Инвестиционная программа развития системы теплоснабжения (на примере общества с ограниченной ответственностью "Коммунальщик")

Финансовый план инвестиционной программы по развитию систем коммунальной инфраструктуры села Верхние Киги на 2017-2019 гг. в части услуг теплоснабжения составлен в соответствии с разработанным организационным планом по реализации мероприятий, предусмотренных настоящей программой.

В стоимость затрат на реализацию инвестиционной программы включаются следующие расходы:

стоимость проектно-изыскательских работ,

стоимость материалов и оборудования;

стоимость строительно-монтажных работ и работ по замене оборудования с улучшением технико-экономических характеристик;

стоимость пуско-наладочных работ.

Объем финансирования мероприятий определен в фактических ценах 2016 г., сложившихся на территории села Верхние Киги, с учетом индексов-дефляторов на регулируемый период.

Общий объем финансирования составляет 12703 тыс. руб., в т.ч.:

1 этап - 2017 год - 4153 тыс. руб.;

2 этап - 2018 год - 4300 тыс. руб.;

3 этап - 2019 год - 4250 тыс. руб.

Финансирование осуществляется за счет:

Инвестиционной составляющей к тарифу;

Бюджетного финансирования.

В финансовом плане определены размеры денежных средств, направленные на реализацию Инвестиционного проекта в соответствии с графиком работ, предложенном в таблице.

Таблица 4.1.1. График выполнения мероприятий инвестиционной программы.

Согласно приложенным документам стоимость модернизации объектов теплового хозяйства (без НДС) за период с 2017 по 2019 годы составит 4500 тыс. руб., в том числе: на 2017 г. - 1500 тыс. руб., на 2018 г. - 1500 тыс. руб., и на 2019 г. - 1500 тыс. руб. Таким образом, финансовая потребность Предприятия для реализации инвестиционной программы за счет инвестиционной составляющей к тарифу на теплоснабжение на период 2017-2019 гг. с учетом возрастания налоговой нагрузки составит 4500 руб.

Таблица 4.1.2 Финансовый план реализации инвестиционной программы

4.2 Состав и структура источников финансирования инвестиционной программы Общества с ограниченной ответственностью «Коммунальщик» в сфере теплоснабжения на 2017-2019 годы

Мероприятия, определенные Инвестиционной программой имеют стоимость, которую не в состоянии оплатить предприятие из собственных средств, также не достаточно средств, которые выделяются из местного бюджета. Финансирование мероприятий программы предполагается осуществлять с привлечением средств бюджета Республики Башкортостан.

В период 2017-2019гг общий объем финансирования программы составит 12703 тыс.руб.(без НДС).

В соответствии с п.49 Основ ценообразования в сфере теплоснабжения, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 22.10.2012 № 1075 «О ценообразовании в сфере теплоснабжения», расходы на капитальные вложения (инвестиции) в расчетный период регулирования определяются на основе утвержденных в установленном порядке инвестиционных программ регулируемой организации. В инвестиционной программе ООО «Коммунальщик» в сфере теплоснабжения на 2017 - 2019 гг. финансирование мероприятий (без учета условий кредитования) предусмотрено следующим образом:

собственные средства - 3900 тыс. руб., в т.ч.инвестиционная составляющая в тарифе - 3900 тыс. руб.;

бюджетное финансирование - 600 тыс. руб., в т.ч. местный бюджет - 600 тыс.руб., бюджет Республики Башкортостан -0 тыс.руб.

Привлечение заемных средств невозможно, так как у предприятия отсутствуют денежные средства на покрытие заемных средств и процентов по ним.

Таблица 4.2.1. Источники финансирования

Исходя из таблицы видно, что финансирование Инвестиционной программы планируется за счет собственных средств организации, полученных от применения установленной инвестиционной составляющей к тарифу на финансирование на реализацию мероприятия данной Инвестиционной программы и бюджетного финансирования.

Перечень мероприятий программы и объемы финансирования ежегодно уточняются.

