, що беруть участь у зборах, оскільки саме у такому складі може бути} створення спілка згідно п.7 “Тимчасового положення про кредитні спілки в Україні”.

_{2. Рішення про прийняття Статуту спілки та тексту угоди про заснування.}

_{Щодо угоди про заснування спілки, то необхідність її наявності серед документів, що подаються в} реєструю чий орган, визначено п.10 “Тимчасового положення про кредитні спілки в Україні”. Зміст угоди визначається п.7 Тимчасового положення.

_{3. Рішення про обрання відповідних статутних органів. Як правило, кредитні спілки обирають стартовий склад Правління спілки в кількості 5 членів, кредитного комітету - 3 членів та наглядового комітету - 3 членів.}

_{4. Рішення про уповноваження кількох учасників Установчих Зборів (як правило, членів обраного правління) для підписання від імені засновників спілки засновницької угоди.}

_{Крім цього, Установчі Збори можуть приймати інші рішення, необхідні на думку засновників: визначити порядок покриття витрат на реєстрацію; прийняти положення про роботу окремих органів управління та формування спеціальних фондів; визначити структуру та політику надання послуг і т.д.}

_{По результатах проведення Установчих зборів складається протокол, який підписують їх голова та секретар. До протоколу у вигляді додатку готується список учасників зборів, що прийняли участь у створення спілки. Крім прізвища, ім'я та по-батькові учасників в додатку вказуються основні паспортні дані учасників.}

_{Крок третій. Погодження Статуту спілки відповідним регіональним управлінням Національного банку та підписання угоди про заснування спілки.}

_{Погодження Статуту спілки регіональним управлінням Національного банку України здійснюється згідно наказу Голови Правління НБУ №41 від 17 березня 1994 року “Про Положення про погодження Статуту кредитних спілок з питань кредитування та розрахунків і надання позичок кредитними спілками”. Необхідність такого погодження визначено п.10 “Тимчасового положення про кредитні спілки в Україні”. Згідно вищевказаного наказу при розгляді Статуту Національний банк ретельно перевіряє:}

* _{склад засновників, який має бути не менш як 50 осіб;}

* _{визначення джерел коштів для формування позичкого резервного та інших фондів;}

* _{кредитні операції;}

* _{функції загальних зборів, Правління, Кредитного та Наглядового комітетів з питань кредитування та розрахунків.}

_{Національний банк у разі встановлення невідповідності Статуту вимогам чинного законодавства та нормативних актів Національного банку України у письмовій формі надає Кредитній спілці, а при необхідності органу державної реєстрації, свій висновок щодо питань з кредитування і розрахунків.}

_{У разі погодження на титульній сторінці трьох примірників Статуту робиться надпис: “Статут Кредитної спілки (вказується назва) питань кредитування та розрахунків погоджено”.}

_{Крок четвертий. Для державної реєстрації згідно частини першої п. 10 Тимчасового положення засновники кредитної спілки подають заяву, угоду про заснування, погоджений НБУ статут кредитної спілки, відомості про склад статутних органів (окремо або в протоколі Установчих зборів), загальну чисельність членів кредитної спілки (окремо або у вигляді додатку до протоколу Установчих зборів спілки), документи про сплату реєстраційного збору.}

_{Згідно п.9 Тимчасового положення реєстрація здійснюється в порядку, передбаченому Законом України “Про об'єднання громадян”.}

_{Таким чином, оскільки кредитні спілки утворюються і діють з місцевим статусом (п.6 Тимчасового положення), то в питаннях їх реєстрації застосовуються норми, згідно яких проводиться легалізація діяльності місцевих громадських організацій.}

_4. Організація діяльності пенсійних фондів

_{Пенсійні фонди} - це фінансові організації, що емітують та продають пенсійні зобов'язання взамін пенсійних внесків від фізичних і юридичних осіб і вкладають одержані гроші в фінансові інструменти.

_{Види пенсії:}

_{А) Державні пенсії.}

* _{Вікова пенсія. Для досягнувших 60 років чоловіків, у яких робочий стаж принаймні 25 років і для досягнувших 55 років жінок, у яких робочий стаж принаймні 20 років;}

* _{Пенсія по інвалідності призначається при частковій або повній втраті працездатності незалежно від стажу;}

* _{Пенсія при втраті джерела доходу в родині призначається непрацездатним її членам, в випадку смерть її члена, що приносив основний доход;}

* _{Дострокова пенсія - призначається фахівцям в деяких областях, де шкідливе для здоровя виробництво не дозволяє їм досягнути пенсії за віком через ранню втрату працездатності або її зменшення;}

* _{Пенсія підтримки призначається на 5 років пізніше, ніж пенсія за віком для тих, у кого немає права на будь-який інший вид пенсії.}

_{Б) Професійні пенсії - внески робить роботодавець; причому це можуть бути як добровільні, так і обов'язкові внески.}

_{В) Добровільні пенсії або професійні контракти - внески робить одержувач пенсії. Також можуть бути як добровільні, так і обов'язкові}

_{Існує декілька широко прийнятих схем нарахування пенсії.}

_{Пенсія по вибутті - пенсія виплачується з наявного в даний момент капіталу, що збирається незалежно від довгострокових інвестицій платника пенсійних внесків. В випадку державної пенсії, пенсія виплачується за рахунок «сьогоднішніх» платників податків.}

_{Схема з призначеним внеском призначає платнику внесків точну суму, яку той повинен регулярно вносити в пенсійний фонд. Таким чином внески приймуть форми відсотків від заробітної плати або доходу. Сума виплат зазвичай не гарантується, залежить від тривалості вибраної схеми (іншими словами від фактору часу) і від доходності зроблених пенсійним фондом інвестицій.}

_{Схема з призначеним розміром виплати бере за основу заданий розмір пенсійних виплат після виходу на пенсію. Причому розмір пенсійних виплати залежить в першу чергу від стажу і від розміру заробітної плати в період зайнятості, а розміри внесків напряму залежать від бажаного результату.}

_{Використана література}

_3.сайт www.refine.org.ua