Местный бюджет

Объем валовой продукции сельского хозяйства за 2003 год составил 64,7 млн. руб.(171 % к уровню 2002 г.), в том числе по растениеводству - 213 %, по животноводству - 152 %.

Среди зерновых культур основное место занимает пшеница, овес, затем рожь, ячмень. Сеют также лен, гречиху, рыжик, рапс, горох.

Численность крупнорогатого скота по району во всех формах собственности составляет 7,389 голов в СПК, 8,100 голов в фермерских хозяйствах и личных подсобных хозяйствах. 9 тыс. свиней, 6 тыс. овец, 2,4 тыс. лошадей.

Удой на фуражную корову за 2003 год составил 1840 кг., в некоторых хозяйствах 2,121 кг.. За год надоено 5,1 тыс. т. молока, получено 1060 т. валового привеса.

За 2003 год 7 сельскохозяйственных предприятий сработали с прибылью, остальные с убытком[15].

Кроме вышеперечисленных промышленных , сельскохозяйственных и строительных предприятий и организаций на территории района расположены ряд обслуживающих предприятий и организаций различных форм собственности:

§ Хлебоприемное предприятие;

§ Агротранс;

§ Агротехсервис;

§ АТП «Автокомбината» 7;

§ ДКХ;

§ Филиал Чановского сбербанка;

§ Банк РКЦ;

§ Филиал левобережного банка;

§ Северная нефтегазоразведочная экспедиция;

§ Энергосбыт; энергонадор;

§ Татарские электросети;

§ Коммунальные электросети;

§ ОРТПЦ (телевидение);

§ СПТУ;

§ Автозаправочные станции;

§ Церковный приход «Николая Светителя».

Прибыль предприятий, организаций района увеличилась в 2003 году на 71,1 % и составила 7,7 млн. рублей, в том числе по сельхозпредприятиям прибыль сложилась в сумме 2,6 млн. рублей.

Убытки предприятий составили 10,3 млн. рублей, в том числе по сельхозпредприятиям 6,3 млн. рублей.

В течение года наблюдался рост и кредиторской и дебиторской задолженности на 24 % и 4 % соответственно. Объем кредиторской задолженности в 9 раз превышает объем дебиторской. Задолженность предприятий района по налоговым платежам в бюджет всех уровней составила 22,9 млн. рублей.

В 2003 году бюджет района составил 107,8 млн. рублей, доля собственных доходов составляет 15,3 %. Бюджет территории дотационный на 84,7 %.

В сумме собственных доходов наибольший удельный вес занимает подоходный налог - 55 %, наименьшую долю налог с продаж - 6 %.

План поступления собственных доходов выполнен на 104,3 % и составил 72,6 млн. рублей. Наибольший процент исполнения определился по отраслям: жилищно - коммунальное хозяйство - 125,4 %, культура - 119,9 %, сельское хозяйство - 108 %, Государственное управление - 106,9 %. Низкий процент финансирования имеет место по отраслям «Транспорт и связь» - 15 %, «Здравоохранение» - 91 %[15].

3.2 Анализ состояния и развития экономики района

Анализ социально - экономического состояния и инвестиционной привлекательности территории района включает в себя оценку:

1. Экономического потенциала территории: ВВП МО, производственная специализация, показатели вклада и «полезности» предприятий, расположенных на территории МО для социально - экономического развития территории:

§ Прибыль, рентабельность, платежеспособность, финансовая устойчивость, объем выпуска и реализации продукции, рынки сбыта;

§ Объем и виды товаров (услуг),производимых предприятиями ОКО для МО;

§ Потребность в этих товарах жителей МО;

§ Количество создаваемых рабочих мест;

§ Выгодность рабочих мест;

§ Налоговые платежи в местный бюджет и другие платежи;

§ Необходимость дотаций из местного бюджета и их объем;

§ Объем налогов, поступающих в бюджеты вышестоящих уровней;

§ Способность предприятий осуществлять жилищное строительство и другие объекты социальной инфраструктуры на территории МО.

2. Состояние рынка труда (структура занятых и безработных по полу, возрасту, уровню образования и квалификации по каждой отрасли занятости.

3. Состояние инфраструктуры и социальной сферы (ЖКХ, образование, здравоохранение, культура, социальная защита, спорт, правоохранительная деятельность.

4. Качество жизни населения (образ жизни, состояние здоровья).

5. Финансовый и инвестиционный климат территории(наличие банков, кредитных линий, бюджетное обеспечение территории, бюджетная самостоятельность).

Социально - экономическое положение Кыштовского района в 2003 году характеризовалось незначительным улучшением финансово - хозяйственной деятельности предприятий, с одной стороны, рядом по - прежнему нерешенных проблем, с другой.

В промышленности в 2003 году отмечен спад производства в сравнении с аналогичным периодом прошлого года по причине снижения объемов поступления сырья на ОАО «Маслодельный завод» (в структуре промышленной продукции предприятие занимает 61,0 %) от сельхозпредприятий района (приложение 2).

По сравнению с 2002 годом произошло снижение и в перевозке пассажиров ОАО «Кыштовским автотранспортным предприятием», и в пассажирообороте, т.к. по причине бездорожья был отменен 321 рейс. Однако в связи со своевременной поставкой инертных материалов и ГСМ план дорожного строительства предприятием ОАО Новосибирскавтодор Филиал Кыштовское ДРСУ выполнен ( на участке Кыштовка - Пахомово - Усманка заасфальтировано 2 км. полотна).

