Основные принципы финансирования и кредитования капитальных вложений
Экономическая сущность капитальных вложений. Расчет эффективности строительства ТЭЦ в Омской области. Описание инвестиционного проекта, потребность в основных средствах. Текущие затраты и финансовые результаты. Экономическая эффективность инвестиций.
| Рубрика | Финансы, деньги и налоги |
| Вид | дипломная работа |
| Язык | русский |
| Дата добавления | 17.02.2019 |
| Размер файла | 190,1 K |
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Из рассчитанных показателей рентабельности с учетом дисконтирования инвестиций и без дисконтирования можно сделать вывод, что проект является также рентабельным. Оба значения больше нуля (приложение К).
Бюджетная эффективность - относительный показатель эффекта для бюджета в результате осуществления государственной функции, реализации программы, инвестиционного проекта, определяемый как отношение полученного бюджетом результата к затратам, расходам, обусловившим, обеспечившим его получение. Оценка бюджетной эффективности обязательна, если проект претендует на различные формы государственной поддержки.
Денежные потоки данного инвестиционного проекта распределяются по разным уровням бюджета:
? НДС, полученный в федеральный бюджет, который определяется по формуле НДС к выручке - НДС от возмещения себестоимости (НДС прямых затрат + НДС к прочим расходам);
? налог на прибыль составляет 20%, 2% зачисляется в федеральный, 18% - субъекта РФ, доля федерального бюджета равна (2/20)*100% = 10%, бюджета субъекта РФ (18/20)*100% = 90%;
? налог на имущество организаций составляет 2,2%, в полном объеме зачисляемый в бюджет субъекта РФ;
? НДФЛ составляет 13% от фиксированной заработной платы в данном проекте, в бюджет субъекта РФ зачисляется 85%, в местный - 15%;
? земельный налог полностью поступает в местный бюджет;
? страховые взносы в размере 30% от заработной платы зачисляются во внебюджетные фонды;
? дивиденды включаются в бюджет субъекта РФ.
Денежные оттоки отмечены по:
? федеральному бюджету, как НДС возмещенный из федерального бюджета (100%), который ранее был рассчитан и обоснован;
Все итоговые значения денежных потоков государства оказались положительными, поэтому можно говорить об эффективности данного проекта с точки зрения бюджетов различных уровней. Стоит отметить, что наибольшую выгоду от проекта получает региональный бюджет (приложение Л).
Таблица 1 ? Сравнение двух альтернативных проектов
|
Показатели эффективности |
Вариант проекта |
||
|
10 |
2 |
||
|
Ставка дисконтирования, % |
13 |
19 |
|
|
ЧДД, млн. руб. |
30091,37 |
1998,36 |
|
|
ИДД |
4,05 |
0,25 |
|
|
ВНД, % |
45 |
40 |
|
|
Срок окупаемости с учетом дисконтирования |
6 лет 6 месяцев |
11 лет 10 месяцев |
Срок окупаемости проекта 10 варианта быстрее, чем у 2 варианта с учётом дисконтирования, то есть проект 10 будет более привлекательным, т.к. чистый доход будет получен быстрее.
Текущая стоимость будущих доходов, выраженная через ЧДД в 15 раз больше 10 варианта, чем у варианта 2.
Согласно показателю ИДД в проекте 10 он выше 1, следовательно есть некая «отдача проекта», а в проекте 2 даже «не дотягивает» до норматива.
На основе ВНД можно сказать, что более надёжен и менее рискован будет 10 инвестиционный проект.
Стоит также отметить, что структура капитала варианта 2 отличается
тем, что состоит из собственного капитала 4 000 млн. руб., акционерного 2 000 млн. руб. и заёмного капитала в размере 4 000 млн. руб.
Следовательно, выбор падает на проект 10, он более привлекательнее, чем проект варианта 2.
Заключение
Повышение экономической эффективности капитальных вложений ? одно из важных направлений интенсификации производства.
С этой целью капитальные вложения направляются по плану в объекты, обеспечивающие оптимальный пропорциональный рост общественного производства в течение планируемого периода при возможно более полном удовлетворении потребностей. Методы выбора наиболее эффективных объектов вложений применяются на всех стадиях капитального строительства, включая научную разработку, составление проекта и сметы, строительство и освоение.
В ходе работы были решены следующие задачи:
? рассмотрены источники финансирования проекта;
? осуществлены капитальные вложения и ввод в действие основные фонды;
? рассчитана амортизация и остаточная стоимость основных фондов;
? рассчитан объем производства и реализации продукции;
? рассчитаны полные производственные затраты;
? рассчитана прибыль и определены убытки;
? определен финансовый результат проекта и его денежные потоки;
? рассчитаны показатели эффективности проекта;
? было проведено сравнение двух альтернативных вариантов.
При оценке эффективности инвестиционного проекта «Строительство ТЭЦ» был сделан вывод о его эффективности на следующих основаниях:
? IRR проекта(?45%) больше ставки дисконтирования (13%);
? срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования 6 лет и 6 месяцев;
? накопленный денежный поток к концу реализации проекта составил 30091,37 млн. руб.;
PI данного проекта составляет 4,05, т.е инвестор получит 4 руб. 5 коп. с каждого вложенного рубля в данный проект;
? денежный поток накопленным итогом к концу реализации проекта составит 31319,77 млн. руб. дохода регионального бюджета Омской области, но при этом он профинансировал данный проект в размере 1857,31 млрд. руб.;
? при сравнении с альтернативным проектом, 10 вариант инвестиционного проекта оказался намного эффективней и привлекательней, чем 2.
Библиографический список
1. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (действующая редакция от 01.10.2013)
2. Приказ Минфина РФ от 30.03.2001 N 26н (ред. от 24.12.2010) "Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Учет основных средств» ПБУ6/01»
3. Приказ Минфина России от 06.05.1999 N 33н «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99» с последними изменениями и дополнениями
4. Приказ Министерства имущественных отношений Омской области от 18 декабря 2012 г. N 70-п «Об утверждении результатов определения кадастровой стоимости земельных участков в составе земель промышленности, энергетики, транспорта, связи, радиовещания, телевидения, информатики, земель для обеспечения космической деятельности, земель обороны, безопасности и земель иного специального назначения Омской области»
5. Воронин В.Г. Организация и финансирование инвестиций / В.Г. Воронин / ОмГУПС. Омск 1999. 212с.
6. Штеле Е.АМетодические указания к выполнению курсовой работы по дисциплине «Инвестиции» / Е.А. Штеле / ОмГУПС. Омск 2008. 36с.
7. Ю. Савичева «Направления активизации инвестиционных процессов в российской экономике», 2015 год
8. ГитманЛ.Дж., Джонк М.Д. Основы инвестирования / Академия на- родного хозяйства при Правительстве РФ. -М.: Дело, 2013г. -1008 с.
9. Ивасенко А.Г. Инвестиции: источники и методы финансирования / А.Г. Ивасенко; Я.И. Никонова. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Омега-Л, 2015г. - 261 с.
10. Игошин Н.В. Инвестиции. Организация управления и финансирования капитальных вложений. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014г.
11. Кондракова Н.П. Бухгалтерский учёт: Учебное пособие. - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА - М, 2014
12. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. Т.1, 2. -К.: Ника-Центр, 2014г.- 512с. - (серия «Библиотека финансового менеджера»; Вып. 3).
