Корректировка проекта реконструкции карьера на Главном участке Киембаевского месторождения асбеста в связи с увеличением мощности
Геологическая изученность карьерного поля. Гидрогеологические условия и характеристика асбестовых руд и пород Киембаевского месторождения. Расчет проектной мощности и режима работы карьера. Экономическая оценка эффективности инвестиционного проекта.
| Рубрика | Геология, гидрология и геодезия |
| Вид | методичка |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 24.01.2016 |
| Размер файла | 1,7 M |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
73,2
29,3
14,2
Налог на прибыль
21,1
21,5
21,9
22,3
22,7
23,1
23,5
23,9
24,0
24,1
24,2
23,6
23,8
23,9
24,0
24,1
24,2
24,0
24,1
24,2
14,6
5,9
2,8
Чистая прибыль
84,2
85,9
87,6
89,2
90,9
92,5
94,2
95,4
96,1
96,5
96,9
94,6
95,0
95,4
95,9
96,3
96,7
96,0
96,4
96,8
58,6
23,4
11,4
Рентабельность производства
2,40
2,45
2,49
2,54
2,59
2,63
2,68
2,72
2,74
2,75
2,76
2,69
2,71
2,72
2,73
2,74
2,75
2,73
2,74
2,76
2,76
2,76
2,77
Таблица 13.13 - Расчет потока реальных денег
|
Наименование |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
Приток средств |
||||||||||||||||||||||||
|
Выручка от реализации |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
3633,8 |
2194,3 |
877,7 |
423,9 |
|
|
Амортизация |
106,5 |
106,5 |
106,5 |
103,2 |
103,2 |
103,2 |
103,2 |
103,2 |
52,2 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
26,6 |
10,0 |
7,1 |
|
|
Итого |
3740,3 |
3740,3 |
3740,3 |
3737,0 |
3737,0 |
3737,0 |
3737,0 |
3737,0 |
3686,0 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
3660,5 |
2221,0 |
887,7 |
431,1 |
|
|
Отток средств |
||||||||||||||||||||||||
|
Инвестиционные расходы |
340,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
Тек. затраты на производство |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
3512,2 |
2120,9 |
848,4 |
409,8 |
|
|
Налоги |
100,6 |
100,2 |
99,7 |
99,3 |
98,9 |
98,5 |
98,1 |
97,8 |
97,6 |
97,5 |
97,4 |
98,0 |
97,9 |
97,8 |
97,7 |
97,6 |
97,4 |
97,6 |
97,5 |
97,4 |
58,8 |
23,5 |
11,4 |
|
|
Итого |
3953,4 |
3612,4 |
3611,9 |
3611,5 |
3611,1 |
3610,7 |
3610,3 |
3610,0 |
3609,8 |
3609,7 |
3609,6 |
3610,2 |
3610,1 |
3610,0 |
3609,9 |
3609,8 |
3609,7 |
3609,8 |
3609,7 |
3609,6 |
2179,7 |
871,9 |
421,1 |
|
|
Чистый поток денежных средств |
-213,1 |
128,0 |
128,4 |
125,5 |
125,9 |
126,3 |
126,7 |
127,1 |
76,2 |
50,8 |
50,9 |
50,3 |
50,4 |
50,5 |
50,6 |
50,7 |
50,8 |
50,6 |
50,7 |
50,8 |
41,3 |
15,9 |
10,0 |
|
|
Норма дисконта номинальная |
15,0% |
|||||||||||||||||||||||
|
Величина инфляции |
6,1% |
|||||||||||||||||||||||
|
Норма дисконта реальная |
8,90% |
|||||||||||||||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования |
1,000 |
0,918 |
0,843 |
0,774 |
0,711 |
0,653 |
0,600 |
0,551 |
0,506 |
0,464 |
0,426 |
0,391 |
0,359 |
0,330 |
0,303 |
0,278 |
0,256 |
0,235 |
0,216 |
1,089 |
1,089 |
1,089 |
1,089 |
|
|
Текущая стоимость чистых потоков денежных средств |
-213,1 |
117,5 |
108,3 |
97,2 |
89,5 |
82,5 |
76,0 |
69,9 |
38,5 |
23,6 |
21,7 |
19,7 |
18,1 |
16,7 |
15,3 |
14,1 |
13,0 |
11,9 |
10,9 |
55,4 |
44,9 |
17,3 |
10,9 |
|
|
Тоже нарастающим итогом |
-213,1 |
-95,6 |
12,7 |
109,9 |