4.3 Расчет инвестиционной составляющей к ценам (тарифам) для потребителей

Обеспечение финансовых потребностей для выполнения мероприятий инвестиционной программы предусмотрено за счет реализации услуг по производству тепловой энергии, в том числе в части планируемой инвестиционной надбавки к тарифу.

Для обеспечения финансирования реализации инвестиционной программы ООО «Коммунальщик» по модернизации и техническому перевооружению системы теплоснабжения на 2017-2019 гг. просит установить инвестиционную надбавку к тарифу на передачу тепловой энергии на период 2017-2019 гг.

Расчет размера надбавки к тарифу на передачу тепловой энергии на регулируемый период 2017-2019гг приведен в таблице.

Таблица 4.3. Расчет размера надбавки к тарифу

4.4 Определение приоритетности каждого проекта

В Инвестиционной программе проведение мероприятий по модернизации систем теплоснабжения ООО «Коммунальщик», таких как Техническое перевооружение котельной мероприятия определены предприятием как наиболее приоритетные для дальнейшего осуществления деятельности по обеспечению потребителей услугами теплоснабжения.

4.5 Риски реализации инвестиционной программы

Инвестиционная программа содержит потенциальные риски. Обстоятельства, обусловливающие возникновение рисков:

1) выполнение инвестиционной программы не в полном объеме;

2) несоблюдение сроков реализации мероприятий;

3) недостаточное финансовое обеспечение;

Из трех вышеперечисленных факторов риска наиболее реальным представляется недостаточное финансовое обеспечение. Именно недостаточное или несвоевременное финансирование содержит угрозу срыва Инвестиционной программы.

Все выше перечисленное может привести к необходимости привлечения заемных средств, что приведет к значительному удорожанию стоимости отдельных Проектов инвестиционной программы.

Возмещение данных расходов лишь за счет доходов Предприятия от других видов деятельности, невозможно.

4.6 Определение критериев доступности

В сельском поселении общая прогнозируемая численностью населения, пользующаяся услугой теплоснабжения составляет 996 человек.

На согласование в орган регулирования субъекта Российской Федерации представляются предложения органа местного самоуправления по предельному индексу изменения размера платы граждан за коммунальные услуги в размере 109,6% который определен как отношение прогнозируемой совокупной платы населения за коммунальные услуги (см. раздел 1 приложения к Методическим указаниям), к совокупной плате населения за коммунальные услуги в текущем периоде регулирования

Оценка доступности для граждан совокупной платы за потребляемые коммунальные услуги, определенной с учетом проектов тарифов на 2017 год, проводится в соответствии с Методическими указаниями в следующей последовательности:

1) Определение прогнозируемой совокупной платы граждан за коммунальные услуги с учетом различных вариантов благоустройства многоквартирных домов и жилых домов, а также наличия в них приборов учета.

2) Определение критериев доступности (Критерии доступности рассчитаны согласно приказа Минрегионразвития РФ от 23.10.2013 г № 378 (далее по тексту - Приказ)).

Критерии состоят из 4-х пунктов:

Доля расходов на коммунальные услуги в совокупном доходе семьи, %

Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума, %

Уровень собираемости платежей за коммунальные услуги, %

Доля получателей субсидий на оплату коммунальных услуг в общей численности населения, %

3) Определение прогнозируемой совокупной платы граждан за коммунальные услуги с учетом различных вариантов благоустройства многоквартирных домов и жилых домов, а также наличия в них приборов учета.

Прогнозируемая плата граждан составит на 2017 г - 1297,49х12=15,482 тыс. руб.