В 2003 году хозяйства района допустили спад поголовья скота, в тоже время увеличилась продуктивность животных на 31 кг. Произведено мяса в живом весе всеми хозяйствами района на 113,3 % к уровню 2002 года (710,4 тонн) без учета в Л.П.Х. отмечена тенденция роста производства мяса на личных подворьях, однако, по - прежнему, остаются трудности с реализацией произведенной продукции. Низкие закупочные цены на мясо в пределах 37-39 руб. за 1 кг. не позволяют товаропроизводителям возместить затраты и получить стабильный доход от продукции.

Улучшилась работа муниципального предприятия ЖКХ. Приобретено топливо, новое оборудование, произведены текущие и капитальные ремонты.

В отчетном году значительно возросли объемы розничного товарооборота и платных услуг, что свидетельствует о положительных тенденциях в социальной сфере.

В Кыштовском районе 17 муниципальных образований. 57 населенных пунктов. численность населения на 01.01.03г. составляла - 16230 чел. за год родилось 186 человек, умерло 330 человек.

Численность экономически активного населения в районе 9,7 тыс. чел.(58 % от общей численности). Занято лиц в народном хозяйстве - 7,4 тыс.чел., включая занятых в личном подсобном хозяйстве (табл. 2.1.).

Таблица 2.1

Оборот розничной торговли

Предприятия	2002 г. отчет (тыс. р.)	2003 г. оценка (тыс. р.)	2004 г. план (тыс.р.)
- Кыштовское ПТПО	7400,0	19700,0	24600,0
- Центральнная районная аптека № 31	4100,0	5000,0	6100,0
- Районный узел почтовой связи	1900,0	2400,0	2900,0
- ООО «Маслодельный завод»	3500,0	3600,0	4300,0
- ОАО «СНГРЭ»	300,0	400,0	500,0
- Малые предприятия	1290,0	13500,0	17000,0
- Частные предприниматели	21200,0	61850,0	71600,0
- Сельское хозяйство		15305,0	19000,0
- Сельский лесхоз «Кыштовский»	378,0	400,0	500,0
- МППЖКХ	730,0	1000,0	1300,0
- ОАО «Кыштовское ХПП»	800,0	800,0	1000,0
- ООО «Маслодельный завод»	800,0	800,0	1000,0
- Редакция газеты «Правда Севера»	40,0	50,0	60,0
- Государственный сельский лесхоз	37,0	50,0	60,0
- ГУП «Кыштовская ПМК»	58,0	60,0	100,0
- ООО «Кыштовсксельстройсервис»	25,0	20,0	30,0
- ОАО «СНГРЭ»	63,0	20,0	50,0
- ОАО «Сибирьтелеком» СП Кыштовский РУС	2000,0	2100,0	3600,0
- Бюджетные учреждения	2500,0	2500,0	2900,0
- Прочие	1250,0	1200,0	1600,0

На 1 января 2003 года в районе проживало 5010 пенсионеров. Средний размер пенсии составил 1284 рубля. Среднемесячная заработная плата в отчетном периоде возросла на 65,6 % к уровню прошлого года и составила 1851 рубль. Просроченная задолженность по выдаче средств на заработную плату на 10.10.03г. - 7,6 млн. руб. реальные доходы населения за 2002 год сложились в сумме 254,8 млн. руб., или возросли на 34,8 % к уровню2001 года. Среднедушевой денежный доход составил 1255 рублей с учетом дохода от ведения личного подсобного хозяйства. Отрицательное влияние на развитие экономики района оказывает географическое положение (удаленность от областного центра - 540 км.,от ближайшей железнодорожной станции - 170 км.), рост издержек производства, наличие числа убыточных предприятий. Об этом свидетельствует табл. 2.2.

В районе функционируют 50 образовательных учреждений, из них 12 средних, 13 основных и 16 малокомплектных школ, в которых обучается3047 учащихся, 2 учреждения дополнительного образования: детский дом творчества и ДЮКФП, 7ДД, которые посещают 251 ребенок.

В течение отчетного периода велась профилактическая работа по предупреждению социального сиротства. На учете в органах опеки и попечительства стоят 458 подопечных.

Проведена определенная работа по подготовке образовательных учреждений к новому учебному году. Проведены текущие и капитальные ремонты школ, отопительных систем электрооборудования.

Сеть лечебно - профилактических учреждений состоит из центральной районной больницы, 3 - х участковых больниц и 36 ФАПов. В текущем году улучшилось медикаментозное обеспечение, питание больных, приобретался мягкий инвентарь, новое медицинское оборудование.

Таблица 2.2

Развитие и регулирование трудовых отношений

Показатели	Ед. измерения	2002 г. отчет	2003г. оценка	2004 г. план
Трудовые ресурсы	Чел.	9713	9700	9700
Численность занятых в экономике (среднегодовая) - всего	Чел.	7445	7440	7440
в том числе:
В материальном производстве	Чел.	3545	3540	3540
в непроизводственной сфере	Чел.	3900	3900	3900
Лица, незанятые трудовой деятельностью и учебой	Чел.	1075	1060	1000
Численность безработных, рассчитанная по методологии МОТ	Чел.	-	-	-
в том числе численность безработных, зарегистрированных в службах занятости	Чел.	400	450	450
Фонд оплаты труда	Тыс. руб.	71200	102500	124400
в том числе:
в материальном производстве		30905	48770	59090
в непроизводственной сфере	Тыс. руб.	40295	53730	65310
Выплаты социального характера - всего	Тыс. руб.	180417	22560	27380

В район приехали 3 специалиста, хотя кадровые вопросы остаются сложными. Велись определенные работы по подготовке учреждений здравоохранения к отопительному сезону 2002 - 2003 гг., проведен капитальный ремонт котельной, замена теплотрассы, капитально отремонтированы инфекционное и детское отделения. По линии международного банка реконструкции и развития получено медицинское оборудование на 3,0 млн. руб., с управления здравоохранения - на 206,3 тыс. руб..Из местного бюджета оплачено оборудование на 133,4 тыс. руб.: приобретен электрокардиограф, ингалятор, дезинфекционная камера.