199,4 |
281,9 |
357,9 |
427,8 |
466,3 |
489,9 |
511,6 |
531,3 |
549,4 |
566,0 |
581,4 |
595,5 |
608,5 |
620,4 |
631,3 |
686,6 |
731,6 |
748,9 |
759,7 |
|
|
ЧДД, млн руб. |
631,3 |
|||||||||||||||||||||||
|
Дисконтированный поток ОД |
127,6 |
117,5 |
108,3 |
97,2 |
89,5 |
82,5 |
76,0 |
69,9 |
38,5 |
23,6 |
21,7 |
19,7 |
18,1 |
16,7 |
15,3 |
14,1 |
13,0 |
11,9 |
10,9 |
55,4 |
44,9 |
17,3 |
10,9 |
|
|
Дисконтированный поток ИД |
340,6 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
|
ИДДИ, доли ед. |
3,23 |
|||||||||||||||||||||||
|
ВНД, % |
58% |
|||||||||||||||||||||||
|
Срок окупаемости, лет |
2,9 |
Рис. 13.1 - Поток денежных средств
14. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИЙ
В качестве основных показателей, используемых для оценки эффективности инвестиций в строительство рудника, определены:
- чистый дисконтированный доход - ЧДД;
- внутренняя норма доходности - ВНД;
- индекс доходности - ИД;
- срок окупаемости с учетом дисконтирования - Ток;
Основным показателем, характеризующим абсолютную и сравнительную эффективность инвестиционного проекта, является значение ожидаемого ЧДД. При этом для признания проекта эффективным значение ЧДД должно быть положительным.
Индекс доходности (ИД) - отношение суммы дисконтированных элементов потока от операционной деятельности к сумме дисконтированных элементов потока от инвестиционной деятельности. Для признания проекта эффективным необходимо, чтобы значение ИД было больше единицы. Такое равенство имеет место только при положительном ЧДД.
ВНД это такая норма дисконта, при которой чистый дисконтированный доход проекта обращается в ноль.
Срок окупаемости - это минимальный временной интервал (от начала осуществления проекта), за пределами которого суммарный результат от реализации становится и в дальнейшем сохраняется неотрицательным.
Основные показатели эффективности инвестиций за расчетный период приведены в таблице 14.1.
Таблица 14.1 - Основные показатели эффективности
|
Наименование |
Значение |
|
|
Чистый дисконтированный доход, млн. руб. |
631.3 |
|
|
Индекс доходности, доли ед. |
3.23 |
|
|
Внутренняя норма доходности. % |
58 |
|
|
Срок окупаемости, лет |
2.9 |
Далее определена бюджетная эффективность проекта, в основе которой лежат налоговые поступления в федеральный бюджет, бюджеты субъектов Федерации, регионов и местные бюджеты. При этом для упрощения расчетов рассмотрен консолидированный бюджет.
Расчет бюджетной эффективности произведен согласно рекомендаций и требований, изложенных в «Методических рекомендациях по оценке эффективности инвестиционных проектов», М., Экономика, 2000г.
В силу того, что проект не предусматривает расходов из бюджета, единственным показателем бюджетной эффективности является чистый дисконтированный доход (ЧДД) бюджета. Годовая норма дисконта при проведении расчетов принимается равной 8,9% (как и при оценке эффективности инвестиций).
Результат расчета приведен в таблице 14.2.
Общее сальдо платежей в бюджет составляет 13909,3 млн.руб., а чистый дисконтированный доход государства равен 7917,7млн.руб.
Основные технико-экономические показатели приведены в таблице 14.3
Таблица 14.2 - Бюджетная эффективность, млн. руб.
