Правовое регулирование финансового контроля в Российской Федерации

ОЭДС должен уведомить Банк России о начале деятельности по осуществлению перевода электронных денежных средств в срок не позднее 10 рабочих дней со дня первого увеличения остатка электронных денежных средств и установить правила осуществления перевода электронных денежных средств.

3.2. Порядок осуществления переводов

Регулирование порядка осуществления переводов вступает в силу через 180 дней после официального опубликования Закона.

3.2.1. Порядок осуществления перевода денежных средств

Закон понимает под переводом денежных средств действия оператора по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов по предоставлению получателю средств денежных средств плательщика. При этом не является переводом денежных средств внесение наличных денежных средств на свой банковский счет или получение наличных денежных средств со своего банковского счета у одного оператора по переводу денежных средств.

Перевод денежных средств осуществляется по распоряжению клиента (плательщика или получателя).

Перевод денежных средств осуществляется путем: (i) зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств; (ii) выдачи получателю средств наличных денежных средств; либо (iii) перевода денежных средств в пользу получателя средств без открытия банковского счета при переводе электронных денежных средств.

Срок осуществления перевода денежных средств - не более трех рабочих дней со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.

Основные характеристики переводов денежных средств, определяющие права и обязанности сторон в ходе осуществления перевода денежных средств: безотзывность, безусловность, окончательность.

Безотзывность перевода денежных средств (то есть прекращение возможности отзыва распоряжения об осуществлении перевода денежны средств) по общему правилу наступает с момента списания денежных средств с банковского счета плательщика или с момента предоставления плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета, если иное не установлено применяемой формой безналичных расчетов или законом.

Безусловность перевода денежных средств (отсутствие условий или выполнение всех условий для осуществления перевода денежных средств в определенный момент времени) по общему правилу наступает с момента выполнения определенных плательщиком и / или получателем средств либо иными лицами условий осуществления перевода денежных средств, в том числе осуществления встречного перевода денежных средств в иной валюте, встречной передачи ценных бумаг, представления документов, либо при отсутствии указанных условий.

Окончательность перевода денежных средств (предоставление денежных средств получателю средств в определенный момент времени, то есть момент исполнения обязательства плательщика) по общему правилу наступает:

- если плательщика и получателя денежных средств обслуживает один оператор - в момент зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств или обеспечения получателю средств возможности получения наличных денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств;

- если плательщика средств и получателя средств обслуживают разные операторы по переводу денежных средств - в момент зачисления денежных средств на банковский счет оператора по переводу денежных средств, обслуживающего получателя средств.

3.2.2. Особенности порядка перевода денежных средств по требованию получателя (прямое дебетование) При прямом дебетовании оператор по переводу денежных средств списывает денежные средства со счета плательщика с согласия (акцепта) последнего по распоряжению получателя средств. Право получателя предъявлять требования к банковскому счету плательщика должно быть предусмотрено договором плательщика и его оператора по переводу денежных средств.

Порядок акцепта. Акцепт плательщика может быть дан как до поступления требования получателя (заранее данный акцепт плательщика), так и после поступления требования.

Заранее данный акцепт может быть закреплен как в договоре между плательщиком и обслуживающим его оператором, так и в отдельном соглашении. Условия заранее данного акцепта:

- пределы акцепта: акцепт может быть дан как в отношении одного получателя, так и в отношении нескольких получателей, также акцепт может распространяться как в отношении одного, так и в отношении нескольких требований получателя; - должен определять срок исполнения требования, соответствующего условиям заранее данного акцепта.

Порядок действий оператора денежных средств при исполнении требования, в отношении которого установлен заранее данный акцепт, определен Законом.

В случае если заранее данный акцепт не установлен договором / иным соглашением плательщика и его оператора денежных средств, последний в случае поступления требования получателя должен запросить акцепт плательщика. Установлен максимальный срок акцепта - 5 рабочих дней с даты направления оператором уведомления о получении требования, если более короткий срок не предусмотрен договором между плательщиком и его оператором. Законом предусмотрена возможность как полного, так и частичного (в части суммы требования получателя средств) акцепта. Оператор по переводу денежных средств вправе произвести исполнение требования только после получения акцепта и в сумме акцепта плательщика.