В районе сохранена существующая сеть учреждений культуры. Работают СДК,РДК, две агитбригады, 27 библиотек, которые посещают 7139 человек, детская школа искусств обучает 140 детей, 12 киноустановок, краеведческий музей, в котором выставлено 1595 экспонатов, и течение года его посетило 1800 человек. Данные представлены в табл. 2.3.

Таблица 2.3

Развитие культуры

Показатели	Ед. измерения	2002 г. отчет	2003 г. оценка	2004 г. план
Количество учреждений культуры: -домов культуры - клубов массовых библиотек - детская школа искусств - музей - киноустановки	единиц	21 8 27 1 1 12	21 8 27 1 1 12	21 8 27 1 1 12
Количество творческих коллективов	единиц	4	4	4
Число, занимающееся в них	человек	75	75	75
Обеспеченность: -массовыми библиотеками -клубными учреждениями	Учрежд. на 10,0 тыс. населения	10,0 16,6	15,8 17,0	15,8 17,0

В текущем году проводились капитальные и текущие ремонты. Все объекты подготовлены к работе в зимних условиях, израсходовано 660,3 тыс. руб. в течение года приобреталось оборудование, инвентарь, музыкальные инструменты. Оказано платных услуг населению на сумму 135,6тыс. руб.

В тоже время острой проблемой в области культуры остается низкая материально - техническая база, кадровые вопросы.

В сфере физической культуры и спорта основным направлением деятельности территориальной администрации является качественное улучшение физического состояния, здоровья населения, развитие физкультурного и спортивного движения в районе.

Для этой цели в районе имеются 24 спортивных сооружения. В спортивных секциях и группах здоровья занимаются 1450 человек. За 2002 год проведено 28 спортивных мероприятий. На их проведение расходы районного бюджета составили 95,7 тыс. руб. при плане 37,8 тыс. руб.. Кроме того, по взаимозачету приобретена спортивная форма на сумму 137,6 тыс. руб. Отобразим данные в табл. 2.3.

Таблица 2.3

Развитие физической культуры и спорта

Показатели	Ед. измерения	2002 г. отчет	2003 г. оценка	2004 г. план
Количество спортивных залов	Единиц	13	13	13
Количество спортивных мероприятий	Единиц	14	17	25
Количество занимающихся	Человек	2650	2700	3000

местный бюджет российский внебюджетный

Молодежная политика строилась в отчетном году на реализации районной программы «Государственная молодежная политика в Кыштовском районе на 2002 - 2003 гг.». Были организованы, проведены различные конкурсы, проведен районный турнир «Стартующий подросток». В областных соревнованиях команда Кыштовского района заняла второе место. Учащиеся школ принимали участие в областных соревнованиях по футболу на приз клуба «Кожаный мяч» в городе Купино, проведены соревнования по баскетболу, волейболу, теннису и т.д. В районе создан «Молодежный парламент».

В целях обеспечения стабильности и социальной безопасности, а также социальной поддержки населения, в районе разработана программа «Социальная защита населения Кыштовского района» на 2002 - 2003 гг. В органах социальной защиты населения на учете состоит 8694 малообеспеченных граждан. По сравнению с 2002 годом в 2003 году количество малообеспеченных сократилось на 775 человек. Оказано помощи на 1 человека в среднем за год - 60 руб. регулярно выплачиваются ежемесячные детские пособия (выплачено за 2003 год - 4,9 млн. руб.). в районе функционируют два отделения «Милосердия» для граждан пожилого возраста, нуждающихся в посторонней помощи в с. Кыштовка на 18 мест, в с. Черновка на 15 мест. Большую работу с лицами пенсионного возраста проводит отделение надомного обслуживания. При утвержденных бюджетных ассигнованиях на 2002 год в сумме 4,2 млн. руб., кассовые расходы бюджета социальной защиты составили - 3,5 млн. руб., привлечено дополнительных внебюджетных средств - 0,37 млн. руб.

В районе официально зарегистрировано 17 малых предприятий, из них действующих - 10. объем продукции, произведенной малыми предприятиями за девять месяцев составил 4889 т.р.. зарегистрировано 6 крестьянско - фермерских хозяйств, в которых работают 53 человека.

На 1 января 2003 года зарегистрировано 362 предпринимателя, большая часть из которых занимается торгово - закупочной деятельностью. Предоставляются услуги парикмахерских, ремонт теле - радио - аппаратуры, фото услуги, изготовление столярных изделий.

Финансы предприятий

По оперативным данным за 2003 год прибыль предприятий, организаций района составила 8,3 млн. руб., в том числе и прибыль по сельхозпредприятиям сложилась в сумме 2,6 млн. руб. (из 22 действующих предприятий 11 получили прибыль). Наибольший удельный вес занимает Филиал Кыштовское ДРСУ - 68,2 % в сумме 5,7 млн. руб.

Убытки предприятий составили 10,7 млн. руб., в том числе по сельхозпредприятиям 4,0 млн. руб. В сфере расчетов между предприятиями сложилась критическая ситуация. В течение года наблюдался рост дебиторской задолженности к 1 января 2003 года, который составил - 34,1 %, в тоже время кредиторская задолженность сократилась на 11 %.

Бюджет Кыштовского района.