13. П.Н. Брусов «Можно ли повысить эффективность инвестиций, увеличивая ставу налога на прибыль организаций», 2015 год
14. М.А. Николаев «Инвестиционная деятельность: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит»», 2014 год
15. Б.Р. Красницкий «Местные налоги, как путь к привлечению инвестиций», 2014 год
Приложения
Приложение А
Исходные данные для расчета ТЭО
|
Показатель |
Вариант 10 |
|
|
Капитальные вложения, млрд.руб.: |
10 |
|
|
собственные |
- |
|
|
акционерные |
- |
|
|
кредитные |
10 |
|
|
Проценты за кредит |
10 |
|
|
Нормы амортизации, %: |
||
|
оборудование |
10 |
|
|
здания и сооружения |
3,3 |
|
|
Объем выпуска: |
||
|
электроэнергия, млн. кВт/ч |
5600 |
|
|
тепло, тыс. Гкал |
3700 |
|
|
Цена за единицу продукции, руб.: |
||
|
электроэнергия |
1,9 |
|
|
теплота |
198 |
|
|
Норма расхода газа, т у. т.: |
||
|
на 1 кВт/ч, г |
168,4 |
|
|
на 1 Гкал, кг |
156,3 |
|
|
Цена за 1 т у. т. |
425 |
|
|
Расход воды, мі воды, руб. |
1009 |
|
|
Цена за 1 мі воды, руб. |
14 |
|
|
Химреактивы для очистки воды, % от затрат на воду |
40 |
|
|
Численность персонала, чел. |
255 |
|
|
Заработная плата, руб./мес. |
7900 |
|
|
Прочие расходы, % к заработной плате |
510 |
Приложение Б
Капитальные вложения и ввод основных фондов, млн. руб.
|
Показатель |
Номера и длительность шага расчёта |
||||||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
||
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
5 лет |
5 лет |
5 лет |
5 лет |
||
|
Приобретение оборудования |
145,00 |
720,00 |
1260,00 |
1350,00 |
800,00 |
950,00 |
200,00 |
||||||||
|
Монтаж оборудования |
5,00 |
30,00 |
40,00 |
50,00 |
0,00 |
50,00 |
0,00 |
||||||||
|
В том числе НДС с затратами на приобретение оборудования |
22,88 |
114,41 |
198,31 |
213,56 |
122,03 |
152,54 |
30,51 |
||||||||
|
Первоначальная стоимость оборудования |
127,12 |
635,59 |
1101,69 |
1186,44 |
677,97 |
847,46 |
169,49 |
||||||||
|
Ввод оборудования в эксплуатацию |
0,00 |
0,00 |
1600,00 |
1000,00 |
0,00 |
0,00 |
3000,00 |
||||||||
|
Ввод оборудования в эксплуатацию без НДС |
0,00 |
0,00 |
1355,93 |
847,46 |
0,00 |
0,00 |
2542,37 |
||||||||
|
Ввод оборудования в эксплуатацию нарастающим итогом |
0,00 |
0,00 |
1355,93 |
2203,39 |
2203,39 |
2203,39 |
4745,76 |
||||||||
|
Строительно - монтажные работы (СМР) с НДС |
1100,00 |
900,00 |
800,00 |
600,00 |
450,00 |
250,00 |
300,00 |
||||||||
|
В том числе НДС с затратами на СМР |
167,80 |
137,29 |
122,03 |
91,53 |
68,64 |
38,14 |
45,76 |
||||||||
|
Первоначальная стоимость СМР |
932,20 |
762,71 |
677,97 |
508,47 |
381,36 |
211,86 |
254,24 |
||||||||
|
Ввод объектов СМР в эксплуатацию |
0,00 |
0,00 |
2800,00 |
600,00 |
0,00 |
0,00 |
1000,00 |
||||||||
|
Ввод объектов СМР без НДС |
0,00 |
0,00 |
2372,88 |
508,47 |
0,00 |
0,00 |
847,46 |
||||||||
|
Ввод объектов СМР в эксплуатацию нарастающим итогом |
0,00 |
0,00 |
2372,88 |
2881,36 |
2881,36 |
2881,36 |
3728,81 |
||||||||
|
Ввод в действие основных фондов (ОФ) |
1059,32 |
1398,31 |
1779,66 |
1694,92 |
1059,32 |
1059,32 |
423,73 |
||||||||
|
Ввод в действие ОФ нарастающим итогом |
1059,32 |
2457,63 |
4237,29 |
5932,20 |
6991,53 |
8050,85 |
8474,58 |
||||||||
|
Сумма НДС |
190,68 |
251,69 |
320,34 |
305,08 |
190,68 |
190,68 |
76,27 |
Приложение В
Расчёт амортизации и остаточной стоимости основных фондов, млн. руб.
|
Показатель |
Номера и длительность шага расчёта |
||||||||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
||
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Годовая норма амортизации по оборудованию, % |
10,0 |
10,0 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
|
|
СПИ, лет |
10,0 |
10,0 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
|
|
Первоначальная стоимость оборудования |
0,00 |
0,00 |
1355,9 |
847,46 |
0,00 |
0,00 |
2542,3 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Первоначальная стоимость нарастающим итогом |
0,00 |
0,00 |
1355,9 |
2203,3 |
2203,3 |
2203,3 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
4745,7 |
|
|
Амортизационные отчисления: |
0,00 |
0,00 |
135,59 |
220,34 |
220,34 |
220,34 |
474,58 |
474,58 |
474,58 |
474,58 |
474,58 |
474,58 |
338,98 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
|
|
1 группа |
0,00 |
0,00 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
135,59 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
2 группа |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
84,75 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
3 группа |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
254,24 |
|
|
Амортизационные отчисления нарастающим итогом |
0,00 |
0,00 |
135,59 |
355,93 |
576,27 |
796,61 |
1271,1 |
1745,7 |
2220,3 |
2694,9 |
3169,4 |
3644,0 |
3983,0 |
4237,2 |
4491,5 |
4745,7 |
|
|
Остаточная стоимость оборудования |
0,00 |
0,00 |
1220,3 |
1847,4 |
1627,1 |
1406,7 |
3474,5 |
3000,0 |
2525,4 |
2050,8 |
1576,2 |
1101,6 |
762,71 |
508,47 |
254,24 |
0,00 |
|
|
Годовая норма амортизации по зданиям, сооружениям, % |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
|
|
СПИ, лет |
30,3 |
30,3 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
|
|
Первоначальная стоимость зданий и сооружений |
0,00 |
0,00 |
2372,8 |
508,47 |
0,00 |
0,00 |
847,46 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Первоначальная стоимость нарастающим итогом |
0,00 |
0,00 |
2372,8 |
2881,3 |
2881,3 |
2881,3 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
3728,8 |
|
|
Амортизационные отчисления: |
0,00 |
0,00 |
78,31 |
95,08 |
95,08 |
95,08 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
|
|
1 группа |
0,00 |
0,00 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
|
|
2 группа |
0,00 |
0,00 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
||
|