4) Определение критериев доступности

Доля расходов на коммунальные услуги в совокупном доходе семьи, %

2017 г. 4798,6*1000/(6637*9875)*100 = 7,32 %

Доля населения с доходами ниже прожиточного минимума, %

576*100/6637 = 8,7 %

Уровень собираемости платежей за коммунальные услуги, %

11,62/11,54*100= 99,6 %

Доля получателей субсидий на оплату коммунальных услуг в общей численности населения, %

234*3,1/6,637*100= 7,0 %

Коэффициент семейности МО = 3,1

Вывод: Согласно приложения № 2 вышеуказанного Приказа «Средние значения критериев доступности для граждан платы за коммунальные услуги» (Таблица 3.6)

Таблица 3.6

Общий индекс роста в размере 107,74 % соответствует критериям доступности и оценивается как доступный.

4.7 Расчет тарифных последствий реализации инвестиционной программы общества с ограниченной ответственностью «Коммунальщик» в сфере теплоснабжения на 2017-2019 годы

4. Мероприятия инвестиционной программы, включенные в программу энергосбережения и повышения энергоэффективности ООО «Коммунальщик».

На предприятии ООО «Коммунальщик» разработана программа энергосбережения и повышения энергетической эффективности в соответствии с требованиями Федерального Закона от 23 ноября 2009 года № 261-ФЗ «Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», Мероприятия программы энергосбережения и повышения энергетической эффективности направлены на рациональное использование энергетических ресурсов, снижение вредного воздействия на окружающую среду, кроме того, соответствуют требованиям правил промышленной безопасности (Федеральный закон № 116-ФЗ от 21.07.1997 «О промышленной безопасности опасных производственных объектов»). Программа рассчитана до 2020 года.

Часть мероприятий из этой программы включены в Инвестиционную программу, так как эти мероприятия обеспечивают снижение производственных затрат путем повышения экономической эффективности оказания услуг теплоснабжения, внедрение современных технологий, снижения затрат на энергетические ресурсы, снижение потерь при передаче тепловой энергии, а следовательно, снижают себестоимость оказания услуг теплоснабжения, повышают надежность и качество оказываемых услуг. В таблице представлены мероприятия по энергосбережению и повышению энергетической эффективности в разделе: Повышение экономичности теплопроизводящих установок.(подпрограмма 2).

Таблица

План достижения ожидаемых результатов реализации программы представлен ниже в таблице:

План достижения ожидаемых результатов реализации программы

Как видно из таблиц, суммарная экономия от полной реализации программы составит 0,783 млн. руб./год

ВЫВОДЫ

Система теплоснабжения ООО «Коммунальщик» в настоящее время характеризуется следующими негативными технико-экономическими показателями:

нарастающий износ, моральное и физическое старение основных производственных фондов в результате длительной эксплуатации объектов основных средств (в связи с тем, что денежные средства на капитальный ремонт и реконструкцию объектов теплоснабжения не выделялись в достаточном объеме, средний износ основных средств к началу 2017 года составит около 37,9%);

недостаточность оборотных средств на проведение текущего и капитального ремонта не позволяет развивать инженерную инфраструктуру системы теплоснабжения, требующую значительных капитальных затрат для обеспечения потребителей качественными услугами теплоснабжения и ГВС;

снижение, а с 2014 года отсутствие финансирования мероприятий по модернизации, реконструкции и техническому перевооружению объектов системы теплоснабжения за счет прибыльной составляющей в утвержденных тарифах на услуги теплоснабжения;

недостаточность средств на проведение мероприятий по энергосбережению.

Данная ситуация требует принятия неотложных мер по решению вышеуказанных проблем в системе теплоснабжения и обеспечению надлежащего качества услуг отопления .

Инвестиционная программа ориентирована на модернизацию и техническое перевооружение объектов системы теплоснабжения.

Принятие инвестиционной программы позволит решить вышеуказанные проблемы.

Поэтому для кардинального улучшения эффективности функционирования системы теплоснабжения, улучшения обеспечения существующих потребителей бесперебойными и надежными услугами, а также в будущем снижения себестоимости, разработана настоящая инвестиционная программа по развитию системы теплоснабжения на период 2017 - 2019 гг. по частичной реконструкции, модернизации и техническому перевооружению котельной, центральных тепловых пунктов и тепловых сетей ГВС.

Размещено на Allbest.ru