За 2003 год бюджет Кыштовского района составил 107,8 млн. руб.. план выполнен на 101,7 %, при этом доля собственных доходов в бюджете района последние два года увеличивается - с 14 % в 2002 году до 16% в 2003 году. В сумме собственных доходов наибольший удельный вес занимает налог на доходы физических лиц - 55 %. Бюджет района по расходам выполнен на 102,1 % и составил 108,3 млн. руб., наибольший процент исполнения определен по отрасли транспорт - 136,5 %.

Доходы и расходы бюджета

В 2002 году бюджет района составил 107,8 млн. руб. (план выполнен на 101,7 %, при этом доля собственных доходов составляет 15,3 %. В сумме собственных доходов наибольший удельный вес занимает подоходный налог - 55 %,. Наименьшую долю налог с продаж - 6 %.

Установленный району ежемесячный план по мобилизации собственных доходов в целом за год успешно выполнен. Обеспечено сверхплановое поступление доходов в сумме 1693 тыс. руб. сумма недоимки в бюджет района составила на отчетную дату 1580 тыс. руб., что на 65 % меньше суммы недоимки на 1 января 2002 года.

Создана рабочая группа по повышению налогового потенциала, разработан план мероприятий по увеличению налогооблагаемой базы и собираемости налоговых платежей.

Ежемесячно проводились заседания комиссий по финансовому оздоровлению убыточных и неплатежеспособных предприятий и организаций.

В течение года были проведены взаиморасчеты между бюджетными организациями и сельхозпредприятиями за коммунальные услуги в счет погашения кредиторской задолженности по налогу на доходы с физических лиц в сумме 950 тыс. руб.

Бюджет района по расходам выполнен на 102,1 % и составил 108,3 млн. руб., наибольший процент исполнения определился по отраслям: Жилищно - коммунальное хозяйство - 125,4 %, культура - 119,9 %, сельское хозяйство - 108 %, государственное управление - 106,9%

Источником покрытия сверхплановых расходов по отраслям послужило получение сверхплановых собственных доходов и средств по взаиморасчетам.

По ЖКХ сверхплановые расходы объясняются заготовкой топлива. По «культуре» и «государственному управлению» была приобретена мебель и проведен ремонт административного здания. По «сельскому хозяйству» за счет средств социально - инженерного обустройства были проведены СМР по благоустройству улиц.

Низкий процент финансирования имеет место по отраслям: транспорт и связь - 15 %, здравоохранение - 91 %.

На 1 января 2003 года нет задолженности по заработной плате.

Остается задолженность по пособиям работающих граждан, имеющим детей, в сумме 1720 тыс. руб., а в отчетном году погашено 1320 тыс. рублей.

Согласно Сметы расходов территориальной администрации на 2003 год составляют - 81,0 млн. рублей

в том числе:

§ образование - 49,9 млн. рублей

§ культура - 6,3 млн. рублей

§ здравоохранение - 6,2 млн. рублей

§ социальная политика - 4,3 млн. рублей

§ РОВД - 0,685 млн. рублей

§ физкультура и спорт - 0,1 млн. рублей

§ молодежная политика - 0,1 млн. рублей.



Рис. 2.1. Расходы бюджета Кыштовского района

На рис. 2.1. наглядна представлена структура распределения расходов бюджета Кыштовского района.

Доклад по итогам 2003 года

Особенностью бюджета 2003 года является то, что он рассчитан в условиях реформирования системы местного самоуправления и приведение ее в соответствие с законодательством РФ. Так с 2003 года консолидированный бюджет Кыштовского рай она состоит из 17 бюджетов муниципальных образований. В связи с этим ликвидируется уровень районного бюджета и существенно меняется состав регулирующих и закрепленных налогов местных бюджетов муниципальных образований. Доходами муниципальных образований района определенны закрепленные налоги предприятий и организаций, зарегистрированных по месту нахождения на территории муниципальных образований, а также регулирующие налоги на минимальном уровне, определенном Федеральным законом «О финансовых основах местного самоуправления в Российской Федерации» так это - 2 % от налога на прибыль, 60 % - налога с продаж, 50 % - налога на имущество предприятий[16].

Доходы рассчитаны исходя из динамики поступлений платежей прошлых лет с учетом изменений налогового законодательства с 1 января 2003 года. Расходы бюджетов муниципальных образований района формируются с учетом передачи следующих расходных полномочий[16]:

§ выплата заработной платы и текущее содержание аппарата местного самоуправления;

§ выплата заработной платы работникам сельских клубов;

§ содержание жилищно - коммунального хозяйства, находящегося на территории муниципального образования;

§ текущее содержание объектов социальной сферы, оказывающих услуги населению муниципального образования;

§ расходы по коренному улучшению земель.

Расчет расходов муниципальных образований осуществляется исходя из расходных полномочий. При этом заработная плата рассчитана с учетом увеличения заработной платы работникам бюджетной сферы с 1 октября 2003 года в 1,33 раза, текущие расходы определены на уровне 2002 года.

В связи с реформированием системы органов власти и межбюджетных отношений в Новосибирской области часть расходов, производимых в 2002 году из бюджетов территориальных администраций, на переходный период отнесена на областной бюджет, а именно:

§ государственное управление;

§ правоохранительная деятельность;

§ промышленность, энергетика и строительная индустрия;

§ сельское хозяйство;

§ транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика;

§ образование;

§ культура и искусство;

§ средства массовой информации;

§ здравоохранение и физическая культура;

§ социальная политика;

§ прочие расходы.

В соответствии с Законом Новосибирской области «Об областном бюджете Новосибирской области на 2003 год» доходы финансового плана Кыштовского района в 2003 году формируются за счет ассигнований их областного бюджета в объеме 81036,8 тыс. рублей.