3 группа |
0,00 |
0,00 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
|||||
|
Амортизационные отчисления нарастающим итогом |
0,00 |
0,00 |
78,31 |
173,39 |
268,47 |
363,56 |
486,61 |
609,66 |
732,71 |
855,76 |
978,81 |
1101,8 |
1224,9 |
1347,9 |
1471,0 |
1594,4 |
|
|
Остаточная стоимость зданий и сооружений |
0,00 |
0,00 |
2294,5 |
2707,9 |
2612,8 |
2517,8 |
3242,2 |
3119,1 |
2996,1 |
2873,0 |
2750,0 |
2626,9 |
2503,9 |
2380,8 |
2257,8 |
2134,7 |
|
|
Остаточная стоимость ОФ |
0,00 |
0,00 |
3514,9 |
4555,4 |
4240,0 |
3924,5 |
6716,7 |
6119,1 |
5521,5 |
4923,9 |
4326,2 |
3728,6 |
3266,6 |
2889,3 |
2512,0 |
2134,7 |
|
|
Годовая норма амортизации по оборудованию, % |
10,00 |
||||||||||||||||
|
СПИ, лет |
10,00 |
||||||||||||||||
|
Первоначальная стоимость оборудования |
0,00 |
||||||||||||||||
|
Первоначальная стоимость нарастающим итогом |
4745,76 |
||||||||||||||||
|
Амортизационные отчисления: |
0,00 |
||||||||||||||||
|
1 группа |
0,00 |
||||||||||||||||
|
2 группа |
0,00 |
||||||||||||||||
|
3 группа |
0,00 |
||||||||||||||||
|
Амортизационные отчисления нарастающим итогом |
4745,76 |
||||||||||||||||
|
Остаточная стоимость оборудования |
0,00 |
||||||||||||||||
|
Годовая норма амортизации по зданиям, сооружениям, % |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
3,30 |
||
|
СПИ, лет |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
30,30 |
||
|
Первоначальная стоимость зданий и сооружений |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Первоначальная стоимость нарастающим итогом |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
3728,81 |
||
|
Амортизационные отчисления: |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
||
|
1 группа |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
78,31 |
||
|
2 группа |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
16,78 |
||
|
3 группа |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
27,97 |
||
|
Амортизационные отчисления нарастающим итогом |
1717,12 |
1840,17 |
1963,22 |
2086,27 |
2209,32 |
2332,37 |
2455,42 |
2578,47 |
2701,53 |
2824,58 |
2947,63 |
3070,68 |
3193,73 |
3316,78 |
3439,83 |
||
|
Остаточная стоимость зданий и сооружений |
2011,69 |
1888,64 |
1765,59 |
1642,54 |
1519,49 |
1396,44 |
1273,39 |
1150,34 |
1027,29 |
904,24 |
781,19 |
658,14 |
535,08 |
412,03 |
288,98 |
||
|
Остаточная стоимость ОФ |
2011,69 |
1888,64 |
1765,59 |
1642,54 |
1519,49 |
1396,44 |
1273,39 |
1150,34 |
1027,29 |
904,24 |
781,19 |
658,14 |
535,08 |
412,03 |
288,98 |
Приложение Г
Расчёт объёма производства продукции, млн. руб.
|
Показатель |
Номера и длительность шага расчёта |
||||||||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
||
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Выпуск электроэнергии, млн. кВт/ч |
0,00 |
0,00 |
350,0 |
1150,0 |
1750,0 |
2900,0 |
2900,0 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
|
|
Цена за 1 кВт/ч, без НДС, руб. |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
|
|
Выручка от реализации эл/энергии без НДС |
0,00 |
0,00 |
665,0 |
2185,0 |
3325,0 |
5510,0 |
5510,0 |
10640, |
10640, |
10640, |
10640 |
10640 |
10640 |
10640,0 |
10640 |
10640 |
|
|
НДС к выручке |
0,00 |
0,00 |
119,7 |
393,30 |
598,50 |
991,80 |
991,80 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,20 |
1915,2 |
1915 |
|
|
Выпуск теплоты, тыс.Гкал |
0,00 |
0,00 |
530,0 |
1500,0 |
1500,0 |
1700,0 |
1700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,00 |
3700 |
3700 |
|
|
Цена за 1 Гкал, без НДС, руб. |
0,00 |
0,00 |
198,0 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,0 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198, |
|
|
Выручка от реализации теплоты без НДС |
0,00 |
0,00 |
104,94 |
297,00 |
297,00 |
336,60 |
336,60 |
732,60 |
732,60 |
732,60 |
732,6 |
732,60 |
732,60 |
732,60 |
732,60 |
732,6 |
|
|
НДС к выручке |
0,00 |
0,00 |
18,89 |
53,46 |
53,46 |
60,59 |
60,59 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
|
|
Выручка от реализации продукции без НДС |
0,00 |
0,00 |
769,9 |
2482,0 |
3622,0 |
5846,6 |
5846,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
|
|
НДС к выручке |
0,00 |
0,00 |
138,5 |
446,7 |
651,9 |
1052,3 |
1052,3 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
|
|
Общая выручка |
0,00 |
0,00 |
908,5 |
2928,7 |
4273, |
6898,9 |
6898,9 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
13419,6 |
|
|
Выпуск электроэнергии, млн. кВт/ч |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
||
|
Цена за 1 кВт/ч, без НДС, руб. |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
1,90 |
||
|
Выручка от реализации эл/энергии без НДС |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640,00 |
10640 |
10640 |
10640, |
10640,00 |
||
|
НДС к выручке |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,2 |
1915,20 |
1915,2 |
1915,2 |
1915 |
1915,20 |
||
|
Выпуск теплоты, тыс.Гкал |
3700,00 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700,0 |
3700, |
3700,00 |
||
|
Цена за 1 Гкал, без НДС, руб. |
198,00 |
198,0 |
198,0 |
198,0 |
198,00 |
198,00 |
198,0 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,00 |
198,0 |
198,0 |
198,00 |
||
|
Выручка от реализации теплоты без НДС |
732,60 |
732,6 |
732,6 |
732,6 |
732,60 |
732,60 |
732,6 |
732,60 |
732,60 |
732,60 |
732,60 |
732,60 |
732,6 |
732,6 |
732,60 |
||
|
НДС к выручке |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
131,87 |
||
|
Выручка от реализации продукции без НДС |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
||
|
НДС к выручке |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
||
|
Общая выручка |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
13419,67 |
Приложение Д
Расчёт полных затрат производственных затрат, млн. руб.
