Финансы и их сущность. Теории денег. Денежный оборот

В результате товарно-денежных отношений, появления, а затем и расширения рынка произошло: расширение материальных, социальных, культурных и иных потребностей домашних хозяйств; создание и рост денежных средств домохозяйств; возникновение денежного фонда -- бюджета домашнего хозяйства, предназначенного для обеспечения материальными благами.

2) Распределительная функция - это первичное распределение национального дохода и формирование первичных доходов хозяйства, когда создаются первичные доходы в виде зарплаты, пенсий, пособий.

Финансовые ресурсы домашнего хозяйства - это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении конкретного домохозяйства. Созданный в результате производственной деятельности членов домашнего хозяйства, он выступает частью национального дохода всего общества. Объем денежного фонда домашнего хозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Состав финансовых ресурсов домохозяйств включает:

1) собственные средства, то есть заработанные каждым членом домашнего хозяйства: заработная плата, полученный доход от подсобного хозяйства, прибыль от коммерческой деятельности;

2) средства, мобилизованные на рынке, в форме полученного кредита у кредитных организаций, дивиденды, проценты;

3) средства, поступившие в порядке перераспределения: пенсии, пособия, ссуды из бюджетов и внебюджетных социальных фондов.

Таблица 1. Бюджет домашнего хозяйства.

В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

- индивидуальные - для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медобслуживание и т.п.;

- совместный - для покупки товаров общего пользования (телевизор, холодильник, плита, электробытовые приборы и т.д.);

- накопления и обеспечения (резервный фонд) - для будущих капитальных расходов (покупка недвижимости - дома, квартиры, земли, транспорта; формирование первоначального капитала для коммерческой деятельности).

Виды денег Деньги в своём развитии выступали в двух видах:

1) действительные деньги;

2) знаки стоимости.

Действительные деньги - это деньги, у которых номинальная стоимость (обозначенная на них) соответствует реальной стоимости, т. е. стоимости металла, из которого они изготовлены. Металлические деньги (медные, серебряные, золотые) имели разную монетарную форму: сначала штучные, затем весовые.

Для действительных денег характерна устойчивость, что обеспечивалось свободным разменом знаков стоимости на золотые монеты, свободной чеканкой золотых монет и свободным перемещением золота между странами. Благодаря своей устойчивости действительные деньги беспрепятственно выполняли все пять функций.

Заменители действительных денег (знаки стоимости) - это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. затраченного на их производство труда. К ним относятся:

- металлические знаки стоимости - стёршаяся золотая монета, биллонная монета, т. е. мягкая монета, изготовленная из дешёвых металлов, например меди, алюминия;

- бумажные знаки стоимости - сделанные, как правило, из бумаги.

Различают деньги бумажные и кредитные.

Бумажные деньги - это знаки стоимости, которые эмитируются казначейством для покрытия бюджетных расходов и являются представителям действительных денег.

Бумажные деньги выполняют лишь две функции:

1) средство обращения;

2) средство платежа. Отсутствие золотого обмена не даёт им возможности уйти из обращения.

Кредитные деньги возникают с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с отсрочкой платежа (в кредит).

Их появление связано с функцией денег как средства платежа, где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через установленный срок действительными деньгами

Вексель - письменное безусловное обязательство, по которому необходимо уплатить определённую сумму в заранее оговоренный срок и в установленном месте.

Различают простой и сложный, выданный должником и переводной вексель (тратта), выписанный кредитором и направленный должнику для подписки с возвратом кредитору.

Вексель имеет определённые границы обращения:

- функционирует между лицами, хорошо информированными о платёжеспособности друг друга;

- обслуживает преимущественно оптовую торговлю;

- погашается наличными деньгами.

Банкнота - кредитные деньги, выпускаемые центральным (эмиссионным) банком страны. Первоначально банкнота имела двойное обеспечение:

1) коммерческую гарантию;

2) золотую гарантию, обеспечивающую её обмен на золото.

Такие банкноты назывались классическими, имели высокую устойчивость и надежность.

Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате предъявителю денежного чека указанной суммы.

Чековому обращению предшествует договор между клиентом и кредитным учреждением об открытии счета на сумму внесённых средств или выделенных кредитов.

Различают три основных вида чеков:

1) именной - на определённое лицо без права передачи;

2) предъявительский - без указания получателя;

3) ордерный - на определённое лицо, но с правом передачи посредством индоссамента на обороте документа.(Расчетный ,банковский)

Электронные устройства и система связи для осуществления кредитных и платёжных операций посредством передачи электронных сигналов без участия бумажных носителей способствовали возникновению электронных денег. С их помощью происходит подавляющая часть межбанковских операций.

Механизм кредитования

Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды.

Совокупность организационно-технических приемов, при помощи которых осуществляется предоставление и возврат банковских ссуд, представляет собой механизм кредитования, включающий выбор объекта, методы кредитования, выдачу ссуды, использование ссудных счетов, способ погашения кредита.

Рыночный механизм хозяйствования предлагает самим предприятиям определять потребности в заемных средствах. Основные условия и правила предоставления и возврата кредита называются принципами кредитования

Целевой характер кредита означает, что кредитование осуществляется в соответствии с заранее известными банку видами и объектами кредита.

Договорная основа кредита. Раньше договорная основа носила формальный характер. Только когда возникли коммерческие стимулы, когда и банк, и его клиенты ощутили последствия нарушения соглашения, кредитный договор становится той силой, которая укрепляет ответственность как кредитора, так и заемщика.

Возвратность кредита означает, что после его использования необходимо вернуть ссуженную стоимость.

Срочность кредита означает, что взятая ссуда должна быть возвращена в установленные сроки и в том порядке, которые закреплены в договоре. Несоблюдение сроков возврата кредита дает возможность применять штрафные санкции.

Обеспеченность кредита означает, что возврат ссуды заемщиком дополнительно должен быть гарантирован наличием у него материальных ценностей, поручительством третьих лиц и т. д.

Дифференцированный подход при кредитовании означает различные условия выдачи кредита,

Платность кредита. Банки, являясь коммерческими предприятиями, имеют целью получение прибыли, в связи с чем банковские ссуды являются платными. Платность кредита выражает хозяйственный расчетный статус банка.

Ссудный процент представляет собой плату, получаемую кредитором от заемщика в результате передачи во временное пользование ссудных средств.

Количественное выражение цены кредитных ресурсов определяется ставкой (нормой) процента.

Ставка (норма) процента -- это отношение годового дохода получаемого на ссудный капитал, к сумме предоставляемого кредита.

Ссудный капитал в формировании кредита

денежный финансовый рынок инфляция

Ссудный капитал представляет собой совокупность денежных капиталов, отданных в ссуду на условиях возврата за определенную плату в виде процента.

На первом этапе развития кредитных отношений единственным источником формирования ссудного капитала выступали временно свободные денежные средства государства, на добровольной основе передаваемые финансовым посредником для последующей капитализации и извлечения прибыли.

Другим источником ссудного капитала являются свободные средства всех слоев населения. Денежные средства населения Предаются во временное пользование кредитным учреждениям

Третьим источником ссудного капитала являются денежные средства в форме высвободившейся из оборота части капитала

К ним относятся:

Денежные средства амортизационного фонда.

Денежные средства, образующиеся в результате несовпадения поступления выручки от реализации продукции и выплаты заработной платы, осуществления материальных затрат ит.)

Часть прибыли, накапливаемая до определенной величину и направляемая для обновления и расширения производства.

Часть нераспределенной прибыли до ее фактического распределения и использования.

Размещено на Allbest.ru