Планирование и пути повышения финансовых результатов предприятия

Элементы основных средств

Удельный вес, %

1. Земельные участки и объекты природопользования

-

2. Здания

33

3 Сооружения

5

4. Машины и оборудование

40

4.1 Рабочие машины и оборудование

30

5. Транспортные средства

10

6. Производственный и хозяйственный инвентарь

7

7. Другие виды основных средств

5

Всего основных средств

100

Номер группы

Диапазон срока полезного использования

Первая

от 1 года до 2 включительно

Вторая

свыше 2 года до 3 лет включительно

Третья

свыше 3 года до 5 лет включительно

Четвертая

свыше 5 года до 7 лет включительно

Пятая

свыше 7 года до 10 лет включительно

Шестая

свыше 10 года до 15 лет включительно

Седьмая

свыше 15 года до 20 лет включительно

Восьмая

свыше 20 года до 25 лет включительно

Девятая

свыше 25 года до 30 лет включительно

Десятая

свыше 30 лет

Элементы основных средств

Номер группы

Здания

десятая

Сооружения

пятая

Машины и оборудование

третья

Транспортные средства

третья

Производственный и хозяйственный инвентарь

четвертая

Другие виды основных средств

четвертая

Категории персонала предприятия

Удельный вес в численности промышленно-производственного персонала

Удельный вес в фонде оплаты

труда, %

1. Рабочие всего

в том числе:

основные,

70

68

вспомогательные,

11

8

2. Руководители

9

15

3. Специалисты

7

7

4. Прочие служащие

3

2

В с е г о

100

100

Тарифный

коэффициент

Разряды

1

2

3

4

5

6

7

8

Особо сложные работы (I группа)

1,0

1,07

1,20

1,35

1,53

1,8

1,89

2,01

Станочники по холодной обработке металлов (II группа)

1,0

1,08

1,20

1,35

1,53

1,78

-

-

Остальные рабочие (III группа)

1,0

1,1

1,22

1,36

1,56

1,82

-

-

Наименование материала

Норма расхода, р.

Цена единицы, р.

Возвратные отходы, р.

Затраты на осн материалы и комплектующие, р.

1

2

3

4

5

Материал 1

23,4

13,4

0,53352

344,38248

Материал 2

38,5

9,6

0,10395

406,45605

Комплектующие

*

*

*

209

ВСЕГО

*

*

*

959,83853

Составляющие элемента "материальные затраты"

Уд. вес в составе элемента "мат. затраты", %

Сумма, тыс.р

1

2

3

Основные материалы и комплектующие

85

3728,9784

Вспомогательные материалы, запчасти для ремонта оборудования, работы и услуги производственного характера

5

219,3516706

Топливо, энергия, приобретаемые со стороны

10

438,7033412

ВСЕГО

100

4387,033412

Элементы затрат

на годовой выпуск

на единицу продукции

сумма, тыс.р.

в том числе

сумма, р.

в том числе

постоян-ные

перемен-ные

постоян-ные

перемен-ные

1

2

3

4

5

6

7

Основные материалы и комплектую-щие

3728,98

*

3728,98

959,8404

*

959,8404118

Вспом. материалы, запчасти для ремонта, работ и услуг произ-го характера

219,35

153,545

65,805

56,46075

39,5225225

16,93822394

Топливо, энергия, приоберае-мые со стороны

438,7

175,48

263,22

112,9215

45,1685972

67,75289575

ВСЕГО

4387,03

329,025

4058,005

1129,223

84,6911197

1044,531532

Вид оборудования

Трудоёмкость годового выпуска, нормо-час

Годовой фонд времени работы оборудования, ч

Количество оборудования

расчётное

округлённое

1

2

3

4

5

1. токарные

42735

3744

10,97525271

11

2. фрезерные

23310

3744

5,986501479

6

3. шлифовальные

27195

3744

6,984251726

7

4. сверлильные

34965

3744

8,979752219

9

5. сборочные

38850

3744

9,977502465

10

ИТОГО

*

*

*

43

Наименование оборудования

Оптовая цена единицы оборудования, тыс.р.

Количество оборудования, шт

Перв. стоимость оборудования, тыс.р.