|
Показатель |
Номера и длительность шага расчёта |
||||||||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
||
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Выпуск электроэнергии, млн. кВт/ч |
0,00 |
0,00 |
350 |
1150 |
1750 |
2900 |
2900 |
5600 |
5600 |
5600 |
5600 |
5600 |
5600 |
5600 |
5600 |
5600 |
|
|
Норма расхода газа по электроэнергии, т у. т.: на 1 кВт/ч,г |
0,00 |
0,00 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
168 |
|
|
Выпуск теплоты, тыс.Гкал |
0,00 |
0,00 |
530 |
1500 |
1500 |
1700 |
1700 |
3700 |
3700 |
3700 |
3700 |
3700 |
3700 |
3700 |
3700 |
3700 |
|
|
Норма расхода газа по теплоте, т у. т.: на 1 Гкал, кг |
0,00 |
0,00 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
156 |
|
|
Топливо, газ, тыс.т.у.т. |
|||||||||||||||||
|
Цена за 1 т.у.т. без НДС, руб. |
0,00 |
0,00 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
425,0 |
|
|
Затраты без НДС, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
60,26 |
181,9 |
224,8 |
320,4 |
320,4 |
646,5 |
646,5 |
646,5 |
646,7 |
646,5 |
646,5 |
646,5 |
646,5 |
646,5 |
|
|
НДС к затратам, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
10,85 |
32,75 |
40,48 |
57,69 |
57,69 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
116,3 |
|
|
Вода водопроводная (расход), м. куб./ч |
0,00 |
0,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
|
|
Вода водопроводная (расход в год), м.куб./год |
0,00 |
0,00 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
|
|
Расход воды на тепло в год, м.куб./год (65%) |
0,00 |
0,00 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
|
|
Расход воды на электроэнергию в год, м.куб./год (35%) |
0,00 |
0,00 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
|
|
Норма расхода воды по теплу, м.куб./Гкал |
0,00 |
0,00 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
|
|
Норма расхода воды по электроэнергии, м. куб./кВт/ч |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Цена за 1 м.3 без НДС, руб. |
0,00 |
0,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
|
|
Затраты без НДС, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
14,23 |
41,50 |
46,14 |
59,38 |
59,38 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
123,7 |
|
|
НДС к затратам, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
2,56 |
7,47 |
8,31 |
10,69 |
10,69 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
|
|
Химреактивы для очистки воды, % от затрат на воду |
0,00 |
0,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
|
|
Химреактивы, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
5,69 |
16,60 |
18,46 |
23,75 |
23,75 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
|
|
НДС к затратам, млн.руб. |
0,00 |
0,00 |
1,02 |
2,99 |
3,32 |
4,28 |
4,28 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
|
|
Итого прямых затрат, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
80,18 |
240,05 |
289,49 |
403,62 |
403,62 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
|
|
НДС прямых затрат, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
14,43 |
43,21 |
52,11 |
72,65 |
72,65 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
|
|
Затраты с НДС, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
94,61 |
283,26 |
341,60 |
476,27 |
476,27 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
|
|
Численность персонала, чел. |
0,00 |
0,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
|
|
Заработная плата, руб./мес. |
0,00 |
0,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
|
|
Заработная плата, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
|
|
Отчисления на соц. нужды, млн. руб. в год (30% от з/п) |
0,00 |
0,00 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
|
|
Амортизация, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
213,90 |
315,42 |
315,42 |
315,42 |
597,63 |
597,63 |
597,63 |
597,63 |
597,63 |
597,63 |
462,03 |
377,29 |
377,29 |
377,29 |
|
|
Прочие расходы, млн. руб. (510% к з/п) |
0,00 |
0,00 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
|
|
НДС к прочим расходам, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
|
|
Себестоимость, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
448,79 |
710,19 |
759,63 |
873,76 |
1155,96 |
1572,16 |
1572,16 |
1572,16 |
1572,16 |
1572,16 |
1436,56 |
1351,82 |
1351,82 |
1351,82 |
|
|
Объем реализации, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
769,94 |
2482,00 |
3622,00 |
5846,60 |
5846,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
|
|
Прибыль от реализации, млн. руб. |
0,00 |
0,00 |
321,15 |
1771,81 |
2862,37 |
4972,84 |
4690,64 |
9800,44 |
9800,44 |
9800,44 |
9800,44 |
9800,44 |
9936,04 |
10020,78 |
10020,78 |
10020,78 |
|
|
Выпуск электроэнергии, млн. кВт/ч |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
5600,00 |
||
|
Норма расхода газа по электроэнергии, т у. т.: на 1 кВт/ч,г |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
168,40 |
||
|
Выпуск теплоты, тыс.Гкал |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
3700,00 |
||
|
Норма расхода газа по теплоте, т у. т.: на 1 Гкал, кг |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
156,30 |
||
|
Топливо, газ, тыс.т.у.т. |
|||||||||||||||||
|
Цена за 1 т.у.т. без НДС, руб. |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
425,00 |
||
|
Затраты без НДС, млн. руб. |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
646,57 |
||
|
НДС к затратам, млн. руб. |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
116,38 |
||
|
Вода водопроводная (расход), м. куб./ч |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
1009,00 |
||
|
Вода водопроводная (расход в год), м.куб./год |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
8,84 |
||
|
Расход воды на тепло в год, м.куб./год (65%) |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
5,75 |
||
|
Расход воды на электроэнергию в год, м.куб./год (35%) |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
3,09 |
||
|
Норма расхода воды по теплу, м.куб./Гкал |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
1,55 |
||
|
Норма расхода воды по электроэнергии, м. куб./кВт/ч |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Цена за 1 м.3 без НДС, руб. |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
14,00 |
||
|