3.2.3. Перевод электронных денежных средств, порядок использования электронных средств платежа

Осуществляется только с использованием электронных средств платежа. Может осуществляться как на основании распоряжения плательщика, так и по требованию получателя платежа (за исключением случая использования клиентом-физическим лицом неперсонифицированных электронных средств платежа).

Виды электронных средств платежа, которые могут использоваться при переводе электронных денежных средств:

- персонифицированные (оператор электронных денежных средств проводит идентификацию клиента-физического лица в соответствии с Законом о легализации3); - неперсонифицированные (если оператор не проводит идентификацию клиента-физического лица); - корпоративные электронные средства платежа (единственный доступный юридическим лицам вид электронного средства платежа, обязательная идентификация клиента оператором).

Срок осуществления перевода - незамедлительно после принятия оператором распоряжения клиента.

Установлены предельные значения остатков электронных денежных средств, которыми может распоряжаться клиент в зависимости от используемого электронного средства платежа:

- для неперсонифицированных электронных средств платежа - не более 15 000 рублей, при этом общая сумма электронных денежных средств, переводимых с помощью такого электронного средства платежа, не может превышать 40 000 рублей в течение одного календарного месяца; - для персонифицированных и корпоративных средств платежа - не более 100 000 рублей.

В случае превышения ограничений, установленных для неперсонифицированных и персонифицированных электронных средств, либо возможности их превышения по результатам перевода электронных денежных средств ОЭДС не осуществляет перевод.

В случае превышения ограничений, установленных для корпоративных средств платежа, ОЭДС может зачислить / перевести денежные средства в размере превышения ограничения на банковский счет юридического лица / индивидуального предпринимателя.

3.3. Гарантии клиента оператора по переводу денежных средств

В качестве основного способа обеспечения интересов клиентов операторов по переводу денежных средств Закон устанавливает обязанности операторов сообщать сведения о порядке и условиях проведения перевода денежных средств.

3.3.1. Гарантии при осуществлении перевода денежных средств

Минимальный набор сведений об условиях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемой формы безналичных расчетов, возможность ознакомления с которыми должна быть предоставлена оператором по переводу денежных средств до осуществления перевода денежных средств:

- размер вознаграждения и порядок его взимания в случае, если оно предусмотрено договором оператора и клиента; - способ определения обменного курса, применяемого при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте (при различии валюты денежных средств, предоставленных плательщиком, и валюты переводимых денежных средств); - порядок предъявления претензий, включая информацию для связи с оператором по переводу денежных средств; - иная информация, обусловленная применяемой формой безналичных расчетов.

Возможность ознакомления должна быть предоставлена в форме, доступной для клиентов.

3.3.2. Гарантии при осуществлении перевода электронных денежных средств

Минимальный набор сведений, который должен быть предоставлен оператором электронных денежных средств до заключения договора с клиентом-физическим лицом: - информация о наименовании и месте нахождения оператора электронных денежных средств, а также о номере его лицензии на осуществление банковских операций; - информация об условиях использования электронного средства платежа, в том числе в автономном режиме; - информация о способах и местах осуществления перевода электронных денежных средств; - информация о способах и местах предоставления денежных средств клиентом-физическим лицом оператору электронных денежных средств; - информация о размере и порядке взимания оператором электронных денежных средств вознаграждения с физического лица в случае взимания вознаграждения; - информация о способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для связи с оператором электронных денежных средств.

3.3.3. Гарантии при использовании электронных средств платежа

3.3.3.1. До заключения договора об использовании электронного средства платежа: оператор по переводу денежных средств обязан информировать клиента об условиях использования электронного средства платежа, в том числе о любых ограничениях способов и мест использования, случаях повышенного риска использования электронного средства платежа.

3.3.3.2. В ходе использования электронного средства платежа:

А. Предоставление сведений. Оператор по переводу денежных средств:

- обязан предоставлять клиенту документы и информацию, которые связаны с использованием клиентом его электронного средства платежа, в порядке, установленном договором; - обязан информировать клиента о совершении каждой операции с использованием электронного средства платежа путем направления клиенту уведомления в порядке, установленном договором с клиентом.