|
Наименование |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 |
2019 |
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
Отток |
||||||||||||||||||||||||
|
НДС к экспл затратам |
237,4 |
237,6 |
237,6 |
237,6 |
225,3 |
213,0 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
200,6 |
192,0 |
183,3 |
174,7 |
166,7 |
161,7 |
158,0 |
93,6 |
36,8 |
17,4 |
|
|
НДС к капзатратам |
61,3 |
30,83451 |
||||||||||||||||||||||
|
итого отток |
298,7 |
237,6 |
237,6 |
237,6 |
225,3 |
213,0 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
209,9 |
240,7 |
200,6 |
192,0 |
183,3 |
174,7 |
166,7 |
161,7 |
158,0 |
93,6 |
36,8 |
17,4 |
|
|
Приток |
||||||||||||||||||||||||
|
НДС к выручке |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
654,1 |
395,0 |
158,0 |
76,3 |
|
|
Налог на прибыль |
21,1 |
21,5 |
21,9 |
22,3 |
22,7 |
23,1 |
23,5 |
23,9 |
24,0 |
24,1 |
24,2 |
23,6 |
23,8 |
23,9 |
24,0 |
24,1 |
24,2 |
24,0 |
24,1 |
24,2 |
14,6 |
5,9 |
2,8 |
|
|
Налог на имущество |
16,4 |
14,2 |
12,2 |
10,1 |
8,0 |
6,0 |
3,9 |
2,3 |
1,6 |
1,0 |
0,5 |
3,4 |
2,9 |
2,3 |
1,8 |
1,3 |
0,7 |
1,7 |
1,1 |
0,6 |
0,2 |
0,1 |
0,0 |
|
|
Страховые взносы |
66,6 |
66,7 |
66,7 |
66,7 |
61,3 |
55,9 |
54,5 |
54,5 |
54,5 |
54,5 |
54,5 |
54,5 |
54,5 |
50,4 |
46,6 |
42,8 |
39,0 |
35,5 |
33,3 |
31,7 |
18,3 |
7,1 |
3,3 |
|
|
НДПИ |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
86,4 |
52,2 |
20,9 |
10,1 |
|
|
Компенсационные платежи экологического характера |
37,2 |
37,3 |
37,3 |
37,3 |
34,2 |
31,2 |
30,4 |
30,4 |
30,4 |
30,4 |
30,4 |
30,4 |
30,4 |
28,2 |
26,0 |
23,9 |
21,8 |
19,8 |
18,6 |
17,7 |
10,2 |
3,9 |
1,8 |
|
|
Налог на доходы физических лиц |
28,9 |
28,9 |
28,9 |
28,9 |
26,6 |
24,2 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
23,6 |
21,9 |
20,2 |
18,6 |
16,9 |
15,4 |
14,4 |
13,7 |
7,9 |
3,1 |
1,4 |
|
|
итого приток |
910,6 |
909,1 |
907,4 |
905,8 |
893,3 |
880,8 |
876,5 |
875,2 |
874,6 |
874,2 |
873,8 |
876,1 |
875,7 |
867,1 |
859,1 |
851,1 |
843,1 |
836,9 |
832,1 |
828,4 |
498,5 |
198,8 |
95,7 |
|
|
Денежный поток бюджета |
611,9 |
671,5 |
669,8 |
668,1 |
668,0 |
667,9 |
666,6 |
665,4 |
664,7 |
664,3 |
663,9 |
666,2 |
634,9 |
666,5 |
667,1 |
667,8 |
668,4 |
670,2 |
670,4 |
670,4 |
405,0 |
162,0 |
78,3 |
|
|
Накопленным итогом |
611,9 |
1283,3 |
1953,1 |
2621,3 |
3289,3 |
3957,2 |
4623,8 |
5289,1 |
5953,9 |
6618,2 |
7282,1 |
7948,3 |
8583,2 |
9249,7 |
9916,9 |
10584,7 |
11253,1 |
11923,3 |
12593,6 |
13264,0 |
13669,0 |
13831,0 |
13909,3 |
|
|
Денежный поток бюджета |
13909,3 |
|||||||||||||||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования |
1,000 |
0,918 |
0,843 |
0,774 |
0,711 |
0,653 |
0,600 |
0,551 |
0,506 |
0,464 |
0,426 |
0,391 |
0,359 |
0,330 |
0,303 |
0,278 |
0,256 |
0,235 |
0,216 |
1,089 |
1,089 |
1,089 |
1,089 |
|
|
Дисконтированный денежный поток бюджета |
611,9 |
616,6 |
564,8 |
517,3 |
475,0 |
436,1 |
399,7 |
366,3 |
336,1 |
308,4 |
283,0 |
260,8 |
228,2 |
220,0 |
202,2 |
185,9 |
170,8 |
157,3 |
144,5 |
730,1 |
441,0 |
176,5 |
85,2 |
|
|
Тоже, нарастающим итогом |
611,9 |
1228,5 |
1793,3 |
2310,6 |
2785,6 |
3221,6 |
3621,3 |
3987,7 |
4323,7 |
4632,1 |
4915,1 |
5175,9 |
5404,2 |
5624,2 |
5826,4 |
6012,3 |
6183,1 |
6340,4 |
6484,9 |
7215,0 |
7656,0 |
7832,4 |
7917,7 |
|
|
ЧДД бюджета, млн. руб. |
7917,7 |
Таблица 14.3 - Основные технико-экономические показатели
|
Показатели |