Затраты без НДС, млн. руб. |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
123,74 |
||
|
НДС к затратам, млн. руб. |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
22,27 |
||
|
Химреактивы для очистки воды, % от затрат на воду |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
40,00 |
||
|
Химреактивы, млн. руб. |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
49,50 |
||
|
НДС к затратам, млн.руб. |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
8,91 |
||
|
Итого прямых затрат, млн. руб. |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
819,82 |
||
|
НДС прямых затрат, млн. руб. |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
147,57 |
||
|
Затраты с НДС, млн. руб. |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
967,38 |
||
|
Численность персонала, чел. |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
255,00 |
||
|
Заработная плата, руб./мес. |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
7900,00 |
||
|
Заработная плата, млн. руб. |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
24,17 |
||
|
Отчисления на соц. нужды, млн. руб. в год (30% от з/п) |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
||
|
Амортизация, млн. руб. |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
123,05 |
||
|
Прочие расходы, млн. руб. (510% к з/п) |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
123,29 |
||
|
НДС к прочим расходам, млн. руб. |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
22,19 |
||
|
Себестоимость, млн. руб. |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
||
|
Объем реализации, млн. руб. |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
||
|
Прибыль от реализации, млн. руб. |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
Продолжение Е
Расчет прибыли и убытков, млн. руб.
|
Показатель |
Номера и длительность шага расчёта |
||||||||||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
||
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Выручка от реализации без НДС |
0,00 |
0,00 |
769,94 |
2482,00 |
3622,00 |
5846,60 |
5846,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
|
|
Полный производственные затраты |
0,00 |
0,00 |
448,79 |
710,1 |
759,6 |
873,7 |
1155,9 |
1572,1 |
1572,1 |
1572,1 |
1572,1 |
1572,1 |
1436,5 |
1351,8 |
1351,8 |
1351,8 |
|
|
Балансовая прибыль |
0,00 |
0,00 |
321,15 |
1771 |
2862 |
4972 |
4690,6 |
9800,4 |
9800,4 |
9800,4 |
9800,4 |
9800,4 |
9936,0 |
10020 |
10020 |
10020 |
|
|
Налоги и сборы из прибыли |
0,42 |
0,42 |
77,75 |
100,6 |
93,70 |
86,76 |
148,19 |
135,04 |
121,89 |
108,75 |
95,60 |
82,45 |
72,29 |
63,99 |
55,68 |
47,38 |
|
|
Налог на имущество (2,2%) |
0,00 |
0,00 |
77,33 |
100,2 |
93,28 |
86,34 |
147,77 |
134,62 |
121,47 |
108,33 |
95,18 |
82,03 |
71,87 |
63,57 |
55,26 |
46,96 |
|
|
Налог на землю (1,5%) |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
|
|
Прибыль до налогооблажения |
-0,42 |
-0,42 |
243,40 |
1671 |
2768 |
4886 |
4542,4 |
9665,4 |
9678,5 |
9691,7 |
9704,8 |
9717,9 |
9863,7 |
9956,8 |
9965,1 |
9973,4 |
|
|
Налог на прибыль (20%) |
0,00 |
0,00 |
48,51 |
334,2 |
553,7 |
977,2 |
908,49 |
1933,0 |
1935,7 |
1938,3 |
1940,9 |
1943,6 |
1972,7 |
1991,3 |
1993,0 |
1994,6 |
|
|
Чистая прибыль |
-0,42 |
-0,42 |
194,89 |
1336 |
2214 |
3908 |
3633,9 |
7732,3 |
7742,8 |
7753,3 |
7763,8 |
7774,4 |
7891,0 |
7965,4 |
7972,0 |
7978,7 |
|
|
Чистая прибыль накопленным итогом |
-0,42 |
-0,84 |
194,05 |
1530,99 |
3745,93 |
7654,80 |
11288,76 |
19021,08 |
26763,92 |
34517,28 |
42281,16 |
50055,55 |
57946,55 |
65911,99 |
73884,07 |
81862,79 |
|
|
Дивиденды |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Нераспределенная прибыль |
-0,42 |
-0,84 |
194,05 |
1530 |
3745 |
7654 |
11288 |
19021 |
26763 |
34517 |
42281 |
50055 |
57946 |
65911 |
73884 |
81862 |
|
|
Выручка от реализации без НДС |
11372,60 |
11372 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
11372,60 |
||
|
Полный производственные затраты |
1097,58 |
1097,5 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
||
|
Балансовая прибыль |
10275,02 |
10275 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
10275,02 |
||
|
Налоги и сборы из прибыли |
44,68 |
41,97 |
39,26 |
36,56 |
33,85 |
31,14 |
28,43 |
25,73 |
23,02 |
20,31 |
17,61 |
14,90 |
12,19 |
9,48 |
6,78 |
||
|
Налог на имущество (2,2%) |
44,26 |
41,55 |
38,84 |
36,14 |
33,43 |
30,72 |
28,01 |
25,31 |
22,60 |
19,89 |
17,19 |
14,48 |
11,77 |
9,06 |
6,36 |
||
|
Налог на землю (1,5%) |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
||
|
Прибыль до налогооблажения |
10230,34 |
10233,05 |
10235,76 |
10238,46 |
10241,17 |
10243,88 |
10246,59 |
10249,29 |
10252,00 |
10254,71 |
10257,41 |
10260,12 |
10262,83 |
10265,54 |
10268,24 |
||
|
Налог на прибыль (20%) |
2046,07 |
2046,61 |
2047,15 |
2047,69 |
2048,23 |
2048,78 |
2049,32 |
2049,86 |
2050,40 |
2050,94 |
2051,48 |
2052,02 |
2052,57 |
2053,11 |
2053,65 |
||
|
Чистая прибыль |
8184,27 |
8186,44 |
8188,61 |
8190,77 |
8192,94 |
8195,10 |
8197,27 |
8199,43 |
8201,60 |
8203,77 |
8205,93 |
8208,10 |
8210,26 |
8212,43 |
8214,59 |
||
|
Чистая прибыль накопленным итогом |
90047,07 |
98233,51 |
106422,11 |
114612,88 |
122805,82 |
131000,92 |
139198,19 |
147397,63 |
155599,23 |
163802,99 |
172008,92 |
180217,02 |
188427,28 |
196639,71 |
204854,31 |
||
|
Дивиденды |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Нераспределенная прибыль |
90047,07 |
98233,51 |
106422,11 |
114612,88 |
122805,82 |
131000,92 |
139198,19 |
147397,63 |
155599,23 |
163802,99 |
172008,92 |
180217,02 |
188427,28 |
196639,71 |
204854,31 |
Приложение Ж
Денежные потоки проекта, млн. руб.
|
Номер и длительность шага расчета |
|||||||||||||||||
|
Показатель |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Операционная деятельность |
|||||||||||||||||
|
Денежные притоки: |
|||||||||||||||||
|
Выручка от реализации |
0 |
0 |
769,94 |
2482 |
3622 |
5846,6 |
5846,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
|
|
Возврат НДС |
0 |
190,677966 |
251,694915 |
320,338983 |
305,084746 |
190,677966 |
190,677966 |
76,2711864 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Прочее |
|||||||||||||||||
|
Итого притоки от ОД |
0 |
190,677966 |
1021,63492 |
2802,33898 |
3927,08475 |
6037,27797 |
6037,27797 |