Б. Гарантии в случае утраты электронного средства платежа: Оператор по переводу денежных средств обязан возместить клиенту сумму операции:

- в случае если оператор не исполнил обязанность по информированию клиента о совершенной операции, оператор по переводу денежных средств должен возместить клиенту сумму операции, о которой клиент не был проинформирован и которая была совершена без согласия клиента; - в случае если электронное платежное средство было утрачено клиентом и / или использовано без согласия клиента, и клиент незамедлительно после обнаружения факта утраты электронного средства платежа и / или его использования без согласия клиента, но не позднее дня, следующего за днем получения от оператора по переводу денежных средств уведомления о совершенной операции, уведомил оператора в предусмотренной договором форме. После получения оператором данного уведомления оператор обязан возместить клиенту сумму операции, совершенной без согласия клиента, после получения уведомления клиента; - в отношении клиентов-физических лиц, в случае если оператор исполняет обязанность по уведомлению клиента о совершенной операции, и клиент направил оператору уведомление об утрате электронного средства платежа и / или использования его без согласия клиента, оператор обязан возместить клиенту сумму указанной операции, совершенной без согласия клиента, до момента направления уведомления клиентом, если не докажет, что клиент нарушил порядок использования электронного средства платежа, что повлекло совершение операции без согласия клиента. Данная гарантия не применяется в случае использования клиентом неперсонифицированного электронного средства платежа.

Положения Закона, определяющие обязанности оператора по переводу денежных средств возмещать клиенту суммы несанкционированных операций вступают в силу по истечении 18 месяцев со дня официального опубликования Закона.

3.3.4. Гарантии при использовании электронного средства платежа при осуществлении перевода электронных денежных средств Дополнительно установлена обязанность ОЭДС обеспечить невозможность использования электронного средства платежа клиентом-физическим лицом до его ознакомления со следующей информацией:

- о наименовании и месте нахождения оператора электронных денежных средств, а также о номере его лицензии на осуществление банковских операций; - об условиях использования электронного средства платежа, в том числе в автономном режиме; - о способах и местах осуществления перевода электронных денежных средств; - о способах и местах предоставления денежных средств клиентом-физическим лицом оператору электронных денежных средств; - о размере и порядке взимания оператором электронных денежных средств вознаграждения с физического лица в случае взимания вознаграждения; - о способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для связи с оператором электронных денежных средств.

3.3.5. Гарантии при осуществлении мобильных платежей

В случае если оператор связи либо оператор электронных денежных средств взимают вознаграждение с физического лица-абонента за осуществление мобильного платежа, оператор связи до передачи распоряжения физического лица-абонента оператору электронных денежных средств об увеличении остатка электронных денежных средств обязан предоставить абоненту следующую информацию:

- об электронном средстве платежа физического лица; - о сумме увеличения остатка электронных денежных средств; - о размере вознаграждения, уплачиваемого физическим лицом-абонентом, в случае его взимания; - о дате и времени предоставления информации.

После получения этой информации абонент вправе отказаться от передачи распоряжения.

4. Платежная система и участники платежной системы

Регулирование платежной системы и ее участников вступает в силу по истечении одного года со дня официального опубликования Закона.

Платежная система - это совокупность организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающая:

- оператора платежной системы; - операторов услуг платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр); - участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств (организациями, которые в силу российского законодательства вправе осуществлять перевод денежных средств).

4.1. Оператор платежной системы

Оператором платежной системы могут быть: Банк России, Внешэкономбанк, кредитные организации, некредитные организации, созданные в соответствии с российским законодательством.

Оператором платежной системы могут быть: Банк России, Внешэкономбанк, кредитные организации, некредитные организации, созданные в соответствии с российским законодательством.

Деятельность оператора платежной системы не является лицензируемой, но контролируется Банком России:

- осуществление деятельности оператора платежной системы возможно только после получения регистрационного свидетельства Банка России (требования к документам, срокам принятия решения Банка России о регистрации организации в качестве оператора платежной системы, а также основания отказа в регистрации определены в Законе); - Банк России вправе принять решение об исключении сведений об организации из реестра операторов платежных систем по основаниям, закрытый перечень которых установлен в Законе. В случае принятия такого решения осуществление переводов денежных средств в рамках данной системы прекращается со дня, следующего за днем получения оператором платежной системы - некредитной организацией уведомления об исключении сведений из реестра операторов. Переводы денежных средств, начатые ранее этого дня, должны быть завершены в срок не позднее трех рабочих дней. Срок прекращения осуществления и завершения переводов денежных средств может быть увеличен Банком России, но не более чем до одного месяца, в случае исключения из реестра оператора платежной системы, признанной значимой.