Объем бюджетного финансирования на 2003 год по разделу «Государственное управление и местное самоуправление» предусматривается в размере 10495,7 тыс. рублей[16]:

§ на оплату труда лиц, замещающих государственные должности государственной службы Новосибирской области, с учетом увеличения с 1 октября 2003 года заработной платы в 1,33 раза, в годовом исчислении 7827,9 тыс. рублей.

§ на оплату коммунальных услуг - 466,6 тыс. рублей;

§ на материальные затраты - 2201,2 тыс. рублей.

На обеспечение правоохранительной деятельности и обеспечение безопасности объем ассигнований предусмотрен в размере 1053,0 тыс. рублей. В общем объеме расходов данного раздела расходы на содержание милиции и общественной безопасности предусмотрены в размере 685,0 тыс. рублей, на содержание государственной противопожарной службы в размере 368,0 тыс. рублей.

В связи с передачей на федеральный бюджет исключаются расходы на содержание учреждений ветеринарной сети, в тоже время за счет средств областного бюджета планируется обеспечение вновь создаваемых ветеринарных пунктов в объеме 15,0 тыс. рублей.

Централизованны средства в сумме 200,0 тыс. рублей на финансирование расходов по государственному регулированию тарифов на перевозки пассажиров общественным автомобильным транспортом.

Расходы по разделу «Образование» определены в размере 50551,0 тыс. рублей. Данные расходы будут направлены на выплату заработной платы с начислениями всем работникам, работающим в системе образования, приобретение оборудования для учреждений образования, а также на текущее содержание учреждений образования районного значения.

Предусмотренные ассигнования на 2003 год по разделу «Культура, искусство и кинематография» в сумме 6303,0 тыс. рублей объясняются включением в расходную часть выплаты заработной платы работникам учреждений культуры в районе (за исключением сельских клубов) и содержание учреждений культуры, обслуживающих население района.

Расходы на частичное возмещение материальных затрат, производимых районной редакцией определены в сумме 92,0 тыс. рублей на уровне 2002 года.

В финансовом плане на 2003 год на реализацию мероприятий в области здравоохранения, физической культуры и спорта предусмотрено 6324,0 тыс. рублей. Расходы по отрасли «Здравоохранение» определены в сумме6224,0 тыс. рублей. Расходы по медикаментам запланированы в сумме 475,0 тыс. рублей, расходы по капитальному ремонту поликлиники в сумме - 100,0 тыс. рублей на мероприятия по физической культуре и спорту планируется направить 100,0 тыс. рублей. Ассигнования на спортивные мероприятия будут направлены на проведение районных и участие в областных спортивно - массовых мероприятиях[16].

На содержание сети учреждений социального обеспечения предполагается направить 4271,7 тыс. рублей. На отделение «милосердия» - 671,7 тыс. рублей, на отделение социальной реабилитации детей - 632,0 тыс. рублей. В разделе «Социальная политика» предусмотрены расходы на погашение кредиторской задолженности на пособия гражданам, имеющим детей , в сумме1000,0 тыс. рублей. Также предусмотрены ассигнования на реализацию мероприятий государственной молодежной политики в сумме100,0 тыс. рублей.

По разделу «прочие расходы» предусмотрены расходы в сумме 531,4 тыс. рублей. На текущее содержание военкомата предусматривается 281,9 тыс. рублей. По разделу «Прочие расходы, не отнесенные к другим подразделам» отражены расходы на проведение мероприятий в сумме 149,5 тыс. рублей.

3.3 Перспективы социально - экономического развития территории и ее бюджетной обеспеченности

Разработка плана социально - экономического развития территории играет одну из ведущих ролей в формировании бюджетообразующих показателей территории. Важным моментом в деятельности органов государственной власти Новосибирской области является то обстоятельство, что в 2002 году был принят Закон «О прогнозировании, программах и планах социально - экономического развития в Новосибирской области», в соответствии с которым предлагается увязать основные характеристики областного бюджета с макроэкономическими показателями экономики территории. Был введен такой показатель как «Налоговый потенциал территории» - максимально - возможная сумма налоговых поступлений на данной территории, суммарный налоговый потенциал по всем собираемым на территории налогам, безотносительно к налоговой компетенции и порядку зачисления в бюджет.

В Новосибирской области применяется, в основном следующие формы бюджетного регулирования:

§ установление нормативов отчислений по регулирующим доходам, дотации, субвенции, бюджетные ссуды на покрытие временных кассовых разрывов.

Дотации субъектам межбюджетных отношений определяются как разность между требуемым объемом расходов и суммой собственных доходов и предназначается для выравнивания бюджетной обеспеченности территории.

С целью разработки стратегического плана социально - экономического развития территории в администрации Новосибирской области был создан департамент экономического развития и промышленности администрации области, в территориальных администрациях районов управление экономического развития, промышленности и торговли.

Департамент экономического развития промышленности администрации Новосибирской области и управление экономического развития, промышленности и торговли территориальных администраций проводит:

1. Анализ природных, демографических, производственных, финансовых и других ресурсов территории.

2. Анализ макросреды территории (изучение наметивших объективных тенденций развития экономики области), анализ экономической политики с использованием данных макроэкономических показателей прогнозов Минэкономики РФ, ведущих международных финансовых организаций, определяя тем самым «внешние» условия развития территории.

1. Постоянный мониторинг экономики территорий, прогнозирование тенденций в ключевых отраслях и на предприятиях данной территории.

2. Разработка сценариев долгосрочного экономического развития, общая оценка затрат и реализации программ, подготовка предложений.

3. Анализ современного опыта реформирования муниципального хозяйства, включая схемы финансирования отдельных проектов.