11448,8712 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
|
|
Денежные оттоки: |
|||||||||||||||||
|
Себестоимость без амортизации |
0 |
0 |
-234,88949 |
-394,76348 |
-444,20203 |
-558,3316 |
-558,3316 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
|
|
Налоги (прибыль, имущество, земля) |
-0,42 |
-0,42 |
-126,26095 |
-434,87402 |
-647,43485 |
-1063,9775 |
-1056,6796 |
-2068,1219 |
-2057,6037 |
-2047,0855 |
-2036,5672 |
-2026,049 |
-2045,0358 |
-2055,3447 |
-2048,7044 |
-2042,0642 |
|
|
Итого оттоки от ОД |
-0,42 |
-0,42 |
-361,15044 |
-829,6375 |
-1091,6369 |
-1622,3091 |
-1615,0112 |
-3042,6506 |
-3032,1323 |
-3021,6141 |
-3011,0958 |
-3000,5776 |
-3019,5645 |
-3029,8733 |
-3023,2331 |
-3016,5928 |
|
|
Денежные потоки от ОД |
-0,42 |
190,257966 |
660,484473 |
1972,70149 |
2835,44787 |
4414,96889 |
4422,26679 |
8406,22063 |
8340,46769 |
8350,98592 |
8361,50416 |
8372,0224 |
8353,03555 |
8342,72667 |
8349,36694 |
8356,00721 |
|
|
Денежные потоки от ОД накопленным итогом |
-0,42 |
189,837966 |
850,322439 |
2823,02393 |
5658,4718 |
10073,4407 |
14495,7075 |
22901,9281 |
31242,3958 |
39593,3817 |
47954,8859 |
56326,9083 |
64679,9438 |
73022,6705 |
81372,0374 |
89728,0446 |
|
|
Инвестиционная деятельность |
|||||||||||||||||
|
Денежные оттоки: |
|||||||||||||||||
|
Капитальные вложения в основные средства |
-1250 |
-1650 |
-2100 |
-2000 |
-1250 |
-1250 |
-500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Денежные потоки от ИД накопленным итогом |
-1250 |
-2900 |
-5000 |
-7000 |
-8250 |
-9500 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
|
|
Денежные потоки от ОД и ИД |
-1250,42 |
-1459,742 |
-1439,5155 |
-27,298513 |
1585,44787 |
3164,96889 |
3922,26679 |
8406,22063 |
8340,46769 |
8350,98592 |
8361,50416 |
8372,0224 |
8353,03555 |
8342,72667 |
8349,36694 |
8356,00721 |
|
|
Денежные потоки от ОД и ИД накопленным итогом |
-1250,42 |
-2710,162 |
-4149,6776 |
-4176,9761 |
-2591,5282 |
573,440686 |
4495,70748 |
12901,9281 |
21242,3958 |
29593,3817 |
37954,8859 |
46326,9083 |
54679,9438 |
63022,6705 |
71372,0374 |
79728,0446 |
|
|
Финансовая деятельность |
|||||||||||||||||
|
Взятие займа |
1250 |
1459,3 |
1926,3 |
1275,71 |
|||||||||||||
|
Возврат займа |
2076,45 |
3915,42 |
1513,98 |
||||||||||||||
|
Проценты за кредит выплаченные |
|||||||||||||||||
|
Дивиденды |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Денежный поток проекта |
-0,42 |
-0,4420339 |
486,784473 |
1248,41149 |
-491,00213 |
-750,45111 |
2408,28679 |
8406,22063 |
8340,46769 |
8350,98592 |
8361,50416 |
8372,0224 |
8353,03555 |
8342,72667 |
8349,36694 |
8356,00721 |
|
|
Операционная деятельность |
|||||||||||||||||
|
Денежные притоки: |
|||||||||||||||||
|
Выручка от реализации |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
||
|
Возврат НДС |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Прочее |
|||||||||||||||||
|
Итого притоки от ОД |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
11372,6 |
||
|
Денежные оттоки: |
|||||||||||||||||
|
Себестоимость без амортизации |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
-974,52861 |
||
|
Налоги (прибыль, имущество, земля) |
-2090,7459 |
-2088,5802 |
-2086,4145 |
-2084,2489 |
-2082,0832 |
-2079,9175 |
-2077,7518 |
-2075,5861 |
-2073,4204 |
-2071,2547 |
-2069,089 |
-2066,9233 |
-2064,7576 |
-2062,5919 |
-2060,4262 |
||
|
Итого оттоки от ОД |
-3065,2746 |
-3063,1089 |
-3060,9432 |
-3058,7775 |
-3056,6118 |
-3054,4461 |
-3052,2804 |
-3050,1147 |
-3047,949 |
-3045,7833 |
-3043,6176 |
-3041,4519 |
-3039,2862 |
-3037,1205 |
-3034,9548 |
||
|
Денежные потоки от ОД |
8307,32545 |
8309,49114 |
8311,65684 |
8313,82253 |
8315,98823 |
8318,15392 |
8320,31962 |
8322,48531 |
8324,65101 |
8326,8167 |
8328,9824 |
8331,14809 |
8333,31379 |
8335,47948 |
8337,64518 |
||
|
Денежные потоки от ОД накопленным итогом |
98035,3701 |
106344,861 |
114656,518 |
122970,341 |
131286,329 |
139604,483 |
147924,802 |
156247,288 |
164571,939 |
172898,755 |
181227,738 |
189558,886 |
197892,2 |
206227,679 |
214565,324 |
||
|
Инвестиционная деятельность |
|||||||||||||||||
|
Денежные оттоки: |
|||||||||||||||||
|
Капитальные вложения в основные средства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Денежные потоки от ИД накопленным итогом |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
-10000 |
||
|
Денежные потоки от ОД и ИД |
8307,32545 |
8309,49114 |
8311,65684 |
8313,82253 |
8315,98823 |
8318,15392 |
8320,31962 |
8322,48531 |
8324,65101 |
8326,8167 |
8328,9824 |
8331,14809 |
8333,31379 |
8335,47948 |
8337,64518 |
||
|
Денежные потоки от ОД и ИД накопленным итогом |
88035,3701 |
96344,8612 |
104656,518 |
112970,341 |
121286,329 |
129604,483 |
137924,802 |
146247,288 |
154571,939 |
162898,755 |
171227,738 |
179558,886 |
187892,2 |
196227,679 |
204565,324 |
||
|
Финансовая деятельность |
|||||||||||||||||
|
Взятие займа |
|||||||||||||||||
|
Возврат займа |
|||||||||||||||||
|
Проценты за кредит выплаченные |
|||||||||||||||||
|
Дивиденды |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
||
|
Денежный поток проекта |
8307,32545 |
8309,49114 |
8311,65684 |
8313,82253 |
8315,98823 |
8318,15392 |
8320,31962 |
8322,48531 |
8324,65101 |
8326,8167 |
8328,9824 |
8331,14809 |
8333,31379 |
8335,47948 |
8337,64518 |
Приложение З
Расчет обслуживания кредита, млн. руб.
|
Показатель |
Номер и длительность шага расчета |
||||||||
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Ставка процента за кредит, % |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
10,00 |
||
|
Взятие займа |
1250,00 |
1459,3 |
1926,3 |
1275,71 |
|||||
|
Возврат основной суммы долга |
2076,45 |
3915,42 |
1513,98 |
||||||
|
Величина долга на начало шага |
1250,00 |
2834,30 |
5044,03 |
6823,53 |
7505,85 |
5429,4 |
1513,98 |
||
|
Величина долга на конец шага |
1250,00 |
2834,30 |
5044,03 |
6823,53 |
5429,4 |
1513,98 |
0 |
||
|
Проценты за кредит начисленные |
|||||||||
|
Проценты за кредит выплаченные |
|||||||||
|
Проценты за кредит капитализированные |
1375,00 |
3117,73 |
5548,433 |
7505,85 |
5429,4 |
1513,98 |
0 |
Приложение И
Расчет показателей эффективности
|
Номера и длительность шага расчёта |
|||||||||||||||||
|
Показатель |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Денежный поток проекта, млн. руб |