Единица измерения |
За период эксплуатации |
За год |
|
|
Отработка по существующему проекту |
||||
|
Объем добычи |
тыс. т |
157320 |
8280 |
|
|
Капитальные затраты без НДС |
млн. руб. |
340,6 |
||
|
Эксплуатационные затраты, в т. ч.: |
млн. руб. |
73623,2 |
3512,2 |
|
|
добыча сырой руды |
млн. руб. |
38619,9 |
1842,4 |
|
|
НДПИ |
млн. руб. |
1810,7 |
86,4 |
|
|
Себестоимость добычи 1т |
руб. |
222,5 |
||
|
Выручка от реализации |
млн. руб. |
76172,8 |
3633,8 |
|
|
Прибыль от реализации |
млн. руб. |
2457,4 |
111,5 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
млн. руб. |
2457,4 |
111,5 |
|
|
Налог на прибыль |
млн. руб. |
491,5 |
22,3 |
|
|
Чистая прибыль |
млн. руб. |
1965,9 |
89,2 |
|
|
Рентабельность производства |
% |
2,67 |
2,54 |
|
|
Чистый поток денежных средств |
млн. руб. |
1375,2 |
||
|
Ставка дисконтирования |
% |
8,90% |
||
|
Чистый дисконтированный доход |
млн. руб. |
631,3 |
||
|
Индекс доходности |
доли ед. |
3,2 |
||
|
Срок окупаемости капитальных вложений |
лет |
2,90 |
||
|
Внутренняя норма доходности |
% |
58% |
||
|
Денежный поток бюджета |
млн. руб. |
13909,3 |
||
|
Доход государства |
млн. руб. |
7917,7 |
||
|
Карьер третьей очереди |
||||
|
Капитальные затраты без НДС |
млн. руб. |
947,8 |
||
|
Эксплуатационные затраты, в т. ч.: |
млн. руб. |
102933,9 |
4475,4 |
|
|
добыча сырой руды |
млн. руб. |
64527,6 |
2805,5 |
|
|
Себестоимость добычи 1т |
руб. |
338,8 |
||
|
Выручка от реализации |
млн. руб. |
83578,3 |
3633,8 |
|
|
Прибыль от реализации |
млн. руб. |
-19483,8 |
-859,6 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
млн. руб. |
0 |
0 |
|
|
Чистый поток денежных средств |
млн. руб. |
-18289,7 |
||
|
Ставка дисконтирования |
% |
8,90% |
||
|
Чистый дисконтированный доход |
млн. руб. |
-8139,1 |
||
|
Индекс доходности |
доли ед. |
-11,3 |
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Как показывают результаты расчета, при работе предприятия по существующему проекту, его деятельность является эффективной, за расчетный период накапливается чистый дисконтированный доход в размере 631,3 млн. руб. при этом рентабельность производства составляет в среднем 2,67%. Доход государства от полученных налоговых отчислений составит 7917,7 млн. руб.
При отработке всех запасов и переходе на работу в карьере третьей очереди, деятельность предприятия становится убыточной. Эксплуатационные затраты в среднем на 23% превышают выручку от реализации товарной продукции, прибыль предприятия становится отрицательной (-859,6 млн. руб. на расчетный год) и за весь период эксплуатации накапливается чистый дисконтированный убыток в размере 8139,1 млн. руб.
Указанные показатели обусловлены высоким коэффициентом вскрыши и, соответственно, существенно возросшими затратами на выемку вскрыши и перемещение ее в отвал. Сложившаяся экономическая ситуация (цены на товарную продукцию) не позволяет эффективно отработать запасы асбеста в карьере третьей очереди, в связи с чем в дальнейшем рекомендуется выполнить «ТЭО балансовой принадлежности запасов Главного участка Киембаевского месторождения асбеста», где рассмотреть и обосновать способ отработки глубинной части месторождения.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Инструкция по определению, нормированию, учету и экономической оценке потерь при разработке асбестовых месторождений, г.Асбест, ВНИИпроектасбест,2012.