1

2

3

4

1. токарные

190,6

11

3144,9

2. фрезерные

160,7

6

1446,3

3. шлифовальные

210,1

7

2206,05

4. сверлильные

90,6

9

1223,1

5. сборочные

25,6

10

384

ИТОГО

*

43

8404,35

Элементы основных средств

Удельный вес, %

Сумма, тыс.р.

1. земельные участки и объекты природоиспользования

*

*

2. здания

33

9244,785

3. cооружения

5

1400,725

4. машины и оборудования, в том числе:

40

11205,8

4.1. рабочие машины и оборудования

30

8404,35

5. транспортные средства

10

2801,45

6. производственный и хозяйственный инвентарь

7

1961,015

7. другие виды основных средств

5

1400,725

ВСЕГО

100

28014,5

Наименование элементов основных средств

Перв. стоимость, тыс.р

Годовая норма амортизации, %

Годовая сумма амортизационных отчислений, тыс.р

1

2

3

4

1. земельные учатски и объекты природоиспользования

*

*

*

2. здания

9244,78

3,333333333

308,1593333

3. сооружения

1400,73

10

140,073

4. машины и оборудования

11205,8

20

2241,16

5. транспортные средства

2801,45

20

560,29

6. производственный и хозяйственный инвентарь

1961,02

14,28571429

280,1457143

7. другие виды основных средств

1400,73

14,28571429

200,1042857

ВСЕГО

28014,5

*

3729,932333

Вид работ

Трудоемкость единицы продукции, нормо-час

Программа выпуска

Численность рабочих

расчетное

округленное

1

2

3

4

5

1. токарные

11

3885

24,008427

25

2. фрезерные

6

3885

13,0955056

14

3. шлифовальные

7

3885

15,2780899

16

4. сверлильные

9

3885

19,6432584

20

5. сборочные

10

3885

21,8258427

22

ИТОГО

*

*

*

97

Категории персонала

Численность

Удельный вес, %

1

2

3

1. рабочие, всего, в том числе:

1.1 основные

97

70

1.2 вспомогательные

15

11

2. руководители

12

9

3. специалисты

10

7

4. прочие служащие

4

3

ИТОГО

138

100

Вид работ

Объем выпуска изделий, шт.

Норма времени, нормо-час

Часовая ставка первого разряда

Тарифный коэффициент

Годовая оплата труда по сдельным расценкам, р.

1

2

3

4

5

6

1. токарные

3885

11

10

1,36

581196

2. фрезерные

3885

6

10

1,82

424242

3. шлифовальные

3885

7

10

1,36

369852

4. сверлильные

3885

9

10

1,56

545454

5. сборочные

3885

10

10

1,56

606060

ИТОГО

*

*

*

*

2526804

Категории персонала

Фонды

Всего оплата труда, тыс.р.

Оплата труда по сдельным расценкам

Зарплата по тарифным ставкам

Премии

Дополнитель-ная зарплата

1

2

3

4

5

6

1. осн. рабочие

2526804

*

631701

315850,5

3474,3555

2. всп. рабочие

*

297271,0588

74317,76471

37158,88235

408,747706

3. руководители

*

557383,2353

139345,8088

69672,90441

766,401949

4. специалисты

*

260112,1765

65028,04412

32514,02206

357,654243

5. прочие

*

74317,76471

18579,44118

9289,720588

102,186926

ВСЕГО

2526804

1189084,235

928972,0588

211805,6294

5109,34632

Элементы расходов

Сумма, тыс.р.

Удельный вес, %

1. Материальные расходы

4387,03

27

2. Расходы по оплате труда

5109,35

32

3. Отчисления по единому соц. налогу (ЕСН)

1328,431

8

4. Суммы начисленной амортизации

3729,93

23

5. Прочие расходы

1617,193444

10

ИТОГО текущие затраты на производство

16171,93444

100

Элементы затрат

Освоение (первый год)

Полное использование

всего

в том числе

всего

в том числе

перемен-ные

постоян-ные

перемен-ные

постоян-ные

1

2

3

4

5

6

7

1. Материаль-ные расходы, в том числе:

3358,18

3029,15

329,03

4366,14

4058,01

329,03

1.1. Основные материа- лы и комплектую-щие

2783,54

2783,54

*

3728,98

3728,98

*

1.2. Вспомога-тельные материалы, запчасти

202,67

49,12

153,55

219,35

65,81

153,55

1.3. Топливо, энергия со стороны

371,96

196,48

175,48

417,81

263,22

175,48

2. Расходы на оплату труда, в том числе:

4228,46

2593,47

1634,99

5109,35

3474,36

1634,99

основных рабочих

2593,47

2593,47

*

3474,36

3474,36

*

вспомога-тельных рабочих

408,75

*

408,75

408,75

*

408,75

руководите-лей

766,40

*

766,40

766,40

*

766,40

специалис-тов

357,65

*

357,65

357,65

*

357,65

прочих служающих

102,19

*

102,19

102,19

*

102,19

3. Отчисления по ЕСН

1099,40

674,30

425,10

1328,43

903,33

425,10

4. Суммы начислен-ной амортиза-ции

3729,93

*

3729,93

3729,93

*

3729,93

5. Прочие расходы

1412,18

603,58

808,60

1617,19

808,60

808,60

ВСЕГО

13828,2

6900,51

6927,64

16171,93

9244,30

6927,64

Элементы затрат

освоение (первый год)

полное использование

всего

в том числе

всего

в том числе

перемен-ные

постоян-ные

перемен-ные

постоян-ные

1

2

3

4

5

6

7

1. Матери-алные расходы

1157,99

1044,53

113,50

1123,85

1044,53

84,69

2. Расходы на оплату труда

1458,09

894,30

563,79

1315,15

894,30

420,85

3. Отчисления по ЕСН

379,10

232,52

146,59

341,94

232,52

109,42

4. Суммы начислен-ной амортиза-ции

1286,18

*

1286,18

1286,18

*

1286,18

5. Прочие расходы

486,96

208,13

278,83

416,27

208,13

208,13

ВСЕГО

4768,33

2379,49

2388.89

4483,38

2379,49

2109,28

Показатели

Освоение

Полная мощность

1

2

3

1. Выручка от реализации продукции (без НДС и акцизов)

19502,70

26126,90

2. Полная себестоимость реализованной продукции

13828,15

16171,93

3. Прибыль от реализованной продукции

5674,55

9954,97

4. Прибыль от прочих видов деятельности

*

*

5. Прибыль до налогообложения

5674,55

9954,97

6. Налог на прибыль

1361,89

2389,19

7. Чистая прибыль

4312,66

7565,77

Показатели

1 год (освоение)

2 год (полная мощность)

Отклонение

1. Объем реализации продукции, шт.

2900

3885

985

2. Объем реализации продукции в стоимостном измерении, тыс. р.

19502,7

26126,9

6624,2

3. Себестоимость единицы продукции, р. в том числе:

4768,33

4483,38

-284,95

условно-постоянные расходы

2388,89

2109,28

-279,61

условно-переменные расходы

2379,49

2379,49

0

4. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. р.

28014,5

28014,5

0

5. Среднегодовой остаток оборотных средств, тыс. р.

8727,27

11229,98

2502,71

6. Среднесписочная численность ППП, в том числе:

114

138

24

основные рабочие

73

97

24

вспомогательные рабочие

15

15

0

руководители

12

12

0

специалисты

10

10

0

прочие служащие

4

4

0

7. Фонд оплаты труда персонала, тыс. р.

4228,46

5109,35

880,89

8. Амортизационные отчисления, тыс. р.

3729,93

3729,93

0

9. Стоимость ежегодно потребляемых в производстве сырья, материалов, топлива, энергии, тыс. р.

3358,18

4387,03

1028,85

10. Выработка на одного работающего

171,0763158

189,3253623

18,24904653

на одного рабочего

267,160274

269,3494845

2,189210563

11. Фондоотдача основных производственных фондов

0,696164486

0,932620607

0,236456121

12. Фондоемкость

1,436442134

1,072247377

-0,364194756

13. Рентабельность производства, %

15,44441109

25,36654837

9,922137277

14. Рентабельность продукции, %

41,0362196

61,55709306

20,52087347

15. Рентабельность продаж, %

29,0962277

38,10237724

9,006149542

16. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств

2,234685073

2,326531303

0,091846229

17. Период оборота оборотных средств

161,0965251

154,7367962

-6,359728921

18. Затраты на один рубль товарной продукции

0,709037723

0,618976228

-0,090061495