-1250,42 |
-1459,74 |
-1653,41 |
-342,72 |
1270,02 |
2849,55 |
3324,64 |
7808,59 |
7742,84 |
7753,36 |
7763,88 |
7774,40 |
7891,00 |
7965,44 |
7972,08 |
7978,72 |
|
|
Денежный поток проекта накопленным итогом, млн.руб. |
-1250,42 |
-2710,16 |
-4363,58 |
-4706,30 |
-3436,27 |
-586,73 |
2737,91 |
10546,50 |
18289,34 |
26042,70 |
33806,58 |
41580,98 |
49471,98 |
57437,42 |
65409,50 |
73388,21 |
|
|
Срок окупаемости, лет |
5 лет 10 месяцев |
||||||||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования, r=13% |
1,00 |
0,89 |
0,80 |
0,71 |
0,64 |
0,57 |
0,51 |
0,45 |
0,40 |
0,36 |
0,32 |
0,29 |
0,26 |
0,23 |
0,20 |
0,18 |
|
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
-1250,42 |
-1303,34 |
-1318,09 |
-243,94 |
807,12 |
1616,91 |
1684,37 |
3532,21 |
3127,20 |
2795,94 |
2499,76 |
2234,95 |
2025,42 |
1825,47 |
1631,25 |
1457,68 |
|
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
-1250,42 |
-2553,76 |
-3871,85 |
-4115,80 |
-3308,67 |
-1691,76 |
-7,40 |
3524,81 |
6652,02 |
9447,96 |
11947,72 |
14182,67 |
16208,09 |
18033,57 |
19664,81 |
21122,49 |
|
|
Срок окупаемости, лет |
6 лет 6 месяцев |
||||||||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования, r=26% |
1,00 |
0,81 |
0,65 |
0,52 |
0,42 |
0,34 |
0,28 |
0,22 |
0,18 |
0,14 |
0,12 |
0,09 |
0,08 |
0,06 |
0,05 |
0,04 |
|
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
-1250,42 |
-1177,21 |
-1075,32 |
-179,75 |
537,19 |
972,00 |
914,56 |
1732,29 |
1385,25 |
1118,65 |
903,36 |
729,50 |
597,13 |
486,10 |
392,34 |
316,67 |
|
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
-1250,42 |
-2427,63 |
-3502,95 |
-3682,71 |
-3145,52 |
-2173,52 |
-1258,95 |
473,34 |
1858,58 |
2977,24 |
3880,60 |
4610,10 |
5207,24 |
5693,34 |
6085,68 |
6402,35 |
|
|
Коэффициент дисконтирования, r=39% |
1,00 |
0,74 |
0,54 |
0,40 |
0,29 |
0,21 |
0,16 |
0,12 |
0,09 |
0,06 |
0,05 |
0,03 |
0,02 |
0,02 |
0,01 |
0,01 |
|
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
-1250,42 |
-1073,34 |
-893,93 |
-136,25 |
371,24 |
612,46 |
525,43 |
907,40 |
661,59 |
487,12 |
358,67 |
264,08 |
197,09 |
146,29 |
107,65 |
79,22 |
|
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
-1250,42 |
-2323,76 |
-3217,69 |
-3353,94 |
-2982,70 |
-2370,23 |
-1844,81 |
-937,40 |
-275,81 |
211,31 |
569,98 |
834,06 |
1031,15 |
1177,44 |
1285,09 |
1364,31 |
|
|
Коэффициент дисконтирования, r=52% |
1,00 |
0,68 |
0,46 |
0,31 |
0,21 |
0,14 |
0,10 |
0,06 |
0,04 |
0,03 |
0,02 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
-1250,42 |
-986,31 |
-754,85 |
-105,72 |
264,71 |
401,30 |
316,35 |
502,04 |
336,36 |
227,58 |
153,98 |
104,18 |
71,45 |
48,73 |
32,95 |
22,28 |
|
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
-1250,42 |
-2236,73 |
-2991,58 |
-3097,30 |
-2832,59 |
-2431,29 |
-2114,94 |
-1612,90 |
-1276,53 |
-1048,95 |
-894,97 |
-790,79 |
-719,35 |
-670,61 |
-637,66 |
-615,38 |
|
|
Денежный поток проекта, млн. руб |
8184,27 |
8186,44 |
8188,61 |
8190,77 |
8192,94 |
8195,10 |
8197,27 |
8199,43 |
8201,60 |
8203,77 |
8205,93 |
8208,10 |
8210,26 |
8212,43 |
8214,59 |
||
|
Денежный поток проекта накопленным итогом, млн.руб. |
81572,49 |
89758,93 |
97947,54 |
106138,31 |
114331,24 |
122526,35 |
130723,62 |
138923,05 |
147124,65 |
155328,42 |
163534,35 |
171742,45 |
179952,71 |
188165,14 |
196379,73 |
||
|
Срок окупаемости, лет |
5 лет 10 месяцев |
||||||||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования, r=13% |
0,16 |
0,15 |
0,13 |
0,12 |
0,10 |
0,09 |
0,08 |
0,07 |
0,07 |
0,06 |
0,05 |
0,05 |
0,04 |
0,04 |
0,03 |
||
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
1335,03 |
1192,31 |
1064,84 |
951,00 |
849,34 |
758,54 |
677,44 |
605,02 |
540,34 |
482,57 |
430,98 |
384,91 |
343,76 |
307,01 |
274,19 |
||
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
22457,53 |
23649,83 |
24714,68 |
25665,68 |
26515,02 |
27273,55 |
27951,00 |
28556,01 |
29096,35 |
29578,93 |
30009,91 |
30394,82 |
30738,57 |
31045,58 |
31319,77 |
||
|
Срок окупаемости, лет |
6 лет 6 месяцев |
||||||||||||||||
|
Коэффициент дисконтирования, r=26% |
0,03 |
0,03 |
0,02 |
0,02 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
261,96 |
211,31 |
170,46 |
137,50 |
110,92 |
89,47 |
72,18 |
58,22 |
46,97 |
37,89 |
30,56 |
24,65 |
19,89 |
16,04 |
12,94 |
||
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
6664,31 |
6875,63 |
7046,09 |
7183,59 |
7294,51 |
7383,98 |
7456,16 |
7514,38 |
7561,35 |
7599,23 |
7629,79 |
7654,44 |
7674,33 |
7690,37 |
7703,31 |
||
|
Коэффициент исконтирования, r=39% |
0,01 |
0,01 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
59,75 |
43,95 |
32,32 |
23,77 |
17,48 |
12,86 |
9,46 |
6,96 |
5,12 |
3,76 |
2,77 |
2,04 |
1,50 |
1,10 |
0,81 |
||
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
1424,07 |
1468,01 |
1500,34 |
1524,11 |
1541,59 |
1554,45 |
1563,91 |
1570,87 |
1575,98 |
1579,75 |
1582,52 |
1584,55 |
1586,05 |
1587,15 |
1587,96 |
||
|
Коэффициент дисконтирования, r=52% |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
||
|
Дисконтированный эффект, млн.руб. |
15,45 |
10,44 |
7,06 |
4,77 |
3,22 |
2,18 |
1,47 |
0,99 |
0,67 |
0,45 |
0,31 |
0,21 |
0,14 |
0,09 |
0,06 |
||
|
Интегральный эффект (ЧДД), млн руб. |
-599,93 |
-589,49 |
-582,44 |
-577,67 |
-574,45 |
-572,27 |
-570,80 |
-569,80 |
-569,13 |
-568,67 |
-568,37 |
-568,16 |
-568,02 |
-567,92 |
-567,86 |
Приложение К
Графическое нахождение ставки ВНД
|
WACC |
0,14 |
||||||||
|
Капитальные вложения |
1250,00 |
1650,00 |
2100,00 |
2000,00 |
1250,00 |
1250,00 |
500,00 |
10000,00 |
|
|
Капитальные вложения с уч диск |
1250,00 |
1460,18 |
1644,61 |
1386,10 |
766,65 |
678,45 |
240,16 |
7426,14 |
|
|
Статические показатели: |
Ставка дисконтирования |
ЧДД проекта |
|||||||
|
1. Прибыль проекта, млн. руб. |
204565,32 |
13 |
30091,37 |
||||||
|
2. Срок окупаемости, лет |
5,10 |
26 |
7279,55 |
||||||
|
3. Рентабельность от ОД и ИД |
20,46 |
39 |
1495,34 |
||||||
|
4. Рентабельность от ОД |
21,46 |
52 |
-531,56 |
||||||
|
Динамичные показатели: |
|||||||||
|
1. NPV (ЧДД), млн. руб. - 13% |
30091,37 |
||||||||
|
2. Срок окупаемости, лет - 13% |
6,6 |
||||||||
|
3. IRR (ВНД) |
45,00 |
||||||||
|
4. PI (ИДД) |
4,05 |
||||||||
Приложение Л
Расчет бюджетной эффективности проекта, млн. руб.