2. Федеральный закон № 27 «О недрах» (с изменениями на 25 октября 2006 г).
3. Правила охраны недр (ПБ 07-601-03). Постановление от 6 июня 2003 г № 71 Федерального горного и промышленного надзора России.
4. «Правила утверждения нормативов потерь полезных ископаемых» №921 от 29.12.2001 г.
5. Методические указания по порядку планирования потерь и разубоживания при составлении календарных планов и при проектировании. ВНИИпроектасбест, 2009.
6. Белов М.А. «О промышленной оценке руд в связи с введением методики определения содержания хризотил-асбеста» Труды ВНИИпроектасбест. Геология и разработка месторождений хризотил-асбеста, 2012.
7. Инструкция по определению, нормированию, учету и экономической оценке потерь при добыче руд и проектировании развития горных работ на ОАО «Оренбургские минералы», г. Асбест, 2010
8. Белов М.А. «О промышленной оценке руд в связи с введением методики определения содержания хризотил-асбеста» Научные труды ВНИИпроектасбест, 2014.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Общие сведения и природные условия Киембаевского месторождения хризотил-асбеста. Границы и запасы карьерного поля. Проектная мощность и режим работы карьера. Отвальное хозяйство и карьерный транспорт. Система электроснабжения и водоснабжения карьера.
дипломная работа [3,8 M], добавлен 07.02.2016Геологическое строение характеристика месторождения. Свойства горных пород. Существующие состояния и анализ горных работ. Вскрытие карьерного поля. Электроснабжение карьера, используемое оборудование. Разработка альтернативных вариантов развития участка.
дипломная работа [579,4 K], добавлен 07.07.2012Определение основных параметров карьерного поля и границ карьера, запасов полезного ископаемого и расчет вскрыши в границах поля. Определение производственной мощности карьера по полезному ископаемому, построение графика режима и плана горных работ.
курсовая работа [135,2 K], добавлен 14.10.2012Геологическое строение карьерного поля. Гидрогеологические условия, характеристика полезного ископаемого, подсчет запасов. Проектная мощность и режим работы карьера. Оборудование, механизмы для вскрышных и добычных работ. Характеристика отвальных работ.
курсовая работа [274,7 K], добавлен 28.03.2016Проектирование разработки открытого карьера по добыче асбеста на основании расчетов запасов полезных ископаемых, технических характеристик карьера, затрат на буро-взрывные и отвальные работы, транспортировку руды, электроснабжение и водоотлив добычи.
дипломная работа [1,8 M], добавлен 17.06.2012Общие сведения и природные условия месторождения цеолитовых туфов Хонгуруу. Оценка сложности геологического строения карьерного поля. Разработка карьера, способ разработки. Горно-капитальные, вскрышные, буровзрывные работы. Охрана недр и окружающей среды.
дипломная работа [596,0 K], добавлен 20.10.2016Краткая геологическая характеристика месторождения. Выбор метода вскрытия и подготовки шахтного поля. Расчет годовой производственной мощности рудника и срока его существования. Анализ эксплуатационных и капитальных затрат на вскрытие месторождения.
курсовая работа [60,9 K], добавлен 03.07.2012Горно-геологическая характеристика Митрофановского месторождения кварцевого порфира. Горнотехнические условия эксплуатации месторождения. Вскрытие карьерного поля. Системы открытой разработки месторождений. Проведение буровзрывных работ на месторождении.
курсовая работа [2,4 M], добавлен 19.12.2010Местоположение месторождения и общая характеристика района. Горнотехнические и гидрогеологические условия, эксплуатационная разведка. Выбор и обоснование способа отработки. Организация производства ведения горных работ. Технико-экономические показатели.
научная работа [2,7 M], добавлен 18.04.2012Геологические и горнотехнические характеристики месторождения. Подготовка горных пород к выемке. Взрывные и выемочно-погрузочные работы. Складирование полезного ископаемого. Система разработки месторождения. Вскрытие карьерного поля месторождения.
отчет по практике [752,7 K], добавлен 22.09.2014