4. Построение инвестиционной политики, которая определила бы отраслевые и другие приоритеты в разработке и реализации инвестиционных проектов с учетом интересов территорий и потенциальных инвесторов.

5. Разработка и выполнение стратегического плана экономического развития территории и привлечение инвестиций для реализации этого плана.

6. Мониторинг хода реализации, стратегического плана и его корректировка с учетом изменений как внешних, так и внутренних факторов (квартальный, полугодовой и годовой анализ).

7. Взаимодействие при проведении такой работы с администрациями МО, предпринимателями, банковскими институтами, общественными организациями, научными и образовательными учреждениями.

8. Подготовка рекомендаций для сельских администраций, МО:

§ По планированию и управлению средствами муниципального бюджета, проведение политики заимствования и бюджетных гарантий;

§ По реализации и сопровождению отдельных проектов, связанных с реформированием муниципального хозяйства, целевых программ, а также проектов развития отдельных предприятий района;

§ По совершенствованию предпринимательского климата в МО, в области законодательства, бюрократических процедур

9. Экспертиза проектов на предмет их соответствия основным приоритетам стратегического развития территории.

3.4 Проблемы состояния бюджета Кыштовского района и пути их решения

Кыштовский район имеет реальные возможности развития экономики. На территории района выявлены и разведаны месторождения нефти и газа (Верх - Тарское, Бочкаревское, Пахомовское), торфа (месторождения Паганай - 119,6 млн. тонн), который пригоден для производства продукции на торфяной основе; сапропели (месторождения Паганай - 2263 тыс. тонн); кирпичные суглинки (месторождение Кыштовское - 409 тыс. м³ ; Болшереченское - 113 тыс. м³), которые могут быть использованы в строительной отрасли.

Площадь лесного фонда, покрытая лесом составляет 302117 га, или 58,2 % к общей площади лесного фонда. При этом недостаточно используются запасы местных лесных ресурсов в основном за счет высокой стоимости их заготовки (большое расстояние перевозок). На имеющихся производственных мощностях Государственный сельский лесхоз Кыштовский в течение 3-х лет в среднем увеличивает объем лесопромышленной продукции ежегодно на 25 %, работников на 3 - 5 человек.

Район обладает трудовым потенциалом. Трудоспособное население в трудоспособном возрасте незанятое в экономике района составляет более 1000 человек. Резерв роста занятости населения лежит в создании новых производств, развитии личных подсобных хозяйств.

Одним из резервов сокращения незанятого населения - создание дополнительных рабочих мест: на 2004 год планируется:

§ Открытие 6 магазинов - трудоустройство 15 человек;

§ Регистрация 35 предпринимателей;

§ Создание 20 рабочих мест в Потребкооперации;

§ Привлечение через центр занятости населения на общественные работы - 95 человек;временное трудоустройство несовершеннолетних - 150 человек;

§ Привлечение на сезонные работы 85 человек, в том числе: ХПП - 10, ДРСУ - 30, «Кыштовсксельстойсервис» - 20, Госсельхоз - 25 человек.