|
Номер и длительность шага расчета |
|||||||||||||||||
|
Показатель |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
|
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||
|
Денежные притоки |
|||||||||||||||||
|
НДС (полученный) в Федеральный бюджет (100%) |
0,00 |
0,00 |
138,59 |
446,76 |
651,96 |
1052,39 |
1052,39 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
|
|
Налог на прибыль: |
|||||||||||||||||
|
в Федеральный бюджет (10%) |
0,00 |
0,00 |
4,85 |
33,42 |
55,37 |
97,72 |
90,85 |
193,31 |
193,57 |
193,83 |
194,10 |
194,36 |
197,28 |
199,14 |
199,30 |
199,47 |
|
|
в бюджет субъекта Федерации (90%) |
0,00 |
0,00 |
43,66 |
300,81 |
498,36 |
879,50 |
817,64 |
1739,77 |
1742,14 |
1744,51 |
1746,87 |
1749,24 |
1775,48 |
1792,22 |
1793,72 |
1795,21 |
|
|
Налог на имущество организации |
|||||||||||||||||
|
в бюджет субъекта Федерации (100%) |
0,00 |
0,00 |
77,33 |
100,22 |
93,28 |
86,34 |
147,77 |
134,62 |
121,47 |
108,33 |
95,18 |
82,03 |
71,87 |
63,57 |
55,26 |
46,96 |
|
|
Земельный налог |
|||||||||||||||||
|
в местный бюджет (100%) |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
|
|
Социальные отчисления (внебюджетные фонды) |
0,00 |
0,00 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
|
|
Прочие налоги |
0,00 |
0,00 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
|
|
в бюджет субъекта Федерации (85%) |
0,00 |
0,00 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
|
|
в местный бюджет (15%) |
0,00 |
0,00 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
|
|
Итого притоков: |
|||||||||||||||||
|
в Федеральный бюджет |
0,00 |
0,00 |
143,44 |
480,18 |
707,33 |
1150,11 |
1143,24 |
2240,38 |
2240,64 |
2240,90 |
2241,16 |
2241,43 |
2244,34 |
2246,20 |
2246,37 |
2246,54 |
|
|
в бюджет субъекта Федерации |
0,00 |
0,00 |
123,66 |
403,70 |
594,31 |
968,51 |
968,08 |
1877,07 |
1866,28 |
1855,50 |
1844,72 |
1833,94 |
1850,01 |
1858,46 |
1851,65 |
1844,85 |
|
|
в местный бюджет |
0,42 |
0,42 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
|
|
внебюджетные фонды |
0,00 |
0,00 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
|
|
Денежные оттоки |
|||||||||||||||||
|
НДС (уплаченный) из Федерального бюджета (100%) |
0,00 |
190,68 |
700,48 |
1030,53 |
1064,71 |
1064,43 |
1346,64 |
1648,43 |
1572,16 |
1572,16 |
1572,16 |
1572,16 |
1436,56 |
1351,82 |
1351,82 |
1351,82 |
|
|
Денежный поток государства |
|||||||||||||||||
|
Федеральный бюджет |
0,00 |
-190,68 |
-557,04 |
-550,34 |
-357,38 |
85,68 |
-203,40 |
591,95 |
668,48 |
668,75 |
669,01 |
669,27 |
807,78 |
894,39 |
894,55 |
894,72 |
|
|
Региональный бюджет |
0,00 |
0,00 |
123,66 |
403,70 |
594,31 |
968,51 |
968,08 |
1877,07 |
1866,28 |
1855,50 |
1844,72 |
1833,94 |
1850,01 |
1858,46 |
1851,65 |
1844,85 |
|
|
Местный бюджет |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
|
|
Внебюджетные фонды |
0,00 |
0,00 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
|
|
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
1 год |
||||
|
Денежные притоки |
|||||||||||||||||
|
НДС (полученный) в Федеральный бюджет (100%) |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
2047,07 |
|||
|
Налог на прибыль: |
|||||||||||||||||
|
в Федеральный бюджет (10%) |
204,61 |
204,66 |
204,72 |
204,77 |
204,82 |
204,88 |
204,93 |
204,99 |
205,04 |
205,09 |
205,15 |
205,20 |
205,26 |
205,31 |
|||
|
в бюджет субъекта Федерации (90%) |
1841,46 |
1841,95 |
1842,44 |
1842,92 |
1843,41 |
1843,90 |
1844,39 |
1844,87 |
1845,36 |
1845,85 |
1846,33 |
1846,82 |
1847,31 |
1847,80 |
|||
|
Налог на имущество организации |
|||||||||||||||||
|
в бюджет субъекта Федерации (100%) |
44,26 |
41,55 |
38,84 |
36,14 |
33,43 |
30,72 |
28,01 |
25,31 |
22,60 |
19,89 |
17,19 |
14,48 |
11,77 |
9,06 |
|||
|
Земельный налог |
|||||||||||||||||
|
в местный бюджет (100%) |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
|||
|
Социальные отчисления (внебюджетные фонды) |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
|||
|
Прочие налоги |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
3,14 |
|||
|
в бюджет субъекта Федерации (85%) |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
2,67 |
|||
|
в местный бюджет (15%) |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
0,47 |
|||
|
Итого притоков: |
|||||||||||||||||
|
в Федеральный бюджет |
2251,67 |
2251,73 |
2251,78 |
2251,84 |
2251,89 |
2251,95 |
2252,00 |
2252,05 |
2252,11 |
2252,16 |
2252,22 |
2252,27 |
2252,32 |
2252,38 |
|||
|
в бюджет субъекта Федерации |
1888,39 |
1886,17 |
1883,95 |
1881,73 |
1879,51 |
1877,29 |
1875,07 |
1872,85 |
1870,63 |
1868,41 |
1866,19 |
1863,97 |
1861,75 |
1859,53 |
|||
|
в местный бюджет |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
0,89 |
|||
|
внебюджетные фонды |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
|||
|
Денежные оттоки |
|||||||||||||||||
|
НДС (уплаченный) из Федерального бюджета (100%) |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
1097,58 |
|||
|
Денежный поток государства |
|||||||||||||||||
|
Федеральный бюджет |
1154,10 |
1154,15 |
1154,20 |
1154,26 |
1154,31 |
1154,37 |
1154,42 |
1154,47 |
1154,53 |
1154,58 |
1154,64 |
1154,69 |
1154,75 |
1154,80 |
|||
|
Региональный бюджет |
1888,39 |
1886,17 |
1883,95 |
1881,73 |
1879,51 |
1877,29 |
1875,07 |
1872,85 |
1870,63 |
1868,41 |
1866,19 |
1863,97 |
1861,75 |
1859,53 |
|||
|
Местный бюджет |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
0,42 |
|||
|
Внебюджетные фонды |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
7,25 |
Размещено на Allbest.ru
Подобные документы
Сущность, классификация, структура и значение капитальных вложений. Виды и основные формы источников финансирования капитальных вложений предприятия. Оценка и анализ источников финансирования капитальных вложений на примере ПАО "Строймеханизация".
дипломная работа [508,4 K], добавлен 05.10.2013Сущность, классификация, структура и значение капитальных вложений. Анализ эффективности финансирования капитальных вложений за счет лизинга или кредита. Порядок и закономерности планирования инвестиций на предприятии, оценка эффективности проектов.
курсовая работа [121,6 K], добавлен 08.08.2010Капитальные вложения. Объекты инвестиций, осуществляемых в форме капитальных вложений. Источники финансирования капитальных вложений. Субъекты инвестиций, осуществляемых в форме капитальных вложений. Формы договорных отношений. Инвестиционные проекты.
курсовая работа [41,6 K], добавлен 11.07.2008Организационно-экономическая характеристика предприятия. Анализ его финансового состояния. Экономическая эффективность инвестиций и капитальных вложений в реконструкцию молочно-товарных ферм. Прогнозирование финансовой устойчивости и платежеспособности.
курсовая работа [45,5 K], добавлен 17.12.2014Сущность, классификация и источники финансирования капитальных вложений, их роль в укреплении материально-технической базы организации. Финансирование и кредитование капитальных вложений и строительства. Разработка проектно-сметной документации.
курсовая работа [56,5 K], добавлен 18.03.2013Понятие и классификация форм инвестиций. Объекты, субъекты инвестиций, осуществляемых в форме капитальных вложений, обзор нормативно-правовой базы в данной сфере. Источники и методы финансирования капитальных вложений, условия открытия и регулирование.
курсовая работа [58,0 K], добавлен 28.01.2014Расчет удельного веса капитальных вложений народного хозяйства Российской Федерации. Воспроизводственная структура инвестиций. Расчет амортизационных отчислений. Задача на определение коэффициента общей экономической эффективности капитальных вложений.
контрольная работа [34,3 K], добавлен 21.05.2013Виды и источники формирования капитальных вложений на предприятии. Организационно-экономическая характеристика предприятия "Ремэнерго", анализ эффективности использования оборотных средств, оптимизация воспроизводственной структуры капитальных вложений.
курсовая работа [50,5 K], добавлен 15.02.2012Понятие, классификация и источники финансирования капитальных вложений. Экономико-правовой статус ООО "Тускарьземстрой+". Характеристика имущества и оценка результатов его деятельности. Аналитический и синтетический учет капитальных вложений компании.
курсовая работа [624,9 K], добавлен 17.06.2017Экономическая сущность и жизненный цикл инвестиционного проекта. Учет инфляции при оценке эффективности инвестиционных проектов. Понятие о неопределенности и риске, основные методы оценки риска. Инвестиции, осуществляемые в форме капитальных вложений.
курсовая работа [3,2 M], добавлен 08.09.2015