Операторы платежных систем вправе, но не обязаны, использовать в своем наименовании слова «платежная система», иные лица не вправе использовать данные слова либо иным образом указывать в названии на осуществление деятельности оператора платежной системы.

Обязанности оператора платежной системы:

- определять правила платежной системы, контролировать их соблюдение участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры; - организовывать систему управления рисками; - обеспечивать контроль за оказанием услуг платежной инфраструктуры участникам платежной системы; - обеспечивать возможность досудебного и / или третейского рассмотрения споров с участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры и другие.

Компания, являющаяся оператором платежной системы, вправе стать оператором иной платежной системы после соответствующей регистрации Банка России.

Требования к правилам платежной системы, определяемым оператором платежной системы (при этом установлены как обязательные требования к правилам, так и определены условия, которые не могут включаться в правила платежной системы): - требование к участникам платежной системы о неучастии в других платежных системах; - требование к участникам платежной системы об ограничении (запрете) осуществления между ними клиринга и расчета вне рамок платежной системы на основании договоров, заключаемых между участниками платежной системы, од ответственность таких участников; - требование к операторам услуг платежной инфраструктуры об ограничении / запрете на оказание услуг платежной инфраструктуры в рамках других платежных систем; - условие о минимальном размере оплаты услуг по переводу денежных средств участниками платежной системы и их клиентами; - требования к участникам платежной системы, не касающиеся их финансового состояния, технологического обеспечения и других факторов, влияющих на бесперебойность функционирования платежной системы. Данные критерии отдельно устанавливаются для каждого вида участия в платежной системе, должны быть доступны для публичного ознакомления и обеспечивать равноправный доступ участников платежной системы в платежную систему.

Правилами платежной системы должны устанавливаться система управления рисками и способы обеспечения исполнения обязательств участников платежной системы. Закон не устанавливает императивных требований к применяемым способам обеспечения исполнения обязательств, однако в качестве возможного способа обеспечения обязательств описывает создание гарантийного фонда платежной системы. Гарантийный фонд формируется за счет гарантийных взносов участников платежной системы, а также, если это установлено правилами платежной системы, за счет взносов денежных средств оператора платежной системы, центрального платежного клирингового контрагента и расчетного центра. Гарантийный фонд используется в целях обеспечения исполнения обязательств участников, в случае неисполнения / ненадлежащего исполнения обязательств участником платежной системы, его гарантийный взнос используется для удовлетворения требований по неисполненным обязательствам. При недостаточности гарантийного взноса неисполнившего участника для исполнения обязательств последнего используются гарантийные взносы других участников платежной системы. В этом случае участник должен возместить сумму использованных гарантийных взносов. Гарантийный фонд учитывается на отдельном банковском счете (счет гарантийного фонда платежной системы). Денежные средства, находящиеся на данном счете:

- не включаются в конкурсную массу должника в случае признания банкротом оператора платежной системы, центрального платежного клирингового контрагента, участника платежной системы (денежные средства должны быть возвращены предоставившим их лицам в размере денежных средств, оставшихся после исполнения всех обязательств участников платежной системы); - на них не может быть наложен арест по долгам оператора платежной системы, центрального платежного клирингового контрагента, участника платежной системы; - на них не может быть обращено взыскание по обязательствам оператора платежной системы, центрального платежного клирингового контрагента или участника платежной системы.

Также установлен запрет на приостановление операций по данному счету по основаниям, предусмотренным законодательством о налогах и сборах.

4.2. Операторы услуг платежной инфраструктуры

Платежная инфраструктура включает в себя три вида деятельности: деятельность операционного центра, деятельность платежного клирингового центра, деятельность расчетного центра. В рамках одной платежной системы может быть несколько операционных центров, расчетных центров, клиринговых центров.

Функции оператора услуг платежной инфраструктуры могут выполнять Банк России, Внешэкономбанк, кредитные организации, некредитные организации, созданные в соответствии с российским законодательством.

Требования к финансовому состоянию операторов платежной инфраструктуры, а также их технологическому обеспечению и другим факторам, влияющим на бесперебойность функционирования платежной системы, должны определяться правилами платежной системы. Правила также должны предусматривать порядок предоставления оператору платежной системы информации о деятельности операторов услуг платежной системы (в части оказания услуг платежной инфраструктуры).