Сильные стороны	Возможности
Профессиональный управленческий потенциал власти. Отсутствие конфликта и полное понимание между исполнительной и представительной властью	Разработка стратегии развития территории с опорой на сильные стороны
Наличие природных ресурсов, таких как лес, глина, торф, сапропель, нефть. Большое количество брошенных пахотных земель. Залегание на территории района на глубине 800 - 1500 м термальных, минеральных вод.	Разработка и реализация проектов добычи торфа для отопительных нужд бюджетной сферы. Сейсмическая разведка и бурение параметрических скважин для добычи нефти. Решение вопроса об аренде и в будущем продажи свободных пахотных земель. Разработка и внедрение строительства мини заводов по производству кирпича и обработке древесины.
Строительство дороги федерального значения Кыштова - Чаны, которая свяжет центр с железнодорожной станцией	Даст реальную возможность круглогодичной поставки продукции за пределы района. Привлечет инвестиции в строительство, пополнит доходную часть бюджета
Наличие зимней автомагистрали через Васюганские болота на нефтяные месторождения Томской области	Разработка и реализация проекта содержания зимника, взимание платы за проезд по дороге и мостам. Строительство дополнительной АЗС.
Наличие большого количества дикоросов (клюква, брусника, черемуха, кедровый орех, грибы)	Разработка и реализация проектов по сбору и переработке дикоросов.
Наличие убойного цеха и цеха по переработке мяса КРС, свиней, овец. Наличие свободных сенокосных и пастбищных угодий.	Разработка и реализация проекта выращивания мясного скота в сельскохозяйственных кооперативах и личных подсобных хозяйствах
Дотация из областного бюджета на производство молока из расчета 1,46 рублей за 1 литр	Дает возможность безубыточного производства молока на территории района, рост продуктивности, проведение племянной работы
Хорошая обеспеченность трудовыми ресурсами	Возможность использования трудовых ресурсов в реализации проектов
Наличие на территории района СПТУ	Переподготовка и подготовка кадров для села
Наличие сети общеобразовательных учреждений в каждом муниципальном образовании.	Дает возможность воспитания и образования подрастающего покаления. Воспитание кадров.
Губернаторская программа обучения студентов для Кыштовского района в ВУЗах г. Новосибирска (медицинская академия, аграрный университет, педагогический университет, сибирская академия госслужбы)	Дает возможность бесплатного обучения студентов и получение специалистов для Кыштовского района на контрактной основе
Наличие сети медицинских учреждений (одна центральная больница, з участковых, 36 ФАПов)	Дает возможность оказания профессиональной медицинской помощи населению района
Наличие серебрянного озера «Данилово», оказывающего лечебно - профилактическое действие на кожные заболевания	Разработка и реализация проекта по использования озера. Поиск инвесторов
Наличие строительных организаций ДРСУ, ПМК,МПМК. Наличие обслуживающих организаций их экономический рост в последние 2 года	Возможность и использования для реализации проектов
Наличие 22 - х сельскохозяйственных кооперативов, личных подсобных хозяйств	Возможность их использования для реализации проектов стратегического развития территории. Обеспеченность продуктами питания территории
Наличие глухих природных мест и животного мира (медведь, соболь, кабан, лось, глухарь, тетерев и др.)	Возможность разработки проекта платной охоты и отдыха для любителей природы и острых ощущений
Богатое историческое прошлое. Наличие 41 археологического памятника истории, курганов и захоронений	Возможность реализации проектов развития туризма
Наличие православной церкви, двух мусульманских мечетей	Духовное обогащение верующего населения. Сохранение традиций вероисповедания на территории района
Наличие вертикали власти (назначаемый глава территориальной администрации района)	Повышает ответственность перед губернатором. Дает возможность работать в команде
Слабые стороны	Опасности и угрозы
Невыгодное географическое расположение территории. Удаленность от областного центра, от ближайшей железнодорожной станции. Не развитая сеть автомобильных дорог	Создает неблагоприятный инвестиционный климат. Большие затраты на перевозки материалов, перевозки продукции растениеводства и животноводства. Отсюда низкая закупочная цена продукции. Дорогое топливо на отопление бюджетной среды. Повышение затрат на содержание бюджетной сферы
Жесткие природно - климатические условия. Заболоченные участки. Частые дожди в период уборки. Нехватка высоких температур в период созревания посевов. Поздние сроки сева.	Практически не растет продовольственная пшеница. В основном, зерно низкого качества, фуражное. Зона рискового земледелия. Большие затраты на производства зерна. Угроза продовольственной зависимости территории.
Убыточность промышленности, сельскохозяйственных предприятий. Непривлекательность для малого бизнеса.	Сокращение доходной базы бюджетного района. Рост безработицы. Создание политической и социальной напряженности.
Отрицательная демографическая ситуация. Смертность превышает рождаемость. Идет старение и уменьшение населения района	Угроза снижения трудовых ресурсов
Отсутствие бюджетных программ развития местного промышленного производства	Отсутствие долгосрочной концепции развития территории
Дотационность районного бюджета на 87.7 % из областного бюджета	Угроза зависимости от областного центра.
Не отработана система закупок продукции от личных подсобных хозяйств, СПК, фермерских хозяйств. Нет отработанных средств на закупку мяса у населения. Нет источников кредитования.	Угроза снижения производства продукции с/х, рост безработицы.
Не обеспеченность кадрами в системе здравоохранения, образования, культуры и спорта	Угроза закрытия участковых больниц. Прекращение или недостаточное финансирование по ОМС
Слабая материально - техническая база ЖКХ, здравоохранения, образования, культуры.	Создаст социальную напряженность
Слабое жилищное строительство, из - за отсутствия финансовых средств	Угроза отдыха экономически активного населения, кадров молодежи

Заключение

Итак, рассмотрев функции, структуру доходов и расходов местных бюджетов, стало очевидно, главная финансовая основа местных органов власти - местные бюджеты. Именно благодаря им общественные фонды потребления распределяются между группами населения. В основном из этих источников финансируется развитие отраслей местной промышленности и коммунального хозяйства.

Территориальные бюджеты являются каналом для проведения общегосударственных экономических и социальных задач, через них распределяются государственные средства на развитие социальной инфраструктуры общества.

Органы местного самоуправления обеспечивают удовлетворение основных жизненных потребностей населения в сферах, отнесенных к ведению муниципальных образований. При этом круг финансовых мероприятий постепенно расширяется. Сейчас финансируется не только народное образование, здравоохранение, коммунальное хозяйство, строительство и содержание дорог, но и высшие, средние специальные учебные заведения, мероприятия по правопорядку, внутренней безопасности, охране окружающей среды. Через местные бюджеты осуществляется важное практически для всех регионов выравнивание экономического и социального развития территорий. Таким образом, местные органы власти должны обеспечить комплексное развитие своих местностей, производственной и непроизводственной сфер. Результатом проводимой государством политики стал переход функций регулирования этих процессов от центральных органов власти к местным.

При изучении бюджетного устройства РФ было выявлено, что роль местных финансов, в их числе и местных бюджетов, усиливается, а сфера их использования расширяется. Поэтому было очень важно разобраться их законодательной основе, досконально рассмотреть структуру доходов и расходов. Отследить процесс накопления и распределения денежных средств для организации более эффективной системы формирования и использования местных бюджетов.

Как показывалось выше, местные бюджеты являются важной категорией финансов и инструментом финансовой политики. Этому способствуют выполняемые функции:

§ экономическая (обеспечивает финансирование народнохозяйственных объектов субсидирование предприятий и производств, имеющих большое значение).

§ важный инструмент межотраслевого и межтерриториального распределения ресурсов. С помощью налогов и субсидий ограничиваются одни отрасли, а субсидируются другие и во многих странах мира бюджет - главный инструмент поддержки развития слабых районов);

§ социальная (государство обеспечивает бесплатное образование, лечение - частичное или полное финансирование из бюджета). Даже сейчас при сокращении расходов, бюджет - главный инструмент поддержки малоимущих граждан, через подоходный налог идет выравнивание населения. То есть бюджет - главный рычаг выравнивания в социальном смысле);

§ политическая (финансирование правоохранительных органов).