4.2.1. Деятельность операционного центра

Операционный центр обеспечивает обмен электронными сообщениями между участниками платежной системы, между участниками платежной системы и их клиентами, платежным клиринговым центром, расчетным центром, между платежным клиринговым центром и расчетным центром, а также иные действия, связанные с использованием информационно-коммуникационных технологий, необходимые для функционирования платежной системы и предусмотренные правилами платежной системы.

Ответственность: Законом предусмотрена ответственность за реальный ущерб, причиненный участникам платежной системы, платежному клиринговому центру и расчетному центру вследствие неоказания / ненадлежащего оказания операционных услуг. В соответствии с правилами платежной системы и договором об оказании операционных услуг ответственность за реальный ущерб может быть ограничена размером неустойки, за исключением случаев умышленного неоказания (ненадлежащего оказания) операционных услуг.

Возможна дополнительная ответственность: в случае если правилами платежной системы и договором об оказании операционных услуг предусмотрена обязанность операционного центра обеспечить гарантированный уровень бесперебойности оказания операционных услуг в течение определенного времени, может быть установлена ответственность операционного центра за реальный ущерб и неустойка.

4.2.2. Деятельность платежного клирингового центра

Установлено дополнительное требование к деятельности платежного клирингового центра в платежных системах, в рамках которых осуществляются переводы денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах: услуги платежного клиринга могут оказываться в рамках клиринговой услуги клиринговой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с Законом о клиринге4.

Договор об оказании услуг платежного клиринга, заключаемый с участниками платежной системы, является договором присоединения, если заключение такого договора предусмотрено правилами платежной системы.

Ответственность: Законом предусмотрена ответственность за убытки, причиненные участникам платежной системы и расчетному центру вследствие неоказания / ненадлежащего оказания услуг платежного клиринга. В соответствии с правилами платежной системы и договором об оказании услуг платежного клиринга ответственность за убытки может быть ограничена размером неустойки, за исключением случаев умышленного неоказания (ненадлежащего оказания) услуг платежного клиринга.

Деятельность центрального платежного клирингового контрагента Правилами платежной системы может быть предусмотрен центральный платежный клиринговый контрагент (далее также - ЦПКК) - платежный клиринговый центр, выступающий плательщиком и получателем средств по переводам денежных средств участников платежной системы. Функции ЦПКК может исполнять Банк России, Внешэкономбанк, кредитная организация.

4.2.3. Деятельность расчетного центра

Функции расчетного центра - исполнение поступивших от платежного клирингового центра распоряжений участников платежной системы посредством списания и зачисления денежных средств по банковским счетам участников платежной системы и / или банковскому счету центрального платежного клирингового контрагента.

Расчетным центром могут выступать только Банк России, Внешэкономбанк, кредитные организации.

В платежных системах, в рамках которых осуществляются переводы денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах, расчетный центр вправе исполнять распоряжения участников платежной системы, поступившие от клиринговой организации в соответствии с Законом о клиринге.

4.3. Участники платежной системы Участниками платежной системы могут быть:

- операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств); - профессиональные участники рынка ценных бумаг, а также юридические лица, являющиеся участниками организованных торгов и (или) участниками клиринга в соответствии с Законом о клиринге; - страховые организации, осуществляющие обязательное страхование гражданской ответственности; - органы Федерального казначейства; - организации федеральной почтовой связи.

Участниками платежной системы могут являться международные финансовые организации, иностранные центральные (национальные) банки, иностранные банки.

Участие в платежной системе может быть:

- прямым (прямое участие требует открытия в расчетном центре банковского счета участнику для осуществления расчета с другими участниками платежной системы); - косвенным (требует открытия банковского счета косвенному участнику прямым участником платежной системы, являющимся оператором по переводу денежных средств, в целях осуществления расчета с другими участниками платежной системы. Отношения между прямыми и косвенными участниками платежной системы регулируются правилами платежной системы и заключенными договорами банковского счета).

Правила платежной системы могут предусматривать различные виды прямого и косвенного участия в платежной системе.

4.4. Участие иностранных организаций в платежной системе

Иностранные организации не вправе осуществлять деятельность оператора платежной системы.

Иностранные организации могут привлекаться в качестве операторов услуг платежной инфраструктуры операторами платежной системы только для осуществления деятельности операционного центра (при этом ответственность за надлежащее оказание услуг иностранной компанией несет оператор платежной системы).

Размещено на Allbest.ru