Из результатов анализа социально - экономического состояния Кыштовского района было выявлено, что такие проблемы, как невыгодное географическое расположение территории; удаленность от областного центра, от ближайшей железнодорожной станции; не развитая сеть автомобильных дорог; жесткие природно - климатические условия; заболоченные участки; частые дожди в период уборки; нехватка высоких температур в период созревания посевов; поздние сроки сева; убыточность промышленности, сельскохозяйственных предприятий; непривлекательность для малого бизнеса; отрицательная демографическая ситуация; смертность превышает рождаемость; идет старение и уменьшение населения района; отсутствие бюджетных программ развития местного промышленного производства; дотационность районного бюджета на 87.7 % из областного бюджета; не отработана система закупок продукции от личных подсобных хозяйств, СПК, фермерских хозяйств; нет отработанных средств на закупку мяса у населения; нет источников кредитования;не обеспеченность кадрами в системе здравоохранения, образования, культуры и спорта; слабая материально - техническая база ЖКХ, здравоохранения, образования, культуры; слабое жилищное строительство, из - за отсутствия финансовых средств, в достаточной степени тормозят полноценное развитие экономики данного района.

Библиографический список

1. Бюджет и бюджетное финансирование: сборник нормативных документов. - М.: Финансы - 2000., 208с.

2. Закон Российской Федерации - О финансовых основах местного самоуправления от 25.09.97г. N 126-ФЗ.

3. Постановление Правительства РФ - О концепции реформирования межбюджетных отношений в Российской Федерации в 1999-2000г.от 30.07.98г.N 862.

4. Финансы: Учебник для вузов, под ред. М.В, Романовского, проф. О.В. Врублевской, проф. Б.М. Сабанти. - М.: Издательство “Перспектива”; издательство “Юрайт”, 2000.- 520 с.

5. Финансы: Учебник/ Под ред. А.М.Ковалевой - М.: Ф и С,1999. - 320 с.

6. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Государственные и муниципальные финансы: Учебник для вузов. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2000. - 687с.

7. 7. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник. - М.: ЮНИТИ, 2000.- 687с.

8. Гавричина Е.Л. Кашаев А.Н. Государство и право. Учебное пособие. -М., 2000. - 260 с.

9. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник для вузов. Л.А. Дробозина, Л.П. Окунева, Л.Д. Андросова и др.; Под ред. Проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 2001. - 479с.

10. История экономики: учебник /под.ред. проф. Н.П. Зудилина. - С-Пб. ЭКО-Пресс, 2001.- 560 с.

11. Бюджетная система Российской Федерации: Учебник/ Под ред. Г.Б.Поляка-М.:Юнити, 2001. - 350 с.

12. Задорнов М.М. Финансовая политика государства и возможности ее реализации// Финансы.- 1999.- N 1с.6

13. Пешин Н.Л. Муниципальная финансовая система Российской Федерации: Научно-практическое пособие. - М: Формула права, 2000 - 448с.

14. 14.Райзберг Б.А. и др. Современный экономический словарь. -М.: Инфра-М, 2001. - 410 с.

15. 15.Отчет о социально - экономическом состоянии Кыштовского района за 2002 - 2003 года.

16. Доклад о бюджете Кыштовского района по итогам 2003 года.

Приложение 1

I. Налоговые доходы
в том числе:
1. Налог на прибыль
2. Налог на доходы физических лиц
3. Налог на добавленную стоимость
4. Акцизы
5. Налог на имущество физических лиц
6. Налог на имущество предприятий
7. Платежи за использование природных ресурсов
II. Неналоговые доходы
в том числе:
1. Доходы от государственной собственности или от
деятельности
2. Доходы от продажи принадлежавшего государству
имущества
III. Безвозмездные перечисления
в том числе:
1. От других уровней власти, из них:
Дотации
Субвенции
Средства, перечисляемые по взаимным расчетам
Трансферты
2. От целевых бюджетных фондов

Приложение 2

Производство промышленной продукции в целом по району.

Показатели	Ед. измерения	2002 г. отчет	2003 г. оценка	2004 г. план
Объем промышленной продукции (работ и услуг в оптовых ценах предприятий (без НДС и акциза) - в целом
В действующих ценах	Млн. руб.	19,0	21,5	24,5
	В % к пред. году	424,0	113,1	114,0
В сопоставимых ценах предыдущего года	В % к пред. году	337,8	97,5	100,0
В том числе по отраслям:
Лесная, деревообрабатывающая и целлюлозно - бумажная промышленность
В действующих ценах	Млн. руб.	0,6	0,7	1,0
	В % к пред. году	300,0	116,7	142,9
В сопоставимых ценах предыдущего года	В % к пред. году	239,0	100,6	125,3
Легкая промышленность
В действующих ценах	Млн. руб.	1,5	2,0	2,2
	В % к пред. году	166,7	133,3	110,0
В сопоставимых ценах предыдущего года	В % к пред. году	119,5	114,9	109,6
Пищевая промышленность, включая мукомольно - крупянную
В действующих ценах	Млн. руб.	16,9	18,8	21,0
	В % к пред. году	482,8	114,2	111,7
В сопоставимых ценах предыдущего года	В % к пред. году	384,7	98,4	98,0
Производство важнейших видов продукции	В натур. выражении
Колбасные изделия	тонн	13,0	10,0	19,0
Цельномолочная продукция	тонн	52,4	42,6	43,0
Масло живое	тонн	171,0	160,0	170,0
Безалкогольные напитки	дал	130	2700	5000
Кондитерские и макаронные изделия	тонн	23,9	19,0	29,0

• Размещено на Allbest.ru